Организация и перспективы развития страхового рынка РК

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 33 страниц
В избранное:

Содержание

Введение. . . . 3

1. Понятие и экономическая сущность страхования

1. 1. Понятие, функции, категории и экономическая сущность страхования. … . . . 5

1. 2. Понятие страхового рынка и виды страхования. . 9

2. Организация и перспективы развития страхового рынка РК

2. 1. Этапы организации страхового рынка РК. . 11

2. 2. Страховой рынок и потенциал современного рынка страховых услуг Казахстана18

2. 3. Проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан. . 28

Заключение. . . 34

Список использованных источников. 36

Введение

В Республике Казахстан страхование стало приобретать современные черты с началом проведения экономических реформ. Поскольку страховой рынок представляет собой основную форму страховых отношений, то исследование теоретических основ этих отношений предполагает проведение анализа существующих концепций страхового рынка, а также его организации и участников.

В настоящее время страховой рынок Казахстана стоит на пороге кардинальных перемен -предстоит более глубокая его интеграция в мировое страховое пространство.

Общество пришло к переосмыслению роли и места рыночных механизмов в развитии экономики. В общественное сознание все активнее внедряется мысль необходимости страхования как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры. Предпосылками этого процесса являются: резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие производства и распределение материальных благ, приватизация и акционирование собственности, появление огромной массы самостоятельных хозяйствующих субъектов, существующих на свой страх и риск при реальной конкуренции и угрозе банкротства в результате отрицательных результатов хозяйствования.

В Казахстане в настоящее время формируется цивилизованный страховой рынок, регулируемый государством. Образуются и начинают действовать сотни новых страховых компаний, предлагающих широкий перечень страховых услуг. Процесс этот идет, трудно и далеко не однозначно.

Многолетнее отсутствие практики добровольного страхования в нашей стране приучило хозяйствующих субъектов к тому, что все чрезвычайные убытки должны компенсироваться из государственных источников.

Большинство авторов приходят к выводу, что именно недооценка роли и места страхования в экономическом механизме объясняет причину того, что сфера деятельности Госстраха бывшего СССР носила искусственно узкий, ограниченный характер, не затрагивала широкие экономические интересы.

Логика общественного развития обусловила необходимость возврата к страховому рынку, использованию экономических механизмов, по которым работает весь цивилизованный мир. При этом исключительное значение приобретает наличие законодательной базы, регулирующей возникающие страховые правоотношения.

Актуальность темы курсовой работы связана с тем, что в перспективе Казахстанская страховая система должна способствовать надежному и устойчивому развитию экономики республики, создать дополнительную основу для повышения социальной защиты населения, страхования имущества граждан и хозяйствующих субъектов.

Цель данной курсовой работы -рассмотреть экономическую сущность страхования, а также выявить проблемы организации страхового рынка в Республике Казахстан.

Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:

- Определить сущность, понятие и характеристику страхования в целом.

-изучить страховой рынок Республики Казахстан;

-дать анализ страховому потенциалу современного рынка страховых услуг Казахстана;

-представить проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан.

1. 1 Понятие, функции, категории и экономическая сущность страхования

Страхование возникло и развивалось, имея своим основным назначением страховую защиту людей от различных непредвиденных негативных случайностей.

Общественное развитие человечества сочетает в себе два противоречивых начала. С одной стороны, действуют диалектические (не антагонистические) противоречия между человеком и природой (стихийными бедствиями), и с другой - противоречия, возникающие внутри общества в процессе производства материальных благ. Иначе говоря, в человеческом обществе объективно существуют и действуют условия для наступления событий и непредвиденных обстоятельств, имеющих негативные последствия, которые принято называть страховыми случаями. Зачастую эти страховые случаи наносят обществу и отдельным гражданам чрезвычайный по своим масштабам имущественный ущерб, или убыток.

Противоречия между человеком и силами, между людьми в процессе общественного производства и предпринимательства порождают необходимость предупреждения и преодоления разрушительных последствий, а также безусловного возмещения материальных потерь.

Экономическая сущность страхования в отличие от общей сущности страхования, состоящей в «замкнутой» раскладке возможного ущерба между заинтересованными лицами, заключается в формировании страховщиком денежных фондов из уплачиваемых страхователями страховых премий, предназначенных для производства страховых выплат страхователям, застрахованным, «третьим» лицам или выгодоприобретателям при наступлении страховых случаев, оговоренных в договоре страхования.

В условиях современного общества страхование превратилось во всеобщее универсальное средство защиты имущественных интересов юридических и физических лиц всех форм собственности от стихийных бедствий и других негативных явлений.

Объективная экономическая необходимость использования страхования в целях страховой защиты общественного производства, предпринимательства и благосостояния граждан, обусловлена обособленностью хозяйствующих субъектов, возросшим уровнем финансовых рисков и имущественных интересов граждан.

При демонополизации общественного управления народным хозяйством, как единым целым, и введении экономических рычагов хозяйствования и маневрирования финансовыми ресурсами наиболее эффективным методом возмещения ущерба становится его раскладка в пространстве и во времени между заинтересованными физическими и юридическими лицами.

В межгосударственных экономических отношениях, в связи с имущественной обособленностью суверенных стран, страховая защита финансовых рисков, внешней торговли и туристического бизнеса становится возможной только с помощью страхования . [1, c. 40]

Категории страхования.

Экономической сущности страхования соответствуют следующие категории:

⮚ финансовая;

⮚ экономическая;

⮚ кредитная

которые позволяют выделить содержание и особенности страхования как звена финансовой системы. При этом следует иметь ввиду, что если экономическая сущность страхования постоянна, то экономическое содержание - изменчиво и предопределяется общественно-экономической формой общества и типом государства (монархическое, авторитарное, демократическое)

Финансовая категория

Финансовая категория страхования выражает свою сущность, прежде всего через страхование финансовых рисков: предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных, банковских и кредитных. Она характеризуется раскладкой ущерба (убытка) между страхователями в денежной форме и охватывает финансовые сделки в банковской, инвестиционной, коммерческой, предпринимательской и других сферах финансовой деятельности.

Основными признаками финансовой категории страхования являются:

рисковый характер, поскольку страховой риск (как вероятность ущерба) непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим;
денежные перераспределительные отношения между участниками страхования в связи с последствиями страховых случаев;
возвратность страховых взносов страхователям, застрахованным или «третьим лицам» в форме страховых выплат (страхового возмещения) или при досрочном прекращении действия договора страхования. Признак возвратности средств приближает финансовую категорию страхования к кредитной.

Экономическая категория

Экономическая категория страхования является основной частью финансовой категории. Находясь в подчиненной связи с категорией финансов, и представляет собой систему экономических отношений между страховщиками и страхователями по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных средств фондов, формируемых из уплачиваемых страхователями страховых премий, а также систему хозяйственной и предпринимательской деятельности, инвестирования временно свободных денежных средств, с целью получения дохода, в прибыльные объекты материального производства, ценные бумаги, недвижимость и т. п.

Можно выделить следующие признаки, характеризующие экономическую категорию страхования:

⮚ денежные перераспределительные отношения между участниками страхования, обусловленные наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая, способного нанести материальный ущерб;

⮚ замкнутая раскладка ущерба, основанная на вероятности того, что число пострадавших, как правило, меньше числа участников страхования. Создания денежных страховых резервов по отраслям страхования за счет страховых премий участников страхования;

⮚ перераспределение ущерба между территориальными единицами (внутренний, внешний, глобальный «мировой» страховые рынки) во времени (годы, сезонность и т. д. ) .

Только при соблюдении территориального перераспределения страховых резервов возможна эффективная раскладка ущербов от стихийных бедствий и других явлений, охватывающих большие территории и суверенные государства. Раскладка ущерба во времени дает возможность резервирования, в благоприятные годы и сезоны, части поступивших страховых взносов для создания запасного фонда с тем, чтобы он мог послужить источником возмещения ущербов в неблагоприятные годы или сезоны. Специфичность экономической категории страховой защиты общественного производства обуславливают три основных признака:

случайный характер наступления страхового случая;
материальный ущерб, выраженный в натуральном или денежном измерении;
необходимость преодоления последствий страхового случая и возмещения материального ущерба.

Кредитная категория

Признаки кредитной категории страхования находят конкретное, специфическое проявление в функциях страхования:

⮚ сберегательной (страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и т. д. ) ;

⮚ накопительной (страхование «на дожитие») ;

⮚ потребительской (приобретение предметов длительного пользования, взятия ссуды и др. ) ;

⮚ инвестиционной (вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги, акции, облигации и т. п. ) .

Функции страхования

Функции страхования и его содержание как экономической категории органически связаны. В качестве функций экономической категории страхования можно выделить следующие:

✔ формирование специализированного страхового резерва

денежных средств;

✔ возмещение ущерба и личное материальное обеспечение

граждан;

✔ предупреждение и минимизация ущерба.

Первая функция - формирование специализированного страхового резерва денежных средств, реализуется в системе резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Страховые резервы представляют собой неисполненные страховые обязательства страховщика по договорам страхования.

Если в коммерческих банках аккумулирование средств населения с целью, например, денежных накоплений, и имеет место только сберегательное начало, то страхование через функцию формирования страхового фонда несет сберегательно-рисковое начало.

Через функцию формирования специализированного страхового резерва решается проблема инвестиций, временно свободных средств, в банковские и другие коммерческие структуры, вложение денежных средств в недвижимость, приобретение ценных бумаг и т. д. С развитием рынка, в страховании неизменно будет совершенствоваться, и расширяться механизм использования временно свободных денежных средств. Значение функции страхования как формирования специальных страховых резервов будет возрастать.

Различают следующие виды страховых резервов:

А. Технические резервы:

резерв незаработанных премий (РНП) ;
резервы убытков:

• резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗНУ) ;

• резерв произошедших, но незаявленных убытков (РПНУ) ;

Б. Резерв предупредительных мероприятий.

Вторая функция страхования - возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Возмещение ущерба через указанную функцию осуществляется физическим или юридическим лицам в рамках имеющихся договоров страхования. Порядок возмещения ущерба определяется страховыми компаниями, исходя из условий договоров страхования, и регулируется государством (лицензирование страховой деятельности) . Посредством этой функции получает реализацию объективного характера экономической необходимости страховой защиты.

Третья функция страхования - предупреждение и минимизация ущерба - предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях заключенного договора страхования и ориентированное на его бережное отношение к застрахованному имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизации ущерба носят название превенции . В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий.

В интересах страховщика израсходовать какие-то денежные средства на предупреждение ущерба (например, финансирование противопожарных мероприятий: приобретение огнетушителей, размещение специальных датчиков контроля над тепловым излучением и т. д. ), которые помогут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на предупредительные мероприятия целесообразны, так как позволяют добиться существенной экономии денежных средств на выплату страхового возмещения (предотвращая пожар или какой-либо другой страховой случай) .

В экономике рыночного типа страхование выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостоянию людей, а с другой стороны - коммерческой деятельностью, приносящей прибыль за счет вложения временно свободных денег в перспективные объекты материального производства, на банковские депозиты, закупки акций предприятий, государственных краткосрочных облигаций и других ценных бумаг. В этих условиях страхование служит важным фактором стимулирования хозяйственной и предпринимательской активности, новых сфер приложения капитала, дает сильные психологические мотивации для экономической деятельности, стремления получить выгоду. [2, c. 17]

1. 2 Понятие страхового рынка и виды страхования.

Виды страхования представляет собой часть отрасли страхования. Он характеризуется страхованием однородных имущественных интересов.

В экономической литературе иногда вид страхования неправильно называют подотраслью. Вид страхования выражает конкретные интересы страхователей, связанные со страховой защитой конкретных объектов. Так,

личное страхование включает в себя следующие виды: страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.
Имущественное страхование включает:страхование средств наземного трансорта, страхование средств воздушного транспорта, страхование средств водного транспорта, страхование грузов, страхование других видов имущества, страхование финансовых рисков.
Страхование ответственности включает следующие виды:страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование ответственности перевозчика, страхование гражданской ответственности предприятий-источников повышенной опасности, страхование профессиональной ответственности, страхование ответственности за неисполнение обязательств, страхование иных видов гражданской ответственности. [3, c. 26]

Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется предложение и спрос на нее.

Страховой рынок можно рассматривать также :

как форму организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества;
как совокупность страховых организаций (страховщиков), которые принимают участие в оказании соответствующих страховых услуг.

Объективной основой развития страхового рынка является возникающая в процессе воспроизводства потребность обеспечения бесперебойности финансово-хозяйственной деятельности и оказание денежной помощи в случае наступления непредвиденных неблагоприятных событий.

Основаниями страхового рынка являются: свободная рыночная экономика, многообразие форм собственности, свободное ценообразование - расчет тарифных ставок, наличие конкуренции, свобода выбора, разработка и внедрение новых видов страховых услуг и т. д.

Обязательные условия существования страхового рынка:

наличие общественной потребности в страховых услугах - формирование спроса;
наличие страховщиков, способных удовлетворить эту потребность, - формирование предложения.

В связи с этим выделяют рынок страховщика и рынок страхователя. Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную, интегрированную систему, включающую различные структурные звенья. Первичное звено страхового рынка - страховое общество или страховая компания. Именно здесь осуществляется процесс формирования и использования страхового фонда, проявляются экономические отношения, переплетаются личные, групповые, коллективные интересы.

Кроме того, на страховом рынке также действуют и другие его субъекты: перестраховочные компании, посредники страховщика - страховые агенты и брокеры (маклеры), различные объединения страховщиков: страховые пулы, союзы и т. д.

Специфическим товаром, предлагаемым на страховом рынке, является страховая услуга, которая может быть представлена на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании) .

Перечень видов страхования, представленных на страховом рынке, определяет ассортимент страховых услуг, включая дополнительные, индивидуальные условия по договорам страхования.

Структура страхового рынка может быть охарактеризована в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.

В институциональном аспекте структура страхового рынка представлена: государственными, акционерными, частными, корпоративными, взаимными и другими страховыми компаниями.

В территориальном аспекте структура страхового рынка характеризуется страховыми рынками:

• местным (региональным) ;

• национальным (внутренним) ;

• мировым (внешним) .

По отраслевому признаку выделяют рынок страхования:

• личного;

• имущественного;

• ответственности.

В свою очередь каждый из рынков можно разделить на обособленные сегменты, например, рынок страхования от несчастных случаев, рынок страхования домашнего имущества и т. д. [17, c. 51]

2. 1 Этапы организации страхового рынка Казахстана

В условиях перехода к рыночным отношениям страховым организациям как составной части финансово-кредитной сферы принадлежит важнейшая роль в достижении и дальнейшем сохранении экономической стабильности.

Создание Казахстанского рынка страхования связывают с началом 1990-х, когда стали появляться частные и акционерные страховые компании. Нужно отметить, что на первом этапе становления отечественного страхового рынка при наличии определенного количества мелких компаний, доминирующее положение на рынке занимал госстрах. Заметного роста капитала не наблюдается, развитие операции у компаний нет. Однако, несмотря на это, постепенно складывалось экономическое пространство для деятельности страховщиков.

Отсутствие законодательной базы, регулирующей страховые отношения, значительно тормозило процесс развития страхового рынка. Лишь в июле 1992 г. вступил в действие Закон Республики Казахстан “О страховании”. Это был либеральный закон, максимально упростивший процесс создания и вхождения организаций в страховой рынок. Этим законом не предусматривалось лицензирование страховой деятельности.

Уставный капитал страховщика был установлен в размере 100 000 руб., вполне посильной в то время даже для рядового гражданина. Для сравнения в этот период, в Российской Федерации минимальный уровень уставного капитала был определен в размере 2 млн. руб. ; в Белоруссии - 4 млн. руб. ; в странах с развитой рыночной экономикой - до 20 млн. национальных валютных единиц.

Характерной особенностью данного Закона было широкое предоставление Залоговых льгот субъектам страховых отношений, а также страховщикам разрешалось занятие любой, не запрещенной законом, деятельностью. В результате значительных стимулирующих моментов, закон послужил мощным толчком для появления страховых организаций в республике - число их достигло 600.

Конечно, многие из этих страховых организаций были таковыми только по названию и не соответствовали своему назначению ни по уровню своих финансовых возможностей, ни по качеству своих специалистов.

Новых видов страхования не появилось. Это дает возможность сделать вывод, что на первом этапе своего развития страховой рынок развивался вширь, а не вглубь, т. е. количество страховых компаний увеличивалось

быстрее, чем появлялись новые страховые услуги.

В целом, период с 1991-1994 гг. характеризуется несовершенством законодательства, отсутствием органа регулирования страхового рынка, единого подхода к основным принципам организации страхового дела, бухгалтерского, статистического учета и отчетности. Законом РК “Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка” в 1994 году были повышены “входные” барьеры, ужесточены требования к уставному капиталу страховщиков, минимальный уровень которого повышен до 2 млн. тенге, введено лицензирование страховой деятельности, а также запрещено страховым организациям заниматься иной предпринимательской деятельностью, помимо страхования. В результате за год количество страховых компаний уменьшилось более чем- в 10 раз и их число ставило 22 компании. В 1994 году произошло резкое замедление темпов роста количества страховых компаний, после первоначального периода интенсивного увеличения стабилизировалась их численность.

Следует отметить, что в 1994 г., когда было принято решение о необходимости регулировать страховое дело, лицензию на страховую деятельность имели 22 страховые компании, то в 1998 г. лицензии имели 71 страховая организация.

За этот период наблюдается увеличение и совокупного уставного капитала. Прирост в 1998 г. произошел за счет вновь образованных страховых компаний, а в последующем увеличивается капитализация и соответственно повышается средний уставный капитал на одну страховую компанию за анализируемый период.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.