Анализ страхования депозитов на рынке страхования, на примере АО Народный банк Казахстана
СОДЕРЖАНИЕ
Стр.
Введение 2
Глава 1 Экономическая сущность страхования депозитов.
1.1. Теоретические и практические основы страхования депозитов: 7
мировой и казахстанский опыт.
1.2. Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц – 13
гарант личной финансовой безопасности
Глава 2 Анализ страхования депозитов на рынке
страхования, на примере АО Народный банк Казахстана.
2.1 Структура депозитов АО Народный Банк 20
2.2 Механизм страхования депозитов в АО Народный Банк 37
Казахстана
Глава 3 Проблемы и перспективы страхования депозитов на рынке
Казахстана.
3.1. Проблемы страхования депозитов на рынке Казахстана. 71
3.2 Перспективы страхования депозитов на рынке Казахстана. 81
Заключение 84
Литература 88
Введение
В данной дипломной работе исследуются понятие, экономическая
сущность, категории и функции страхования, теоретические аспекты депозитных
операции и их содержание.
Актуальность темы исследования. Надежная и стабильная система страхования
депозитов обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и
успешного функционирования их в рыночной экономике, что является
необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. В
стратегических планах развития Республики Казахстан большое значение
аккумулированию и эффективным распределением крупных финансовых средств,
страхование депозитов является достаточно эффективным средством,
обеспечивающим контроль и сбережение финансовых фондов.
Цели и задачи работы. Целью исследования является раскрытие сущности и
структуры страхования депозитов в рыночной экономике и тенденции ее
развития.
Цель исследования определяет постановку следующих задач:
рассмотрение сущность и функции страхования депозитов;
проанализировать текущее состояние страхования депозитов в Республике
Казахстан;
дать прогноз о перспективах развития страхования депозитов в Республике
Казахстан.
Использованная информация. При написании работы были использованы следующие
источники информации:
монографии;
учебники и учебные пособия;
журналы периодической печати;
всемирная сеть Интернет;
статистические данные Агентства по статистики РК;
статистические данные Национального Банка Республики Казахстан.
Глава 1 Экономическая сущность страхования депозитов.
1.1.Теоретические и практические основы страхования депозитов: мировой и
казахстанский опыт.
Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений.
Считается, что страхование зародилось еще в период разложения первобытно-
общинного строя и стало в последствии непременным спутником общественного
производства. Возникновение общественного разделения труда, натурального
обмена, имущественного неравенства, частной собственности породило
опасение, страх владельцев имущества за его сохранность, за возможность
уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами,
грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
Рискованный характер общественного производства – главная причина
беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое
материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея
возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между
заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый
собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден
создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости
своего имущества. Это потребовало бы затрат значительного времени и
неизбежно снизило бы уровень жизни, эффективность деятельности людей из-за
отвлечения определенного объема созданных ценностей, продуктов труда. Кроме
того, и созданные запасы могли быть уничтожены такими неблагоприятными
событиями.
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях,
позволил сделать хозяйствующим субъектам два важных вывода. Во-первых, о
том, что неблагоприятные, разрушительные события имеют случайный характер
наступления во времени и пространстве, т.е. затрагивают не всех владельце
имущества одновременно и повсеместно, а только незначительную их часть. Во-
вторых, ущерб, причиняемый такими чрезвычайными, неблагоприятными
событиями, неравномерен как для повторяющихся событий, так и для
пострадавших хозяйствующих субъектов. Было замечено, что число
заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от
различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба
сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом, чем большее
количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств
приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого
составляет возмещение ущерба от стихийных и других случайных разорительных
событий на основе солидарного распределения между всеми заинтересованными в
этом хозяйствующими субъектами, лицами.
Начальной формой страхования было натуральное страхование, связанное
с созданием и распределением запасов легко делимых однородных продуктов
труда – зерна, фуража, других видов продовольствия. Такая форма страхования
играла важную роль, но существенно ограничивало сферу применения страховой
защиты рамками легко делимых однородных продуктов труда.
С развитием товарно-денежных отношений появилась возможность
создавать и распределять (использовать) страховой запас в денежной форме.
Такой запас стало возможным формировать и до наступления страхового случая
как страховой фонд. Такой денежный запас создавал широкие возможности,
прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его
участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая,
либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях
капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль
страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее
рассчитанный, с помощью теории вероятности, страховой фонд, то в дальнейшем
вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого
участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых
взносов для заблаговременного формирования страхового фонда. В условиях
современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное
средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других
интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Таким образом, начальный период возникновения и развития страхования
характеризуется определенными особенностями:
- первоначально применялось натуральная форма страхования легко делимыми
однородными продуктами труда, которые с развитием товарно-денежных
отношений уступили место денежной форме страхования;
- натуральная форма ограничивалась очень узким кругом объектов страхования.
Денежная форма позволила формировать страховой фонд до наступления
страхового события;
- страховая защита осуществлялась в виде организационно-экономичес-кой
формы взаимного самострахования, при которой функции создания и
распределения страхового фонда находились в руках самих участников
страхования;
- доля ущерба в качестве взноса участника страхования определялась делением
величины ущерба на число участников или в расчете на одного члена семьи
каждого хозяйствующего субъекта, участвующего в страховой защите своих
имущественных интересов.
Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связаны, с
одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее
фиксированных страховых платежей, с другой – с возмещением ущерба из этого
фонда участниками страхования. Поскольку указанные Перераспределительные
отношения связаны сдвижением денежной формы стоимости, экономическая
категория страхования является составной частью категории финансов.
Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятностном
характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения
страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд.
Использование средств страхового фонда связано с наступлением и
последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений
включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.
В условиях рыночных отношений проблема привлечения инвестиционных
средств, трансформации внутренних сбережений государства в инвестиции и
формирование депозитного рынка являются наиболее актуальными. Можно
выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность
экономической категории депозита:
1. Депозиты предусматривают процесс денежных перераспределений банками,
обусловленный наличием возврата вложенных средств на момент
наступившего срока изъятия вложенного вклада.
2. Депозиты тесно взаимосвязаны с капиталом как части личного дохода.
Возникновение таких перераспределительный отношений обусловлено тем,
что депозит приносит доход, поскольку на момент изъятия вклад
выдается с процентами.
3. Депозиты характеризуются многообразием видов по срокам изъятия. Это
могут быть и срочные изъятия, и вложения на длительный срок, и
бессрочные вклады.
Приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих
при депозитных операциях, позволяют дать следующее определение: “Депозиты –
это совокупность перераспределительных отношений между его участниками по
поводу формирования за счет денежных средств депозитного портфеля,
отражающегося в балансе пассива банка”.
В мировой практике институт страхования вкладов более 6Олет. Система
гарантирования вкладов успешно работает в 70 странах мира в том числе в
США, Японии, Германии, Франции, Великобритании. Рассмотрим систему
страхования вкладов на примере США.
Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC) была создана в США в
1933 г. Законом о банковском обслуживании. Страховое покрытие депозитов
началось с 1 января 1934 г. Однако сам закон о Федеральном страховании
вступил в силу лишь 16 июня 1934г., а уже через год был отменен законом о
банках 1935 г. В задачи FDIC входила быстрая ликвидация потерпевших крах
банков и защита депозитов мелких вкладчиков от убытков, связанных с
банковскими крахами. Большинство служащих FDIC традиционно выполняют одну
из двух функции: контролирует или ликвидируют. Так в конце 1999 г. В отделе
надзора FDIC работали 2693 сотрудника, а в отделе обслуживания вкладчиков
и активов, ранее отдел ликвидации- 753 сотрудника меньше, чем в 1994 г. В
периоды когда от потерпевших краха банков не поступают большие объемы
активов FDIC нет необходимости задействовать в сфере ликвидации так много
специалистов.
Сокращение числа сотрудников FDIC обусловлено воздействием трех факторов:
1) улучшение состояния банковской отрасли;
2) консолидация отрасли (банки стали крупнее, а их количество сократилось).
3) Свет в конце туннеля( кризис системы заимов и сбережении).
Существует три модели позволяющие понять принципы страхования депозитов:
1. Пассивная модель страхования от непредвиденных событий, рассматривающая
банковский капитал как франшизу.
2. Модель ценообразования опционов, рассматривающая банковский капитал как
обратное приближение потенциальных потерь страховщика.
3. Модель Трехсторонней гарантии, которая связывает агентские затраты с
набором контрактов, регламентирующая страхование депозитов.
Кеин называет первые два метода двусторонними моделями и подчеркивает что
риск в них признается внешним. По его мнению запоздание, с которым была
признана реальность кризиса системы заимов и сбережений и его федерального
страховщика- есть факт дискредитирующие обе модели не способное обеспечить
разумное управление страхованием депозитов. Кейн полагает , что страхование
депозитов наиболее адекватно выражается моделью трехстороннего
гарантировании позволяет предположить, что направлений деятельности FDIC
( некоторые виды мониторинга, разработка части стратегии) с успехом могут
быть переданы частным организациям. Каждая из трех моделей дает ценный
материал для анализа управления страхованием депозитов и ошибок такого
управления. Остановимся на подробном рассмотрении модели страхования
депозитов как правительственная гарантия: Трех сторонняя гарантия или
поручительство. В финансовых контрактах поручительством называют
обязательства, гарантию или ценную бумагу, защищающие сторону в случае
если другая сторона терпит дефолт. Не выполнить своих обязательств или
совершит неправомерные действия. В строительных контрактах такая гарантия
называется Обязательство исполнения. Скажем подобное обязательство может
гарантировать что сторона выполнит какую либо функцию или обязанность. Если
для составления контракта требуется две гарантии, одна из них обычно
покрывает выполнение контрактных условий, а другая работы и материалов.
Первая в этом случае носит название обязательства исполнения, вторая
платежного обязательства. В соглашении о гарантии или поручительстве
(обязывающим контракте) участвует не две а три стороны : 1) обязующая
сторона (застрахованный банк, получающий выгоду от более низкой стоимости
финансирования);
2)Обязывающая сторона (депозитор, получающий защиту) и третья сторона
гарант или поручитель (страховщик депозитов правительство). Между
поручительством с одной стороны, и страхованием от непредвиденных событий и
опционным контрактом- с другой, существует три различая:
1. неисполнения обязательств застрахованного банка (обязующейся
стороны) ситуация связанная с убытком для FDIC ( поручитель).
Предполагается, что неисполнение обязательств связанно с не
добросовестностью или , по меньшей мере с качеством контроля, таким
образом, риски FDIC обусловлены характером, капиталом и стратегией
менеджеров застрахованного банка. Инструментами контроля FDIC за риском
становятся изучение прошлого опыта застрахованного банка. Риск
рассматривается как обусловленный внутренними факторами, поскольку часть
убытков связана с решениями менеджеров застрахованных депозитных
организации. Таким образом данный метод изучения риска резко контрастирует
с принятым в рамках пассивной модели страхования и модели ценообразования
опционов, в которых риск признается внешним стохастическим событием.
2.Требования клиентов удовлетворяются, даже если менеджеры
застрахованных банков не соблюдали необходимых мер безопасности. FDIC
имеет возможность удовлетворять такие требования, поскольку за ее спиной
стоят налогоплательщики.
В пассивной модели страхования и модели ценообразования опционов требования
выплат могут быть отклонены, если контрагент не принял мер безопасности,
соблюдать которые обязывался. Требующая сторона должна доказать
справедливость своих требований. В этом случае меры безопасности
используется или не используются исключительно в зависимости менеджера.
Напротив в модели поручительства FDIC несет ответственность за то , чтобы
банковская система была надежной и безопасной, следит за раскрытием
информации и адекватностью капитала.
3. Если бы система мониторинга FDIC была бы безупречной, а покрытие
ее расходов осуществлялась полностью и без затрат, FDIC никогда бы не
терпела бы убытков. Поняв суть различая, мы согласимся с Кейном, который
признает наиболее разумной модель страхования депозитов как трехстороннею
гарантию или поручительство. Выгода от гарантии страхования депозитов
делится между вкладчиками, получающими защиту, и обеспеченной гарантиями
организации( банком) которая получает кредитную поддержку, что позволяет
снизить стоимость финансирование. В наши дни как и в 1934 году в
распоряжении FDIC имеется два основных способа разрешения кризисных
ситуации: выплата депозитов или транзакции по приобретению с признанием
всех долгов. Не смотря на то что оба метода претерпели существенные
изменения в 1980 году они до сих пор остаются базовыми для FDIC. Транзакция
способствует росту доверия к системе стабильности и справедливости и
снижает рыночную дисциплину. В случае если FDIC выбирает выплату депозита,
как метод решения проблемы, то как получатель активов потерпевшего крах
банка она выплачивает деньги застрахованным вкладам и ликвидирует активы
банка. Поскольку в такой ситуации риску подвергается не застрахованные
вкладчики, другие кредиторы и владельцы акции, метод несет значительный
потенциал рыночной дисциплины. Акционеры банка, очевидно страдают больше
других. После того как FDIC покрывает свои затраты, собранные деньги или
активы распределяются между застрахованными кредиторами и не
субординированными держателями долга.
Вскоре после закрытия банка незастрахованные кредиторы получают
документ под названием сертификат получателя, дающий им право на
пропорциональную ликвидированных активов банка. Если FDIC заранее
выплачивает незастрахованным кредиторам часть их требований, сделка носит
модифицированные выплаты С конца 1995г. по август 2001г. метод выплаты
депозитов не разу не был применен FDIC . Выбирая такой метод, как
транзакция преобритения с признанием долга, FDIC договаривается со
здоровым банком о приобретении им каких либо активов потерпевшего крах
банка. С принятием всех долговых обязательств- застрахованных и
незастрахованных. Такая практика обеспечивает 100%-ную защиту всем
кредиторам и позволяет продолжить банковское обслуживание клиентов,
обеспечивая поддержку общественного доверия к банковской системе
стабильность банковской отрасли и минимальное нарушение ее
функционирования, но в этом случае страдает рыночная дисциплина.. банк
получатель находят через аукцион без бубличного торга. К сожалению не
большое количество желающих участвовать в аукционе часто не позволяет им
стать не конкурентными. Характерно однако что даже при недостатке
покупателей для FDIC дешевле выплаты депозитов. Если покупателей нет, FDIC
прибегает к выплатам или иным временным мерам , скажем образует биржевой
банк. В транзакции FDIC оплачивает разницу между принимаемым долговыми
обязательствами и приобретаемыми активами. Совершая денежное влияние
уменьшенное на размер заявки на покупки полученной на аукционе. Активы
пережившие крах банка не купленные с принятием долга, получает FDIC для
ликвидации. Суммы от ликвидации таких плохих используется для компенсации
FDIC осуществленное денежное вливание. Рост числа сделок объясняется
воздействием двух факторов. Во первых выплаты депозитов применялись
обычно в случаях закрытия мелких банков. Во вторых с увеличением числа
закрывающихся банков, особенно в 1980-е годы банкирам было выгодно покупать
франчаизинговую стоимость и осуществлять экспансию по заманчиво низкой
цене. Система защиты вкладов В Республике Казахстан обеспечивается системой
лицензирования деятельности коммерческих банков со стороны Агентств
Финансового надзора (АФН). Оно может дополнятся государственно-частным
страхованием. В основе страхования вкладов лежит принцип ограждения банков
от риска массового изъятия вкладов. Даже в случаях банкротства банка
правительство вернет клиентам их деньги или договориться с клиентами о
переводе вкладов в другой платежеспособный банк. Таким путем удается
избежать массового изъятия депозитов, и в случае возникновения проблем у
одного или нескольких банков не произойдет паники, которая угрожает
банковской системе в целом. При этом в обязанности банков входит
проведение платежей по страхованию депозитов в размерах, назначаемых
страховыми фондами. В случаях же недостатка страховых взносов для
возмещения расходов используются средства государственного бюджета.
Предоставление вкладчикам гарантии возврата размещаемых в банках депозитов
является одним из важнейших методов обеспечения стабильности банковской
системы. Именно для повышения доверия к банковской системе была
активизирована работа по введению в Казахстане системы обязательного
страхования депозитов. В ноябре 1999 года были утверждены правила
обязательного коллективного гарантирования или страхование вкладов
физических лиц в банках второго уровня, а в декабре 1999 года были
утверждены правила обязательного коллективного гарантирования или
страхования вкладов физических лиц.
1.2.Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц –
гарант личной финансовой безопасности.
Казахстан, опираясь на успешный опыт многих европейских стран и США,
в качестве инструмента по защите интересов мелких и средних вкладчиков,
выбрал систему гарантирования банковских депозитов физических лиц (СГД). 16
февраля 2000 года в Казахстане начала действовать система страхования
(гарантирования) депозитов физических лиц, которая первоначально
распространялась на срочные вклады населения в тенге и в валюте, а с 13
апреля 2002 года и на текущие вклады населения и предприятий в тенге. [25]
Казахстанская система гарантирования депозитов, основанная на
специально сформированном Фонде гарантирования (страхования) депозитов - АО
Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)
физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан (СГД), явилась
своевременной мерой по возврату доверия населения к банковским учреждениям.
Основной миссией Фонда является содействие финансовой стабильности и защита
вкладчиков. С момента создания СГД все усилия направляет на
совершенствование системы, ее соответствие международным стандартам.
Главные задачи Фонда – расширение базы гарантируемых депозитов, увеличение
суммы и резерва возмещения, упрощение и ускорение схем возмещения.
Введение данной системы, способствовало восстановлению ранее
потерянного доверия населения к банковской системе и привело к заметному
увеличению объема банковских депозитов населения в последние годы, в т.ч. и
за счет сокращения теневого хождения наличной иностранной валюты.
Росту доверия к банковской системе способствовало и принятие в конце
марта 2000 года закона о банковской тайне.
С целью совершенствования системы обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Правление
Национального Банка Республики Казахстан 4 июля 2003 года
утвердило "Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования)
вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики
Казахстан".[26]
Согласно этим правилам:
Обязательное коллективное гарантирование (страхование) вкладов
(депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан
(далее - банк) осуществляет закрытое акционерное общество "Казахстанский
фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц" (далее - Фонд),
являющееся некоммерческой организацией.
Целью деятельности Фонда является обеспечение возврата вкладов (депозитов)
физических лиц в случае принудительной ликвидации банка, в порядке,
установленном указанными Правилами.
Объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования)
вкладов (депозитов) физических лиц являются обязательства банка-участника
по возврату, в случае его принудительной ликвидации, следующих вкладов
(депозитов) физических лиц в тенге и в иностранной валюте, без начисленного
по ним вознаграждения, удостоверенных договорами банковского обслуживания
иили вкладными документами:
1. вклады срочные, условные, до востребования;
2. остатки денег на текущих счетах;
3. остатки денег на карт-счетах.
Не являются объектом обязательного коллективного гарантирования
(страхования) вкладов (депозитов) физических лиц обязательства банка-
участника по возврату следующих вкладов (депозитов) в тенге и в иностранной
валюте:
1. вклады срочные, условные, до востребования, остатки денег на текущих
счетах и карт-счетах руководящих работников банка-участника, их
близких родственников (родитель, брат, сестра, сын, дочь) и супругов,
а также его акционеров, владеющих пятью и более процентами акций с
правом голоса, их близких родственников (родитель, брат, сестра, сын,
дочь) и супругов;
2. срочные и условные вклады, размер которых по каждому вкладу равен или
превышает сумму, эквивалентную 50 (пятидесяти) тысячам долларов США,
исчисленную по рыночному курсу на дату внесения, пополнения или
изъятия денег.
Фонд выплачивает вкладчику (депозитору) возмещение по вкладу
(депозиту) в случае принудительной ликвидации банка-участника, в котором
размещен данный вклад (депозит) в размере суммы гарантируемого вклада
(депозита) без начисленного по нему вознаграждения, но не более эквивалента
400 (четырехсот) тысяч тенге.
В случае открытия вкладчиком (депозитором) в банке-участнике нескольких
вкладов (депозитов), различных по видам и по валюте, Фонд выплачивает по
ним совокупное возмещение по вкладу (депозиту), но не более эквивалента 400
(четыреста) тысяч тенге.
Следует отметить, что с начала 2007 года установлен новый норматив,
повышающий сумму компенсации до 700 (семисот) тысяч тенге. Для сравнения
отметим, что в странах Европейского сообщества гарантированная сумма
возврата банками вложенных средств составляет 20 (двадцать) тысяч евро.[35]
В случае открытия вкладчиком (депозитором) вкладов (депозитов) в
нескольких банках-участниках, Фонд осуществляет выплату возмещения по
вкладам (депозитам) отдельно по каждому банку-участнику.
Возмещение по вкладу (депозиту) выплачивается в той же валюте, в какой был
внесен вклад (депозит).
Вкладчик (депозитор) вправе определить очередность выплаты возмещения по
вкладам (депозитам), внесенным им в различных валютах.
Предельные величины ставок вознаграждения по вкладам физических лиц,
обязательства по возврату которых гарантируются Фондом, действующие с 1
сентября 2003 года, приведены в таблице 5.
Таблица 5
Предельные величины ставок вознаграждения по вкладам физических лиц,
обязательства по возврату которых гарантируются Фондом
По срочным До 6 мес. До 12 мес. До 36 мес. Свыше 36
вкладам: включительно включительно включительно мес.
Тенге 7,5 % 10,5 % 11,5 % 12,5 %
Иностранная 5 % 6 % 7,5 % 8,5 %
валюта
По условным
вкладам:
Тенге 7,5 % 10,5 % 11,5 % 12,5 %
Иностранная 5 % 6 % 7,5 % 8,5 %
валюта
По вкладам до
востребования,
текущим счетам
и карт-счетам:
Тенге 2 % % % %
Иностранная 2 % % % %
валюта
То есть само по себе страхование банковских вкладов весьма
эффективная мера по укреплению доверия к банкам и мобилизации денежных
ресурсов внутри государства.
Система обязательного коллективного страхования вкладов физических
лиц Республики Казахстан – является эффективной защитой интересов
вкладчиков банков второго уровня, гарантирование возврата вкладов
физических лиц в банках участниках системы обязательного коллективного
страхования.
Следует отметить, что Казахстан стал первым государством среди стран
СНГ, где эффективно функционирует система страхования вкладов физических
лиц.
По состоянию на 1 января 2007 года гарантируемая сумма депозитов
составляет более 254 млрд. тенге. Сумма гарантируемых депозитов выросла за
год на 92,796, доля гарантируемых депозитов в сумме депозитов физических
лиц банков-участников — с 55,096 до 74,4%.
Проблемы роста банковских депозитов и, как следствие, избытка
ликвидности остаются крайне актуальными. В стране отсутствуют или слабо
представлены финансовые инструменты снижения и хеджирования рисков:
валютных, ценовых, рыночных, инфляционных. Уровень поднимаемых проблем и
задач банковского сообщества говорит о качественно новом этапе развития
всей казахстанской финансовой системы. Безусловно, на резкий рост вкладов
населения в июне и июле 2001 года повлияло проведение акции по легализации
капитала граждан страны. Однако, следует отметить, что тенденция роста
вкладов населения продолжается и без легализации. В настоящее время средний
размер вкладов на душу населения в Казахстане (без учета легализуемых
денег) составляет около 77 долларов США, что является самым высоким
показателем среди стран СНГ после России.
Следует отметить, что в условиях активизации деятельности банковских
и небанковских финансовых учреждений на рынке банковских услуг значительно
усиливается конкуренция за привлечение вкладов населения. Другим важным
вопросом, относящимся к моральным рискам, являются взаимоотношения
контролеров и создателей соответствующих нормативных документов с
политиками, банкирами и промышленниками, стоящими у власти в финансовом
секторе. Надлежащая банковская политика, служащая интересам общества,
включает в себя балансирование между нуждами и интересами владельцев и
управляющих, вкладчиков, других кредиторов, страхового фонда и
налогоплательщиков. Могут ли должностные лица, определяющие политику
банков, рассматривать страхование вкладов как средство финансирования
некоторых ключевых секторов экономики, зависящих от банковской системы,
таких например, как жилищное строительство? До какой степени создатели
нормативных документов могут противостоять маневрированию, влиянию и
особым интересам политиков? Одним из ответов является разработка законов,
тщательно ограничивающих полномочия создателей нормативных документов.
Ужесточение контроля за банками в сфере привлечения вкладов населения во
избежание негативных последствий финансовой неустойчивости банков.
В Казахстане можно применить двухуровневую рейтинговую систему:
международную и внутреннюю. Например, как в Новой Зеландии, проведение
внутреннего кредитного рейтинга должно быть обязательным для всех банков,
которые можно опубликовать, таким образом, обеспечивая всех частных
вкладчиков ясным представлением того, вносить или не вносить депозит в
данный банк. Внутренняя рейтинговая система могла бы быть: а) более
предпочтительной для казахстанского банка, нежели международное проведение
рейтинга и б) дешевле, чем международный рейтинг - что, вероятно, будет
более привлекательным для банков.
В то время как введение банковской рейтинговой системы в Казахстане
будет подвержено высокой степени морального риска, в перспективе едва ли
можно ожидать неудачи в материальном усовершенствовании качества банковской
системы в целом—поставленной цели Национального Банка.
Одним из способов поощрения положительного отношения банков к
обязательному проведению рейтинга, может явиться компенсация издержек
банков по банковской рейтинговой системе, путем снижения издержек для
данного успешно проведенного рейтинга по поддержке любой системы по защите
депозитов.
Следовательно, издержки, относящиеся к схеме защиты депозитов, были
бы более целенаправленны, в частности, в банки с плохим рейтингом. Это
также сделало бы защиту депозитов более привлекательной для стабильных
банков. В 2006 году рост депозитов резидентов составил 24% (в 2007 году
ожидается – 17-18%, в 2008 году – 15-16,5) и, соответственно, за счет
расширения кредитной деятельности банков, рост объемов кредитов – 25-26% (в
2007 году – 18-19%, в 2008 году-17-18%). Будет продолжена либерализация
валютного режима в Pecпублике Казахстан в направлении смягчения режима
валютного регулирования инвестиций в ценные бумаги нерезидентов
инвестиционного качества, стимулирования операций прямого инвестирования за
рубеж, устранения чрезмерных административных преград при осуществлении
внешнеторговых операций.
Постепенно растет уровень доходов населения – в результате
конъюнктурных обследований по данным Агентства Республики Казахстан по
Статистике за январь - июль 2007 года среднемесячная заработная плата на
крупных и средних предприятиях Казахстана составила 39394 тенге и возросла
по сравнению с соответствующим периодом 2006 года на 15%. Реальные
денежные доходы населения увеличились на 6,3%. Численность безработных в на
конец 2006 года, по экспертной оценке, составила 667,2 тыс. человек, что на
0,8 тыс. человек меньше, чем в 2005 году. Уровень безработицы составил 8,3%
к численности активного населения. В этой связи рост доверия населения к
банковской системе должно развиваться системой гарантирования (страхования)
вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня.
Глава 2 Анализ страхования депозитов на рынке страхования, на примере
АО Народный банк Казахстана.
2.1 Структура депозитов АО Народный Банк Казахстана.
На сегодняшний день проблемы формирования депозитной базы банков
второго уровня Казахстана остаются крайне актуальными.
Банки формируют стратегию развития на основе стандартов, принятых в
международной практике, что позволяет вести политику на привлечение
внутренних ресурсов, поскольку рост обязательств банков в основном
происходит за счет притока денег населения и предприятий на депозиты.
Уровень доверия населения к банковской системе выполняет в отношении
сбережений населения регулирующую функцию. Снижение доверия населения к
банковской системе приводит к оттоку денежных средств как национальной, так
и иностранной валюты из банковской системы, а рост доверия к ней – к их
притоку в нее. В Казахстане на сегодняшний день уровень доверия населения к
банковскому сектору экономики довольно высок, что характеризуется
следующими данными.
Объем депозитов за период с 1994 по январь 2007 года включительно вырос с
22% к ВВП превысил 51% к ВВП и составил 4740,8 млрд. тенге или 38,9 млрд.
долларов.
В историческом разрезе, темпы прироста депозитов были наибольшими в
1995 и 1996гг. соответственно 124,4% и 244,5%. В 1997 году они замедлились
до 9,8%, а в 1998 году наблюдался даже их отрицательный рост – на 0,5.
При этом произошел отток депозитов предприятий в национальной валюте – 28%.
Всплеск темпов прироста депозитов вновь наблюдался в 1999 году – 113,5%. В
последующие годы они стали снижаться. За 2003 года составили только 4,5%.
В структуре депозитов также происходили заметные изменения. В 1997
году по сравнению с 1994 годом заметно сократилась доля депозитов населения
в общем объеме банковских депозитов с 57,7% до 26,5%, что было связано с
уменьшением доверия населения к банковской системе в результате большого
банкротства банков и быстрым обесцениванием вкладов населения. Но, с 2000
года начала проявляться благоприятная тенденция повышения доверия населения
к банкам, связанная с созданием системы коллективного страхования
депозитов, что привело к постепенному увеличению их доли с 31% до 43% в
сентябре 2002 года.
Другой благоприятной тенденцией стало удлинение депозитной базы
банков. Если в 1997 году на депозиты до востребования приходилось 72,5%, то
к сентябрю 2002 года их вес снизился до 29,8%. А в депозитной базе банков
стали преобладать срочные депозиты.
Негативной тенденцией было уменьшение доли депозитов в национальной валюте
в совокупном объеме банковских депозитов за период с 1994 года по конец
2001 года с 74% до 36%. За 9 месяцев 2002 года удалось переломить
тенденцию. Это было связано с вступлением в силу с 1 июля 2002 года нового
порядка возмещения по системе коллективного страхования депозитов. Если
срочные вклады в тенге до суммы 400 тыс. тенге возмещаются как и раньше, в
полном объеме, то срочные вклады в валюте — только в размере 90% и в
размере не более 360 тыс. тенге. В результате доля депозитов в национальной
валюте в объеме всех депозитов несколько повысилась до 42%. По привлеченным
тенговым депозитам предприятий положительные реальные ставки наблюдались в
сентябре 2001 года по депозитам от 90 до 180 дней (1,8% годовых), от 180 до
360 дней (3,2% годовых) и от 1 года до 3-х лет (также 1,8% годовых). По
привлеченным тенговым депозитам наиболее высокие ставки были по депозитам
свыше 3-х лет (9,1% годовых), от 1 года до 3-х лет (7,9% годовых), от
полугода до 1 года (6,2% годовых). Таким образом, процентная политика
банков в отношении тенговых депозитов предприятий отражает их стремление
привлечь наиболее востребованные средства предприятий, а в отношении
депозитов населения отражает обоснованное стремление банков – к удлинению
своих депозитных портфелей за счет установления более высоких ставок на
более долгосрочные депозиты. Что же касается процентной политики банков в
отношении валютных депозитов, то она в целом остается такой же, как и в
отношении тенговых депозитов.
На 2006 года рынок депозитов имел следующую структуру (таблица 3).
Таблица 3 Депозитный рынок Казахстана в 2006 году (структура и процентные
ставки).*
Вид вклада (депозита) Сумма Доля,%
До востребования (млрд. тенге) 698 22,4
Срочные депозиты (млрд. тенге) 2417 77,6
Всего (млрд. тенге) 3115 100
Юридические лица (млрд. тенге) 2073 66,5
Физические лица (млрд. тенге) 1042 33,5
В национальной валюте (млрд. 2028 65,1
тенге)
Средневзвешенная процентная ставка для юридических лиц составила 4,5%, а
для физических лиц 9,8%.
Депозитный рынок в 2006 году характеризовался положительными
тенденциями. Общий объем депозитов резидентов в банках второго уровня с
начала 2006 года вырос на 88,4% до 3115 млрд. тенге. При этом депозиты
юридических лиц по сравнению с декабрем 2005 года увеличились на 94,4% до
2073 млрд. тенге, вклады физических лиц - на 77,4% до 1042 млрд. тенге.
Депозиты в национальной валюте в 2006 году увеличились более чем в 2 раза
до 2028 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте повысились на 57,0%,
составив 1087 млрд. тенге. В результате, удельный вес депозитов в тенге
увеличился с 58,1% до 65,1%.
Вклады населения (с учетом нерезидентов) в банках за 12 месяцев 2006 года
увеличились на 76,8% до 1055 млрд. тенге. В структуре вкладов населения
тенговые депозиты выросли более чем в 2 раза до 706,4 млрд. тенге, а
депозиты в иностранной валюте повысились на 22,6% до 348,8 млрд. тенге.
В результате, удельный вес тенговых депозитов по сравнению с декабрем 2005
года значительно повысился с 52,3% до 66,9%.
В декабре 2006 года средневзвешенная ставка вознаграждения по тенговым
срочным депозитам небанковских юридических лиц составила 4,5% (в декабре
2005 года - 3,3%), а по депозитам физических лиц - 9,8% (9,1%).
Распределение депозитной базы по ведущим банкам Казахстана на депозитном
рынке представлено в таблице 4.
Таблица 4. Сумма депозитов по банкам Казахстана, 2006 год.
Банки Сумма, в млрд. тенге Доля,%
АО Казкоммерцбанк 725,8 23,3
АО Банк ТуранАлем 626,1 20,1
АО Народный банк 588,7 18,9
Казахстана
АО Банк ЦентрКредит 152,6 4,9
АО Альянсбанк 137,1 4,4
АО АТФ 118,4 3,8
Прочие банки 766,3 24,6
Всего 3115 100
То есть АО Народный банк Казахстана занимает третье место среди банков,
незначительно уступая лидерам рынка – АО Казкоммерцбанк и АО
ТуранАлем.
Что касается настоящего положения дел с вкладами населения, то
основным позитивным моментом стал опережающий рост депозитов в национальной
валюте по сравнению с депозитами в иностранной валюте.
В январе 2007 года депозиты в национальной валюте увеличились на
15,2% до 2910,9 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте — на 2,2% до
1829,9 млрд. тенге. В результате, удельный вес депозитов в тенге увеличился
с 58,6% до 61,4%.[24]
Общий объем депозитов резидентов в банковской системе за январь 2007
года по сравнению с январем 2006 года увеличился на 9,8%. Депозиты
юридических лиц увеличились на 13,8%, тогда как депозиты физических лиц
увеличились на 2,9%.[23]
Вклады населения (с учетом нерезидентов) в банках за месяц
увеличились на 2,6% до 618,9 млрд. тенге. За февраль 2007 года в структуре
вкладов населения тенговые депозиты выросли на 6,9% до 341,4 млрд. тенге, а
депозиты в иностранной валюте сократились на 2,2% до 277,5 млрд. тенге.
Динамика ставок по депозитам банков характеризовалась следующими
изменениями. В январе 2007 года средневзвешенная ставка вознаграждения по
тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц составила 3,6% (в
январе 2006 года—4,7%), а по депозитам физических лиц — 8,9% (9,2%).
По мере развития рыночных отношений усиливается конкуренция среди
банков. Она охватывает все стороны деятельности банков – ведется борьба за
без рискованные проекты, за привлечение новых клиентов, за инвестирование в
высокодоходные государственные ценные бумаги, за выгодные кредитные ресурсы
и т.д. В этой конкурентной борьбе значительное место занимает работа банков
по привлечению кладов населения.
С этой целью казахстанские банки применяют самые разнообразные методы
привлечения банковских вкладов. Рассмотрим некоторые из них.
Казкоммерцбанк. Депозитные операции в АО Казкоммерцбанк внедряются с учетом
и в соответствии со стратегическими задачами, стоящими перед банком.
В своей повседневной деятельности, связанной с обслуживанием
депозитных счетов, работники Казкоммерцбанка руководствуются правовым
документом, дающим исчерпывающие ответы на практически все возникающие
ситуации вокруг депозитных операций – утвержденной постановлением
правления АО Казкоммерцбанк Инструкцией о порядке совершения операций по
вкладам физических лиц в АО Казкоммерцбанк.[29]
Указанная Инструкция определяет общий порядок совершения операций по
вкладам физических лиц филиалами и расчетно-кассовыми отделами
Казкоммерцбанка, разработана в соответствии с соответствующими
законодательными и нормативными актами.
Такой подход к составлению Инструкции очень важен как в правовом
смысле, так и в социальном, поскольку человек, зная, что банк действует в
строгом соответствии с законом, а не интерпретирует его в своих интересах,
больше доверяет такому банку, ибо он знает, что в конечном итоге он найдет
защиту у государства.
Инструкция отвечает на вопрос – кто имеет право на открытие
депозитного счета. Это право имеют как резиденты так и не резиденты
Республики Казахстан. Оговаривается и возрастной ценз кладчика.
Вклады могут быть открыты на любого человека. С 14 летнего возраста
вкладчик имеет право распоряжаться счетом самостоятельно. До 14 лет –
только законный представитель вкладчика. Имеется также регламентация
порядка выдачи вкладов после смерти вкладчика.
Инструкция регламентирует порядок открытия депозитного счета,
перечень необходимых для этого документов, в том числе сведения об
регистрационном налоговом номере (РНН).
Еще один весьма важный момент Инструкции – это требование по
обеспечению тайны банковского вклада. Банк обязан сохранять в тайне
сведения о вкладах и совершаемых операциях по счетам вкладчиков. Нарушение
указанного правила может привести к правовой ответственности, установленной
законом.
Правление в депозитной области устанавливает филиалам задания
(планы) по привлечению дополнительных вкладчиков и дополнительных сумм. Эти
планы не являются директивными. Тем не менее, работа филиалов в полной мере
оценивается размерами и количеством вкладов в банк.
В этом отношении у филиалов Банка большие возможности для творческой
работы, направленной на агитацию населения и юридических лиц для
привлечения денежных ресурсов.
Филиалы регулярно отчитывается перед правлением банка о суммах на
депозитных счетах филиалов и их количестве. В банке ведется учет динамики
вкладов по всем своим филиалам.
Правление Казкоммерцбанка периодически проводит семинары с
работниками филиалов, помогая им разобраться в текущей ситуации. На
семинарах происходит обмен опытом работы в области обще банковской
депозитной политики, передовой опыт берется на вооружение всеми остальными
структурными подразделениями ККБ.
Немаловажное значение в работе банка имеет проведение маркетинговых
исследований, изучение которых и принятие по ним решений позволяет лучше
обслуживать клиентов и тем самым способствовать мобилизации свободных
финансовых ресурсов.
Предлагаемая депозитная программа Казкоммерцбанка имеет под собой
прочную основу потому, что на протяжении нескольких лет самые авторитетные
международные финансовые издания и организации признают Казкоммерцбанк
лучшим банком Казахстана. Сильная управленческая команда и широкая сеть
филиалов не только по Казахстану, но и ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Стр.
Введение 2
Глава 1 Экономическая сущность страхования депозитов.
1.1. Теоретические и практические основы страхования депозитов: 7
мировой и казахстанский опыт.
1.2. Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц – 13
гарант личной финансовой безопасности
Глава 2 Анализ страхования депозитов на рынке
страхования, на примере АО Народный банк Казахстана.
2.1 Структура депозитов АО Народный Банк 20
2.2 Механизм страхования депозитов в АО Народный Банк 37
Казахстана
Глава 3 Проблемы и перспективы страхования депозитов на рынке
Казахстана.
3.1. Проблемы страхования депозитов на рынке Казахстана. 71
3.2 Перспективы страхования депозитов на рынке Казахстана. 81
Заключение 84
Литература 88
Введение
В данной дипломной работе исследуются понятие, экономическая
сущность, категории и функции страхования, теоретические аспекты депозитных
операции и их содержание.
Актуальность темы исследования. Надежная и стабильная система страхования
депозитов обеспечивает высокий уровень экономической защиты ее участников и
успешного функционирования их в рыночной экономике, что является
необходимой предпосылкой роста и стабильности экономики в целом. В
стратегических планах развития Республики Казахстан большое значение
аккумулированию и эффективным распределением крупных финансовых средств,
страхование депозитов является достаточно эффективным средством,
обеспечивающим контроль и сбережение финансовых фондов.
Цели и задачи работы. Целью исследования является раскрытие сущности и
структуры страхования депозитов в рыночной экономике и тенденции ее
развития.
Цель исследования определяет постановку следующих задач:
рассмотрение сущность и функции страхования депозитов;
проанализировать текущее состояние страхования депозитов в Республике
Казахстан;
дать прогноз о перспективах развития страхования депозитов в Республике
Казахстан.
Использованная информация. При написании работы были использованы следующие
источники информации:
монографии;
учебники и учебные пособия;
журналы периодической печати;
всемирная сеть Интернет;
статистические данные Агентства по статистики РК;
статистические данные Национального Банка Республики Казахстан.
Глава 1 Экономическая сущность страхования депозитов.
1.1.Теоретические и практические основы страхования депозитов: мировой и
казахстанский опыт.
Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений.
Считается, что страхование зародилось еще в период разложения первобытно-
общинного строя и стало в последствии непременным спутником общественного
производства. Возникновение общественного разделения труда, натурального
обмена, имущественного неравенства, частной собственности породило
опасение, страх владельцев имущества за его сохранность, за возможность
уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами,
грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.
Рискованный характер общественного производства – главная причина
беспокойства каждого собственника имущества и товаропроизводителя за свое
материальное благополучие. На этой почве закономерно возникла идея
возмещения материального ущерба путем солидарной его раскладки между
заинтересованными владельцами имущества. Если бы каждый отдельно взятый
собственник попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден
создавать материальные или денежные резервы, равные по величине стоимости
своего имущества. Это потребовало бы затрат значительного времени и
неизбежно снизило бы уровень жизни, эффективность деятельности людей из-за
отвлечения определенного объема созданных ценностей, продуктов труда. Кроме
того, и созданные запасы могли быть уничтожены такими неблагоприятными
событиями.
Между тем жизненный опыт, основанный на многолетних наблюдениях,
позволил сделать хозяйствующим субъектам два важных вывода. Во-первых, о
том, что неблагоприятные, разрушительные события имеют случайный характер
наступления во времени и пространстве, т.е. затрагивают не всех владельце
имущества одновременно и повсеместно, а только незначительную их часть. Во-
вторых, ущерб, причиняемый такими чрезвычайными, неблагоприятными
событиями, неравномерен как для повторяющихся событий, так и для
пострадавших хозяйствующих субъектов. Было замечено, что число
заинтересованных хозяйств часто бывает больше числа пострадавших от
различных опасностей. При таких условиях солидарная раскладка ущерба
сглаживает последствия стихии и других случайностей. При этом, чем большее
количество хозяйств участвует в раскладке ущерба, тем меньшая доля средств
приходится на одного участника. Так возникло страхование, сущность которого
составляет возмещение ущерба от стихийных и других случайных разорительных
событий на основе солидарного распределения между всеми заинтересованными в
этом хозяйствующими субъектами, лицами.
Начальной формой страхования было натуральное страхование, связанное
с созданием и распределением запасов легко делимых однородных продуктов
труда – зерна, фуража, других видов продовольствия. Такая форма страхования
играла важную роль, но существенно ограничивало сферу применения страховой
защиты рамками легко делимых однородных продуктов труда.
С развитием товарно-денежных отношений появилась возможность
создавать и распределять (использовать) страховой запас в денежной форме.
Такой запас стало возможным формировать и до наступления страхового случая
как страховой фонд. Такой денежный запас создавал широкие возможности,
прежде всего для взаимного страхования, когда сумма ущерба возмещалась его
участниками на солидарных началах либо после каждого страхового случая,
либо по окончании хозяйственного года. Взаимное страхование в условиях
капитализма стало закономерно перерастать в самостоятельную отрасль
страхового дела. Если при взаимном страховании еще не формировался заранее
рассчитанный, с помощью теории вероятности, страховой фонд, то в дальнейшем
вероятная средняя величина возможного ущерба, приходящаяся на каждого
участника страхования, стала применяться в качестве основы страховых
взносов для заблаговременного формирования страхового фонда. В условиях
современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное
средство страховой защиты всех форм собственности, доходов и других
интересов предприятий, организаций, фермеров, арендаторов, граждан.
Таким образом, начальный период возникновения и развития страхования
характеризуется определенными особенностями:
- первоначально применялось натуральная форма страхования легко делимыми
однородными продуктами труда, которые с развитием товарно-денежных
отношений уступили место денежной форме страхования;
- натуральная форма ограничивалась очень узким кругом объектов страхования.
Денежная форма позволила формировать страховой фонд до наступления
страхового события;
- страховая защита осуществлялась в виде организационно-экономичес-кой
формы взаимного самострахования, при которой функции создания и
распределения страхового фонда находились в руках самих участников
страхования;
- доля ущерба в качестве взноса участника страхования определялась делением
величины ущерба на число участников или в расчете на одного члена семьи
каждого хозяйствующего субъекта, участвующего в страховой защите своих
имущественных интересов.
Перераспределительные отношения, присущие страхованию, связаны, с
одной стороны, с формированием страхового фонда с помощью заранее
фиксированных страховых платежей, с другой – с возмещением ущерба из этого
фонда участниками страхования. Поскольку указанные Перераспределительные
отношения связаны сдвижением денежной формы стоимости, экономическая
категория страхования является составной частью категории финансов.
Специфичность финансовых отношений при страховании состоит в вероятностном
характере этих отношений. Вероятность ущерба лежит в основе построения
страховых платежей, с помощью которых формируется страховой фонд.
Использование средств страхового фонда связано с наступлением и
последствиями страховых случаев. Эти особенности страховых отношений
включают их в самостоятельную сферу финансовых отношений.
В условиях рыночных отношений проблема привлечения инвестиционных
средств, трансформации внутренних сбережений государства в инвестиции и
формирование депозитного рынка являются наиболее актуальными. Можно
выделить следующие сущностные признаки, характеризующие специфичность
экономической категории депозита:
1. Депозиты предусматривают процесс денежных перераспределений банками,
обусловленный наличием возврата вложенных средств на момент
наступившего срока изъятия вложенного вклада.
2. Депозиты тесно взаимосвязаны с капиталом как части личного дохода.
Возникновение таких перераспределительный отношений обусловлено тем,
что депозит приносит доход, поскольку на момент изъятия вклад
выдается с процентами.
3. Депозиты характеризуются многообразием видов по срокам изъятия. Это
могут быть и срочные изъятия, и вложения на длительный срок, и
бессрочные вклады.
Приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих
при депозитных операциях, позволяют дать следующее определение: “Депозиты –
это совокупность перераспределительных отношений между его участниками по
поводу формирования за счет денежных средств депозитного портфеля,
отражающегося в балансе пассива банка”.
В мировой практике институт страхования вкладов более 6Олет. Система
гарантирования вкладов успешно работает в 70 странах мира в том числе в
США, Японии, Германии, Франции, Великобритании. Рассмотрим систему
страхования вкладов на примере США.
Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC) была создана в США в
1933 г. Законом о банковском обслуживании. Страховое покрытие депозитов
началось с 1 января 1934 г. Однако сам закон о Федеральном страховании
вступил в силу лишь 16 июня 1934г., а уже через год был отменен законом о
банках 1935 г. В задачи FDIC входила быстрая ликвидация потерпевших крах
банков и защита депозитов мелких вкладчиков от убытков, связанных с
банковскими крахами. Большинство служащих FDIC традиционно выполняют одну
из двух функции: контролирует или ликвидируют. Так в конце 1999 г. В отделе
надзора FDIC работали 2693 сотрудника, а в отделе обслуживания вкладчиков
и активов, ранее отдел ликвидации- 753 сотрудника меньше, чем в 1994 г. В
периоды когда от потерпевших краха банков не поступают большие объемы
активов FDIC нет необходимости задействовать в сфере ликвидации так много
специалистов.
Сокращение числа сотрудников FDIC обусловлено воздействием трех факторов:
1) улучшение состояния банковской отрасли;
2) консолидация отрасли (банки стали крупнее, а их количество сократилось).
3) Свет в конце туннеля( кризис системы заимов и сбережении).
Существует три модели позволяющие понять принципы страхования депозитов:
1. Пассивная модель страхования от непредвиденных событий, рассматривающая
банковский капитал как франшизу.
2. Модель ценообразования опционов, рассматривающая банковский капитал как
обратное приближение потенциальных потерь страховщика.
3. Модель Трехсторонней гарантии, которая связывает агентские затраты с
набором контрактов, регламентирующая страхование депозитов.
Кеин называет первые два метода двусторонними моделями и подчеркивает что
риск в них признается внешним. По его мнению запоздание, с которым была
признана реальность кризиса системы заимов и сбережений и его федерального
страховщика- есть факт дискредитирующие обе модели не способное обеспечить
разумное управление страхованием депозитов. Кейн полагает , что страхование
депозитов наиболее адекватно выражается моделью трехстороннего
гарантировании позволяет предположить, что направлений деятельности FDIC
( некоторые виды мониторинга, разработка части стратегии) с успехом могут
быть переданы частным организациям. Каждая из трех моделей дает ценный
материал для анализа управления страхованием депозитов и ошибок такого
управления. Остановимся на подробном рассмотрении модели страхования
депозитов как правительственная гарантия: Трех сторонняя гарантия или
поручительство. В финансовых контрактах поручительством называют
обязательства, гарантию или ценную бумагу, защищающие сторону в случае
если другая сторона терпит дефолт. Не выполнить своих обязательств или
совершит неправомерные действия. В строительных контрактах такая гарантия
называется Обязательство исполнения. Скажем подобное обязательство может
гарантировать что сторона выполнит какую либо функцию или обязанность. Если
для составления контракта требуется две гарантии, одна из них обычно
покрывает выполнение контрактных условий, а другая работы и материалов.
Первая в этом случае носит название обязательства исполнения, вторая
платежного обязательства. В соглашении о гарантии или поручительстве
(обязывающим контракте) участвует не две а три стороны : 1) обязующая
сторона (застрахованный банк, получающий выгоду от более низкой стоимости
финансирования);
2)Обязывающая сторона (депозитор, получающий защиту) и третья сторона
гарант или поручитель (страховщик депозитов правительство). Между
поручительством с одной стороны, и страхованием от непредвиденных событий и
опционным контрактом- с другой, существует три различая:
1. неисполнения обязательств застрахованного банка (обязующейся
стороны) ситуация связанная с убытком для FDIC ( поручитель).
Предполагается, что неисполнение обязательств связанно с не
добросовестностью или , по меньшей мере с качеством контроля, таким
образом, риски FDIC обусловлены характером, капиталом и стратегией
менеджеров застрахованного банка. Инструментами контроля FDIC за риском
становятся изучение прошлого опыта застрахованного банка. Риск
рассматривается как обусловленный внутренними факторами, поскольку часть
убытков связана с решениями менеджеров застрахованных депозитных
организации. Таким образом данный метод изучения риска резко контрастирует
с принятым в рамках пассивной модели страхования и модели ценообразования
опционов, в которых риск признается внешним стохастическим событием.
2.Требования клиентов удовлетворяются, даже если менеджеры
застрахованных банков не соблюдали необходимых мер безопасности. FDIC
имеет возможность удовлетворять такие требования, поскольку за ее спиной
стоят налогоплательщики.
В пассивной модели страхования и модели ценообразования опционов требования
выплат могут быть отклонены, если контрагент не принял мер безопасности,
соблюдать которые обязывался. Требующая сторона должна доказать
справедливость своих требований. В этом случае меры безопасности
используется или не используются исключительно в зависимости менеджера.
Напротив в модели поручительства FDIC несет ответственность за то , чтобы
банковская система была надежной и безопасной, следит за раскрытием
информации и адекватностью капитала.
3. Если бы система мониторинга FDIC была бы безупречной, а покрытие
ее расходов осуществлялась полностью и без затрат, FDIC никогда бы не
терпела бы убытков. Поняв суть различая, мы согласимся с Кейном, который
признает наиболее разумной модель страхования депозитов как трехстороннею
гарантию или поручительство. Выгода от гарантии страхования депозитов
делится между вкладчиками, получающими защиту, и обеспеченной гарантиями
организации( банком) которая получает кредитную поддержку, что позволяет
снизить стоимость финансирование. В наши дни как и в 1934 году в
распоряжении FDIC имеется два основных способа разрешения кризисных
ситуации: выплата депозитов или транзакции по приобретению с признанием
всех долгов. Не смотря на то что оба метода претерпели существенные
изменения в 1980 году они до сих пор остаются базовыми для FDIC. Транзакция
способствует росту доверия к системе стабильности и справедливости и
снижает рыночную дисциплину. В случае если FDIC выбирает выплату депозита,
как метод решения проблемы, то как получатель активов потерпевшего крах
банка она выплачивает деньги застрахованным вкладам и ликвидирует активы
банка. Поскольку в такой ситуации риску подвергается не застрахованные
вкладчики, другие кредиторы и владельцы акции, метод несет значительный
потенциал рыночной дисциплины. Акционеры банка, очевидно страдают больше
других. После того как FDIC покрывает свои затраты, собранные деньги или
активы распределяются между застрахованными кредиторами и не
субординированными держателями долга.
Вскоре после закрытия банка незастрахованные кредиторы получают
документ под названием сертификат получателя, дающий им право на
пропорциональную ликвидированных активов банка. Если FDIC заранее
выплачивает незастрахованным кредиторам часть их требований, сделка носит
модифицированные выплаты С конца 1995г. по август 2001г. метод выплаты
депозитов не разу не был применен FDIC . Выбирая такой метод, как
транзакция преобритения с признанием долга, FDIC договаривается со
здоровым банком о приобретении им каких либо активов потерпевшего крах
банка. С принятием всех долговых обязательств- застрахованных и
незастрахованных. Такая практика обеспечивает 100%-ную защиту всем
кредиторам и позволяет продолжить банковское обслуживание клиентов,
обеспечивая поддержку общественного доверия к банковской системе
стабильность банковской отрасли и минимальное нарушение ее
функционирования, но в этом случае страдает рыночная дисциплина.. банк
получатель находят через аукцион без бубличного торга. К сожалению не
большое количество желающих участвовать в аукционе часто не позволяет им
стать не конкурентными. Характерно однако что даже при недостатке
покупателей для FDIC дешевле выплаты депозитов. Если покупателей нет, FDIC
прибегает к выплатам или иным временным мерам , скажем образует биржевой
банк. В транзакции FDIC оплачивает разницу между принимаемым долговыми
обязательствами и приобретаемыми активами. Совершая денежное влияние
уменьшенное на размер заявки на покупки полученной на аукционе. Активы
пережившие крах банка не купленные с принятием долга, получает FDIC для
ликвидации. Суммы от ликвидации таких плохих используется для компенсации
FDIC осуществленное денежное вливание. Рост числа сделок объясняется
воздействием двух факторов. Во первых выплаты депозитов применялись
обычно в случаях закрытия мелких банков. Во вторых с увеличением числа
закрывающихся банков, особенно в 1980-е годы банкирам было выгодно покупать
франчаизинговую стоимость и осуществлять экспансию по заманчиво низкой
цене. Система защиты вкладов В Республике Казахстан обеспечивается системой
лицензирования деятельности коммерческих банков со стороны Агентств
Финансового надзора (АФН). Оно может дополнятся государственно-частным
страхованием. В основе страхования вкладов лежит принцип ограждения банков
от риска массового изъятия вкладов. Даже в случаях банкротства банка
правительство вернет клиентам их деньги или договориться с клиентами о
переводе вкладов в другой платежеспособный банк. Таким путем удается
избежать массового изъятия депозитов, и в случае возникновения проблем у
одного или нескольких банков не произойдет паники, которая угрожает
банковской системе в целом. При этом в обязанности банков входит
проведение платежей по страхованию депозитов в размерах, назначаемых
страховыми фондами. В случаях же недостатка страховых взносов для
возмещения расходов используются средства государственного бюджета.
Предоставление вкладчикам гарантии возврата размещаемых в банках депозитов
является одним из важнейших методов обеспечения стабильности банковской
системы. Именно для повышения доверия к банковской системе была
активизирована работа по введению в Казахстане системы обязательного
страхования депозитов. В ноябре 1999 года были утверждены правила
обязательного коллективного гарантирования или страхование вкладов
физических лиц в банках второго уровня, а в декабре 1999 года были
утверждены правила обязательного коллективного гарантирования или
страхования вкладов физических лиц.
1.2.Казахстанский фонд гарантирования вкладов физических лиц –
гарант личной финансовой безопасности.
Казахстан, опираясь на успешный опыт многих европейских стран и США,
в качестве инструмента по защите интересов мелких и средних вкладчиков,
выбрал систему гарантирования банковских депозитов физических лиц (СГД). 16
февраля 2000 года в Казахстане начала действовать система страхования
(гарантирования) депозитов физических лиц, которая первоначально
распространялась на срочные вклады населения в тенге и в валюте, а с 13
апреля 2002 года и на текущие вклады населения и предприятий в тенге. [25]
Казахстанская система гарантирования депозитов, основанная на
специально сформированном Фонде гарантирования (страхования) депозитов - АО
Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов (депозитов)
физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан (СГД), явилась
своевременной мерой по возврату доверия населения к банковским учреждениям.
Основной миссией Фонда является содействие финансовой стабильности и защита
вкладчиков. С момента создания СГД все усилия направляет на
совершенствование системы, ее соответствие международным стандартам.
Главные задачи Фонда – расширение базы гарантируемых депозитов, увеличение
суммы и резерва возмещения, упрощение и ускорение схем возмещения.
Введение данной системы, способствовало восстановлению ранее
потерянного доверия населения к банковской системе и привело к заметному
увеличению объема банковских депозитов населения в последние годы, в т.ч. и
за счет сокращения теневого хождения наличной иностранной валюты.
Росту доверия к банковской системе способствовало и принятие в конце
марта 2000 года закона о банковской тайне.
С целью совершенствования системы обязательного коллективного
гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц Правление
Национального Банка Республики Казахстан 4 июля 2003 года
утвердило "Правила обязательного коллективного гарантирования (страхования)
вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики
Казахстан".[26]
Согласно этим правилам:
Обязательное коллективное гарантирование (страхование) вкладов
(депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан
(далее - банк) осуществляет закрытое акционерное общество "Казахстанский
фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц" (далее - Фонд),
являющееся некоммерческой организацией.
Целью деятельности Фонда является обеспечение возврата вкладов (депозитов)
физических лиц в случае принудительной ликвидации банка, в порядке,
установленном указанными Правилами.
Объектом обязательного коллективного гарантирования (страхования)
вкладов (депозитов) физических лиц являются обязательства банка-участника
по возврату, в случае его принудительной ликвидации, следующих вкладов
(депозитов) физических лиц в тенге и в иностранной валюте, без начисленного
по ним вознаграждения, удостоверенных договорами банковского обслуживания
иили вкладными документами:
1. вклады срочные, условные, до востребования;
2. остатки денег на текущих счетах;
3. остатки денег на карт-счетах.
Не являются объектом обязательного коллективного гарантирования
(страхования) вкладов (депозитов) физических лиц обязательства банка-
участника по возврату следующих вкладов (депозитов) в тенге и в иностранной
валюте:
1. вклады срочные, условные, до востребования, остатки денег на текущих
счетах и карт-счетах руководящих работников банка-участника, их
близких родственников (родитель, брат, сестра, сын, дочь) и супругов,
а также его акционеров, владеющих пятью и более процентами акций с
правом голоса, их близких родственников (родитель, брат, сестра, сын,
дочь) и супругов;
2. срочные и условные вклады, размер которых по каждому вкладу равен или
превышает сумму, эквивалентную 50 (пятидесяти) тысячам долларов США,
исчисленную по рыночному курсу на дату внесения, пополнения или
изъятия денег.
Фонд выплачивает вкладчику (депозитору) возмещение по вкладу
(депозиту) в случае принудительной ликвидации банка-участника, в котором
размещен данный вклад (депозит) в размере суммы гарантируемого вклада
(депозита) без начисленного по нему вознаграждения, но не более эквивалента
400 (четырехсот) тысяч тенге.
В случае открытия вкладчиком (депозитором) в банке-участнике нескольких
вкладов (депозитов), различных по видам и по валюте, Фонд выплачивает по
ним совокупное возмещение по вкладу (депозиту), но не более эквивалента 400
(четыреста) тысяч тенге.
Следует отметить, что с начала 2007 года установлен новый норматив,
повышающий сумму компенсации до 700 (семисот) тысяч тенге. Для сравнения
отметим, что в странах Европейского сообщества гарантированная сумма
возврата банками вложенных средств составляет 20 (двадцать) тысяч евро.[35]
В случае открытия вкладчиком (депозитором) вкладов (депозитов) в
нескольких банках-участниках, Фонд осуществляет выплату возмещения по
вкладам (депозитам) отдельно по каждому банку-участнику.
Возмещение по вкладу (депозиту) выплачивается в той же валюте, в какой был
внесен вклад (депозит).
Вкладчик (депозитор) вправе определить очередность выплаты возмещения по
вкладам (депозитам), внесенным им в различных валютах.
Предельные величины ставок вознаграждения по вкладам физических лиц,
обязательства по возврату которых гарантируются Фондом, действующие с 1
сентября 2003 года, приведены в таблице 5.
Таблица 5
Предельные величины ставок вознаграждения по вкладам физических лиц,
обязательства по возврату которых гарантируются Фондом
По срочным До 6 мес. До 12 мес. До 36 мес. Свыше 36
вкладам: включительно включительно включительно мес.
Тенге 7,5 % 10,5 % 11,5 % 12,5 %
Иностранная 5 % 6 % 7,5 % 8,5 %
валюта
По условным
вкладам:
Тенге 7,5 % 10,5 % 11,5 % 12,5 %
Иностранная 5 % 6 % 7,5 % 8,5 %
валюта
По вкладам до
востребования,
текущим счетам
и карт-счетам:
Тенге 2 % % % %
Иностранная 2 % % % %
валюта
То есть само по себе страхование банковских вкладов весьма
эффективная мера по укреплению доверия к банкам и мобилизации денежных
ресурсов внутри государства.
Система обязательного коллективного страхования вкладов физических
лиц Республики Казахстан – является эффективной защитой интересов
вкладчиков банков второго уровня, гарантирование возврата вкладов
физических лиц в банках участниках системы обязательного коллективного
страхования.
Следует отметить, что Казахстан стал первым государством среди стран
СНГ, где эффективно функционирует система страхования вкладов физических
лиц.
По состоянию на 1 января 2007 года гарантируемая сумма депозитов
составляет более 254 млрд. тенге. Сумма гарантируемых депозитов выросла за
год на 92,796, доля гарантируемых депозитов в сумме депозитов физических
лиц банков-участников — с 55,096 до 74,4%.
Проблемы роста банковских депозитов и, как следствие, избытка
ликвидности остаются крайне актуальными. В стране отсутствуют или слабо
представлены финансовые инструменты снижения и хеджирования рисков:
валютных, ценовых, рыночных, инфляционных. Уровень поднимаемых проблем и
задач банковского сообщества говорит о качественно новом этапе развития
всей казахстанской финансовой системы. Безусловно, на резкий рост вкладов
населения в июне и июле 2001 года повлияло проведение акции по легализации
капитала граждан страны. Однако, следует отметить, что тенденция роста
вкладов населения продолжается и без легализации. В настоящее время средний
размер вкладов на душу населения в Казахстане (без учета легализуемых
денег) составляет около 77 долларов США, что является самым высоким
показателем среди стран СНГ после России.
Следует отметить, что в условиях активизации деятельности банковских
и небанковских финансовых учреждений на рынке банковских услуг значительно
усиливается конкуренция за привлечение вкладов населения. Другим важным
вопросом, относящимся к моральным рискам, являются взаимоотношения
контролеров и создателей соответствующих нормативных документов с
политиками, банкирами и промышленниками, стоящими у власти в финансовом
секторе. Надлежащая банковская политика, служащая интересам общества,
включает в себя балансирование между нуждами и интересами владельцев и
управляющих, вкладчиков, других кредиторов, страхового фонда и
налогоплательщиков. Могут ли должностные лица, определяющие политику
банков, рассматривать страхование вкладов как средство финансирования
некоторых ключевых секторов экономики, зависящих от банковской системы,
таких например, как жилищное строительство? До какой степени создатели
нормативных документов могут противостоять маневрированию, влиянию и
особым интересам политиков? Одним из ответов является разработка законов,
тщательно ограничивающих полномочия создателей нормативных документов.
Ужесточение контроля за банками в сфере привлечения вкладов населения во
избежание негативных последствий финансовой неустойчивости банков.
В Казахстане можно применить двухуровневую рейтинговую систему:
международную и внутреннюю. Например, как в Новой Зеландии, проведение
внутреннего кредитного рейтинга должно быть обязательным для всех банков,
которые можно опубликовать, таким образом, обеспечивая всех частных
вкладчиков ясным представлением того, вносить или не вносить депозит в
данный банк. Внутренняя рейтинговая система могла бы быть: а) более
предпочтительной для казахстанского банка, нежели международное проведение
рейтинга и б) дешевле, чем международный рейтинг - что, вероятно, будет
более привлекательным для банков.
В то время как введение банковской рейтинговой системы в Казахстане
будет подвержено высокой степени морального риска, в перспективе едва ли
можно ожидать неудачи в материальном усовершенствовании качества банковской
системы в целом—поставленной цели Национального Банка.
Одним из способов поощрения положительного отношения банков к
обязательному проведению рейтинга, может явиться компенсация издержек
банков по банковской рейтинговой системе, путем снижения издержек для
данного успешно проведенного рейтинга по поддержке любой системы по защите
депозитов.
Следовательно, издержки, относящиеся к схеме защиты депозитов, были
бы более целенаправленны, в частности, в банки с плохим рейтингом. Это
также сделало бы защиту депозитов более привлекательной для стабильных
банков. В 2006 году рост депозитов резидентов составил 24% (в 2007 году
ожидается – 17-18%, в 2008 году – 15-16,5) и, соответственно, за счет
расширения кредитной деятельности банков, рост объемов кредитов – 25-26% (в
2007 году – 18-19%, в 2008 году-17-18%). Будет продолжена либерализация
валютного режима в Pecпублике Казахстан в направлении смягчения режима
валютного регулирования инвестиций в ценные бумаги нерезидентов
инвестиционного качества, стимулирования операций прямого инвестирования за
рубеж, устранения чрезмерных административных преград при осуществлении
внешнеторговых операций.
Постепенно растет уровень доходов населения – в результате
конъюнктурных обследований по данным Агентства Республики Казахстан по
Статистике за январь - июль 2007 года среднемесячная заработная плата на
крупных и средних предприятиях Казахстана составила 39394 тенге и возросла
по сравнению с соответствующим периодом 2006 года на 15%. Реальные
денежные доходы населения увеличились на 6,3%. Численность безработных в на
конец 2006 года, по экспертной оценке, составила 667,2 тыс. человек, что на
0,8 тыс. человек меньше, чем в 2005 году. Уровень безработицы составил 8,3%
к численности активного населения. В этой связи рост доверия населения к
банковской системе должно развиваться системой гарантирования (страхования)
вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня.
Глава 2 Анализ страхования депозитов на рынке страхования, на примере
АО Народный банк Казахстана.
2.1 Структура депозитов АО Народный Банк Казахстана.
На сегодняшний день проблемы формирования депозитной базы банков
второго уровня Казахстана остаются крайне актуальными.
Банки формируют стратегию развития на основе стандартов, принятых в
международной практике, что позволяет вести политику на привлечение
внутренних ресурсов, поскольку рост обязательств банков в основном
происходит за счет притока денег населения и предприятий на депозиты.
Уровень доверия населения к банковской системе выполняет в отношении
сбережений населения регулирующую функцию. Снижение доверия населения к
банковской системе приводит к оттоку денежных средств как национальной, так
и иностранной валюты из банковской системы, а рост доверия к ней – к их
притоку в нее. В Казахстане на сегодняшний день уровень доверия населения к
банковскому сектору экономики довольно высок, что характеризуется
следующими данными.
Объем депозитов за период с 1994 по январь 2007 года включительно вырос с
22% к ВВП превысил 51% к ВВП и составил 4740,8 млрд. тенге или 38,9 млрд.
долларов.
В историческом разрезе, темпы прироста депозитов были наибольшими в
1995 и 1996гг. соответственно 124,4% и 244,5%. В 1997 году они замедлились
до 9,8%, а в 1998 году наблюдался даже их отрицательный рост – на 0,5.
При этом произошел отток депозитов предприятий в национальной валюте – 28%.
Всплеск темпов прироста депозитов вновь наблюдался в 1999 году – 113,5%. В
последующие годы они стали снижаться. За 2003 года составили только 4,5%.
В структуре депозитов также происходили заметные изменения. В 1997
году по сравнению с 1994 годом заметно сократилась доля депозитов населения
в общем объеме банковских депозитов с 57,7% до 26,5%, что было связано с
уменьшением доверия населения к банковской системе в результате большого
банкротства банков и быстрым обесцениванием вкладов населения. Но, с 2000
года начала проявляться благоприятная тенденция повышения доверия населения
к банкам, связанная с созданием системы коллективного страхования
депозитов, что привело к постепенному увеличению их доли с 31% до 43% в
сентябре 2002 года.
Другой благоприятной тенденцией стало удлинение депозитной базы
банков. Если в 1997 году на депозиты до востребования приходилось 72,5%, то
к сентябрю 2002 года их вес снизился до 29,8%. А в депозитной базе банков
стали преобладать срочные депозиты.
Негативной тенденцией было уменьшение доли депозитов в национальной валюте
в совокупном объеме банковских депозитов за период с 1994 года по конец
2001 года с 74% до 36%. За 9 месяцев 2002 года удалось переломить
тенденцию. Это было связано с вступлением в силу с 1 июля 2002 года нового
порядка возмещения по системе коллективного страхования депозитов. Если
срочные вклады в тенге до суммы 400 тыс. тенге возмещаются как и раньше, в
полном объеме, то срочные вклады в валюте — только в размере 90% и в
размере не более 360 тыс. тенге. В результате доля депозитов в национальной
валюте в объеме всех депозитов несколько повысилась до 42%. По привлеченным
тенговым депозитам предприятий положительные реальные ставки наблюдались в
сентябре 2001 года по депозитам от 90 до 180 дней (1,8% годовых), от 180 до
360 дней (3,2% годовых) и от 1 года до 3-х лет (также 1,8% годовых). По
привлеченным тенговым депозитам наиболее высокие ставки были по депозитам
свыше 3-х лет (9,1% годовых), от 1 года до 3-х лет (7,9% годовых), от
полугода до 1 года (6,2% годовых). Таким образом, процентная политика
банков в отношении тенговых депозитов предприятий отражает их стремление
привлечь наиболее востребованные средства предприятий, а в отношении
депозитов населения отражает обоснованное стремление банков – к удлинению
своих депозитных портфелей за счет установления более высоких ставок на
более долгосрочные депозиты. Что же касается процентной политики банков в
отношении валютных депозитов, то она в целом остается такой же, как и в
отношении тенговых депозитов.
На 2006 года рынок депозитов имел следующую структуру (таблица 3).
Таблица 3 Депозитный рынок Казахстана в 2006 году (структура и процентные
ставки).*
Вид вклада (депозита) Сумма Доля,%
До востребования (млрд. тенге) 698 22,4
Срочные депозиты (млрд. тенге) 2417 77,6
Всего (млрд. тенге) 3115 100
Юридические лица (млрд. тенге) 2073 66,5
Физические лица (млрд. тенге) 1042 33,5
В национальной валюте (млрд. 2028 65,1
тенге)
Средневзвешенная процентная ставка для юридических лиц составила 4,5%, а
для физических лиц 9,8%.
Депозитный рынок в 2006 году характеризовался положительными
тенденциями. Общий объем депозитов резидентов в банках второго уровня с
начала 2006 года вырос на 88,4% до 3115 млрд. тенге. При этом депозиты
юридических лиц по сравнению с декабрем 2005 года увеличились на 94,4% до
2073 млрд. тенге, вклады физических лиц - на 77,4% до 1042 млрд. тенге.
Депозиты в национальной валюте в 2006 году увеличились более чем в 2 раза
до 2028 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте повысились на 57,0%,
составив 1087 млрд. тенге. В результате, удельный вес депозитов в тенге
увеличился с 58,1% до 65,1%.
Вклады населения (с учетом нерезидентов) в банках за 12 месяцев 2006 года
увеличились на 76,8% до 1055 млрд. тенге. В структуре вкладов населения
тенговые депозиты выросли более чем в 2 раза до 706,4 млрд. тенге, а
депозиты в иностранной валюте повысились на 22,6% до 348,8 млрд. тенге.
В результате, удельный вес тенговых депозитов по сравнению с декабрем 2005
года значительно повысился с 52,3% до 66,9%.
В декабре 2006 года средневзвешенная ставка вознаграждения по тенговым
срочным депозитам небанковских юридических лиц составила 4,5% (в декабре
2005 года - 3,3%), а по депозитам физических лиц - 9,8% (9,1%).
Распределение депозитной базы по ведущим банкам Казахстана на депозитном
рынке представлено в таблице 4.
Таблица 4. Сумма депозитов по банкам Казахстана, 2006 год.
Банки Сумма, в млрд. тенге Доля,%
АО Казкоммерцбанк 725,8 23,3
АО Банк ТуранАлем 626,1 20,1
АО Народный банк 588,7 18,9
Казахстана
АО Банк ЦентрКредит 152,6 4,9
АО Альянсбанк 137,1 4,4
АО АТФ 118,4 3,8
Прочие банки 766,3 24,6
Всего 3115 100
То есть АО Народный банк Казахстана занимает третье место среди банков,
незначительно уступая лидерам рынка – АО Казкоммерцбанк и АО
ТуранАлем.
Что касается настоящего положения дел с вкладами населения, то
основным позитивным моментом стал опережающий рост депозитов в национальной
валюте по сравнению с депозитами в иностранной валюте.
В январе 2007 года депозиты в национальной валюте увеличились на
15,2% до 2910,9 млрд. тенге, депозиты в иностранной валюте — на 2,2% до
1829,9 млрд. тенге. В результате, удельный вес депозитов в тенге увеличился
с 58,6% до 61,4%.[24]
Общий объем депозитов резидентов в банковской системе за январь 2007
года по сравнению с январем 2006 года увеличился на 9,8%. Депозиты
юридических лиц увеличились на 13,8%, тогда как депозиты физических лиц
увеличились на 2,9%.[23]
Вклады населения (с учетом нерезидентов) в банках за месяц
увеличились на 2,6% до 618,9 млрд. тенге. За февраль 2007 года в структуре
вкладов населения тенговые депозиты выросли на 6,9% до 341,4 млрд. тенге, а
депозиты в иностранной валюте сократились на 2,2% до 277,5 млрд. тенге.
Динамика ставок по депозитам банков характеризовалась следующими
изменениями. В январе 2007 года средневзвешенная ставка вознаграждения по
тенговым срочным депозитам небанковских юридических лиц составила 3,6% (в
январе 2006 года—4,7%), а по депозитам физических лиц — 8,9% (9,2%).
По мере развития рыночных отношений усиливается конкуренция среди
банков. Она охватывает все стороны деятельности банков – ведется борьба за
без рискованные проекты, за привлечение новых клиентов, за инвестирование в
высокодоходные государственные ценные бумаги, за выгодные кредитные ресурсы
и т.д. В этой конкурентной борьбе значительное место занимает работа банков
по привлечению кладов населения.
С этой целью казахстанские банки применяют самые разнообразные методы
привлечения банковских вкладов. Рассмотрим некоторые из них.
Казкоммерцбанк. Депозитные операции в АО Казкоммерцбанк внедряются с учетом
и в соответствии со стратегическими задачами, стоящими перед банком.
В своей повседневной деятельности, связанной с обслуживанием
депозитных счетов, работники Казкоммерцбанка руководствуются правовым
документом, дающим исчерпывающие ответы на практически все возникающие
ситуации вокруг депозитных операций – утвержденной постановлением
правления АО Казкоммерцбанк Инструкцией о порядке совершения операций по
вкладам физических лиц в АО Казкоммерцбанк.[29]
Указанная Инструкция определяет общий порядок совершения операций по
вкладам физических лиц филиалами и расчетно-кассовыми отделами
Казкоммерцбанка, разработана в соответствии с соответствующими
законодательными и нормативными актами.
Такой подход к составлению Инструкции очень важен как в правовом
смысле, так и в социальном, поскольку человек, зная, что банк действует в
строгом соответствии с законом, а не интерпретирует его в своих интересах,
больше доверяет такому банку, ибо он знает, что в конечном итоге он найдет
защиту у государства.
Инструкция отвечает на вопрос – кто имеет право на открытие
депозитного счета. Это право имеют как резиденты так и не резиденты
Республики Казахстан. Оговаривается и возрастной ценз кладчика.
Вклады могут быть открыты на любого человека. С 14 летнего возраста
вкладчик имеет право распоряжаться счетом самостоятельно. До 14 лет –
только законный представитель вкладчика. Имеется также регламентация
порядка выдачи вкладов после смерти вкладчика.
Инструкция регламентирует порядок открытия депозитного счета,
перечень необходимых для этого документов, в том числе сведения об
регистрационном налоговом номере (РНН).
Еще один весьма важный момент Инструкции – это требование по
обеспечению тайны банковского вклада. Банк обязан сохранять в тайне
сведения о вкладах и совершаемых операциях по счетам вкладчиков. Нарушение
указанного правила может привести к правовой ответственности, установленной
законом.
Правление в депозитной области устанавливает филиалам задания
(планы) по привлечению дополнительных вкладчиков и дополнительных сумм. Эти
планы не являются директивными. Тем не менее, работа филиалов в полной мере
оценивается размерами и количеством вкладов в банк.
В этом отношении у филиалов Банка большие возможности для творческой
работы, направленной на агитацию населения и юридических лиц для
привлечения денежных ресурсов.
Филиалы регулярно отчитывается перед правлением банка о суммах на
депозитных счетах филиалов и их количестве. В банке ведется учет динамики
вкладов по всем своим филиалам.
Правление Казкоммерцбанка периодически проводит семинары с
работниками филиалов, помогая им разобраться в текущей ситуации. На
семинарах происходит обмен опытом работы в области обще банковской
депозитной политики, передовой опыт берется на вооружение всеми остальными
структурными подразделениями ККБ.
Немаловажное значение в работе банка имеет проведение маркетинговых
исследований, изучение которых и принятие по ним решений позволяет лучше
обслуживать клиентов и тем самым способствовать мобилизации свободных
финансовых ресурсов.
Предлагаемая депозитная программа Казкоммерцбанка имеет под собой
прочную основу потому, что на протяжении нескольких лет самые авторитетные
международные финансовые издания и организации признают Казкоммерцбанк
лучшим банком Казахстана. Сильная управленческая команда и широкая сеть
филиалов не только по Казахстану, но и ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
