БАНКОВСКАЯ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
Содержание
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА I. Теоритические аспекты развития кредитной системы в РК
1. Сущность и формы кредита
2. Понятие кредитной системы
1.3 Понятие кредитной системы как совокупности кредитных отношений и
кредитных учреждений
ГЛАВА II. БАНКОВСКАЯ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН. ПРОБЛЕМЫ
СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЕ НА
СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
2.1 Становление и развитие банковской системы в Республике
Казахстан
2.2 Анализ современного состояния банковской и кредитной
системы в РК
ГЛАВА ІІІ Формирование банковской системы в Казахстане в условиях перехода
к рыночной экономике (1988 г., 1991 г.)
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически
шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные
расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении
капитала, существенно повышает общую эффективность производства,
способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в
условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской
системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений,
новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой
хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой
высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной,
гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных
учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.
Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной
системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов
обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и
эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время
чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача
усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных
институтов, сменив название банка и присвоив статус акционерного
общества. Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри
банковского сектора, характер управления и контроля со стороны
Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты
с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию
банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного,
инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и
взвешенный риск.
Создание нового рынка - полноценный новый этап в развитии нашего
общества. И естественно, что как любое новое явление, переход к рыночным
отношениям имеет свои позиции и нечеткие моменты. Одним из нечетких
моментов является глубокий кризис, который охватывает все сферы жизни
общества. И как никогда в этих условиях возрастает роль экономической
теории в выявлении сути происходящих преобразований, а так же в разработке
практических рекомендаций по преодолению кризисной ситуации и достижения
экономической стабильности. И дальнейшего развития общества.
В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы,
стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно
преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются
временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в
них.
Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым обслуживает
прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводительный процесс.
Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение
целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в
регулировании рыночных отношений. Нынешняя структура кредитной системы
приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран.1
Организация финансово кредитного обслуживания предприятий, организаций
и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную
роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности
функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только
своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и
темпы экономического развития страны в целом. Механизм функционирования
кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений его структуры,
организационно - правовых форм осуществления кредитных операций, форм и
методов кредитования и кредитно-расчетных отношений. Поэтому НацБанк
предъявляет к банкам особые требования по выполнению функций кредитно-
расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах, что включает в
себя все виды кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с
обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
В настоящей работе я ставлю перед собой цель рассмотреть, историю
развития и современное состояние кредитной системы Республики Казахстан.
ГЛАВА I. понятие кредита и развитие Кредитной системы
в Республике Казахстан
1.1 Сущность и формы кредита
Экономическая категория “кредит” зародилась еще в рабовладельческом
обществе, когда деньги предоставлялись в долг ростовщикам. Она получила
наибольшее развитие в буржуазном обществе, опираясь на ресурсы ссудного
капитала.2
Обычно в советской экономической литературе кредитом называют движение
ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях
возвратности за плату в виде процента. Это определение основано на
высказывании К. Маркса о характере ссудного капитала, что он “лишь
отчуждается под условием”, что он “ не продается, а лишь отдается в ссуду”.
Вообще кредит буквально означает “распоряжение определенной суммой денег в
течение известного срока, т.е. те, у кого есть избыток денежных средств,
могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуждается в
дополнительных суммах”.
Необходимо отметить, что в настоящее время данное выше определение
кредита не всегда подходит к нему, так как Маркс не мог предусмотреть всех
изменений, происходящих в кредитной сфере за последующий период, в
частности - появления новых форм кредитов, расширения состава участников,
совершающих операции на открытом рынке. Так, например, ссуда, получаемая
рабочим или служащим в банке, на может быть определена как кредит с
названных выше позиций, так же как и покупка частным лицом автомобиля с
погашением задолженности по потребительскому кредиту в течение двух -трех
лет, на протяжении которых покупатель является заемщиком.
В своевременных условиях кредитной сделкой можно назвать любую
экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению
задолженности одного из участников.
Погашение задолженности производится должником в денежной форме
единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа, кроме долга,
включается надбавка в виде процента.
В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны
находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно
свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок
ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а
затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики,
где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы,
основные из которых - это коммерческий и банковский кредит. Они отличаются
друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной
процента и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием
другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита
является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Вексель - это
ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство
векселедержателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег
владельцу векселя. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает
товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала,
движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность
коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с
промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации
товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту,
входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по
банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной
резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.
Широкому использованию коммерческого кредита препятствует и то, что будучи
предоставлен в товарной форме, он не может использоваться для выплаты
заработной платы, и , наконец, он может быть предоставлен лишь
предприятиями, производящими средства производства тем предприятиям,
которые их потребляют, а не оборот. Эта ограниченность коммерческого
кредита преодолевается путем развития банковского кредита.3
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-
финансовыми институтами юридическими лицами (промышленным, транспортным,
торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде
денежных ссуд.
Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по
направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения.
Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит
более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна
также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем
коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и
товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется
состоянием долгов в различных секторах экономики. Банковский кредит носит
двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для
функционирующих предприятий, компаний, либо в виде ссуды денег, т.е.
платежное средство при уплате долгов.
Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные
(от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут
обслуживать не только обращения товаров, но и накопление капитала.
Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и
суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и преимущественную
форму кредитных отношений.
По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы
роста банковского кредита.
Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объем
коммерческого кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и
сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастает в
периоды промышленного подъема и уменьшается во время кризисов. Под влиянием
кризисов производство и реализация товара сокращается, а спрос на
банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления подъема
увеличивается спрос на банковские ссуды.
Таким образом, можно увидеть двойственность банковского кредита: с
одной стороны он выступает как ссуда кредита, когда заемщик использует его
для увеличения объема функционирующего капитала, с другой стороны - в виде
ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых
обязательств.
К другим распространенным формам кредита относятся:
Межхозяйственный денежный кредит — предоставляется хозяйствующим
субъектам друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и
организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов
ценных бумаг. Эти операции получили название децентрализованного
финансирования (выпуск акций) и кредитования (выпуск облигаций и других
ценных бумаг) предприятий.4
Потребительский кредит, как правило, представляется торговыми
компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами
для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с
помощью кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили,
холодильники, мебель, бытовая техника).
Срок кредита составляет 3 года, процент до 10 до 20% своих ежегодных
доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему
имущество изымается кредитором.
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья,
либо покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и
специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в
рассрочку. Инструментами предоставления таких ссуд служат ипотечные
облигации, выпускаемые банками и предприятиями. Этот вид кредита
используется главным образом для обновления основных фондов в сельском
хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.
Государственный кредит следует разделять на собственно государственный
кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты
государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют
различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует
денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов для
финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом,
кроме кредитных институтов, государственные облигации - покупают население,
юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.
Международный кредит носит как частный, так и государственный характер,
отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и
валютно-финансовых отношений. Международный кредит предоставляется в
товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются
банки, частные фирмы, государства, международные и региональные
организации.
Кредитные отношения как отношения кредитора и должника являются формой
бытия кредита. Кредитное отношение предполагает субъектов (кредитор и
заемщик), а также объект - ссужаемую стоимость в денежной или товарной
форме.
Кредитор - это субъект, предоставляющий ссуду, заемщик - субъект,
получающий ее. После получения ссуды заемщик превращается в должника. В
условиях банковского кредита в роли посредника между конечными реальными
кредиторами и должниками выступает кредитное учреждение, которое является
одновременно должником кредитора - вкладчика и кредитором должника -
заемщика.
В современных условия многоукладной рыночной экономики заемщиками
являются государство, физические и юридические лица разных форм
собственности и организационных - правовых форм собственности и
организационно - правовых форм ведения хозяйства. Они же могут выступать в
роли кредитора - вкладчика банка, а предприятия - в качестве кредитора при
коммерческом кредите.
Функция кредита представляет собой проявление сущности и содержания.
Под функцией кредита понимается направленность и содержание действия
кредита. В экономической литературе выделено свыше 30 функций кредита.
Кредит выполняет следующие функции:
- аккумуляцию и мобилизации денежного капитала;
- перераспределение денежного капитала;
- экономию издержек;
- ускорение концентрации и централизации;
- регулирование экономики;
Сущность и содержание кредита проявляются в его четырех основных
функциях: пере распределительной, воспроизводственной, замещения
действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения и
стимулирующей.
1. Пере распределительная. Благодаря кредиту частные сбережения,
прибыли доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в
прибыльные сферы народного хозяйства. С помощью этой функции осуществляется
передача временно свободных материальных и денежных ресурсов одних
собственников (хозяйствующих субъектов) во временное пользование другим на
условиях возвратности и платности. Кредитное перераспределение происходит в
двух формах - в денежной и товарной.
Перераспределение стоимости на кредитной основе может иметь
межтерриториальный (перемещение ссуженной стоимости из одних регионов в
другие), региональный (перемещение стоимости из одного района этого региона
в другой), межотраслевой (перемещение ссуженной стоимости, высвободившийся
в одной отрасли, в другую) и внутриотраслевой (перераспределение временно
свободных средств между предприятиями одной отрасли) характер. Существуют
также межбанковское перераспределение, когда денежные средства одного банка
передаются во временное пользование другому; перераспределение денежных
средств между населением и кредитной системой путем их размещения во вклады
и депозиты; перераспределение денежных средств между населением и
государством с помощью их размещения в разного рода государственные
долговые ценные бумаги.
2. Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко. С одной
стороны, получение заемщиком кредита обеспечивает необходимый объем
капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства).
Следовательно, посредством кредита происходит воспроизводство
хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового. С другой
стороны, в результате предоставления кредита разным предприятиям
воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства
товаров (качество, себестоимость, цена).
3. Функции замещения действительных денег кредитными орудиями обращения
состоит в следующем: во — первых, действительные деньги (золото) замещаются
денежными знаками (банкнотами), являющимися долговыми обязательствами
государства и знаками стоимости золота(население, получившее их в виде
валюты, - кредитор, а государство, отдавшее их за товары, -должник). Во -
вторых, в процессе обращения наличные денежные знаки в свою очередь
замещаются кредитными ордерами обращения - векселями, чеками, безналичными
расчетами со счетов предприятий в банке (если счет предприятия в банке, то
предприятие - кредитор, банк - его должник).5
Кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития
появляются разнообразные средства использования банковских счетов и
вкладов(кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты),
происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движение
денежных потоков.
4. Стимулирующая функция кредита сводится к тому, что кредит оказывает
стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует
расширенному воспроизводству на макро и микроуровнях экономики, более
экономному использованию ресурсного потенциала.
Кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства
по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством
имеющегося в той или иной стране денежного золота.
Кредит содействует ускорению концентрации и централизации капитала.
Используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и
слияния фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов
на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала,
другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и
проигрывают в конкурентной борьбе.
Сущность и функции кредита реализуются через кредитную систему.
1.2 Понятие кредитной системы
Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-
финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и
осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Кредитная
система с точки зрения институциональной, представляет собой комплекс
валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях
регулирования экономики.
Современная кредитная система включает два основных понятия:
- совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые
базируются на определенных, конкретных формах и методах
кредитования;
- совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков,
страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с
движением ссудного капитала в виде различных форм кредита.
Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные
институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их
предприятиям, населению, правительству.
Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он
представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации
денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами
экономики; во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного
капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка
капитала; в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными
клиентами.
Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной,
учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, пере
распределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.
В послевоенный период кредитная система содействовала обеспечению
условий для значительного роста производства, накопления капитала и
развития научно-технического прогресса. Благодаря кредиту в различных его
формах происходят мобилизация денежного капитала и огромная концентрация
капиталовложений в ключевых, технически наиболее прогрессивных отраслях
экономики. Только мощные банки и страховые компании могут осуществлять
кредитные операции в масштабах, необходимых для финансирования современных
крупных промышленных, транспортных и других объектов. Государственные
средства, участвующие в финансировании капиталовложений, также часто
поступают в хозяйство в кредитной форме.6
Кредитно-финансовые учреждения осуществляют свои функции в экономике по
трем основным направлениям: предоставление ссудного капитала промышленности
и государству; аккумуляция свободного денежного капитала и денежных
сбережений населения; владение фиктивным капиталом. Широкая сеть
специализированных кредитно-финансовых учреждений позволила собрать
свободные денежные капиталы и сбережения и предоставить их в распоряжение
торгово-промышленных корпораций и государства.
1.3 Понятие кредитной системы как совокупности кредитных отношений и
кредитных учреждений
Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской
деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на этой основе
кредитных операций. Их осуществляют самые разнообразные кредитные
институты. Основными по масштабам операций и значимости в обслуживании
хозяйственного оборота являются банки.
Прежде чем рассмотреть виды кредитных учреждений, в т.ч. банковских,
нам необходимо выяснить сами понятия "банк" и "банковская деятельность". В
мировой практике чаще всего под банковской деятельностью понимают прием
депозитов и предоставление ссуды как главных профессиональных функций
банка. Именно такое понятие утверждено в законодательствах о банках в
Италии, Испании, Бельгии, Греции и других странах, А в Германии и Франции
банком или кредитным учреждением считается любое учреждение, занимающееся
оказанием таких услуг своим клиентам, как расчеты, торговля ценными
бумагами, лизинговые и другие операции. В то же время небанковским
институтам законодательно запрещено принимать депозиты, проводить расчеты,
выдавать страховые гарантии и т.п.
В Англии, Дании, Швеции и других странах более либеральный подход к
отнесению учреждений к кредитной системе. Для этого достаточно иметь
лицензию на прием депозитов, что позволяет приравнять к банкам некоторые
виды специализированных финансовых учреждений.
В статье 1 Закона Республики Казахстан "О банках в Республике
Казахстан" подчеркивается, что банк — учреждение, уполномоченное в
соответствии с настоящим Законом привлекать денежные средства и размещать
их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять
банковские операции, незапрещенные законодательством.
Официальный статус банка определяется разрешением Национального банка
Республики Казахстан на открытие банка и наличием лицензии на проведение
банковских операций. Банки или подобные институты существовали еще в
древности. В Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э.
Изначальной функцией банков было посредничество в платежах. В
результате такого посредничества банки превращали свободный денежный
капитал в функционирующий, приносящий процент. Истоки современного
банковского дела следует искать прежде всего в деятельности средневековых
менял Италии. Понятие "банк" происходит от итальянского слова "banco"
("скамья менялы", "денежный стол"). Первый банк в современном понимании
возник в Италии в 1407 г. в Генуе. А в XII в. в Италии же появился первый
вексель. В XV в. самым известным крупным банком был банк Медичи во
Флоренции, Главная контора банка, расположенная во Флоренции, имела 16
филиалов в Европе.
В отдельных странах законодательно разграничены некоторые функции
банков. В зависимости от того, насколько строго регламентируются и
лицензируется банковская деятельность, выделяют два типа организации
кредитного дела. В результате исторически возникли сегментированные и
универсальные банковские структуры.
Сегментированная структура предполагает жесткое законодательное
разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов
кредитных учреждений. Подобные структуры сложились в США, Японии, где
банковские операции по приему депозитов и выдаче краткосрочных кредитов
были законодательно отделены от операций по выпуску и размещению ценных
бумаг компаний и некоторых других специальных видов услуг (страхование,
сделки с недвижимостью и др.).
При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно
отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитные
учреждения могут выполнять все виды операций и услуг. Такой тип
универсальных "финансовых универмагов", супермаркетов сложился в Германии,
Франции, Швейцарии, Великобритании и др. В этих странах в большей степени
размываются границы между операциями и специализациями отдельных звеньев
кредитной системы. В нашей стране в основном коммерческие банки являются
универсальными, занимаются многими банковскими операциями.
К депозитным учреждениям относятся коммерческие банки,
взаимосберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные
союзы; к недепозитным — компании по страхованию, частные пенсионные фонды,
финансовые, инвестиционные компании, взаимные фонды денежного рынка.
Банки, в зависимости от специфики выполняемых ими функций,
подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.
Эмиссионные, — как правило, это центральные банки, наделенные правом
эмиссии (выпуском) денежных знаков в обращение. В различных странах они
называются национальными, народными, резервными. В СССР такой банк
назывался Государственным, в Казахстане ныне — Национальный банк Республики
Казахстан. Главной задачей Центрального банка являются выпуск денег в
обращение, торговля денежным товаром среди банков, управление эмиссионной,
кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Он является при
двухуровневой системе верхним уровнем банковской системы страны.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк
(Центральный), поскольку при предоставлении права эмиссии денег нескольким
банкам невозможно было бы регулировать денежное обращение в целом по
стране. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, какими не
может располагать ни один из других банков. Его пассивы состоят из наличных
денег в обращении, бюджетных средств. Это обстоятельство дает ему
возможность оказывать помощь всем остальным банкам и руководить их
деятельностью. В Казахстане эмиссионным банком является Национальный банк,
остальные банки, в. т.ч. коммерческие, — неэмиссионные. Они не имеют права
выпуска денег в обращение, но занимаются практически всеми видами
кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием
хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшие из них: аккумуляция
временно свободных денежных средств, сбережений населения и накоплений;
кредитование; безналичные расчеты; операции с ценными бумагами и др.
В последнее время коммерческие банки все активнее осуществляют
нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные сферы
финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг деятельности и
повышая качество предоставляемых клиентам услуг. Это универсальные
кредитные учреждения. Но, как отмечалось выше, имеются специализированные
банки, ориентированные в основном на один-два вида услуг для большинства
своих клиентов. Другим типом специализации банков может быть обслуживание
лишь определенной категории клиентов (например, биржевые, коммунальные
банки), т.е. отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена
функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом
влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования
активов и пассивов, специфику организации работы с клиентурой. К таким
типам относятся инвестиционные и инновационные, ипотечные, сберегательные
банки и др.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции
денежных средств на длительные сроки, в т.ч. посредством выпуска
облигационных займов, акций и других ценных бумаг, и предоставлении
долгосрочных ссуд. Инвестиционные банки скорее представляют собой
посреднические учреждения между предпринимателями, испытывающими нехватку
средств для долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный
срок. Инновационные банки тоже инвестиционные, но кредитуют только
разработку и освоение технологических нововведений.
Ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и
размещению средств на долгосрочной основе под залог земли и недвижимого
имущества. В пассиве этих банков значительную долю составляют ипотечные
облигации, акции и другие ценные бумаги.
Степень специализации отраслевых и региональных банков, специфика
формирований их активов и пассивов зависят в значительной мере от сферы их
деятельности, а также от различий, связанных с особенностями организации
хозяйственной деятельности отраслевой клиентуры, созданными и прочими
колебаниями производственного процесса.
Специализированные кредитно-финансовые учреждения — важное звено
кредитной системы любой страны. Они функционируют в относительно узких
сферах рынка ссудного капитала, где требуются специальные знания и особые
технические приемы. Это совокупность финансовых институтов различной
специализации: ссудо-сберегательные учреждения, инвестиционные фонды и
компании, пенсионные фонды, страховые фирмы и компании, кассы взаимопомощи,
ломбарды и др. Эти учреждения в начале своего развития взяли на себя
выполнение тех услуг и операций, которые не выполнялись коммерческими
банками. Однако в настоящее время в развитых странах эти институты стали
конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг населению, фирмам и
компаниям, т.е. стираются различия между коммерческими банками и
небанковскими учреждениями. Через расширение нетрадиционных операций
произошло проникновение последних на банковские рынки.
Широкое распространение специализированные кредитно-финансовые
учреждения получили в сферах ипотечного и потребительского, а также
сельскохозяйственного кредита. Они занимаются привлечением мелких
сбережений населения, инвестированием капитала, размещением ценных бумаг и
др.
Отдельные специальные кредитные институты существовали на территории
Казахстана до революции и в годы НЭПа и коллективизации сельского хозяйства
в виде кредитных товариществ, общества взаимного кредита, кредитных союзов
и др. Сейчас к небанковским учреждениям можно отнести кассы взаимопомощи,
ломбарды, а также финансово-расчетные центры, создаваемые в ассоциациях
крестьянских хозяйств, в крупных агропромышленных объединениях.
Они выполняли функции привлечения сбережений населения во вклады,
свободно обращающиеся государственные займы и денежно-вещевые лотереи,
занимались расчетно-кассовым обслуживанием населения, бюджетных,
общественных организаций, а также принимали паевые взносы жилищно-
строительных кооперативов (ЖСК). Сберегательные кассы были массовым типом
учреждений и находились почти во всех административных районах, колхозах и
совхозах. Их насчитывалось на территории Казахстана более 4,8 тыс. После
реформы в кредитной системе в 1988 г. произошла как структурная
перестройка, так и перестройка самих основ деятельности сберегательных
касс. Создан акционерно-коммерческий банк — Сбербанк. В результате
сберкассы стали банковскими учреждениями, особо не отличающимися от других
коммерческих банков,
Обострение конкуренции между банками привело к резкому сокращению роли
Сбербанка в привлечении средств населения. В начале 1993 г. на Сбербанк
приходилось менее 40% вкладов населения (раньше почти 100%) и менее 10%
общего объема вкладов. В известной степени начало разукрупнению Сбербанка
было положено потерей активов в результате распада банка. Сокращение
масштабов деятельности банка будет продолжаться еще более быстрыми темпами
по мере усиления частных коммерческих банков и небанковских кредитных
учреждений, которые конкурируют со Сбербанком в деле привлечения сбережений
населения.
В связи с этим некоторые отделения сбербанка на местах можно
преобразовать в кредитные кооперативы.
Перевод экономики на рыночные рельсы требует развития небанковских
институтов, которые могут играть важную роль в кредитной системе.
Взаимосберегательные банки организованы по типу "взаимных"
предприятий, управляет ими попечительский совет. Они мобилизуют вклады
населения и инвестируют их в закладные под недвижимость и ценные бумаги, а
также предоставляют коммерческие и потребительские ссуды.
Ссудо-сберегательные ассоциации занимаются тоже вкладными операциями
сбережений населения и используют их для покупок недвижимости (23 актива
на покупку жилья).
Кредитные ссуды — сберегательные учреждения кооперативного типа,
организуемые профсоюзами, крупными предприятиями, церквями. Ресурсы
аккумулируются за счет продаж и долевых акций, которые могут быть в любой
момент выкуплены кооперативом. Они в основном используются для выдачи
мелких ссуд своим членам.
Страховые компании занимаются примерно теми же операциями, что и наши
страховые организации. Их пассивы состоят из страховых взносов и доходов от
активных операций, их используют кроме выплаты страховых полисов в
долгосрочные ценные бумаги на определенные сроки и как закладные под жилые
строения.
Частные и государственные пенсионные фонды, мобилизуя вклады
населения, располагают крупным капиталом и вкладывает его в покупку акций и
облигаций корпораций, выдают мелкие ссуды.
Взаимные фонды денежного рынка аккумулируют инвестиционный капитал
путем продажи паев депозитных сертификатов, казначейских векселей и
направляют его на формирование портфеля активов из краткосрочных ценных
бумаг, обращающихся на рынке. Доходы от ценных бумаг выплачиваются
акционерам.
В кредитной системе Великобритании к небанковским институтам относятся
строительные общества, учетные дома, система Национального Сбербанка,
страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные траст-фонды и
трастовые компании.
Они также занимаются приемом депозитов от населения и предоставлением
потребительского и коммерческого кредитов. Кроме того, они постоянно
расширяют круг операций по оказанию различных финансовых услуг:
посреднические операции с ценными бумагами, лизинг, факторинг и др.
В Великобритании специальные кредитно-финансовые институты, в отличие
от американских, могут привлекать депозиты и предоставлять кредиты, но, как
правило, их деятельность ограничена определенной сферой (например,
строительной, потребительского кредита). Другими словами, они имеют
отраслевую направленность, узко специализированы.
В Германии к специализированным небанковским кредитным учреждениям
относятся ипотечные учреждения, жилищные ассоциации, кредитные
товарищества, инвестиционные компании.
Таким образом, небанковские учреждения являются необходимой составной
частью кредитной системы любого государства. Они возникли для того, чтобы
взять на себя те услуги, которые не выполнялись коммерческими банками.
Характерная черта небанковских институтов — накопление ресурсов в основном
путем привлечения сбережений населения. Этим они отличаются от коммерческих
банков, которые в основном формируют свои пассивы путем привлечения
временно свободных средств юридических лиц.
А Закон "О банках в Республике Казахстан" категорически запрещает
другим учреждениям, кроме банков, принимать депозиты, это говорит о том,
что вряд ли в нашей Республике получат развитие небанковские институты,
которые функционируют на основе привлечения вкладов населения.
Много уровень и сложность взаимосвязей внутри данной структуры создает
возможности для ее широкого использования, позволяет своевременно вводить в
действие большой набор различных кредитно-денежных рычагов регулирования,
воздействовать на экономический механизм как на систему. Из чего следует
комплексный характер кредитной политики.
ГЛАВА II. БАНКОВСКАЯ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН. ПРОБЛЕМЫ
СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЕ НА
СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
2.1 Становление и развитие банковской системы в Республике Казахстан
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически
шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные
расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении
капитала, существенно повышает общую эффективность производства,
способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в
условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской
системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений,
новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой
хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой
высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной,
гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных
учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.
Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной
системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов
обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и
эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время
чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача
усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных
институтов, сменив название банка и присвоив статус акционерного
общества. Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри
банковского сектора, характер управления и контроля со стороны
Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты
с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию
банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного,
инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и
взвешенный риск.
Создание нового рынка - полноценный новый этап в развитии нашего
общества. И естественно, что как любое новое явление, переход к рыночным
отношениям имеет свои позиции и нечеткие моменты. Одним из нечетких
моментов является глубокий кризис, который охватывает все сферы жизни
общества. И как никогда в этих условиях возрастает роль экономической
теории в выявлении сути происходящих преобразований, а так же в разработке
практических рекомендаций по преодолению кризисной ситуации и достижения
экономической стабильности. И дальнейшего развития общества. На сегодня
существует много проблем и вопросов переходного периода, который требует
научного осмысления и разрешения.
Особенную сложность выполнения поставленных целей придает то
обстоятельство, что в ходе социального эксперимента были целенаправленно
ликвидированы складывающиеся веками институты и инструменты финансового
рынка. На основе утопических, идеологических концепций была создана
гигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Госбанка, подмявшая под
себя всю кредитную серу и систему расчетов и полностью устранившая элементы
конкуренции, состязательности и риска. Это определило другие дефектные
системы - жесткую централизацию ценовых ресурсов и волевые методы их
распределение, полное без правил и безынициативность низовых звеньев
банковской сети, порочную практику автоматической выдачи ссуд под план и
т.д.
Построение нового механизма возможна лишь путем восстановления
утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой рыночных
финансовых структур. Поэтому столь велико значение вдумчивого и
последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денег
ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного
исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые
продемонстрированы свою высокую эффективность и приспособляемость к разным
условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы,
институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и
пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации
чреваты большими потерями дискредитаций самой идеи освоения чужого опыта.
Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей
клиентов банка, их способность воспринять финансовое инновации, так
рентабельности новых технологий новых видов услуг для самих банков,
подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания
утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-
финансовых структур. Поэтому актуальность проблемы становления качественно
новой системы банков обоснованное тем, что сегодня, формируя данный
механизм, важно не растерять положительные традиции, накопленные
человечеством, элементы мирового опыта, которые помогут нашему молодому
государству в какой либо мере избежать ошибок на пути к рыночным
отношениям.
В условии переходной экономики банковский сектор должен в максимальной
степени отвергать задачам построения основ рыночной экономики. Иными
словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае, не
препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и
движения к рынку.
Банковская система стран СНГ и Казахстана характеризуется рядом
особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится
в промежуточном положении между старой, жесткой и монополизированной
системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой
системой (Нацбанк - коммерческие банки). В Казахстане в общих чертах
сформировалась и начала действовать двухуровневая банковская система.
Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов (в
основном государственные предприятия и организации и отраслей) и акционеров
по льготным ставкам. Это обстоятельство вынуждает менее мощные коммерческие
банки также сохранять относительно льготное кредитование в борьбе за своих
вкладчиков. Более 90% вкладов населения находится на счетах в учреждениях
сберегательного банка, что вызвано высоким доверием к нему (это
единственный банк сохранность вклада в который гарантируется государством),
а также доступностью его учреждений. Сберегательный банк - практически
единственный банк занимающийся кредитование физических лиц. Новые
коммерческие банки, как правило, не интересуются мелким клиентами и не
всегда сами желают работать с населением. Доля вклада населения в пассиве
коммерческих банков устойчиво не поднимается выше 0,5%. В последнее время
однако и они в поисках свободных средств начинают применять новые формы
работы, привлекающие частных вкладчиков, - срочные вклады, депозитные и
сберегательные сертификаты, векселя, акции, облигации.
Менее монополизирована сфера расчетного обслуживания юридических лиц.
За крупных клиентов, хранящих или пропускающих через свои счета солидные
средства, идет настоящая конкурентная борьба.
Основной вид активных операций Казахстанских коммерческих банков -
кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить несколько
закономерностей присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых,
характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-
96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок кредитов
составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности
в условии кризиса и инфляции. Во вторых, ставки по кредитам государственным
предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а по
кредитам на расширение и модернизацию производство ниже, чем по кредитам на
торгово-закупочные мероприятия. При кредитовании предприятия различных форм
собственности применяются различные формы обеспечения возвратности ссуды:
страхование, перестрахование, гарантия, залог, заклад. К другим видам
операций коммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую
валюту - (40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов). Не
получили широкого распространения новые виды банковских операций: вложение
в ценные бумаги и паи (0,5-0,6% активов), трастовые операции, лизинг.
Помимо кредитов хозяйственным органам и банкам, значительная часть средств
коммерческих банков размещена на корреспондентских и резервных счетах в
Нацбанке и в кассе (15-16%). Из источников средств банков можно выделить
прежде всего средства на текущих и расчетных счетах предприятий, кредиты
других банков, в первую очередь Нацбанком, собственные средства банков.
Минимальная и максимальная процентные ставки составляли по депозитам
соответственно 100 и 180%, по коммерческим банковским кредитам. На рост
процентных ставок по кредитам влияет увеличение учетной ставки Нацбанка. К
настоящему времени сложилась ситуация, когда банковские учреждения в
Казахстане действуют как универсальные банки, без относительной
специализации.[1]
Во всех странах банковское дело в течение нескольких лет испытывает
глубокие изменения. Экономический кризис с одной стороны, технологический
прогресс с другой усиливает воздействие конкуренции, которая влияет над
банковским миром. Чтобы приспособится к эволюции условий окружающей их
среды банки должны прибегнуть к беспрецедентной модернизации. Причем, это
характерно не только для современных банков, но и для всей истории
банковского дела.
Длительное время вплоть до 19 века, развитие денежного капитала шло в
основном параллельно с развитием производственного и торгового капитала.
Банковский кредит выступал одной из немногих форм денежного капитала и
практически единственной его формой ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА I. Теоритические аспекты развития кредитной системы в РК
1. Сущность и формы кредита
2. Понятие кредитной системы
1.3 Понятие кредитной системы как совокупности кредитных отношений и
кредитных учреждений
ГЛАВА II. БАНКОВСКАЯ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН. ПРОБЛЕМЫ
СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЕ НА
СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
2.1 Становление и развитие банковской системы в Республике
Казахстан
2.2 Анализ современного состояния банковской и кредитной
системы в РК
ГЛАВА ІІІ Формирование банковской системы в Казахстане в условиях перехода
к рыночной экономике (1988 г., 1991 г.)
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически
шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные
расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении
капитала, существенно повышает общую эффективность производства,
способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в
условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской
системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений,
новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой
хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой
высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной,
гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных
учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.
Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной
системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов
обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и
эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время
чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача
усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных
институтов, сменив название банка и присвоив статус акционерного
общества. Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри
банковского сектора, характер управления и контроля со стороны
Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты
с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию
банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного,
инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и
взвешенный риск.
Создание нового рынка - полноценный новый этап в развитии нашего
общества. И естественно, что как любое новое явление, переход к рыночным
отношениям имеет свои позиции и нечеткие моменты. Одним из нечетких
моментов является глубокий кризис, который охватывает все сферы жизни
общества. И как никогда в этих условиях возрастает роль экономической
теории в выявлении сути происходящих преобразований, а так же в разработке
практических рекомендаций по преодолению кризисной ситуации и достижения
экономической стабильности. И дальнейшего развития общества.
В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы,
стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно
преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются
временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в
них.
Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым обслуживает
прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводительный процесс.
Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение
целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в
регулировании рыночных отношений. Нынешняя структура кредитной системы
приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран.1
Организация финансово кредитного обслуживания предприятий, организаций
и населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную
роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности
функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только
своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и
темпы экономического развития страны в целом. Механизм функционирования
кредитной системы постоянно меняется под влиянием изменений его структуры,
организационно - правовых форм осуществления кредитных операций, форм и
методов кредитования и кредитно-расчетных отношений. Поэтому НацБанк
предъявляет к банкам особые требования по выполнению функций кредитно-
расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах, что включает в
себя все виды кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с
обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
В настоящей работе я ставлю перед собой цель рассмотреть, историю
развития и современное состояние кредитной системы Республики Казахстан.
ГЛАВА I. понятие кредита и развитие Кредитной системы
в Республике Казахстан
1.1 Сущность и формы кредита
Экономическая категория “кредит” зародилась еще в рабовладельческом
обществе, когда деньги предоставлялись в долг ростовщикам. Она получила
наибольшее развитие в буржуазном обществе, опираясь на ресурсы ссудного
капитала.2
Обычно в советской экономической литературе кредитом называют движение
ссудного (т.е. денежного) капитала, предоставляемого в ссуду на условиях
возвратности за плату в виде процента. Это определение основано на
высказывании К. Маркса о характере ссудного капитала, что он “лишь
отчуждается под условием”, что он “ не продается, а лишь отдается в ссуду”.
Вообще кредит буквально означает “распоряжение определенной суммой денег в
течение известного срока, т.е. те, у кого есть избыток денежных средств,
могут их давать в кредит тем, кто испытывает недостаток или нуждается в
дополнительных суммах”.
Необходимо отметить, что в настоящее время данное выше определение
кредита не всегда подходит к нему, так как Маркс не мог предусмотреть всех
изменений, происходящих в кредитной сфере за последующий период, в
частности - появления новых форм кредитов, расширения состава участников,
совершающих операции на открытом рынке. Так, например, ссуда, получаемая
рабочим или служащим в банке, на может быть определена как кредит с
названных выше позиций, так же как и покупка частным лицом автомобиля с
погашением задолженности по потребительскому кредиту в течение двух -трех
лет, на протяжении которых покупатель является заемщиком.
В своевременных условиях кредитной сделкой можно назвать любую
экономическую или финансовую операцию, приводящую к возникновению
задолженности одного из участников.
Погашение задолженности производится должником в денежной форме
единовременно или в рассрочку, причем в общую сумму платежа, кроме долга,
включается надбавка в виде процента.
В рыночной экономике непреложным законом является то, что деньги должны
находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно
свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок
ссудных капиталов, аккумулироваться в кредитно-финансовых учреждениях, а
затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики,
где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.
В процессе исторического развития кредит приобрел многообразные формы,
основные из которых - это коммерческий и банковский кредит. Они отличаются
друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной
процента и сферой функционирования.
Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием
другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита
является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Вексель - это
ценная бумага, представляющая собой безусловное денежное обязательство
векселедержателя уплатить по наступлении срока определенную сумму денег
владельцу векселя. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает
товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала,
движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность
коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с
промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации
товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту,
входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по
банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной
резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.
Широкому использованию коммерческого кредита препятствует и то, что будучи
предоставлен в товарной форме, он не может использоваться для выплаты
заработной платы, и , наконец, он может быть предоставлен лишь
предприятиями, производящими средства производства тем предприятиям,
которые их потребляют, а не оборот. Эта ограниченность коммерческого
кредита преодолевается путем развития банковского кредита.3
Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-
финансовыми институтами юридическими лицами (промышленным, транспортным,
торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде
денежных ссуд.
Банковский кредит превышает границы коммерческого кредита по
направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения.
Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит
более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна
также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем
коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и
товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется
состоянием долгов в различных секторах экономики. Банковский кредит носит
двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для
функционирующих предприятий, компаний, либо в виде ссуды денег, т.е.
платежное средство при уплате долгов.
Банковские кредиты делятся на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные
(от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет). Эти кредиты могут
обслуживать не только обращения товаров, но и накопление капитала.
Преодолев ограниченность коммерческого кредита по направлению, срокам и
суммам сделок, банковский кредит превратился в основную и преимущественную
форму кредитных отношений.
По мере развития и расширения кредитной системы увеличиваются темпы
роста банковского кредита.
Динамика банковского и коммерческого кредита различна. Объем
коммерческого кредита увеличивается с ростом производства и товарооборота и
сокращается с их уменьшением. Предложение и спрос на него возрастает в
периоды промышленного подъема и уменьшается во время кризисов. Под влиянием
кризисов производство и реализация товара сокращается, а спрос на
банковский кредит для уплаты долгов возрастает. В период оживления подъема
увеличивается спрос на банковские ссуды.
Таким образом, можно увидеть двойственность банковского кредита: с
одной стороны он выступает как ссуда кредита, когда заемщик использует его
для увеличения объема функционирующего капитала, с другой стороны - в виде
ссуды денег - платежных средств, необходимых для погашения долговых
обязательств.
К другим распространенным формам кредита относятся:
Межхозяйственный денежный кредит — предоставляется хозяйствующим
субъектам друг другу путем, как правило, выпуска предприятиями и
организациями акций, облигаций, кредитных билетов участия и других видов
ценных бумаг. Эти операции получили название децентрализованного
финансирования (выпуск акций) и кредитования (выпуск облигаций и других
ценных бумаг) предприятий.4
Потребительский кредит, как правило, представляется торговыми
компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами
для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Обычно с
помощью кредита реализуются товары длительного пользования (автомобили,
холодильники, мебель, бытовая техника).
Срок кредита составляет 3 года, процент до 10 до 20% своих ежегодных
доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему
имущество изымается кредитором.
Ипотечный кредит выдается на приобретение либо строительство жилья,
либо покупку земли. Предоставляют его банки (кроме инвестиционных) и
специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит выдается также в
рассрочку. Инструментами предоставления таких ссуд служат ипотечные
облигации, выпускаемые банками и предприятиями. Этот вид кредита
используется главным образом для обновления основных фондов в сельском
хозяйстве и способствует концентрации капитала в этой сфере.
Государственный кредит следует разделять на собственно государственный
кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты
государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют
различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует
денежные средства у банков и других кредитно-финансовых институтов для
финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом,
кроме кредитных институтов, государственные облигации - покупают население,
юридические лица, т.е. различные предприятия и компании.
Международный кредит носит как частный, так и государственный характер,
отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и
валютно-финансовых отношений. Международный кредит предоставляется в
товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются
банки, частные фирмы, государства, международные и региональные
организации.
Кредитные отношения как отношения кредитора и должника являются формой
бытия кредита. Кредитное отношение предполагает субъектов (кредитор и
заемщик), а также объект - ссужаемую стоимость в денежной или товарной
форме.
Кредитор - это субъект, предоставляющий ссуду, заемщик - субъект,
получающий ее. После получения ссуды заемщик превращается в должника. В
условиях банковского кредита в роли посредника между конечными реальными
кредиторами и должниками выступает кредитное учреждение, которое является
одновременно должником кредитора - вкладчика и кредитором должника -
заемщика.
В современных условия многоукладной рыночной экономики заемщиками
являются государство, физические и юридические лица разных форм
собственности и организационных - правовых форм собственности и
организационно - правовых форм ведения хозяйства. Они же могут выступать в
роли кредитора - вкладчика банка, а предприятия - в качестве кредитора при
коммерческом кредите.
Функция кредита представляет собой проявление сущности и содержания.
Под функцией кредита понимается направленность и содержание действия
кредита. В экономической литературе выделено свыше 30 функций кредита.
Кредит выполняет следующие функции:
- аккумуляцию и мобилизации денежного капитала;
- перераспределение денежного капитала;
- экономию издержек;
- ускорение концентрации и централизации;
- регулирование экономики;
Сущность и содержание кредита проявляются в его четырех основных
функциях: пере распределительной, воспроизводственной, замещения
действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения и
стимулирующей.
1. Пере распределительная. Благодаря кредиту частные сбережения,
прибыли доходы государства превращаются в ссудный капитал и направляются в
прибыльные сферы народного хозяйства. С помощью этой функции осуществляется
передача временно свободных материальных и денежных ресурсов одних
собственников (хозяйствующих субъектов) во временное пользование другим на
условиях возвратности и платности. Кредитное перераспределение происходит в
двух формах - в денежной и товарной.
Перераспределение стоимости на кредитной основе может иметь
межтерриториальный (перемещение ссуженной стоимости из одних регионов в
другие), региональный (перемещение стоимости из одного района этого региона
в другой), межотраслевой (перемещение ссуженной стоимости, высвободившийся
в одной отрасли, в другую) и внутриотраслевой (перераспределение временно
свободных средств между предприятиями одной отрасли) характер. Существуют
также межбанковское перераспределение, когда денежные средства одного банка
передаются во временное пользование другому; перераспределение денежных
средств между населением и кредитной системой путем их размещения во вклады
и депозиты; перераспределение денежных средств между населением и
государством с помощью их размещения в разного рода государственные
долговые ценные бумаги.
2. Воспроизводственная функция кредита проявляется двояко. С одной
стороны, получение заемщиком кредита обеспечивает необходимый объем
капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства).
Следовательно, посредством кредита происходит воспроизводство
хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового. С другой
стороны, в результате предоставления кредита разным предприятиям
воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства
товаров (качество, себестоимость, цена).
3. Функции замещения действительных денег кредитными орудиями обращения
состоит в следующем: во — первых, действительные деньги (золото) замещаются
денежными знаками (банкнотами), являющимися долговыми обязательствами
государства и знаками стоимости золота(население, получившее их в виде
валюты, - кредитор, а государство, отдавшее их за товары, -должник). Во -
вторых, в процессе обращения наличные денежные знаки в свою очередь
замещаются кредитными ордерами обращения - векселями, чеками, безналичными
расчетами со счетов предприятий в банке (если счет предприятия в банке, то
предприятие - кредитор, банк - его должник).5
Кредит содействует экономии издержек обращения. В процессе его развития
появляются разнообразные средства использования банковских счетов и
вкладов(кредитные карточки, различные виды счетов, депозитные сертификаты),
происходит опережающий рост безналичного оборота, ускорение движение
денежных потоков.
4. Стимулирующая функция кредита сводится к тому, что кредит оказывает
стимулирующее воздействие на производство и обращение, способствует
расширенному воспроизводству на макро и микроуровнях экономики, более
экономному использованию ресурсного потенциала.
Кредит позволил существенно раздвинуть рамки общественного производства
по сравнению с теми, которые устанавливались наличным количеством
имеющегося в той или иной стране денежного золота.
Кредит содействует ускорению концентрации и централизации капитала.
Используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и
слияния фирм. Одни предприниматели, добившиеся предоставления им кредитов
на льготных основаниях, получают возможность быстрого роста капитала,
другие могут воспользоваться кредитом лишь на ухудшившихся условиях и
проигрывают в конкурентной борьбе.
Сущность и функции кредита реализуются через кредитную систему.
1.2 Понятие кредитной системы
Современная кредитная система - это совокупность различных кредитно-
финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и
осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Кредитная
система с точки зрения институциональной, представляет собой комплекс
валютно-финансовых учреждений, активно используемых государством в целях
регулирования экономики.
Современная кредитная система включает два основных понятия:
- совокупность кредитно-расчетных и платежных отношений, которые
базируются на определенных, конкретных формах и методах
кредитования;
- совокупность функционирующих кредитно-финансовых институтов (банков,
страховых компаний и др.). Первое понятие, как правило, связано с
движением ссудного капитала в виде различных форм кредита.
Второе означает, что кредитная система через свои многочисленные
институты аккумулирует свободные денежные средства и направляет их
предприятиям, населению, правительству.
Кредитная система функционирует через кредитный механизм. Он
представляет собой, во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации
денежного капитала между кредитными институтами и различными секторами
экономики; во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного
капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка
капитала; в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными
клиентами.
Кредитный механизм включает также все аспекты ссудной, инвестиционной,
учредительской, посреднической, консультативной, аккумуляционной, пере
распределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов.
В послевоенный период кредитная система содействовала обеспечению
условий для значительного роста производства, накопления капитала и
развития научно-технического прогресса. Благодаря кредиту в различных его
формах происходят мобилизация денежного капитала и огромная концентрация
капиталовложений в ключевых, технически наиболее прогрессивных отраслях
экономики. Только мощные банки и страховые компании могут осуществлять
кредитные операции в масштабах, необходимых для финансирования современных
крупных промышленных, транспортных и других объектов. Государственные
средства, участвующие в финансировании капиталовложений, также часто
поступают в хозяйство в кредитной форме.6
Кредитно-финансовые учреждения осуществляют свои функции в экономике по
трем основным направлениям: предоставление ссудного капитала промышленности
и государству; аккумуляция свободного денежного капитала и денежных
сбережений населения; владение фиктивным капиталом. Широкая сеть
специализированных кредитно-финансовых учреждений позволила собрать
свободные денежные капиталы и сбережения и предоставить их в распоряжение
торгово-промышленных корпораций и государства.
1.3 Понятие кредитной системы как совокупности кредитных отношений и
кредитных учреждений
Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской
деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на этой основе
кредитных операций. Их осуществляют самые разнообразные кредитные
институты. Основными по масштабам операций и значимости в обслуживании
хозяйственного оборота являются банки.
Прежде чем рассмотреть виды кредитных учреждений, в т.ч. банковских,
нам необходимо выяснить сами понятия "банк" и "банковская деятельность". В
мировой практике чаще всего под банковской деятельностью понимают прием
депозитов и предоставление ссуды как главных профессиональных функций
банка. Именно такое понятие утверждено в законодательствах о банках в
Италии, Испании, Бельгии, Греции и других странах, А в Германии и Франции
банком или кредитным учреждением считается любое учреждение, занимающееся
оказанием таких услуг своим клиентам, как расчеты, торговля ценными
бумагами, лизинговые и другие операции. В то же время небанковским
институтам законодательно запрещено принимать депозиты, проводить расчеты,
выдавать страховые гарантии и т.п.
В Англии, Дании, Швеции и других странах более либеральный подход к
отнесению учреждений к кредитной системе. Для этого достаточно иметь
лицензию на прием депозитов, что позволяет приравнять к банкам некоторые
виды специализированных финансовых учреждений.
В статье 1 Закона Республики Казахстан "О банках в Республике
Казахстан" подчеркивается, что банк — учреждение, уполномоченное в
соответствии с настоящим Законом привлекать денежные средства и размещать
их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять
банковские операции, незапрещенные законодательством.
Официальный статус банка определяется разрешением Национального банка
Республики Казахстан на открытие банка и наличием лицензии на проведение
банковских операций. Банки или подобные институты существовали еще в
древности. В Египте банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э.
Изначальной функцией банков было посредничество в платежах. В
результате такого посредничества банки превращали свободный денежный
капитал в функционирующий, приносящий процент. Истоки современного
банковского дела следует искать прежде всего в деятельности средневековых
менял Италии. Понятие "банк" происходит от итальянского слова "banco"
("скамья менялы", "денежный стол"). Первый банк в современном понимании
возник в Италии в 1407 г. в Генуе. А в XII в. в Италии же появился первый
вексель. В XV в. самым известным крупным банком был банк Медичи во
Флоренции, Главная контора банка, расположенная во Флоренции, имела 16
филиалов в Европе.
В отдельных странах законодательно разграничены некоторые функции
банков. В зависимости от того, насколько строго регламентируются и
лицензируется банковская деятельность, выделяют два типа организации
кредитного дела. В результате исторически возникли сегментированные и
универсальные банковские структуры.
Сегментированная структура предполагает жесткое законодательное
разделение сфер операционной деятельности и функций отдельных видов
кредитных учреждений. Подобные структуры сложились в США, Японии, где
банковские операции по приему депозитов и выдаче краткосрочных кредитов
были законодательно отделены от операций по выпуску и размещению ценных
бумаг компаний и некоторых других специальных видов услуг (страхование,
сделки с недвижимостью и др.).
При универсальной структуре закон не содержит ограничений относительно
отдельных видов операций и сфер финансового обслуживания. Все кредитные
учреждения могут выполнять все виды операций и услуг. Такой тип
универсальных "финансовых универмагов", супермаркетов сложился в Германии,
Франции, Швейцарии, Великобритании и др. В этих странах в большей степени
размываются границы между операциями и специализациями отдельных звеньев
кредитной системы. В нашей стране в основном коммерческие банки являются
универсальными, занимаются многими банковскими операциями.
К депозитным учреждениям относятся коммерческие банки,
взаимосберегательные банки, ссудо-сберегательные ассоциации, кредитные
союзы; к недепозитным — компании по страхованию, частные пенсионные фонды,
финансовые, инвестиционные компании, взаимные фонды денежного рынка.
Банки, в зависимости от специфики выполняемых ими функций,
подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.
Эмиссионные, — как правило, это центральные банки, наделенные правом
эмиссии (выпуском) денежных знаков в обращение. В различных странах они
называются национальными, народными, резервными. В СССР такой банк
назывался Государственным, в Казахстане ныне — Национальный банк Республики
Казахстан. Главной задачей Центрального банка являются выпуск денег в
обращение, торговля денежным товаром среди банков, управление эмиссионной,
кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Он является при
двухуровневой системе верхним уровнем банковской системы страны.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк
(Центральный), поскольку при предоставлении права эмиссии денег нескольким
банкам невозможно было бы регулировать денежное обращение в целом по
стране. Эмиссионный банк располагает такими крупными средствами, какими не
может располагать ни один из других банков. Его пассивы состоят из наличных
денег в обращении, бюджетных средств. Это обстоятельство дает ему
возможность оказывать помощь всем остальным банкам и руководить их
деятельностью. В Казахстане эмиссионным банком является Национальный банк,
остальные банки, в. т.ч. коммерческие, — неэмиссионные. Они не имеют права
выпуска денег в обращение, но занимаются практически всеми видами
кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием
хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшие из них: аккумуляция
временно свободных денежных средств, сбережений населения и накоплений;
кредитование; безналичные расчеты; операции с ценными бумагами и др.
В последнее время коммерческие банки все активнее осуществляют
нехарактерные для них операции, внедряясь в нетрадиционные сферы
финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг деятельности и
повышая качество предоставляемых клиентам услуг. Это универсальные
кредитные учреждения. Но, как отмечалось выше, имеются специализированные
банки, ориентированные в основном на один-два вида услуг для большинства
своих клиентов. Другим типом специализации банков может быть обслуживание
лишь определенной категории клиентов (например, биржевые, коммунальные
банки), т.е. отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена
функциональная специализация банков, так как она принципиальным образом
влияет на характер деятельности банка, определяет особенности формирования
активов и пассивов, специфику организации работы с клиентурой. К таким
типам относятся инвестиционные и инновационные, ипотечные, сберегательные
банки и др.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции
денежных средств на длительные сроки, в т.ч. посредством выпуска
облигационных займов, акций и других ценных бумаг, и предоставлении
долгосрочных ссуд. Инвестиционные банки скорее представляют собой
посреднические учреждения между предпринимателями, испытывающими нехватку
средств для долгосрочных вложений, и вкладчиками средств на длительный
срок. Инновационные банки тоже инвестиционные, но кредитуют только
разработку и освоение технологических нововведений.
Ипотечные банки осуществляют кредитные операции по привлечению и
размещению средств на долгосрочной основе под залог земли и недвижимого
имущества. В пассиве этих банков значительную долю составляют ипотечные
облигации, акции и другие ценные бумаги.
Степень специализации отраслевых и региональных банков, специфика
формирований их активов и пассивов зависят в значительной мере от сферы их
деятельности, а также от различий, связанных с особенностями организации
хозяйственной деятельности отраслевой клиентуры, созданными и прочими
колебаниями производственного процесса.
Специализированные кредитно-финансовые учреждения — важное звено
кредитной системы любой страны. Они функционируют в относительно узких
сферах рынка ссудного капитала, где требуются специальные знания и особые
технические приемы. Это совокупность финансовых институтов различной
специализации: ссудо-сберегательные учреждения, инвестиционные фонды и
компании, пенсионные фонды, страховые фирмы и компании, кассы взаимопомощи,
ломбарды и др. Эти учреждения в начале своего развития взяли на себя
выполнение тех услуг и операций, которые не выполнялись коммерческими
банками. Однако в настоящее время в развитых странах эти институты стали
конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг населению, фирмам и
компаниям, т.е. стираются различия между коммерческими банками и
небанковскими учреждениями. Через расширение нетрадиционных операций
произошло проникновение последних на банковские рынки.
Широкое распространение специализированные кредитно-финансовые
учреждения получили в сферах ипотечного и потребительского, а также
сельскохозяйственного кредита. Они занимаются привлечением мелких
сбережений населения, инвестированием капитала, размещением ценных бумаг и
др.
Отдельные специальные кредитные институты существовали на территории
Казахстана до революции и в годы НЭПа и коллективизации сельского хозяйства
в виде кредитных товариществ, общества взаимного кредита, кредитных союзов
и др. Сейчас к небанковским учреждениям можно отнести кассы взаимопомощи,
ломбарды, а также финансово-расчетные центры, создаваемые в ассоциациях
крестьянских хозяйств, в крупных агропромышленных объединениях.
Они выполняли функции привлечения сбережений населения во вклады,
свободно обращающиеся государственные займы и денежно-вещевые лотереи,
занимались расчетно-кассовым обслуживанием населения, бюджетных,
общественных организаций, а также принимали паевые взносы жилищно-
строительных кооперативов (ЖСК). Сберегательные кассы были массовым типом
учреждений и находились почти во всех административных районах, колхозах и
совхозах. Их насчитывалось на территории Казахстана более 4,8 тыс. После
реформы в кредитной системе в 1988 г. произошла как структурная
перестройка, так и перестройка самих основ деятельности сберегательных
касс. Создан акционерно-коммерческий банк — Сбербанк. В результате
сберкассы стали банковскими учреждениями, особо не отличающимися от других
коммерческих банков,
Обострение конкуренции между банками привело к резкому сокращению роли
Сбербанка в привлечении средств населения. В начале 1993 г. на Сбербанк
приходилось менее 40% вкладов населения (раньше почти 100%) и менее 10%
общего объема вкладов. В известной степени начало разукрупнению Сбербанка
было положено потерей активов в результате распада банка. Сокращение
масштабов деятельности банка будет продолжаться еще более быстрыми темпами
по мере усиления частных коммерческих банков и небанковских кредитных
учреждений, которые конкурируют со Сбербанком в деле привлечения сбережений
населения.
В связи с этим некоторые отделения сбербанка на местах можно
преобразовать в кредитные кооперативы.
Перевод экономики на рыночные рельсы требует развития небанковских
институтов, которые могут играть важную роль в кредитной системе.
Взаимосберегательные банки организованы по типу "взаимных"
предприятий, управляет ими попечительский совет. Они мобилизуют вклады
населения и инвестируют их в закладные под недвижимость и ценные бумаги, а
также предоставляют коммерческие и потребительские ссуды.
Ссудо-сберегательные ассоциации занимаются тоже вкладными операциями
сбережений населения и используют их для покупок недвижимости (23 актива
на покупку жилья).
Кредитные ссуды — сберегательные учреждения кооперативного типа,
организуемые профсоюзами, крупными предприятиями, церквями. Ресурсы
аккумулируются за счет продаж и долевых акций, которые могут быть в любой
момент выкуплены кооперативом. Они в основном используются для выдачи
мелких ссуд своим членам.
Страховые компании занимаются примерно теми же операциями, что и наши
страховые организации. Их пассивы состоят из страховых взносов и доходов от
активных операций, их используют кроме выплаты страховых полисов в
долгосрочные ценные бумаги на определенные сроки и как закладные под жилые
строения.
Частные и государственные пенсионные фонды, мобилизуя вклады
населения, располагают крупным капиталом и вкладывает его в покупку акций и
облигаций корпораций, выдают мелкие ссуды.
Взаимные фонды денежного рынка аккумулируют инвестиционный капитал
путем продажи паев депозитных сертификатов, казначейских векселей и
направляют его на формирование портфеля активов из краткосрочных ценных
бумаг, обращающихся на рынке. Доходы от ценных бумаг выплачиваются
акционерам.
В кредитной системе Великобритании к небанковским институтам относятся
строительные общества, учетные дома, система Национального Сбербанка,
страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные траст-фонды и
трастовые компании.
Они также занимаются приемом депозитов от населения и предоставлением
потребительского и коммерческого кредитов. Кроме того, они постоянно
расширяют круг операций по оказанию различных финансовых услуг:
посреднические операции с ценными бумагами, лизинг, факторинг и др.
В Великобритании специальные кредитно-финансовые институты, в отличие
от американских, могут привлекать депозиты и предоставлять кредиты, но, как
правило, их деятельность ограничена определенной сферой (например,
строительной, потребительского кредита). Другими словами, они имеют
отраслевую направленность, узко специализированы.
В Германии к специализированным небанковским кредитным учреждениям
относятся ипотечные учреждения, жилищные ассоциации, кредитные
товарищества, инвестиционные компании.
Таким образом, небанковские учреждения являются необходимой составной
частью кредитной системы любого государства. Они возникли для того, чтобы
взять на себя те услуги, которые не выполнялись коммерческими банками.
Характерная черта небанковских институтов — накопление ресурсов в основном
путем привлечения сбережений населения. Этим они отличаются от коммерческих
банков, которые в основном формируют свои пассивы путем привлечения
временно свободных средств юридических лиц.
А Закон "О банках в Республике Казахстан" категорически запрещает
другим учреждениям, кроме банков, принимать депозиты, это говорит о том,
что вряд ли в нашей Республике получат развитие небанковские институты,
которые функционируют на основе привлечения вкладов населения.
Много уровень и сложность взаимосвязей внутри данной структуры создает
возможности для ее широкого использования, позволяет своевременно вводить в
действие большой набор различных кредитно-денежных рычагов регулирования,
воздействовать на экономический механизм как на систему. Из чего следует
комплексный характер кредитной политики.
ГЛАВА II. БАНКОВСКАЯ И КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН. ПРОБЛЕМЫ
СТАНОВЛЕНИЯ И РАЗВИТИЕ НА
СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ
2.1 Становление и развитие банковской системы в Республике Казахстан
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически
шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные
расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в перераспределении
капитала, существенно повышает общую эффективность производства,
способствуют росту производительности общественного труда. Сегодня, в
условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской
системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений,
новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой
хозяйственной системы. Совершается переход от административно-управляемой
высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной,
гибкой, основанной на частной коллективной собственности системе кредитных
учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.
Идет поиск оптимальных форм институционального устройства кредитной
системы, эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов
обслуживания коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и
эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и в тоже время
чрезвычайно сложных) задач экономической реформы в Казахстане. Задача
усложняется тем, что недостаточно объявить о создании новых кредитных
институтов, сменив название банка и присвоив статус акционерного
общества. Коренным образом должна изменится вся система отношений внутри
банковского сектора, характер управления и контроля со стороны
Национального банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты
с госбюджетом и т.д. Но и это не все, необходимо изменить психологию
банкира, воспитать нового банковского работника - хорошо образованного,
инициативного, свободного от догм и готового идти на обдуманный и
взвешенный риск.
Создание нового рынка - полноценный новый этап в развитии нашего
общества. И естественно, что как любое новое явление, переход к рыночным
отношениям имеет свои позиции и нечеткие моменты. Одним из нечетких
моментов является глубокий кризис, который охватывает все сферы жизни
общества. И как никогда в этих условиях возрастает роль экономической
теории в выявлении сути происходящих преобразований, а так же в разработке
практических рекомендаций по преодолению кризисной ситуации и достижения
экономической стабильности. И дальнейшего развития общества. На сегодня
существует много проблем и вопросов переходного периода, который требует
научного осмысления и разрешения.
Особенную сложность выполнения поставленных целей придает то
обстоятельство, что в ходе социального эксперимента были целенаправленно
ликвидированы складывающиеся веками институты и инструменты финансового
рынка. На основе утопических, идеологических концепций была создана
гигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Госбанка, подмявшая под
себя всю кредитную серу и систему расчетов и полностью устранившая элементы
конкуренции, состязательности и риска. Это определило другие дефектные
системы - жесткую централизацию ценовых ресурсов и волевые методы их
распределение, полное без правил и безынициативность низовых звеньев
банковской сети, порочную практику автоматической выдачи ссуд под план и
т.д.
Построение нового механизма возможна лишь путем восстановления
утраченных рациональных принципов функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой рыночных
финансовых структур. Поэтому столь велико значение вдумчивого и
последующего изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денег
ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного
исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые
продемонстрированы свою высокую эффективность и приспособляемость к разным
условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы,
институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и
пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации
чреваты большими потерями дискредитаций самой идеи освоения чужого опыта.
Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей
клиентов банка, их способность воспринять финансовое инновации, так
рентабельности новых технологий новых видов услуг для самих банков,
подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания
утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-
финансовых структур. Поэтому актуальность проблемы становления качественно
новой системы банков обоснованное тем, что сегодня, формируя данный
механизм, важно не растерять положительные традиции, накопленные
человечеством, элементы мирового опыта, которые помогут нашему молодому
государству в какой либо мере избежать ошибок на пути к рыночным
отношениям.
В условии переходной экономики банковский сектор должен в максимальной
степени отвергать задачам построения основ рыночной экономики. Иными
словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае, не
препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и
движения к рынку.
Банковская система стран СНГ и Казахстана характеризуется рядом
особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система находится
в промежуточном положении между старой, жесткой и монополизированной
системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и двухуровневой
системой (Нацбанк - коммерческие банки). В Казахстане в общих чертах
сформировалась и начала действовать двухуровневая банковская система.
Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов (в
основном государственные предприятия и организации и отраслей) и акционеров
по льготным ставкам. Это обстоятельство вынуждает менее мощные коммерческие
банки также сохранять относительно льготное кредитование в борьбе за своих
вкладчиков. Более 90% вкладов населения находится на счетах в учреждениях
сберегательного банка, что вызвано высоким доверием к нему (это
единственный банк сохранность вклада в который гарантируется государством),
а также доступностью его учреждений. Сберегательный банк - практически
единственный банк занимающийся кредитование физических лиц. Новые
коммерческие банки, как правило, не интересуются мелким клиентами и не
всегда сами желают работать с населением. Доля вклада населения в пассиве
коммерческих банков устойчиво не поднимается выше 0,5%. В последнее время
однако и они в поисках свободных средств начинают применять новые формы
работы, привлекающие частных вкладчиков, - срочные вклады, депозитные и
сберегательные сертификаты, векселя, акции, облигации.
Менее монополизирована сфера расчетного обслуживания юридических лиц.
За крупных клиентов, хранящих или пропускающих через свои счета солидные
средства, идет настоящая конкурентная борьба.
Основной вид активных операций Казахстанских коммерческих банков -
кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить несколько
закономерностей присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых,
характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-
96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок кредитов
составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и неопределенности
в условии кризиса и инфляции. Во вторых, ставки по кредитам государственным
предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а по
кредитам на расширение и модернизацию производство ниже, чем по кредитам на
торгово-закупочные мероприятия. При кредитовании предприятия различных форм
собственности применяются различные формы обеспечения возвратности ссуды:
страхование, перестрахование, гарантия, залог, заклад. К другим видам
операций коммерческих банков относятся вложения в свободно конвертируемую
валюту - (40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов). Не
получили широкого распространения новые виды банковских операций: вложение
в ценные бумаги и паи (0,5-0,6% активов), трастовые операции, лизинг.
Помимо кредитов хозяйственным органам и банкам, значительная часть средств
коммерческих банков размещена на корреспондентских и резервных счетах в
Нацбанке и в кассе (15-16%). Из источников средств банков можно выделить
прежде всего средства на текущих и расчетных счетах предприятий, кредиты
других банков, в первую очередь Нацбанком, собственные средства банков.
Минимальная и максимальная процентные ставки составляли по депозитам
соответственно 100 и 180%, по коммерческим банковским кредитам. На рост
процентных ставок по кредитам влияет увеличение учетной ставки Нацбанка. К
настоящему времени сложилась ситуация, когда банковские учреждения в
Казахстане действуют как универсальные банки, без относительной
специализации.[1]
Во всех странах банковское дело в течение нескольких лет испытывает
глубокие изменения. Экономический кризис с одной стороны, технологический
прогресс с другой усиливает воздействие конкуренции, которая влияет над
банковским миром. Чтобы приспособится к эволюции условий окружающей их
среды банки должны прибегнуть к беспрецедентной модернизации. Причем, это
характерно не только для современных банков, но и для всей истории
банковского дела.
Длительное время вплоть до 19 века, развитие денежного капитала шло в
основном параллельно с развитием производственного и торгового капитала.
Банковский кредит выступал одной из немногих форм денежного капитала и
практически единственной его формой ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
