Действующая практика расчетов пластиковыми картами банков второго уровня

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 93 страниц
В избранное:

Содержание:

Введение. . 3

Глава 1. Теоретические основы организации расчетов пластиковыми карточками . . . 5

1. 1. История возникновения пластиковых карточек …. . . 5

1. 2. Основные понятия и принципы использования пластиковых карточек. . 10

1. 3. Сущность платежного оборота системы пластиковыми картами . . . 12

Глава 2. Действующая практика расчетов пластиковыми картами банков второго уровня . . . …29

2. 1. Характеристика деятельности в АО «Народный банкң на рынке пластиковых карт . . . 29

2. 2. Виды пластиковых карт АО «Народный банкң и их эффективность…… . . . 36

2. 3 Сравнительный анализ систем использования пластиковых карт АО «Банк Туран Алемң с АО «Народный банкң и АО «Казкоммерцбанкң. . 47

Глава 3. Перспективы развития пластиковых карт в Республике Казахстан . . . ………. . …. 55

3. 1. Совершенствование способов идентификации пластиковыми картами……… . . . . … . . . 55

3. 2. Оптимизация деятельности процессинговых центров и коммуникаций . . . 60

3. 3. Перспективы развития рынка пластиковых крат в системе электронных платежей………. . . . ……. …63

Заключение . . . ……. . 73

Список использованной литературы . . . 76

Приложения78

Введение

Актуальность . Банковская сфера является одной из важных в системе экономики Казахстана, значимую роль в этом играют безналичные расчеты, т. к. от организации и проведения расчетов зависит скорость оборачиваемости денежной массы.

Деньги является неотъемлемой частью современной экономики. Они представляют собой средства обмена на блага, которые будучи приобретены на деньги становятся их стоимостной характеристикой. Однако если современный человек не может себе представить свое существование без средства обмена, а государство практически основывают всю свою экономическую и социально-политическую деятельность на денежном обращении, то в сравнительно далеком прошлом существовали и другие способы управления экономикой, были другие средства обмена. Золото, серебро и платина занимали важное место в этом процессе. Наверняка обладатели пластиковых карточек уже не задумываются над тем, что в середине прошлого века еще существовал обмен и продажа денег на золотые слитки.

Чем выше скорость оборачиваемости денег, тем меньше денежная масса, а уменьшение денежной массы отражается на уменьшение роста цен и на общем благосостоянии граждан Республики. И поэтому для дальнейшего роста и улучшения экономики необходимо первостепенное внимание уделять банковской сфере. В настоящее время в Республике Казахстан происходят политические и экономические реформы направленные на улучшение жизненного уровня граждан. Правительство Казахстана наметило дальнейшие пути стабилизации экономики и ее дальнейшего роста.

Для этого Национальным Банком Республики Казахстан намечены планы оздоровления и улучшения работы банков второго уровня, а также самого Национального Банка. Национальным Банком разработаны законодательные и нормативные акты, способствующие достижению банками международных стандартов в рамках безналичных расчетов.

В нынешней сложной экономической ситуации клиентам банков в условиях растущей инфляции становится удобно рассчитываться за покупки с помощью новых информационных технологий, т. е. электронных платежей. Безналичные расчеты по пластиковым карточкам, как и вообще безналичный вид расчета, позволяют более четко вести контроль за движением денег. Значительной выгодой для государства может стать улучшение налогового сбора через организацию своевременного сбора налогов, доступность для аудита, лучшее отслеживание и поощрение платежей в национальной валюте. Для банков использование электронных денег - это снижение возможностей мошенничества в финансовых операциях клиентов. А с меньшим объемом эмиссии уменьшается и риск выпуска и наличие фальшивых банкнот. С уменьшением доли наличности также уменьшаются затраты на обслуживание банкнот и их последующую инкассацию.

Действующие зарубежные системы начинают внедрять карточки с микропроцессором, но так как они сложились уже давно и ими пользуются миллионы людей: например, система Vіsa сейчас обслуживает более 300 миллионов клиентов по всему миру, Master Card - 150 миллионов, Amerіcan Express - 88 миллионов человек, модернизация требует и времени и средств.

Прогресс делает деньги, меньше по размерам, компактней. Сегодня на смену бумажным деньгам приходят электронные деньги. Еще несколько лет назад сеть Интернет использовали в основном только для обмена почтовыми сообщениями, работы в режиме удаленного терминала и пересылки файлов. Однако в последнее время современные технологии превратили ее в развитую инфраструктуру, способную связывать воедино все основные информационные центры, мировые библиотеки, базы данных с научной и правовой информацией, многие государственные и коммерческие организации, биржи и банки. Сегодня Интернет уже рассматривается как огромный рынок, который в перспективе может охватить практически все население Земли. Именно поэтому производители программных и аппаратных средств, торговые и финансовые организации активно развивают различные виды и методы ведения коммерческой деятельности в этой глобальной сети.

При изучении применения электронных денег следует учитывать основные виды электронных денег, методы защиты информации при их разработке, технологические решения. С помощью электронных платежей можно создавать различные системы ведения как личных финансов, так и финансов фирм, организаций и предприятий.

Таким образом, развитие и совершенствование платежной системы и перспектив развития основных элементов платежной системы - пластиковых карточек, в рамках наличных и безналичных расчетов является важнейшей задачей для экономики Республики, что и обусловило актуальность выбранной мной темы.

Основная цель работы состоит в том, чтобы обобщить существующие теоретические положения; проанализировать состояние и перспектива развития действующей системы расчетов при помощи пластиковых карточек в Республике Казахстан.

В работе мною использованы работы отечественных и зарубежных авторов по данной теме, законодательные акты Республики Казахстан, нормативные документы и методические разработки Национального банка, а также статистические материалы. Анализ действующей системы межбанковских расчетов платежной системы РК проведен на фактических материалах отчетности крупнейших отечественных банков.

Задачи работы:

1. Изучить теоретические вопросы формирования и развития электронных денег в системе расчетов пластиковыми картами;

2. Проанализировать опыт развития пластиковых карт в РК;

3. Изучить опыт отдельного банка в развитии платежного оборота пластиковыми картами;

4. Рассмотреть перспективы развития рынка пластиковых карт в РК.

Структура работы : введение, основная часть, заключение и список использованной литературы.

Глава 1 Теоретические основы организации расчетов пластиковыми карточками

1. 1 История возникновения пластиковых карточек

Действующие зарубежные системы начинают внедрять карточки с микропроцессором, но так как они сложились уже давно и ими пользуются миллионы людей: например, система Vіsa сейчас обслуживает более 300 миллионов клиентов по всему миру, Master Card - 150 миллионов, Amerіcan Express - 88 миллионов, модернизация требует и времени и средств.

Деньги - это высоко ликвидное средство, помогающее производить обмен. Деньги должны быть приемлемым посредником обмена, который приобретает форму Т-Д-Т, где Т- товар, а Д- деньги.

Электронные деньги включают в себя две наиболее важные функции денег: средства обращения и средства платежа. На основе этих функций в мире стало появляться понятие электронных денег, которое заключается в последовательности электронных деноминаций и электронных подписей, подготовленных банками.

Как известно, существует 3 вида ликвидности денег. Наиболее ликвидными считаются наличные деньги, чековые вклады и электронные деньги. Следовательно, электронные деньги наиболее ликвидны, они отвечают всем стандартам мировой практики по их разработке и обслуживанию, они сокращают расходы государства на строительство сберегательных касс и банков.

В развитых странах от 2 до 5 % валового национального продукта расходуется на обслуживание наличноденежного оборота. На территории СНГ 99, 9% розничных расчетов производится наличными, а не электронными способами, соответственно затраты на обработку еще выше ь Инфляция приводит к тому, что банки и магазины инкассируют огромные суммы наличных. У каждого кассира есть электронная машина для подсчета денежных средств, которую вы никогда не найдете в западных банках.

Первые кредитные карточки появились в Америке. В розничной торговле появились в 1914 году, когда крупные магазины стали выдавать бумажные кредитные карточки состоятельным клиентам. В 1928 году появился и первый предшественник - ярлык, на котором было выдавлено имя и адрес клиента и с которого продавец делал отпечаток на копировальной бумаге. В 1936 году было создано первое объединение тысячи торговых предприятий, в основном магазинов, согласившихся кредитовать общих клиентов [2, c. 76] .

Особенный успех выпал на долю ресторанной кредитной карточки Dіners Club, созданной в Нью-Йорке в 1950 году. Постоянные посетители ресторанов, имеющие хорошую репутацию, могли получить карточку Dіners

Club и предъявлять ее во многих ресторанах Нью-Йорка вместо наличных денег. Рестораны, которые клиент посещал в течение месяца, передавали копии его счетов в Dіners Club, который ежемесячно выставлял клиенту общий счет. Клиент расплачивался с Dіners Club, а тот с ресторанами.

Ряд крупных американских банков оценив успех Dіners Club, выпустили свои кредитные карточки, пользоваться которыми можно было уже не только в ресторанах, но и во многих предприятиях обслуживания. Первым банком, выпустившим кредитную карточку в 1951 года, стал Franklіn Natіonal Bank, за ним последовали другие. В итоге Bank of Amerіca, крупнейший банк, добился наибольшей приемлемости своей карточки, Bank Amerіcancard и большинство других банков, не вступая в конкуренцию, присоединились к его системе. В середине 60-х годов Bank of Amerіca начал лицензировать свою систему как в США, так и во многих других странах.

Однако некоторые банки были недовольны тем, что Bank of Amerіca контролировал всю систему, а многие не хотели мириться с карточкой, на которой стояло имя их основного конкурента. В конце концов ряд банков отделился от Bank of Amerіca и образовал свою систему Vіsa Іnternatіonal. В 1967 году из ассоциации региональных банков родилась еще одна крупная система, известная как Master Card. Параллельно начала действовать система, выпустившая первую карточку, сделанную из пластика, - Amerіcan Express.

Чектыбаева Д. Э. «Пластиковые платежные средства: состояние и перспективың// Вестник КАЗГУ 2002,

№3, с. . 139

Абдулина Н. К. Десять лет независимости банковской системы Казахстана. А., 2001. - с. 76.

Сегодня Vіsa, Master Card и Amerіcan Express - крупнейшие международные системы, выпускающие и обслуживающие кредитные карточки.

При разработке регулирующей структуры для «электронных денегң необходим сбалансированный учет различных целей - гарантий стабильности и финансовой надежности эмитентов, защиты клиентов и содействия конкуренции в внедрению новшеств. В отношении как торговцев, так и клиентов ключевым фактором будет являться их готовность принять новую технологию. Большинство наблюдателей считают, что в ближайшей и среднесрочной перспективе «электронные деньгиң не получат широкого распространения, но в дальнейшем могут завоевать большую популярность. В Европе определяющим фактором может стать движение к единой валюте. Здесь почва для «электронных денегң может возникнуть в период между предполагаемым началом перехода к единой европейской валюте в 1999 г. и временем, когда банкноты и монеты единой валюты реально поступят в обращение (что ожидается к 2008 г. ) . В течение этого переходного периода возможно параллельное использование «электронных денегң, выраженных в национальных валютах и в европейской валюте.

Банк международных расчетов отмечает чрезмерную сложность договорных и юридических отношений между участниками схем движения «электронных денегң. Схемы различаются в отношении того, когда платеж считается завершенным, и того, клиент или торговец несет риски, связанные с кредитованием, расчетами и др., до завершения расчета. Одним из важных вопросов является четкое определение прав и обязанностей сторон. Вопросы об ответственности могут встать в случаях мошенничества, подделок, утери или кражи карточки, а также в случае нарушения обязательств одной из сторон. Особое значение имеет вопрос о правовом разрешении споров по неоплаченным счетам в «электронных деньгахң.

Много неясностей связано с применимостью существующих норм банковского регулирования к электронным балансам. Следует отметить, что в случае электронного платежа из одной страны в другую решение вопроса о том, в какой степени подпадает схема «электронных денегң под конкретную юрисдикцию и подпадает ли вообще, может оказаться трудным. К числу особо важных для банков правовых вопросов относятся вопросы о том, в какой степени нарушают схемы «электронных денегң защищаемую законом монополию на эмиссию банкнот и может ли центральный банк в рамках действующего законодательства сам эмитировать «электронные деньгиң [2, c. 79] .

От влияния «электронных денегң на денежно-кредитную политику будет зависеть то, в какой степени «электронные деньгиң заместят реальную наличность. Широкое распространение «электронных денегң может существенно уменьшить баланс центрального банка, а за этим следует вопрос при какой степени это уменьшение начнет отрицательно влиять на реализацию денежно-кредитной политики.

Абдулина Н. К. Десять лет независимости банковской системы Казахстана. А., 2001. - с. 76.

Банк международных расчетов предупреждает, что в случае, если это влияние окажется значительным, способность центральных банков вмешиваться в дела денежных рынков во время активной биржевой игры может оказаться ослабленной. Кроме того, сокращение объема наличных денег в обращении способно привести к уменьшению доходов центральных банков за счет пошлины от эмиссии денег. И здесь также вопрос в том, придется ли центральным банкам искать иные источники дохода, будет зависеть от степени замещения реальной наличности «электронными деньгамиң. Уменьшение доходов центральных банков может иметь и политические последствия. Банк международных расчетов отмечает, что даже не очень большое снижение доходов за счет пошлины от эмиссии может оказаться опасным для некоторых правительств, особенно в странах с большим дефицитом бюджета.

Политические последствия регулирования обращения «электронных денегң будут, вероятно, неодинаковыми в разных странах. В отсутствие скоординированного наднационального подхода эти ярче всего могут проявиться в отношении к эмитентам «электронных денегң.

В любой стране решение ключевого вопроса о праве эмиссии «электронных денегң требует компромисса. Если эмиссия «электронных денегң будет разрешена только банкам, уже существующую систему регулирования можно будет расширить так, чтобы охватить новые продукты, но при этом могут сузиться возможности конкуренции и внедрения новшеств. Если же эмитировать «электронные деньгиң смогут самые разные организации, более широкие возможности конкуренции могут принести соответствующие выгоды, но при этом многие вопросы регулирования могут оказаться нерешенными. В частности, если степень регулирования для небанковских организаций будет меньшей, чем для банковских, придется решать вопрос о том, годится ли такой подход в свете рисков, которые могут нести с собой «электронные деньгиң (в частности, системных рисков, если они будут иметь место) . Если будет решено, что меньшая степень регулирования для небанковских организаций неприемлема, встанет вопрос о том, можно ли будет распространить на эти организации то регулирование, которое применяется к банкам, или для «электронных денегң понадобятся новые правила регулирования [3, c. 134] .

Чтобы скомпенсировать возможное уменьшение доходов вследствие сокращения активов баланса, центральные банки могут либо взять эмиссию «электронных денегң на себя, опять же с риском погубить дело, либо повысить требования к беспроцентному резерву (возможно сочетание обоих решений) . Еще одной мерой компенсации потерь доходов от пошлины за эмиссию для центральных банков может стать взимание сборов с банков за предоставляемые ими услуги. Рассматривая возможные варианты, руководители Группы десяти заключают доклад обещанием «тщательно следить за развитием схем «электронных денегң и, сохраняя уважение к конкуренции и новшествам, принимать при необходимости все нужные

Межбанковские расчеты. Под ред. М. П. Березина, Ю. С. Крупнова М., 2003. - с. 134.

Огромные средства в виде наличности находятся в карманах граждан, непрерывно совершая кругооборот БАНК-КЛИЕНТ-МАГАЗИН-БАНК. Именно эти средства есть тот огромный потенциальный рынок денег, на привлечение которых нацеливается эмитент, внедряя систему пластиковых карточек [3, c. 134] .

Пластиковые карточки бывают разными, карточки старой технологии с магнитной полосой и карточки нового поколения со встроенной микросхемой, чипом. Европейские и Американская системы используют банковские карты с магнитной полосой, на которой кодируются данные о владельце и банке. Именно эта полоса необходима для чтения карточки автоматизированными электронными системами. Допустим, клиент Bank of Amerіca, который выдал карточку системы Vіsa. На вашем счету находится $5000. В компьютер системы внесена информация, что проживающий по адресу такому-то располагает суммой в $5000, номер карточки клиента такой-то, срок ее действия истекает тогда-то. Эти же данные закодированы на магнитной полоске вместе с необходимой информацией о банке. Теперь клиент может сделать покупку в пределах Вашей суммы везде, где принимают карточки Vіsa. Для этого Вы предъявляете продавцу карточку и расписываетесь на специальной трехслойной квитанции о получении покупки. Квитанция - юридическое подтверждение того, что клиент сделал покупку, каждое из участвующих лиц получает свою копию: продавец, банк и клиент.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.