СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. .
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ...
1.1Общее понятие страхования, виды страхования и
формы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.2Страховой рынок : сущность и функции ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.3Условия обязательного существования страхового
рынка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2 СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
2.1 Становление страховой деятельности в независимом
Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ...
2.2 Анализ текущего состояния рынка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
2.3 Обязательное страхование как неотъемлемый сегмент рынка
страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ..
3ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ФОРМЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА
СТРАХОВАНИЯ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ...
3.1 Основные институты развития рынка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
3.2 Специфика модели развития страхового рынка ... ... ... ... ... ... ...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
СПИСОК ЛИТЕРАТУЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Реферат
Актуальность темы исследования заключается в том, что в современных
условиях мировая экономика в значительной мере подвержена рискам,
наступление которых неизбежно влечет существенные экономические потери.
Общество вынуждено использовать страхование для решения проблем снижения
экономических последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и
катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении
непредвиденных неблагоприятных событий.
Цель исследования: выработка теоретических подходов, научно-практических
предложений и рекомендаций по устойчивому развитию и совершенствованию
управления страховым рынком.
Задачи исследования:
- уточнить и дополнить экономическое содержание категории страхование
и страховой рынок;
- определить и обосновать значение риска как одной из предпосылок
страхования;
- выявить и рассмотреть специфические особенности развития страховых
отношений в Казахстане;
- определить концептуальные направления развития страхового рынка
Казахстана на основе критического анализа его современного состояния;
- выявить закономерности влияния страховых резервов на финансовую
устойчивость страховщика;
Объектом исследования является является страховой рынок Казахстана.
Предметом исследования является совокупность финансово-экономических
отношений, возникающих в процессе функционирования и развития страхового
рынка.
В исследовании данной темы были использованы такие ключевые термины:
страхование, обязательное страхование, добровольное страхование,
перестрахование, страховые выплаты, страховые премии,
Структура работы. Работа состоит из введения,3-ёх глав, заключения,
глоссария, списка использованной литературы. В работе использовалось 9
таблиц и 4 рисунка.
Глоссарий
Агент страховой - Физическое или юридическое лицо, осуществляющее
посредническую деятельность по заключению договоров страхования от имени и
по поручению страховой компании в соответствии с предоставленными
полномочиями.
Актуарий - Физическое лицо, осуществляющее деятельность, связанную с
осуществлением экономико-математических расчетов размеров обязательств по
договорам страхования и перестрахования в целях обеспечения необходимого
уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховой
(перестраховочной) компании.
Аннуитетное страхование - Совокупность видов личного страхования,
предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде
пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного
возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по
болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к
снижению или потере застрахованным личных доходов.
Договор страхования, страховой полис - Документы, подтверждающие
возникновение правоотношений между страхователем и страховой компанией и
определяющие условия страхования. По договору страхования одна сторона
(страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона
(страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить
страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен
договор (выгодоприобретателю), в пределах определенной договором суммы
(страховой суммы).
Объект страхования - Объектом страхования может быть любой интерес
юридического лица или гражданина.
Объект страхования по обязательным видам страхования определяется
законодательными актами, регулирующими данный вид страхования. Не подлежат
страхованию противоправные интересы страхователя.
Перестрахование - Деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в
связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, принятых
страховой компанией по договору страхования, перестраховочной организации в
соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.
Пруденциальные нормативы - Нормативы, устанавливаемые уполномоченным
органом и обязательные для соблюдения страховыми (перестраховочными)
организациями.
Введение
Актуальность темы исследования. Современная мировая экономика в
значительной мере подвержена рискам, наступление которых неизбежно влечет
существенные экономические потери. Общество вынуждено использовать
страхование для решения проблем снижения экономических последствий от
стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф, обеспечения интересов
семей и отдельных граждан при наступлении непредвиденных неблагоприятных
событий. Уникальность механизма страхования состоит в том, что он способен
не только выполнять функцию защиты имущественных интересов предприятий и
граждан, но и решать многие макроэкономические задачи государства.
Страховая деятельность отличается своеобразием, обусловленным характером
услуг, предлагаемых страховыми организациями. Современные социально-
экономические условия требуют создания целостной страховой системы,
обеспечивающей дальнейшее развитие страхового рынка с учетом прогрессивных
тенденций и требований международных стандартов.
Страховой сектор призван охватить широкий круг вопросов, решение
которых связано со стабильным развитием республики. Недостаточная
устойчивость развития рынка страховых услуг является следствием низкого
уровня капитализации страховых организаций, что вызвано сложившимися
условиями, не обеспечивающими достаточных стимулов для достижения
необходимых масштабов страхования, в том числе страхования жизни, низким
доверием населения к отечественным финансовым институтам, особенно когда
речь идет о долгосрочных вложениях. Преодоление неразвитости страхового
рынка и его институциональной незавершенности в Казахстане является
государственной проблемой, при решении которой рынок страховых услуг может
выступать в качестве важного стабилизирующего фактора экономического роста.
Роль страховых организаций состоит и в организации движения (перелива)
средств на рынке капитала путем объединения незначительных средств,
уплачиваемых каждым страхователем в отдельности по договорам страхования, в
колоссальные по размерам инвестиционные фонды капиталов. Стабильность
страховых компаний, проводящих операции по страхованию, их
платежеспособность - предмет особого контроля со стороны государства,
поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора
страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в
уплату страховых взносов, в частности, по долгосрочному договору
страхования жизни. Возможность принятия рисков на страхование определяется
капитализацией страховых компаний, природой риска и опустошительностью
последствий его проявления.
Теоретические аспекты страхования, системный подход к организации
процесса управления рисками посредством страхования являются сферой научных
интересов многих ученых и практиков.
Большой вклад в изучение и исследование вопросов страхования внесли
казахстанские ученые С.С. Арыстанбаева, А.А. Арыстанов, О.Б. Баймуратов,
К.К. Жуйриков, Ж.О., Н.К. Мамыров, В.Д. Мельников, И.М. Назарчук, А.К.,Э.
Рузиева и другие.
Основные причины, сдерживающие рост отечественной страховой системы,
заключаются в нехватке опыта в предложении страховых услуг, недостаточно
высоком уровне жизни населения. Эти причины вызваны также отсутствием
исследований, определяющих перспективы развития и направления
совершенствования страхового рынка.
Цель и задачи работы. Цель исследования состоит в выработке теоретических
подходов, научно-практических предложений и рекомендаций по устойчивому
развитию и совершенствованию управления страховым рынком.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
- уточнить и дополнить экономическое содержание категории страхование и
страховой рынок;
- определить и обосновать значение риска как одной из предпосылок
страхования;
- выявить и рассмотреть специфические особенности развития страховых
отношений в Казахстане;
- определить концептуальные направления развития страхового рынка
Казахстана на основе критического анализа его современного состояния;
- провести оценку механизма перестрахования как основы для финансовой
устойчивости страховых организаций;
- научно обосновать методические подходы к формированию системы оценки
финансовой устойчивости страховых организаций;
- выявить закономерности влияния страховых резервов на финансовую
устойчивость страховщика;
- выработать рекомендации по формированию оптимального инвестиционного
портфеля страховых организаций.
Объектом исследования является страховой рынок Казахстана.
Предметом исследования выступает совокупность финансово-экономических
отношений, возникающих в процессе функционирования и развития страхового
рынка.
Теоретическую и методологическую основу исследования составляют
фундаментальные положения современной финансовой науки и практики.
В дипломной работе использовались работы, обобщающие достижения мировой
экономической мысли в области страхового дела, закономерности и тенденции
процесса финансовой деятельности страховых организаций.
В качестве нормативной базы исследования послужили законодательные акты
Республики Казахстан, регулирующие страховую деятельность, официальные
данные Агентства Республики Казахстан по статистике, Агентства Республики
Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций, методические и справочные материалы.
Основные положения, выносимые на защиту:
- история становления, развития и специфики страхового рынка в стране;
- анализ страхового рынка по основным финансовым показателям;
- трактовка понятий страхование и страховой рынок;
- установленные в процессе исследования приоритетные направления
государственного регулирования деятельности страховых организаций в
республике;
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ
1.1 Общее понятие страхования, виды страхования и формы
Основной предпосылкой страховых отношений является риск. Риск, как и
любая категория, имеет объективные критерии, раскрывающие ее гетерогенную
структуру. К ним следует отнести: опасность, характеризующая событие как
рисковое или как угрозу от источника риска; предрасположенность,
характеризующая зону поражения негативного события, то есть масштабы
негативных последствий риска; уязвимость, характеризующая степень
возникновения негативных последствий в зависимости от влияния риск-
факторов. Понятие риск охватывает практически всю деятельность
хозяйствующего субъекта, и, следовательно, существует многообразие рисков,
возникающих в процессе деятельности.
Классификация рисков означает систематизацию множества рисков на
основании каких-либо признаков и критериев, позволяющих объединить
множества рисков в более общие понятия. В зависимости от того, в какой
области деятельности появляются риски, можно различать следующие их виды:
организационные, рыночные, кредитные, юридические, технико-
производственные. При оценке риска выделяют: риски, которые возможно
застраховать, риски, которые невозможно застраховать. Наибольшую группу
составляют риски, которые возможно застраховать. Данная классификация
наиболее полно охватывает множество рисков и, соответственно, позволит
наиболее грамотно подойти к проблеме выявления рискообразующих факторов и к
исследованию рисков.
По мнению автора, в качестве признака классификации можно также
выделить причины возникновения рисков. По этому признаку риски группируются
на исходящие:
- от природных явлений, над которыми не властен человек (или объективные,
то есть стихийные бедствия и катастрофы);
- от социально-общественной среды (обман, преступление, нанесение
непреднамеренного ущерба);
- из технической среды (отказ технического средства);
- связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием
экономики (инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные
курсы). В последние годы в литературе, посвященной страхованию, уделяется
значительное внимание проблеме управления риском или риск-менеджменту.
Следует отметить, что сами риски объектом управления не являются. В
качестве объекта управления могут рассматриваться коллективы людей,
природные или созданные трудом комплексы.
С известной мерой условности можно констатировать, что под управлением
рисками понимается разово или регулярно осуществляемая система мероприятий,
имеющая следующие цели: предотвращение страхового события, своевременное
оповещение о нем для принятия мер по смягчению последствий, минимизация
числа человеческих жертв и тяжелых травм, материального ущерба и ущерба,
наносимого окружающей среде. Поэтому страхование предполагает передачу
риска и связанных с ним убытков от субъекта риск-менеджмента другому лицу,
которым выступает специально созданная для этих целей организация. Исходя
из вышеизложенного можно выделить общие признаки страхования:
- передача риска другому лицу;
- возмездность, предполагающая уплату страховых взносов за принятие
рисков;
- ограниченный и однородный перечень рисков, подчиняющихся статистически
вероятным распределениям убытков;
- убытки оплачиваются только участвующим в страховании субъектам и только
в отношении застрахованных имущественных интересов;
- наличие специализированной организации, созданной в целях страхования.
В современных научных изысканиях представлено множество определений
понятия страхование, что позволяет сделать вывод об актуальности данной
области исследования. Как элемент процесса общественного воспроизводства
страхование возникло и развивалось в качестве способа возмещения ущерба от
стихийных и иных случайных разорительных событий на основе солидарного его
распределения между всеми заинтересованными в нем хозяйствующими субъектами
и лицами. Следовательно, страхование – особая сфера деятельности и
специфических экономических отношений. Страхование — это экономическая
категория, система экономических отношений, которые включают совокупность
форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их
использование на возмещение ущерба, обусловленного различными
непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).
Проведенное исследование позволяет сделать вывод, что страхованию
присущи следующие функции:
- формирование страховых фондов целевого назначения;
- возмещение причиненного ущерба и осуществление выплат;
- осуществление предупредительных мероприятий, направленных на
недопущение страховых случаев, уменьшение риска их наступления и величины
наносимого ими ущерба;
- инвестирование временно свободных денежных средств с целью получения
дополнительного дохода.
Следовательно, страхование – это вид деятельности, связанный с
перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди
участников страхования и осуществляемый специализированными организациями,
обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов и осуществление страховых
выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.
Таким образом, страхование возникает только с появлением имущественного
интереса в связи с необходимостью предоставления страховой защиты при
наступлении страхового риска.
Страхование - это система отношений, связанная с защитой имущественных
интересов физических и юридических лиц, специализированными организациями -
страховыми компаниями за счет формируемого из взносов страхователей
(премия) страхового фонда, из которого возмещаются убытки, понесенные
страхователями в результате страховых случаев.
Премия - сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за принятие
страховщиком на себя обязательств выплатить держателю страхового полиса
соответствующую сумму при наступлении страхового случая, обусловленного в
условиях полиса.
Страховой случай - событие, предусмотренное договором страхования, с
наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести
страховую выплату страхователю или выгодоприобретателю.
Событие, рассматриваемой в качестве страхового случая должно обладать
признаками вероятности и случайности его наступления, за исключением
событий, которые могут быть предусмотрены по договору накопительного
страхования.
Целью страхования является общественная или коллективная защита граждан,
имущества, процессов производства для обеспечения непрерывности
общественного воспроизводства.
Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и
предоставляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или
нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования.
Страховая организация вправе осуществлять деятельность по заключению
договора страхования в форме договора присоединения с выдачей страхователю
страхового полиса только после согласования правил страхования с
уполномоченным органом.
Формами страхования в Республике Казахстан являются:
❖ по степени обязательности - добровольное и обязательное.
Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу
требований законодательных актов. При обязательном страховании страхователь
обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных
законодательными актами, регулирующими данный вид страхования. Договор
обязательного страхования может быть заключен со страховщиком, имеющим
лицензию на осуществление данного вида страхования.
На сегодняшний день в Республики Казахстан существуют следующие виды
обязательного страхования:
➢ страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
транспортных средств;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика перед
пассажирами;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности аудиторов и
аудиторских организаций;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности туроператоров и
тур. агентов;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов
деятельность которых связана с опасностью причинением вреда третьим
лицам;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности работодателя за
причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им
трудовых (служебных) обязанностей;
➢ страхование в растениеводстве;
➢ экологическое страхование
Добровольное страхование – это страхование, осуществляемое в силу
волеизъявления сторон.
Примеры добровольного страхования:
➢ программы имущественного страхования автотранспорта КАСКО
(международный стандарт - AUTO CASCO)
➢ страхование выезжающих зарубеж
➢ страхование выезжающих зарубеж
➢ добровольное медицинское страхование
➢ личное страхование
➢ накопительное страхование жизни
➢ страхование от несчастного случая
Страхование КАСКО - страхование имущественных интересов клиента,
связанных с владением, пользованием и распоряжением транспортным средством
и дополнительным оборудованием, установленным на нём. В страховые риски,
как правило, включаются: ДТП, угон, хищение, повреждение третьими лицами,
пожар, взрыв транспортного средства, стихийные бедствия (удар молнии, буря,
шторм, ураган, ливень, град, землетрясение, селевые оползни, обвал, сдвиг,
паводок, наводнение), нападение животных, падение предметов на транспортное
средство.
Страхование выезжающих зарубеж. Данный вид страхования обеспечивает
страхователя защитой от ущерба своему имуществу, жизни и здоровью, при
поездке зарубеж. Страховые риски могут включать: покрытие по пакету
несчастного случая, медицинские расходы, в том числе стоматология,
хирургия, медицинская эвакуация, компенсация похорон, репатриация останков,
чрезвычайные гостиничные расходы, поездказамена бизнес-коллеги в
экстренном случае, экстренный вызов члена семьи, отмена либо прерывание
поездки, залог для освобождения из тюрьмы, задержка и потеря багажа,
задержка рейса, захват самолета, гражданская ответственность, нападение,
похищение
Медицинское страхование гарантирует гражданам при возникновении
страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств
и финансировать профилактические мероприятия.
Личное страхование. К личному страхованию относят все виды страхования,
связанные с вероятностными событиями в жизни отдельного человека. К отрасли
личного страхования относят виды страхования, в которых объектом
страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем,
трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или
застрахованного.
Накопительное страхование жизни, пенсионное страхование. К страхованию
жизни относят все виды страхования, где в качестве объекта страхования
выступает жизнь человека. Но так как невозможно определить сколько стоит
жизнь человека, страховые организации ориентируются на доход клиента.
Объектом защиты выступает не столько жизнь, сколько доход человека. В
среднем сумма страховой защиты колеблется от 3 до 10 годовых доходов
клиента.
Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года.
Различают рисковое и накопительное страхование жизни. В рисковом
(классическом) страховании деньги клиента идут на покрытие риска и по
окончании срока страхования не возвращаются. В страховании жизни с
накоплением может сочетаться сберегательная и рисковая функции. Например,
таким видом страхования является смешанное страхование на случай смерти и
дожитие. Такое страхование представляет собой совмещение инвестиционного
фонда и рискового страхования. Часть денег клиента идет на покрытие
страховых рисков, другая часть вкладывается в высоконадежные, но
малодоходные сферы бизнеса и приносит инвестиционный процент. В случае
дожития, по окончанию срока страхования клиент получает вложенные деньги
назад вместе с процентами.
В страхование жизни могут быть включены различные риски. Это страхование
от несчастного случая, от инвалидности, от критического заболевания
(онкология, и проч.) Таким образом, страховая ответственность по
страхованию жизни предусматривает выплаты страховой суммы в следующих
случаях: при дожитии застрахованным до окончания срока страхования; при
потере здоровья; при наступлении смерти застрахованного.
Страхование от несчастных случаев предназначено для возмещения ущерба,
вызванного потерей здоровья или смертью застрахованного. Может
осуществляться в групповой (например, страхование работников предприятия) и
индивидуальной формах, а также в формах добровольного и обязательного
страхования (например, пассажиров, военнослужащих и других категорий
граждан).
❖ по объекту страхования - личное и имущественное
Личное страхование. К личному страхованию относятся страхование жизни,
здоровья, трудоспособности и иных связанных с личностью гражданина
интересов. По договору личного страхования может быть застрахован как сам
страхователь, так и другое названное в договоре лицо (застрахованный).
Имущественное страхование. К имущественному страхованию относится
страхование имущества и связанных с ним интересов, включая страхование
предпринимательских рисков гражданско-правовой ответственности.
❖ по основаниям осуществления страховой выплаты - накопительное и
ненакопительное
Накопительным страхованием является страхование, предусматривающее
осуществление страховой выплаты по любому из следующих оснований: по
истечении установленного договором страхования периода либо при наступлении
страхового случая, в зависимости от того, какое из них наступит первым.
Договоры накопительного страхования могут заключаться исключительно по
личному страхованию.
Ненакопительное страхование - Страхование, предусматривающее
осуществление страховой выплаты только при наступлении страхового случая.
Немаловажное значение в развитии страхового рынка имеет перестрахование.
Перестрахование - Деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в
связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, принятых
страховой компанией по договору страхования, перестраховочной организации в
соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.
Перестрахователь (цедент) - страховая или перестраховочная организация,
осуществляющая передачу принятых ею страховых рисков в перестрахование.
Перестраховочная организация (перестраховщик) - Юридическое лицо,
осуществляющее деятельность по заключению и исполнению договоров
перестрахования на основании соответствующей лицензии уполномоченного
органа.
Казахстанский рынок является, прежде всего, потребителем (покупателем)
перестраховочных емкостей. Финансовые возможности национального рынка не
позволяют разместить крупные риски и значительные объемы страхования внутри
страны.
Рисунок 1 - Структура премий, переданных на перестрахование по странам на
01.01.08, в %
П р и м е ч а н и е - По данным АФН РК
на 01.01.2009 г.
Рисунок 2 – Структура премий, переданных на перестрахование по странам,
в %
П р и м е ч а н и е – (там же)
1.2 Страховой рынок: сущность и функции
Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных
отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой
услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей. Наиболее
важными аспектами данного понятия, на наш взгляд, являются следующие: с
одной стороны, страховой рынок располагает большими временно свободными
средствами страховых фондов, а с другой стороны - возможностями их
инвестирования в те сферы деятельности, где можно получить высокие доходы и
обеспечить быстрый возврат вложенных средств.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная
сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая
защита, формируется предложение и спрос на нее.
Страховой рынок можно рассматривать также:
⇨ как форму организации денежных отношений по формированию и
распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты
общества;
⇨ как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые
принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.
Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от
других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности
страхования. В соответствии с Законом РК О страховой деятельности от 18
декабря 2000г., № 126 - II ЗРК под страховой деятельностью следует понимать
деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий,
учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых
случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых
взносов (страховых премий). Угроза интересам субъектов страхового рынка
существует всегда, но не носит обязательного характера. Эта угроза реальна,
но вероятностна по своей сути. Реально для всего общества, а для каждого
индивида вероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать
(продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт.
Очевидно, что для реализации данного выбора страховой продукт должен всегда
присутствовать на финансовом рынке. Данное присутствие и формирует
страхование как составную часть финансовых отношений.
Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования
(то, что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск), его
стоимость (страховую сумму), цену (страховой тариф), условия денежных
платежей (расчетов) в предвидении тех событий, от которых последний
страхуется. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит
документ, называемый страховым полисом. Полис подтверждает факт
заключенного договора страхования (купли-продажи страхового продукта),
который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит
основные количественные параметры сделки, является юридическим документом.
Специфика страхового продукта (его видимая сторона) в том, что страховой
взнос всегда меньше страховой суммы. Такое соотношение обеспечивает
рыночную привлекательность страховых продуктов и соответствующий спрос на
них. Видимая выгода от покупки страхового продукта налицо. Но она не
означает потери продавца, так как число полисов (покупателей) обычно
больше, чем число страховых случаев. В силу этого продавец (страховщик) не
несет потерь, если цена страхового продукта определена правильно. Можно
предположить, что страхование — это своеобразная игра между покупателями
и продавцами страховых продуктов, т.е. страхователями и страховщиками.
Суммарная величина выигрышей и проигрышей в этой игре должна быть
сведена к нулю (теоретически).
Страховщиком устанавливается определенные соотношения между платежами
страхователей и страховщика, возникающими по поводу купли-продажи
страхового продукта, т.е. определяют цену страхового продукта (тариф).
Уровень тарифа должен быть достаточно низок, чтобы обеспечить сбыт данного
страхового продукта, но и в то же время достаточно высок, чтобы покрыть
расходы страховщика на выплату возмещений и содержание аппарата, а также
обеспечить необходимую прибыль. Эта противоречивая задача решается на
основе использования вероятностных расчетов.
Тариф, с одной стороны, заключает в себе величину страхового риска (и
следовательно, определяет его цену). С другой — представляется некоторой
средней величиной. Между тем страховые события действуют не в среднем, а
избирательно, адресно. Данное противоречие решается путем соответствующей
дифференциации цен страхового продукта по категориям его покупателей, с
учетом их индивидуальных рисков. Другими словами, в процедуру купли-продажи
страховых продуктов вводится система скидок и накидок, при которой
учитываются индивидуальные особенности страхователей и которая одновременно
заинтересовывает и даже вынуждает страхователя к бережному отношению к
застрахованному объекту, т.е. минимизации страхового риска.
Таким образом, стоимость и цена страхования как количественные
характеристики страхового продукта — вполне конкурентные величины.
Необходимость продать страховой продукт вынуждает страховщика к
совершенствованию страховых продуктов, снижению цен на них. Необходимость
получить прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюда страховой рынок
регулируется спросом и предложением на страховые продукты, за исключением
тех случаев, когда страхование объектов (субъектов) осуществляется в
обязательном порядке (т.е. по закону).
Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в
процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-
хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления
непредвиденных неблагоприятных событий.
1.3 Обязательные условия существования страхового рынка
Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика,
многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет
тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и
внедрение новых видов страховых услуг и т.д.
Обязательные условия существования страхового рынка:
⇨ наличие общественной потребности в страховых услугах -
формирование спроса;
⇨ наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, -
формирование предложения.
В связи с этим выделяют рынок страховщика и рынок страхователя.
Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную
систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено
страхового рынка - страховое общество или страховая компания. Именно здесь
осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда,
проявляются экономические отношения, переплетаются личные, групповые,
коллективные интересы.
Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты:
перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и
брокеры (маклеры), различные объединения страховщиков: страховые пулы,
союзы и т.д.
Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет
ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия
по договорам страхования.
В широком смысле слова страховой рынок представляет собой всю
совокупность экономических отношений по поводу страхования. В узком смысле
страховой рынок - совокупность страховых обществ. Структура страхового
рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и
отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена:
государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и
другими страховыми компаниями.
Страховая организация или страховая компания — это конкретная форма
организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет
заключение договоров страхования и их обслуживание.
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном,
территориальном и отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена:
государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и
другими страховыми компаниями.
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в
институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена:
государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и
другими страховыми компаниями.
Страховая организация или страховая компания — это конкретная форма
организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет
заключение договоров страхования и их обслуживание.
Страховая организация — экономически обособленное звено страхового рынка,
что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в
осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические
отношения между страховыми организациями осуществляются на основе
сострахования и перестрахования.
Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру
выполняемых страховых операций, зоне обслуживания. По принадлежности
страховые организации различают на акционерные, частные, и общества
взаимного страхования.
Акционерная страховая компания — это негосударственная организационная
форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде
акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика
формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных
средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации.
Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых
стран.
Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье.
К уникальной форме частных страховщиков можно отнести английскую корпорацию
Ллойд, которая представляет собой не юридическое лицо, а объединение
физических лиц.
В государственном страховании в качестве страховщиков выступает
государство. В круг интересов государства входит его монополия на
проведение любых или отдельных видов страхования, что определяется
соответствующим законом о статусе страховой организации. Осуществление
государственного страхования представляет собой форму государственного
регулирования национального страхового рынка. Правительственные страховые
организации специализируются на страховании от безработицы и страховании
компенсаций рабочим и служащим.
Общество взаимного страхования — это особая негосударственная
организационная форма, выражающая договоренность между группой физических
или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в
определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования.
Взаимное страхование по существу — некоммерческая форма организации
страхового фонда, которая обеспечивает страховую защиту имущественных
интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член
общества взаимного страхования — одновременно и страховщик, и страхователь.
При этом документом, удостоверяющим право на владение капитала общества
взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, является полис.
В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется
страховыми рынками:
⇨ местным (региональным);
⇨ национальным (внутренним);
⇨ мировым (внешним).
По отраслевому признаку выделяют рынок страхования:
⇨ личного;
⇨ имущественного;
⇨ ответственности.
В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты,
например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования
домашнего имущества и т.д.
Товаром страхового рынка является страховой продукт. Страховой продукт —
центральное понятие страхового рынка. Потребительная стоимость страхового
продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта
определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а
также расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика. Как и
всякая цена, она зависит от спроса и предложения.
Продвижение страховых продуктов на страховом рынке и их реализацию
преимущественно осуществляют страховые посредники: страховые агенты и
страховые брокеры.
Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени
страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными
полномочиями.
Страховыми брокерами могут быть независимые юридические или физические
лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию
от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.
Страховой брокер не является участником страхового договора. Его
обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействие
исполнения договора страхования.
Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных
оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и
аджастеры.
Сюрвейеры — инспектора или агенты страховой организации, осуществляющие
осмотр имущества, принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера
выступают также специализированные фирмы по противопожарной безопасности,
охране труда и т.д., взаимодействие которых со страховщиком строится на
договорной основе. По заключению сюрвейера страховая компания принимает
решение о заключении договора страхования.
Аджастеры — это уполномоченные физические или юридические лица
страховщика, занимающиеся установлением причин, характера и размера
убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой
акт (аварийный сертификат).
Место страхового рынка обусловлено двумя обстоятельствами. С одной
стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и
приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе
общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда
обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым
рынком.
Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную
(возвратную), накопительную, распределительную, предупредительную и
инвестиционную.
Основная функция страхового рынка — компенсационная функция, благодаря
которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в
обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме
возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было
объектом страхования.
Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием
жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее
обусловленную страховую сумму.
Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой
защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании
страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе
страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и
стабильность страхования.
Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с
осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на
предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация
предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по
недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и
стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда
предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций
способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает
важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного
воспроизводства.
Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение
временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и
т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает.
Обращает на себя внимание ряд зарубежных экономистов, определяющих
страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией
которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала
посредством страхования.
2 СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
2.1 Становление страховой деятельности в независимом Казахстане
Первые страховые компании в Казахстане появились в 1990 году. Их
организационные структуры развивались от кооперативов и товариществ до
акционерных обществ. К 1993 году, когда с принятием Закона Республики
Казахстан О страховании в 1992 году, были заложены основы страхового
законодательства государства, количество страховых организаций достигало
900.
Однако требования, предъявленные законом, смогли выполнить только
13 страховщиков. Система государственного регулирования страховой
деятельности предполагала увеличение требований к капитализации страховых
организаций, наложен запрет на занятие страховщиком иной, кроме
страхования, предпринимательской деятельностью, введены лимиты по
максимальной ответственности страховщика по отдельному договору. В том же
году по инициативе 38 компаний был создан Союз Страховщиков Казахстана.
Указ президента Республики Казахстан от 19 апреля 1994 года Об
организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка
дал право ввести систему государственного регулирования страховой
деятельности. В составе Министерства финансов РК был создан Департамент
страхового надзора.
За период 1994–1998 годов был принят новый Закон О страховании и
введено обязательное страхование гражданско-правовой ответственности
владельцев транспортных средств. Увидела свет первая концепция развития
страхового рынка Республики. Уставный капитал страховых компаний должен был
составлять 40 000 МРП, или от 18 до 25 миллионов тенге. Количество
страховых компаний в этот период колебалось от 70 до 150.
Новым этапом в становлении отечественной страховой индустрии стало
принятие Указа президента РК О дальнейших мерах по оптимизации органов
государственного управления от 30 июня 1998 года, согласно которому
функции и полномочия органа страхового надзора были переданы Национальному
Банку Республики Казахстан. На эту дату в Казахстане работали 72 страховые
компании.
Период с 1998 по 2004 год стал знаковым для казахстанских страховщиков в
количественном и качественном выражении. Объем страховых премий по
обязательному страхованию увеличился. Это в значительной степени было
связано с вводом обязательного страхования гражданско-правовой
ответственности владельцев автотранспортных средств. В последующие годы
количество социальных видов страхования увеличилось до 9, что стало
стимулом для развития страхового рынка в целом.
В 2000 году 27 ноября указом президента была утверждена государственная
программа развития страхования в Республике Казахстан на 2000–2002 годы,
реализация которой позволила достичь определенного уровня развития
страхового сектора экономики и создала предпосылки для дальнейших
преобразований в этой отрасли.
В частности, базовое страховое законодательство построено в целом с
учетом международных стандартов регулирования и надзора, приняты меры по
оптимизации перечня видов обязательного страхования, на качественно новый
уровень подняты требования к деятельности страховых организаций, в том
числе к их прозрачности и финансовой стабильности, осуществлены
первоначальные мероприятия по созданию системы защиты законных интересов
потребителей страховых услуг, становлению и развитию инфраструктуры
страхового рынка.
Вместе с тем, современный этап развития экономики страны, в том числе с
учетом тенденций в этой сфере как внутри государства, так в мировом
пространстве, ставит перед национальной страховой индустрией новые цели и
задачи. Поэтому важно своевременно и четко обозначить приоритетные
направления развития страхового рынка республики на среднесрочную
перспективу и пути их реализации. Это обусловлено многими факторами, в том
числе и тем, что развитие страхования, как одного из эффективных рыночных
механизмов управления рисками, способствует стабильному развитию и других
отраслей экономики. По состоянию на 1 января 2004 года на страховом
рынке Республики Казахстан осуществляли лицензированную деятельность 32
страховые организации (в том числе: 1 — по страхованию жизни, 6 — с
участием нерезидентов Республики Казахстан), 6 страховых брокеров, 28
актуариев и 34 аудиторские организации, имеющие лицензию на осуществление
аудита страховой организации.
На отчетную дату 29 страховых организаций являются участниками фонда
гарантирования страховых выплат.
Страховые премии. Совокупный объем страховых премий, собранных за 2003 год,
составляет 28,9 миллиарда тенге, что на 27,2% больше объема, собранного за
2002 год.
Объем страховых премий по обязательному страхованию на 1 января 2004 года
превышает аналогичный показатель прошлого года на 136,4%. По добровольному
личному страхованию превышение составляет 45,2%, по добровольному
имущественному страхованию — 18,6%.
Объем страховых премий, собранных по отраслям страхования, (life, non-
life) выглядит следующим образом.
❖ отрасль страхование жизни. За период 2003 года объем страховых
премий, собранных по отрасли страхование жизни, составляет 430,2
миллиона тенге ($ 3,1 миллиона), что в два раза превышает аналогичный
показатель 2002 года. Доля страховых премий, собранных по отрасли
страхование жизни на отчетную дату, составляет 1,5% против 0,9% на
1 января 2003 года.
❖ отрасль общее страхование. Объем страховых премий, собранных за
период 2003 года по отрасли общее страхование, составляет 28,4
миллиарда тенге (204,0 миллиона долл. США), что на 26,3% больше, чем
за аналогичный период 2002 года.
Доля страховых премий, собранных страховыми компаниями с участием
нерезидентов Республики Казахстан, по состоянию на 1.01.2004 года
составляет 37,5% (10,8 миллиарда тенге).
Объем страховых премий, переданных в перестрахование, составляет
16,8 млрд. тенге или 58,2% от совокупного объема страховых премий. При этом
в перестрахование нерезидентам передано 54,2% от совокупного объема
страховых премий.
От общей суммы страховых премий, переданных в перестрахование, основную
долю занимают премии по добровольному имущественному страхованию — 96,8%,
по добровольному личному страхованию -2,9%, по обязательному страхованию —
0,3%.
Страховые выплаты. Общий объем страховых выплат, произведенных за
2003 год, составил 4,2 миллиарда тенге (29,1 миллиона долл. США),
увеличившись по сравнению с данными за 2002 год на 80,2%. При этом, доля
страховых выплат за счет возмещения по перестрахованию от перестраховочных
организаций составляет 19% (0,8 миллиарда тенге).
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за период 2003 года,
наибольший объем страховых выплат сохраняется по классу обязательного
страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных
средств 31,6% от совокупной суммы выплат. Коэффициент убыточности по
данному классу страхования составляет 50,6%, увеличившись с 45,6% в прошлом
месяце в связи с увеличением объема страховых выплат по данному классу
страхования в декабре 2003 года.
В целом, на отчетную дату коэффициент убыточности (отношение страховых
выплат к страховым премиям) составляет 14,5%.
❖ капитал. По состоянию на 1 января 2004 года размер собственного
капитала страховых организаций составил 9,0 миллиардов тенге
( 63,0 млн.дол.США), что на 47,3% больше, чем на аналогичную дату
прошлого года. В соответствии с введенными нормативами расчет
достаточности собственного капитала страховых организаций включает в
себя ликвидные финансовые активы.
❖ активы. Совокупный объем активов страховых ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. .
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ...
1.1Общее понятие страхования, виды страхования и
формы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.2Страховой рынок : сущность и функции ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
1.3Условия обязательного существования страхового
рынка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2 СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ РЕСПУБЛИКИ
КАЗАХСТАН ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
2.1 Становление страховой деятельности в независимом
Казахстане ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ...
2.2 Анализ текущего состояния рынка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
2.3 Обязательное страхование как неотъемлемый сегмент рынка
страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ..
3ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ФОРМЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА
СТРАХОВАНИЯ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ...
3.1 Основные институты развития рынка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
3.2 Специфика модели развития страхового рынка ... ... ... ... ... ... ...
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
СПИСОК ЛИТЕРАТУЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
Реферат
Актуальность темы исследования заключается в том, что в современных
условиях мировая экономика в значительной мере подвержена рискам,
наступление которых неизбежно влечет существенные экономические потери.
Общество вынуждено использовать страхование для решения проблем снижения
экономических последствий от стихийных бедствий, промышленных аварий и
катастроф, обеспечения интересов семей и отдельных граждан при наступлении
непредвиденных неблагоприятных событий.
Цель исследования: выработка теоретических подходов, научно-практических
предложений и рекомендаций по устойчивому развитию и совершенствованию
управления страховым рынком.
Задачи исследования:
- уточнить и дополнить экономическое содержание категории страхование
и страховой рынок;
- определить и обосновать значение риска как одной из предпосылок
страхования;
- выявить и рассмотреть специфические особенности развития страховых
отношений в Казахстане;
- определить концептуальные направления развития страхового рынка
Казахстана на основе критического анализа его современного состояния;
- выявить закономерности влияния страховых резервов на финансовую
устойчивость страховщика;
Объектом исследования является является страховой рынок Казахстана.
Предметом исследования является совокупность финансово-экономических
отношений, возникающих в процессе функционирования и развития страхового
рынка.
В исследовании данной темы были использованы такие ключевые термины:
страхование, обязательное страхование, добровольное страхование,
перестрахование, страховые выплаты, страховые премии,
Структура работы. Работа состоит из введения,3-ёх глав, заключения,
глоссария, списка использованной литературы. В работе использовалось 9
таблиц и 4 рисунка.
Глоссарий
Агент страховой - Физическое или юридическое лицо, осуществляющее
посредническую деятельность по заключению договоров страхования от имени и
по поручению страховой компании в соответствии с предоставленными
полномочиями.
Актуарий - Физическое лицо, осуществляющее деятельность, связанную с
осуществлением экономико-математических расчетов размеров обязательств по
договорам страхования и перестрахования в целях обеспечения необходимого
уровня платежеспособности и финансовой устойчивости страховой
(перестраховочной) компании.
Аннуитетное страхование - Совокупность видов личного страхования,
предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде
пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного
возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по
болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к
снижению или потере застрахованным личных доходов.
Договор страхования, страховой полис - Документы, подтверждающие
возникновение правоотношений между страхователем и страховой компанией и
определяющие условия страхования. По договору страхования одна сторона
(страхователь) обязуется уплатить страховую премию, а другая сторона
(страховщик) обязуется при наступлении страхового случая осуществить
страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен
договор (выгодоприобретателю), в пределах определенной договором суммы
(страховой суммы).
Объект страхования - Объектом страхования может быть любой интерес
юридического лица или гражданина.
Объект страхования по обязательным видам страхования определяется
законодательными актами, регулирующими данный вид страхования. Не подлежат
страхованию противоправные интересы страхователя.
Перестрахование - Деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в
связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, принятых
страховой компанией по договору страхования, перестраховочной организации в
соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.
Пруденциальные нормативы - Нормативы, устанавливаемые уполномоченным
органом и обязательные для соблюдения страховыми (перестраховочными)
организациями.
Введение
Актуальность темы исследования. Современная мировая экономика в
значительной мере подвержена рискам, наступление которых неизбежно влечет
существенные экономические потери. Общество вынуждено использовать
страхование для решения проблем снижения экономических последствий от
стихийных бедствий, промышленных аварий и катастроф, обеспечения интересов
семей и отдельных граждан при наступлении непредвиденных неблагоприятных
событий. Уникальность механизма страхования состоит в том, что он способен
не только выполнять функцию защиты имущественных интересов предприятий и
граждан, но и решать многие макроэкономические задачи государства.
Страховая деятельность отличается своеобразием, обусловленным характером
услуг, предлагаемых страховыми организациями. Современные социально-
экономические условия требуют создания целостной страховой системы,
обеспечивающей дальнейшее развитие страхового рынка с учетом прогрессивных
тенденций и требований международных стандартов.
Страховой сектор призван охватить широкий круг вопросов, решение
которых связано со стабильным развитием республики. Недостаточная
устойчивость развития рынка страховых услуг является следствием низкого
уровня капитализации страховых организаций, что вызвано сложившимися
условиями, не обеспечивающими достаточных стимулов для достижения
необходимых масштабов страхования, в том числе страхования жизни, низким
доверием населения к отечественным финансовым институтам, особенно когда
речь идет о долгосрочных вложениях. Преодоление неразвитости страхового
рынка и его институциональной незавершенности в Казахстане является
государственной проблемой, при решении которой рынок страховых услуг может
выступать в качестве важного стабилизирующего фактора экономического роста.
Роль страховых организаций состоит и в организации движения (перелива)
средств на рынке капитала путем объединения незначительных средств,
уплачиваемых каждым страхователем в отдельности по договорам страхования, в
колоссальные по размерам инвестиционные фонды капиталов. Стабильность
страховых компаний, проводящих операции по страхованию, их
платежеспособность - предмет особого контроля со стороны государства,
поскольку банкротство страховщика означает не только прекращение договора
страхования, но и потерю всех сбережений, инвестированных страхователем в
уплату страховых взносов, в частности, по долгосрочному договору
страхования жизни. Возможность принятия рисков на страхование определяется
капитализацией страховых компаний, природой риска и опустошительностью
последствий его проявления.
Теоретические аспекты страхования, системный подход к организации
процесса управления рисками посредством страхования являются сферой научных
интересов многих ученых и практиков.
Большой вклад в изучение и исследование вопросов страхования внесли
казахстанские ученые С.С. Арыстанбаева, А.А. Арыстанов, О.Б. Баймуратов,
К.К. Жуйриков, Ж.О., Н.К. Мамыров, В.Д. Мельников, И.М. Назарчук, А.К.,Э.
Рузиева и другие.
Основные причины, сдерживающие рост отечественной страховой системы,
заключаются в нехватке опыта в предложении страховых услуг, недостаточно
высоком уровне жизни населения. Эти причины вызваны также отсутствием
исследований, определяющих перспективы развития и направления
совершенствования страхового рынка.
Цель и задачи работы. Цель исследования состоит в выработке теоретических
подходов, научно-практических предложений и рекомендаций по устойчивому
развитию и совершенствованию управления страховым рынком.
Для достижения поставленной цели определены следующие задачи:
- уточнить и дополнить экономическое содержание категории страхование и
страховой рынок;
- определить и обосновать значение риска как одной из предпосылок
страхования;
- выявить и рассмотреть специфические особенности развития страховых
отношений в Казахстане;
- определить концептуальные направления развития страхового рынка
Казахстана на основе критического анализа его современного состояния;
- провести оценку механизма перестрахования как основы для финансовой
устойчивости страховых организаций;
- научно обосновать методические подходы к формированию системы оценки
финансовой устойчивости страховых организаций;
- выявить закономерности влияния страховых резервов на финансовую
устойчивость страховщика;
- выработать рекомендации по формированию оптимального инвестиционного
портфеля страховых организаций.
Объектом исследования является страховой рынок Казахстана.
Предметом исследования выступает совокупность финансово-экономических
отношений, возникающих в процессе функционирования и развития страхового
рынка.
Теоретическую и методологическую основу исследования составляют
фундаментальные положения современной финансовой науки и практики.
В дипломной работе использовались работы, обобщающие достижения мировой
экономической мысли в области страхового дела, закономерности и тенденции
процесса финансовой деятельности страховых организаций.
В качестве нормативной базы исследования послужили законодательные акты
Республики Казахстан, регулирующие страховую деятельность, официальные
данные Агентства Республики Казахстан по статистике, Агентства Республики
Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций, методические и справочные материалы.
Основные положения, выносимые на защиту:
- история становления, развития и специфики страхового рынка в стране;
- анализ страхового рынка по основным финансовым показателям;
- трактовка понятий страхование и страховой рынок;
- установленные в процессе исследования приоритетные направления
государственного регулирования деятельности страховых организаций в
республике;
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ
1.1 Общее понятие страхования, виды страхования и формы
Основной предпосылкой страховых отношений является риск. Риск, как и
любая категория, имеет объективные критерии, раскрывающие ее гетерогенную
структуру. К ним следует отнести: опасность, характеризующая событие как
рисковое или как угрозу от источника риска; предрасположенность,
характеризующая зону поражения негативного события, то есть масштабы
негативных последствий риска; уязвимость, характеризующая степень
возникновения негативных последствий в зависимости от влияния риск-
факторов. Понятие риск охватывает практически всю деятельность
хозяйствующего субъекта, и, следовательно, существует многообразие рисков,
возникающих в процессе деятельности.
Классификация рисков означает систематизацию множества рисков на
основании каких-либо признаков и критериев, позволяющих объединить
множества рисков в более общие понятия. В зависимости от того, в какой
области деятельности появляются риски, можно различать следующие их виды:
организационные, рыночные, кредитные, юридические, технико-
производственные. При оценке риска выделяют: риски, которые возможно
застраховать, риски, которые невозможно застраховать. Наибольшую группу
составляют риски, которые возможно застраховать. Данная классификация
наиболее полно охватывает множество рисков и, соответственно, позволит
наиболее грамотно подойти к проблеме выявления рискообразующих факторов и к
исследованию рисков.
По мнению автора, в качестве признака классификации можно также
выделить причины возникновения рисков. По этому признаку риски группируются
на исходящие:
- от природных явлений, над которыми не властен человек (или объективные,
то есть стихийные бедствия и катастрофы);
- от социально-общественной среды (обман, преступление, нанесение
непреднамеренного ущерба);
- из технической среды (отказ технического средства);
- связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием
экономики (инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные
курсы). В последние годы в литературе, посвященной страхованию, уделяется
значительное внимание проблеме управления риском или риск-менеджменту.
Следует отметить, что сами риски объектом управления не являются. В
качестве объекта управления могут рассматриваться коллективы людей,
природные или созданные трудом комплексы.
С известной мерой условности можно констатировать, что под управлением
рисками понимается разово или регулярно осуществляемая система мероприятий,
имеющая следующие цели: предотвращение страхового события, своевременное
оповещение о нем для принятия мер по смягчению последствий, минимизация
числа человеческих жертв и тяжелых травм, материального ущерба и ущерба,
наносимого окружающей среде. Поэтому страхование предполагает передачу
риска и связанных с ним убытков от субъекта риск-менеджмента другому лицу,
которым выступает специально созданная для этих целей организация. Исходя
из вышеизложенного можно выделить общие признаки страхования:
- передача риска другому лицу;
- возмездность, предполагающая уплату страховых взносов за принятие
рисков;
- ограниченный и однородный перечень рисков, подчиняющихся статистически
вероятным распределениям убытков;
- убытки оплачиваются только участвующим в страховании субъектам и только
в отношении застрахованных имущественных интересов;
- наличие специализированной организации, созданной в целях страхования.
В современных научных изысканиях представлено множество определений
понятия страхование, что позволяет сделать вывод об актуальности данной
области исследования. Как элемент процесса общественного воспроизводства
страхование возникло и развивалось в качестве способа возмещения ущерба от
стихийных и иных случайных разорительных событий на основе солидарного его
распределения между всеми заинтересованными в нем хозяйствующими субъектами
и лицами. Следовательно, страхование – особая сфера деятельности и
специфических экономических отношений. Страхование — это экономическая
категория, система экономических отношений, которые включают совокупность
форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их
использование на возмещение ущерба, обусловленного различными
непредвиденными неблагоприятными явлениями (рисками).
Проведенное исследование позволяет сделать вывод, что страхованию
присущи следующие функции:
- формирование страховых фондов целевого назначения;
- возмещение причиненного ущерба и осуществление выплат;
- осуществление предупредительных мероприятий, направленных на
недопущение страховых случаев, уменьшение риска их наступления и величины
наносимого ими ущерба;
- инвестирование временно свободных денежных средств с целью получения
дополнительного дохода.
Следовательно, страхование – это вид деятельности, связанный с
перераспределением риска нанесения ущерба имущественным интересам среди
участников страхования и осуществляемый специализированными организациями,
обеспечивающими аккумуляцию страховых взносов и осуществление страховых
выплат при нанесении ущерба застрахованным имущественным интересам.
Таким образом, страхование возникает только с появлением имущественного
интереса в связи с необходимостью предоставления страховой защиты при
наступлении страхового риска.
Страхование - это система отношений, связанная с защитой имущественных
интересов физических и юридических лиц, специализированными организациями -
страховыми компаниями за счет формируемого из взносов страхователей
(премия) страхового фонда, из которого возмещаются убытки, понесенные
страхователями в результате страховых случаев.
Премия - сумма, уплачиваемая страхователем страховщику за принятие
страховщиком на себя обязательств выплатить держателю страхового полиса
соответствующую сумму при наступлении страхового случая, обусловленного в
условиях полиса.
Страховой случай - событие, предусмотренное договором страхования, с
наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести
страховую выплату страхователю или выгодоприобретателю.
Событие, рассматриваемой в качестве страхового случая должно обладать
признаками вероятности и случайности его наступления, за исключением
событий, которые могут быть предусмотрены по договору накопительного
страхования.
Целью страхования является общественная или коллективная защита граждан,
имущества, процессов производства для обеспечения непрерывности
общественного воспроизводства.
Вид страхования представляет собой страховой продукт, разрабатываемый и
предоставляемый страховой организацией страхователю в пределах одного или
нескольких классов страхования посредством заключения договора страхования.
Страховая организация вправе осуществлять деятельность по заключению
договора страхования в форме договора присоединения с выдачей страхователю
страхового полиса только после согласования правил страхования с
уполномоченным органом.
Формами страхования в Республике Казахстан являются:
❖ по степени обязательности - добровольное и обязательное.
Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу
требований законодательных актов. При обязательном страховании страхователь
обязан заключить договор со страховщиком на условиях, предписанных
законодательными актами, регулирующими данный вид страхования. Договор
обязательного страхования может быть заключен со страховщиком, имеющим
лицензию на осуществление данного вида страхования.
На сегодняшний день в Республики Казахстан существуют следующие виды
обязательного страхования:
➢ страхование гражданско-правовой ответственности владельцев
транспортных средств;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика перед
пассажирами;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности аудиторов и
аудиторских организаций;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности туроператоров и
тур. агентов;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов
деятельность которых связана с опасностью причинением вреда третьим
лицам;
➢ страхование гражданско-правовой ответственности работодателя за
причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им
трудовых (служебных) обязанностей;
➢ страхование в растениеводстве;
➢ экологическое страхование
Добровольное страхование – это страхование, осуществляемое в силу
волеизъявления сторон.
Примеры добровольного страхования:
➢ программы имущественного страхования автотранспорта КАСКО
(международный стандарт - AUTO CASCO)
➢ страхование выезжающих зарубеж
➢ страхование выезжающих зарубеж
➢ добровольное медицинское страхование
➢ личное страхование
➢ накопительное страхование жизни
➢ страхование от несчастного случая
Страхование КАСКО - страхование имущественных интересов клиента,
связанных с владением, пользованием и распоряжением транспортным средством
и дополнительным оборудованием, установленным на нём. В страховые риски,
как правило, включаются: ДТП, угон, хищение, повреждение третьими лицами,
пожар, взрыв транспортного средства, стихийные бедствия (удар молнии, буря,
шторм, ураган, ливень, град, землетрясение, селевые оползни, обвал, сдвиг,
паводок, наводнение), нападение животных, падение предметов на транспортное
средство.
Страхование выезжающих зарубеж. Данный вид страхования обеспечивает
страхователя защитой от ущерба своему имуществу, жизни и здоровью, при
поездке зарубеж. Страховые риски могут включать: покрытие по пакету
несчастного случая, медицинские расходы, в том числе стоматология,
хирургия, медицинская эвакуация, компенсация похорон, репатриация останков,
чрезвычайные гостиничные расходы, поездказамена бизнес-коллеги в
экстренном случае, экстренный вызов члена семьи, отмена либо прерывание
поездки, залог для освобождения из тюрьмы, задержка и потеря багажа,
задержка рейса, захват самолета, гражданская ответственность, нападение,
похищение
Медицинское страхование гарантирует гражданам при возникновении
страхового случая получение медицинской помощи за счет накопленных средств
и финансировать профилактические мероприятия.
Личное страхование. К личному страхованию относят все виды страхования,
связанные с вероятностными событиями в жизни отдельного человека. К отрасли
личного страхования относят виды страхования, в которых объектом
страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем,
трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или
застрахованного.
Накопительное страхование жизни, пенсионное страхование. К страхованию
жизни относят все виды страхования, где в качестве объекта страхования
выступает жизнь человека. Но так как невозможно определить сколько стоит
жизнь человека, страховые организации ориентируются на доход клиента.
Объектом защиты выступает не столько жизнь, сколько доход человека. В
среднем сумма страховой защиты колеблется от 3 до 10 годовых доходов
клиента.
Договоры страхования жизни заключаются на срок не менее одного года.
Различают рисковое и накопительное страхование жизни. В рисковом
(классическом) страховании деньги клиента идут на покрытие риска и по
окончании срока страхования не возвращаются. В страховании жизни с
накоплением может сочетаться сберегательная и рисковая функции. Например,
таким видом страхования является смешанное страхование на случай смерти и
дожитие. Такое страхование представляет собой совмещение инвестиционного
фонда и рискового страхования. Часть денег клиента идет на покрытие
страховых рисков, другая часть вкладывается в высоконадежные, но
малодоходные сферы бизнеса и приносит инвестиционный процент. В случае
дожития, по окончанию срока страхования клиент получает вложенные деньги
назад вместе с процентами.
В страхование жизни могут быть включены различные риски. Это страхование
от несчастного случая, от инвалидности, от критического заболевания
(онкология, и проч.) Таким образом, страховая ответственность по
страхованию жизни предусматривает выплаты страховой суммы в следующих
случаях: при дожитии застрахованным до окончания срока страхования; при
потере здоровья; при наступлении смерти застрахованного.
Страхование от несчастных случаев предназначено для возмещения ущерба,
вызванного потерей здоровья или смертью застрахованного. Может
осуществляться в групповой (например, страхование работников предприятия) и
индивидуальной формах, а также в формах добровольного и обязательного
страхования (например, пассажиров, военнослужащих и других категорий
граждан).
❖ по объекту страхования - личное и имущественное
Личное страхование. К личному страхованию относятся страхование жизни,
здоровья, трудоспособности и иных связанных с личностью гражданина
интересов. По договору личного страхования может быть застрахован как сам
страхователь, так и другое названное в договоре лицо (застрахованный).
Имущественное страхование. К имущественному страхованию относится
страхование имущества и связанных с ним интересов, включая страхование
предпринимательских рисков гражданско-правовой ответственности.
❖ по основаниям осуществления страховой выплаты - накопительное и
ненакопительное
Накопительным страхованием является страхование, предусматривающее
осуществление страховой выплаты по любому из следующих оснований: по
истечении установленного договором страхования периода либо при наступлении
страхового случая, в зависимости от того, какое из них наступит первым.
Договоры накопительного страхования могут заключаться исключительно по
личному страхованию.
Ненакопительное страхование - Страхование, предусматривающее
осуществление страховой выплаты только при наступлении страхового случая.
Немаловажное значение в развитии страхового рынка имеет перестрахование.
Перестрахование - Деятельность и связанные с ней отношения, возникающие в
связи с последующей передачей всех или части страховых рисков, принятых
страховой компанией по договору страхования, перестраховочной организации в
соответствии с заключенным между ними договором перестрахования.
Перестрахователь (цедент) - страховая или перестраховочная организация,
осуществляющая передачу принятых ею страховых рисков в перестрахование.
Перестраховочная организация (перестраховщик) - Юридическое лицо,
осуществляющее деятельность по заключению и исполнению договоров
перестрахования на основании соответствующей лицензии уполномоченного
органа.
Казахстанский рынок является, прежде всего, потребителем (покупателем)
перестраховочных емкостей. Финансовые возможности национального рынка не
позволяют разместить крупные риски и значительные объемы страхования внутри
страны.
Рисунок 1 - Структура премий, переданных на перестрахование по странам на
01.01.08, в %
П р и м е ч а н и е - По данным АФН РК
на 01.01.2009 г.
Рисунок 2 – Структура премий, переданных на перестрахование по странам,
в %
П р и м е ч а н и е – (там же)
1.2 Страховой рынок: сущность и функции
Страховой рынок предполагает самостоятельность субъектов рыночных
отношений, их равноправное партнерство по поводу купли-продажи страховой
услуги, развитую систему горизонтальных и вертикальных связей. Наиболее
важными аспектами данного понятия, на наш взгляд, являются следующие: с
одной стороны, страховой рынок располагает большими временно свободными
средствами страховых фондов, а с другой стороны - возможностями их
инвестирования в те сферы деятельности, где можно получить высокие доходы и
обеспечить быстрый возврат вложенных средств.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная
сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая
защита, формируется предложение и спрос на нее.
Страховой рынок можно рассматривать также:
⇨ как форму организации денежных отношений по формированию и
распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты
общества;
⇨ как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые
принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.
Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от
других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности
страхования. В соответствии с Законом РК О страховой деятельности от 18
декабря 2000г., № 126 - II ЗРК под страховой деятельностью следует понимать
деятельность по защите имущественных интересов граждан, предприятий,
учреждений и организаций при наступлении определенных событий (страховых
случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых
взносов (страховых премий). Угроза интересам субъектов страхового рынка
существует всегда, но не носит обязательного характера. Эта угроза реальна,
но вероятностна по своей сути. Реально для всего общества, а для каждого
индивида вероятностна. Поэтому всегда существует выбор и расчет: покупать
(продавать) или не покупать (не продавать) тот или иной страховой продукт.
Очевидно, что для реализации данного выбора страховой продукт должен всегда
присутствовать на финансовом рынке. Данное присутствие и формирует
страхование как составную часть финансовых отношений.
Каждый страховой продукт соотносится с конкретным объектом страхования
(то, что страхуется), определяет причины страхования (страховой риск), его
стоимость (страховую сумму), цену (страховой тариф), условия денежных
платежей (расчетов) в предвидении тех событий, от которых последний
страхуется. Свидетельством (сертификатом) страхового продукта служит
документ, называемый страховым полисом. Полис подтверждает факт
заключенного договора страхования (купли-продажи страхового продукта),
который всегда предметен, адресован участникам страхования, содержит
основные количественные параметры сделки, является юридическим документом.
Специфика страхового продукта (его видимая сторона) в том, что страховой
взнос всегда меньше страховой суммы. Такое соотношение обеспечивает
рыночную привлекательность страховых продуктов и соответствующий спрос на
них. Видимая выгода от покупки страхового продукта налицо. Но она не
означает потери продавца, так как число полисов (покупателей) обычно
больше, чем число страховых случаев. В силу этого продавец (страховщик) не
несет потерь, если цена страхового продукта определена правильно. Можно
предположить, что страхование — это своеобразная игра между покупателями
и продавцами страховых продуктов, т.е. страхователями и страховщиками.
Суммарная величина выигрышей и проигрышей в этой игре должна быть
сведена к нулю (теоретически).
Страховщиком устанавливается определенные соотношения между платежами
страхователей и страховщика, возникающими по поводу купли-продажи
страхового продукта, т.е. определяют цену страхового продукта (тариф).
Уровень тарифа должен быть достаточно низок, чтобы обеспечить сбыт данного
страхового продукта, но и в то же время достаточно высок, чтобы покрыть
расходы страховщика на выплату возмещений и содержание аппарата, а также
обеспечить необходимую прибыль. Эта противоречивая задача решается на
основе использования вероятностных расчетов.
Тариф, с одной стороны, заключает в себе величину страхового риска (и
следовательно, определяет его цену). С другой — представляется некоторой
средней величиной. Между тем страховые события действуют не в среднем, а
избирательно, адресно. Данное противоречие решается путем соответствующей
дифференциации цен страхового продукта по категориям его покупателей, с
учетом их индивидуальных рисков. Другими словами, в процедуру купли-продажи
страховых продуктов вводится система скидок и накидок, при которой
учитываются индивидуальные особенности страхователей и которая одновременно
заинтересовывает и даже вынуждает страхователя к бережному отношению к
застрахованному объекту, т.е. минимизации страхового риска.
Таким образом, стоимость и цена страхования как количественные
характеристики страхового продукта — вполне конкурентные величины.
Необходимость продать страховой продукт вынуждает страховщика к
совершенствованию страховых продуктов, снижению цен на них. Необходимость
получить прибыль, наоборот, требует повышения цен. Отсюда страховой рынок
регулируется спросом и предложением на страховые продукты, за исключением
тех случаев, когда страхование объектов (субъектов) осуществляется в
обязательном порядке (т.е. по закону).
Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в
процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-
хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления
непредвиденных неблагоприятных событий.
1.3 Обязательные условия существования страхового рынка
Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика,
многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет
тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и
внедрение новых видов страховых услуг и т.д.
Обязательные условия существования страхового рынка:
⇨ наличие общественной потребности в страховых услугах -
формирование спроса;
⇨ наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, -
формирование предложения.
В связи с этим выделяют рынок страховщика и рынок страхователя.
Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную
систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено
страхового рынка - страховое общество или страховая компания. Именно здесь
осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда,
проявляются экономические отношения, переплетаются личные, групповые,
коллективные интересы.
Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты:
перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и
брокеры (маклеры), различные объединения страховщиков: страховые пулы,
союзы и т.д.
Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет
ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия
по договорам страхования.
В широком смысле слова страховой рынок представляет собой всю
совокупность экономических отношений по поводу страхования. В узком смысле
страховой рынок - совокупность страховых обществ. Структура страхового
рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и
отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена:
государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и
другими страховыми компаниями.
Страховая организация или страховая компания — это конкретная форма
организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет
заключение договоров страхования и их обслуживание.
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном,
территориальном и отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена:
государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и
другими страховыми компаниями.
Структура страхового рынка может быть охарактеризована в
институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена:
государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и
другими страховыми компаниями.
Страховая организация или страховая компания — это конкретная форма
организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет
заключение договоров страхования и их обслуживание.
Страховая организация — экономически обособленное звено страхового рынка,
что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в
осуществлении страховой и других видов деятельности. Экономические
отношения между страховыми организациями осуществляются на основе
сострахования и перестрахования.
Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру
выполняемых страховых операций, зоне обслуживания. По принадлежности
страховые организации различают на акционерные, частные, и общества
взаимного страхования.
Акционерная страховая компания — это негосударственная организационная
форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде
акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика
формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных
средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации.
Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых
стран.
Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье.
К уникальной форме частных страховщиков можно отнести английскую корпорацию
Ллойд, которая представляет собой не юридическое лицо, а объединение
физических лиц.
В государственном страховании в качестве страховщиков выступает
государство. В круг интересов государства входит его монополия на
проведение любых или отдельных видов страхования, что определяется
соответствующим законом о статусе страховой организации. Осуществление
государственного страхования представляет собой форму государственного
регулирования национального страхового рынка. Правительственные страховые
организации специализируются на страховании от безработицы и страховании
компенсаций рабочим и служащим.
Общество взаимного страхования — это особая негосударственная
организационная форма, выражающая договоренность между группой физических
или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в
определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования.
Взаимное страхование по существу — некоммерческая форма организации
страхового фонда, которая обеспечивает страховую защиту имущественных
интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член
общества взаимного страхования — одновременно и страховщик, и страхователь.
При этом документом, удостоверяющим право на владение капитала общества
взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, является полис.
В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется
страховыми рынками:
⇨ местным (региональным);
⇨ национальным (внутренним);
⇨ мировым (внешним).
По отраслевому признаку выделяют рынок страхования:
⇨ личного;
⇨ имущественного;
⇨ ответственности.
В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты,
например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования
домашнего имущества и т.д.
Товаром страхового рынка является страховой продукт. Страховой продукт —
центральное понятие страхового рынка. Потребительная стоимость страхового
продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта
определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а
также расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика. Как и
всякая цена, она зависит от спроса и предложения.
Продвижение страховых продуктов на страховом рынке и их реализацию
преимущественно осуществляют страховые посредники: страховые агенты и
страховые брокеры.
Страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от имени
страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными
полномочиями.
Страховыми брокерами могут быть независимые юридические или физические
лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию
от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика.
Страховой брокер не является участником страхового договора. Его
обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействие
исполнения договора страхования.
Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных
оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и
аджастеры.
Сюрвейеры — инспектора или агенты страховой организации, осуществляющие
осмотр имущества, принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера
выступают также специализированные фирмы по противопожарной безопасности,
охране труда и т.д., взаимодействие которых со страховщиком строится на
договорной основе. По заключению сюрвейера страховая компания принимает
решение о заключении договора страхования.
Аджастеры — это уполномоченные физические или юридические лица
страховщика, занимающиеся установлением причин, характера и размера
убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой
акт (аварийный сертификат).
Место страхового рынка обусловлено двумя обстоятельствами. С одной
стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и
приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе
общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда
обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым
рынком.
Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную
(возвратную), накопительную, распределительную, предупредительную и
инвестиционную.
Основная функция страхового рынка — компенсационная функция, благодаря
которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в
обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в форме
возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и было
объектом страхования.
Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием
жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее
обусловленную страховую сумму.
Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой
защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании
страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе
страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и
стабильность страхования.
Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с
осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на
предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация
предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по
недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и
стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда
предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций
способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает
важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного
воспроизводства.
Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение
временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и
т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает.
Обращает на себя внимание ряд зарубежных экономистов, определяющих
страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией
которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала
посредством страхования.
2 СТРАХОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
2.1 Становление страховой деятельности в независимом Казахстане
Первые страховые компании в Казахстане появились в 1990 году. Их
организационные структуры развивались от кооперативов и товариществ до
акционерных обществ. К 1993 году, когда с принятием Закона Республики
Казахстан О страховании в 1992 году, были заложены основы страхового
законодательства государства, количество страховых организаций достигало
900.
Однако требования, предъявленные законом, смогли выполнить только
13 страховщиков. Система государственного регулирования страховой
деятельности предполагала увеличение требований к капитализации страховых
организаций, наложен запрет на занятие страховщиком иной, кроме
страхования, предпринимательской деятельностью, введены лимиты по
максимальной ответственности страховщика по отдельному договору. В том же
году по инициативе 38 компаний был создан Союз Страховщиков Казахстана.
Указ президента Республики Казахстан от 19 апреля 1994 года Об
организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка
дал право ввести систему государственного регулирования страховой
деятельности. В составе Министерства финансов РК был создан Департамент
страхового надзора.
За период 1994–1998 годов был принят новый Закон О страховании и
введено обязательное страхование гражданско-правовой ответственности
владельцев транспортных средств. Увидела свет первая концепция развития
страхового рынка Республики. Уставный капитал страховых компаний должен был
составлять 40 000 МРП, или от 18 до 25 миллионов тенге. Количество
страховых компаний в этот период колебалось от 70 до 150.
Новым этапом в становлении отечественной страховой индустрии стало
принятие Указа президента РК О дальнейших мерах по оптимизации органов
государственного управления от 30 июня 1998 года, согласно которому
функции и полномочия органа страхового надзора были переданы Национальному
Банку Республики Казахстан. На эту дату в Казахстане работали 72 страховые
компании.
Период с 1998 по 2004 год стал знаковым для казахстанских страховщиков в
количественном и качественном выражении. Объем страховых премий по
обязательному страхованию увеличился. Это в значительной степени было
связано с вводом обязательного страхования гражданско-правовой
ответственности владельцев автотранспортных средств. В последующие годы
количество социальных видов страхования увеличилось до 9, что стало
стимулом для развития страхового рынка в целом.
В 2000 году 27 ноября указом президента была утверждена государственная
программа развития страхования в Республике Казахстан на 2000–2002 годы,
реализация которой позволила достичь определенного уровня развития
страхового сектора экономики и создала предпосылки для дальнейших
преобразований в этой отрасли.
В частности, базовое страховое законодательство построено в целом с
учетом международных стандартов регулирования и надзора, приняты меры по
оптимизации перечня видов обязательного страхования, на качественно новый
уровень подняты требования к деятельности страховых организаций, в том
числе к их прозрачности и финансовой стабильности, осуществлены
первоначальные мероприятия по созданию системы защиты законных интересов
потребителей страховых услуг, становлению и развитию инфраструктуры
страхового рынка.
Вместе с тем, современный этап развития экономики страны, в том числе с
учетом тенденций в этой сфере как внутри государства, так в мировом
пространстве, ставит перед национальной страховой индустрией новые цели и
задачи. Поэтому важно своевременно и четко обозначить приоритетные
направления развития страхового рынка республики на среднесрочную
перспективу и пути их реализации. Это обусловлено многими факторами, в том
числе и тем, что развитие страхования, как одного из эффективных рыночных
механизмов управления рисками, способствует стабильному развитию и других
отраслей экономики. По состоянию на 1 января 2004 года на страховом
рынке Республики Казахстан осуществляли лицензированную деятельность 32
страховые организации (в том числе: 1 — по страхованию жизни, 6 — с
участием нерезидентов Республики Казахстан), 6 страховых брокеров, 28
актуариев и 34 аудиторские организации, имеющие лицензию на осуществление
аудита страховой организации.
На отчетную дату 29 страховых организаций являются участниками фонда
гарантирования страховых выплат.
Страховые премии. Совокупный объем страховых премий, собранных за 2003 год,
составляет 28,9 миллиарда тенге, что на 27,2% больше объема, собранного за
2002 год.
Объем страховых премий по обязательному страхованию на 1 января 2004 года
превышает аналогичный показатель прошлого года на 136,4%. По добровольному
личному страхованию превышение составляет 45,2%, по добровольному
имущественному страхованию — 18,6%.
Объем страховых премий, собранных по отраслям страхования, (life, non-
life) выглядит следующим образом.
❖ отрасль страхование жизни. За период 2003 года объем страховых
премий, собранных по отрасли страхование жизни, составляет 430,2
миллиона тенге ($ 3,1 миллиона), что в два раза превышает аналогичный
показатель 2002 года. Доля страховых премий, собранных по отрасли
страхование жизни на отчетную дату, составляет 1,5% против 0,9% на
1 января 2003 года.
❖ отрасль общее страхование. Объем страховых премий, собранных за
период 2003 года по отрасли общее страхование, составляет 28,4
миллиарда тенге (204,0 миллиона долл. США), что на 26,3% больше, чем
за аналогичный период 2002 года.
Доля страховых премий, собранных страховыми компаниями с участием
нерезидентов Республики Казахстан, по состоянию на 1.01.2004 года
составляет 37,5% (10,8 миллиарда тенге).
Объем страховых премий, переданных в перестрахование, составляет
16,8 млрд. тенге или 58,2% от совокупного объема страховых премий. При этом
в перестрахование нерезидентам передано 54,2% от совокупного объема
страховых премий.
От общей суммы страховых премий, переданных в перестрахование, основную
долю занимают премии по добровольному имущественному страхованию — 96,8%,
по добровольному личному страхованию -2,9%, по обязательному страхованию —
0,3%.
Страховые выплаты. Общий объем страховых выплат, произведенных за
2003 год, составил 4,2 миллиарда тенге (29,1 миллиона долл. США),
увеличившись по сравнению с данными за 2002 год на 80,2%. При этом, доля
страховых выплат за счет возмещения по перестрахованию от перестраховочных
организаций составляет 19% (0,8 миллиарда тенге).
Из общей суммы страховых выплат, произведенных за период 2003 года,
наибольший объем страховых выплат сохраняется по классу обязательного
страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных
средств 31,6% от совокупной суммы выплат. Коэффициент убыточности по
данному классу страхования составляет 50,6%, увеличившись с 45,6% в прошлом
месяце в связи с увеличением объема страховых выплат по данному классу
страхования в декабре 2003 года.
В целом, на отчетную дату коэффициент убыточности (отношение страховых
выплат к страховым премиям) составляет 14,5%.
❖ капитал. По состоянию на 1 января 2004 года размер собственного
капитала страховых организаций составил 9,0 миллиардов тенге
( 63,0 млн.дол.США), что на 47,3% больше, чем на аналогичную дату
прошлого года. В соответствии с введенными нормативами расчет
достаточности собственного капитала страховых организаций включает в
себя ликвидные финансовые активы.
❖ активы. Совокупный объем активов страховых ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
