Современное состояние и анализ потребительского кредитования в Казахстане
Содержание.
Введение.
Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования физических лиц.
Стр. 6.
1. Сущность и элементы потребительского кредитования. Стр. 6.
2. Классификация потребительского кредитования. Стр.18.
3. Зарубежный опыт предоставления потребительских кредитов. Стр. 22.
Глава 2. Современное состояние и анализ потребительского кредитования в
Казахстане. Стр. 25.
2.1 Анализ сектора потребительского кредитования в Казахстане в условиях
финансовой нестабильности. Стр. 25.
2.2 Механизм выдачи, оформления и погашения потребительского кредита в
современных условиях. Стр.33.
2.3 Мониторинг кредитов и работа с проблемными кредитами. Стр. 39.
Глава 3. Перспективы развития потребительского кредитования в Республике
Казахстан. Стр. 67.
3.1 Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в
Республике Казахстан. Стр. 67.
3.2 Программы традиционного потребительского кредитования и феномен
Казкоммерцбанка. Стр. 73.
Заключение.
Список использованной литературы.
Введение
Клиенты - юридические лица, в основном уже поделены между банками и
для своего дальнейшего развития банкам нужно вторгаться в область ритейла,
где работа более затратная и кропотливая, но в то же время и более
перспективная. Банки, которые не являются карманными и хотят развиваться
гармонично, занимая достойное место в банковском сообществе, считают
необходимым развивать розничный бизнес. С развитием экономики большее
распространение получат высокотехнологичные транзакции с участием
физических лиц, а с ростом объема таких операций они будут становиться все
прибыльнее для банков.
Конечно, поворот вкладчиков к банкам происходит гораздо медленнее,
однако с нашей точки зрения, перелом в сознании частных клиентов уже
произошел. В то же время не ко всем банкам пришло понимание того, что время
легких денег миновало и нужно бороться даже за самого мелкого вкладчика,
создавая тем самым дополнительную ресурсную базу. В условиях, когда офисы
многих банков физически не приспособлены для обслуживания большого числа
частных лиц, а переоборудование требует немалых затрат, банки зачастую
откладывают подобные перемены в долгий ящик и тем самым лишают себя многих
перспектив.
Сейчас для банков стратегически интересно также осваивать механизмы
ипотечного кредитования, спрос на которое значительно превышает
предложение. По мере совершенствования законодательства в этой сфере в
Казахстане, несомненно, придут западные деньги, нацеленные на ипотеку, и
тогда наступит бум кредитования под покупку недвижимости. Пока же банки в
основном кредитуют эпизодически, скорее оттачивая механизм предоставления
таких кредитов. Вторая важная проблема – это низкие официальные доходы
населения, которые не укладываются в западные стандарты ипотеки.
Сегодня по большому счету, не существует каких-либо глобальных
сдерживающих факторов для развития розничного бизнеса в банковском секторе.
Рынок услуг для частных клиентов динамично растет и обладает значительным
потенциалом. Тем не менее, существуют определенные барьеры, которые отчасти
тормозят развитие отдельных сегментов этого рынка.
Все большую актуальность приобретает потребительское кредитование,
которое было популярно в советское время и повсеместно распространено на
Западе. Особенно актуальным потребительское кредитование стало при переходе
Казахстана на рыночную экономику. Потребительское кредитование, как и
кредит в целом являются дополнительной возможностью улучшить благосостояние
семьи, тем самым повышая уровень жизни населения, естественно при
соблюдении определенных условий, которые будут раскрыты в данной работе.
Основной целью дипломной работы является изучение казахстанского опыта
предоставления потребительских кредитов на примере АО Казкоммерцбанк.
Поставлены следующие задачи:
- Раскрыть теоретические основы потребительского кредитования;
- Изучить понятие и сущность потребительского кредитования;
- Выявить классификацию потребительского кредита;
- Рассмотреть ипотечное кредитование – как форму потребительского
кредитования;
- Изучить зарубежный опыт предоставления потребительских кредитов;
- Изучить современное состояние и анализ потребительского кредитования в
Казахстане;
- Провести анализ потребительского кредитования в Казахстане;
- Дать краткую характеристику кредитных операций АО Казкоммерцбанк;
- Описать программы по потребительскому кредитованию разработанные
руководством АО Казкоммерцбанк;
- Выявить проблемы и перспективы развития потребительского кредитования
в Республике Казахстан;
Особенно хочется отметить, что институт потребительского кредитования
является новым видом услуг, именно поэтому ему не дали должного отражения
в научных трудах казахстанские ученые-экономисты. И при подготовке
дипломной работы мною был использован практический опыт работы и
литература российских и зарубежных экономистов.
Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования физических
лиц.
1. Сущность и элементы потребительского кредитования.
Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды,
предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд
определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.
В Казахстане потребительским судам относят любые виды ссуд,
предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и
прочие. В отличие от отечественной трактовки потребительские ссуды в
западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно:
потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для
приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.
Предоставление потребительских ссуд осуществляется банками, имеющими
официальный статус, который определяется разрешением Национального банка
Республики Казахстан на открытие банка и наличием лицензии на проведение
банковских операций. Потребительское кредитование производится в
соответствии со следующими законами и нормативными актами Республики
Казахстан: Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Общая часть),
Гражданский процессуальный кодекс, Налоговый кодекс, О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан Указ Президента РК № 2444
от 31.08.95г., О Национальном банке Республики Казахстан Указ
Президента РК № 2155 от 30.03.95г., О лицензировании Указ Президента №
2200 от 17.04.95г., О государственной регистрации прав на недвижимое
имущество и сделок с ним Указ Президента № 2727 от 25.12.97г., О
регистрации залога движимого имущества Закон РК № 254 от 30.06.98г., Об
ипотеке недвижимого имущества Указ Президента № 2723 от 23. 12.95г., О
земле Указ Президента РК № 2717 от 22.12.95г., О недрах и
недропользовании Указ президента РК № 2828 от 27.01.96г., О
государственной поддержке малого предпринимательства Закон РК № 131-1 от
19.06.97г., Вопросы малого предпринимательства Постановление
Правительства РК № 499 от 08.04.97г., О естественных монополиях Закон
РК от 09.07.98г., О платежах и переводах денег Закон РК №237-1 от
29.06.98г., Положение О классификации активов банка и условных
обязательств и расчете провизии по ним банками второго уровня Республики
Казахстан, Положение О пруденциальных нормативах, Правила ведения
документации по кредитованию банками второго уровня Постановление
Правления Национального Банка РК № 276 от 16.08.99г., Положение О
порядке регистрации Национальным Банком Республики Казахстан договоров,
гарантий и поручительств, выданных банками второго уровня Постановление
Правления Национального Банка Республики Казахстан № 288 от 25.07.97г.,
Положение О минимальном размере кредитования субъектов малого
предпринимательства банками второго уровня Республики Казахстан и норме
минимального кредитования Постановление Правления Национального Банка
Республики Казахстан № 100 от 08.04.97г., О порядке регистрации валютных
операций, связанных с движением капитала Постановление Правления
Национального Банка Республики Казахстан № 129 от 24.04.97г., Положение
Об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике
Казахстан Постановление Правления Национального Банка Республики
Казахстан № 229 от 23.05.97г., Правила проведения валютных операций в
Республике Казахстан Постановление Правления Национального Банка
Республики Казахстан № 206 от 23.05.97г., а также Правилами ведения
документации по кредитной политике банками второго уровня
Банки в процессе кредитования обязаны всемерно содействовать
формированию рыночных отношений, повышению эффективности общественного
производства, укреплению экономики и финансов республики, ограничению
необоснованного роста денежной массы в обращении, предотвращению
инфляционных процессов и укреплению национальной валюты - тенге.
В соответствии с указанными директивными документами банковские ссуды
в приоритетном порядке должны быть предоставлены на цели и мероприятия,
связанные с повышением эффективности производства, его научно-
технического уровня, стимулированием выпуска новых высокоэффективных
видов продукции, оказанием разнообразных услуг населению, производством
товарно-материальных ценностей для нужд населения и на экспорт. При этом
банки должны активно поддерживать формирование рыночной инфраструктуры,
расширение предпринимательской деятельности, увеличение торгово-
закупочных сделок, широко предоставляя на эти цели ссуды, при условии их
своевременного возврата. Все вопросы, связанные с планированием, выдачей
и погашением ссуды, уменьшением или увеличением процентных ставок,
заемщики решают в обслуживающих банках на основе кредитного договора,
определяющего взаимные обязательства и ответственность сторон.
Потребительское кредитование осуществляется банками на коммерческой
основе на условиях срочности, возвратности, платности и использования
ссуд по целевому назначению. Банки обязаны выдать ссуды для кредитования
в пределах имеющихся у них свободных ресурсов.
Действующий механизм потребительского кредитования включает в себя
следующие элементы:
- объекты кредитования;
- размер кредита
- условия выдачи и сроки погашения ссуд, их влияние на улучшение
деятельности заемщика;
- ставки по вознаграждению (интересу);
- обязательство заемщика по обеспечению возврата ссуд (гарантии, залог,
поручительства и др.);
- перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования, сроки их
предоставления заемщиком и другие условия;
- меры экономического воздействия в случаях нарушения сторонами условий
кредитного договора;
Выдача ссуд осуществляется в пределах намечаемого размера, который
определяется кредитным комитетом банка совместно с заемщиком на основе
изучения потребности, исходя из предполагаемых затрат и размера чистого
дохода заемщики.
Ссуды, предоставляются кредитоспособным и дееспособным заемщикам,
независимо от форм их собственности. Кредитоспособность заемщика означает
способность физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим
долговым обязательствам.
Дееспособность заемщика означает способность гражданина своими
действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для
себя гражданские обязанности и исполнять их. В полном объеме
дееспособность возникает с наступлением совершеннолетия.
Выдача ссуд заемщикам производится банками, как правило, при
отсутствии просроченной задолженности по ранее выданным ссудам. В
отдельных случаях по решению руководителя банка ссуда может быть
предоставлена и при наличии просроченной задолженности по ссудам, если
она не носит длительного характера и может быть погашена в ближайшее
время.
Особенно тщательно должны рассматриваться вопросы организации
кредитных отношений с заемщиками, имеющими низкий доход, нестабильные
доходы, выдача ссуд которым связана с повышенным риском для банка. Выдача
таким заемщикам ссуд, вызываемых необходимостью удовлетворения социальных
и экономических нужд конкретного региона, может решаться банком после
тщательного индивидуального подхода по обоснованным ходатайством органов
власти или вышестоящих звеньев только при получении гарантий на возврат
этих ссуд.
Работа с ухудшающимися и проблемными кредитами. В ходе осуществления
мониторинга кредитов необходимо проводить планомерную политику в рамках
действующего законодательства, нацеленную на возврат кредита и уплату
причитающегося вознаграждения по нему, не оставляющую заемщику
возможности ненадлежащего исполнения обязательств по кредиту. Нельзя
допускать углубления проблем, могущих повлиять на не возврат кредита.
При появлении признаков ухудшения кредита необходимо проанализировать
сложившуюся ситуацию, и если она разрешима, носит временный характер, то
рассмотреть все возможные варианты ее преодоления в соответствии с
Положением о порядке мониторинга за кредитами.
В качестве таких вариантов могут быть рассмотрены вопросы
предоставления пролонгации или реструктуризации выданного кредита,
которые решаются по обоснованному ходатайству заемщика, с обязательным
анализом сложившегося положения и возможностей по его преодолению.
По результатам анализа составляется экспертное заключение в краткой
форме, затрагивающее только те стороны деятельности, которые повлияли на
возникновение проблем, и пути их преодоления с обязательным прогнозом
денежных потоков на период пролонгации, реструктуризации кредита. Кроме
того, производится переоценка залогового обеспечения кредита и оценка
необходимого дополнительного обеспечения.
Дальнейшее прохождение и утверждение решений о пролонгации или
реструктуризации кредита осуществляется в общеустановленном порядке в
соответствии с положениями, процедурами и полномочиями настоящей
кредитной политики.
По принятым положительным решениям оформляются дополнительные
соглашения к договорам займа (с внесением изменений в график платежей) и
договорам залога (с предоставлением одного экземпляра органам,
зарегистрировавшим залог).
Если проблемы с погашением задолженности банку носят более серьезный,
длительный характер или связаны с безопасностью залога, вызваны
неадекватными действиями заемщика, то кредит считается проблемным и по
нему необходимо:
- поставить в известность о возникших проблемах службу безопасности банка;
- совместно с сотрудниками данной службы изучить, имеются ли у заемщика
реальные возможности в кратчайшие сроки поправить сложившееся положение;
- проверить состояние залогового имущества, определить реальную рыночную
стоимость и уровень спроса на него, возможность его реализации для
погашения задолженности в случае отсутствия других источников;
- в случае невозможности спасения проблемного кредита принять меры по его
погашению в соответствии с настоящей кредитной политикой и
законодательством Республики Казахстан;
При возникновении и непогашении просроченной задолженности банк должен
на каждое первое число месяца представлять в Департамент кредитования
информацию о причинах непогашения заемщиками задолженности и принятых
мерах по ее взысканию.
В дальнейшем заемщикам, имевшим серьезные проблемы с погашением
задолженности банку, выдача новых кредитов производится только по
разрешению Департамента кредитования.
По убыточным кредитам прекращается начисление процентов по истечении
90 дней со дня внесения задолженности на счет просроченных ссуд.
Сегодня казахстанские банки предоставляют потребительские кредиты на
различные цели:
1. Приобретение потребительских товаров:
К потребительским товарам относятся промышленные товары длительного
пользования:
- мебель;
- сантехника;
- аудио-, видео- и бытовая техника;
- компьютеры и оргтехника;
- другие потребительские товары;
Предоставление займа в сумме до 500 долларов США возможно без
первоначального взноса с принятием в обеспечение приобретаемого товара и
поручительства платежеспособного физического лица либо гарантии
работодателя заемщика.
При предоставлении займа в сумме свыше 500 долларов США заемщик обязан
внести первоначальный взнос в размере не менее 30% от стоимости товара.
Займы в сумме свыше 2000 долларов США выдаются только под ликвидное
обеспечение (недвижимость, автотранспорт и др.). При этом если его
залоговая стоимость покрывает основной долг и вознаграждение за период
кредитования, первоначальный взнос не обязателен.
Обязательным условием предоставления займа является страхование
приобретаемого товара в страховой компании, определенном нашим банком с
указанием последнего в качестве выгодоприобретателя. При этом страховая
сумма должна быть не меньше залоговой стоимости приобретаемого заемщиком
товара.
Приобретение заемщиками потребительских товаров в рамках действия
настоящего Положения предусматривается в Компаниях, с которыми банком
заключены договора о сотрудничестве. При заключении договоров
рекомендуется привлекать Компании к обслуживанию в нашем банке с
предложением иных услуг нашего банка.
Компания консультирует клиентов об условиях кредитования, необходимого
пакета документов, проводит минимально необходимую предварительную
квалификацию по платежеспособности клиента в соответствии с требованиями
банка.
Сформированный пакет документов для получения потребительского кредита
Компания либо заемщик доставляет в банк.
Оценка приобретаемого товара проводится на основе предоставленной
Компанией справки с техническим описанием товара и его стоимости.
В случае принятия положительного решения о выдаче кредита с
первоначальным взносом клиент вносит сумму первоначального взноса в кассу
Компании или на текущий счет Компании, открытый в банке предоставлением в
банк подлинника квитанции, подтверждающей факт оплаты и справку Компании
о выбранном товаре и его стоимости.
После оформления и подписания договора займа и договора залога, а
также иных необходимых документов, банк перечисляет сумму займа на
текущий счет Компании и извещает Компанию о проведенной оплате.
Регистрацию договоров залога проводит бэк-офис по доверенности от
заемщика. Розничный кредитный комитет филиала вправе принять решение о
принятии в обеспечение залогового имущества на сумму менее 1000 долларов
США без государственной регистрации договора залога. В таком случае
оформляется договор залога движимого имущества.
2. Предоставление займов на оплату услуг:
К займам на оплату услуг относятся займы на проведение торжеств,
оплату образования, медицинских услуг, отдых, туризм, проведение ремонта
жилья и т.д., если предоставление кредита на оплату данных услуг не
регламентируется иными процедурами Кредитной политики.
В обеспечение займа должно быть предоставлено ликвидное обеспечение,
зарегистрированное надлежащим образом, и покрывающее основной долг и
причитающееся за период кредитования сумму вознаграждения.
Предоставление займа может производиться как в наличном порядке, так и
безналичным перечислением на счета фирм и учреждений, оказывающих услуги,
на которые предоставляется заем.
Платежи по ссуде вносятся в кассу банка наличными либо перечислением,
согласно графику платежей. По желанию заемщик может внести и большую
сумму, т.е. досрочное погашение. В случае непогашения заемщиком
очередного платежа, платеж в установленные сроки переносится на счет
просроченных служб.
Проценты за пользование ссудой начисляются и взыскиваются в
установленном порядке.
В настоящее время потребительские кредиты могут предоставляться по
поручительству платежеспособного лица, чей доход также рассчитан
кредитным экспертом.
Поручительство является гарантом погашения ссуды и уплаты процентов по
ней.
В качестве обеспечения банки принимают:
- поручительства граждан Республики Казахстан, имеющих постоянный источник
дохода;
- поручительства платежеспособных предприятий и организаций – клиентов
банков;
- передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги;
- передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое
имущество;
Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на
основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения
возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка
задолженности по ранее полученным кредитам. Максимальный размер кредита
не может превышать предельной величины, устанавливаемой банком.
Кредитная политика банков, разрабатываемая в соответствии с Законом
Республики Казахстан О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан, законодательными актами Республики Казахстан, а также,
Постановлениями Правительства Республики Казахстан, нормативно-правовыми
актами Национального банка Республики Казахстан, Уставами банков.
Основу всего процесса предоставления кредитов и управления кредитными
рисками создает Кредитная политика, определяющая основные правила,
положения и процедуры, которыми должны руководствоваться работники
банков.
Процесс потребительского кредитования осуществляется банками на
коммерческой основе на условиях контролируемости и управляемости рисками,
срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целевого
использования.
В основе банковского управления рисками лежат следующие принципы:
- прогнозирование возможных источников убытков банка, в т.ч. и от не
возврата кредита, или сложной ситуации у заемщика, способной снизить его
платежеспособность;
- ответственность руководителей кредитных подразделений, четкость политики
и механизмов управления рисками;
- координация и контроль рисков по всем подразделениям и службам системы
банка и четкий мониторинг за соблюдением процедур управления рисками;
Особое значение для банков имеет управление кредитным риском – риском
возможного невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита,
вознаграждения, а также обязательств по гарантийным письмам, овердрафтам
и аккредитивам, Кредитный риск находится в основе взаимоотношений между
банком и заемщиком по договору займа (гарантии, аккредитив), поэтому он
зависит как от заемщика, так и от банка.
Основным фактором, определяющим степень кредитного риска, является
кредитоспособность заемщика. При оценке кредитоспособности заемщика, как
правило, принимают во внимание такие факторы как:
- положительная кредитная история;
- анализ состояния финансово-хозяйственной деятельности клиента в динамике;
- текущая способность заемщика обеспечивать достаточный денежный поток для
выполнения обязательств перед банком по погашению основного долга и
начисленного вознаграждения;
- достаточность собственного капитала и возможность его использования в
проекте, на который запрашивается кредит;
- состояние коньюктуры рынка заемщика и перспективы развития его отрасли;
- стабильность моральной и деловой репутации с точки зрения возможности его
бизнеса, маркетинга и управления;
- наличие ликвидного залогового имущества, либо финансовых ликвидных
инструментов (гарантий, страховых полисов, акций, облигаций и т.д.). Для
эффективного управления рисками каждый из этих факторов (с позиции банка
– факторы риска) должен быть проанализирован и оценен.
- На степень кредитного риска влияют также факторы, определяющие качество
работы самого банка в части организации кредитного процесса:
- наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих
кредитные операции банка;
- наличие четкой процедуры рассмотрения и выдачи ссуды;
- четкие требования к оформлению кредитной документации;
- система мониторинга и эффективный контроль за обоснованностью выдачи
кредита и реальностью источников его погашения;
- хорошая постановка аналитической работы и наличие достоверной информации
о заемщиках;
- высокий профессиональный уровень работников банка, участвующих в
кредитном процессе и строгое соблюдение ими действующей Кредитной
политики, ее положений и процедур;
- предотвращение потенциальных фактов мошенничества и коррупции со стороны
недобросовестных работников банка;
Организованная на должном уровне работа кредитных подразделений банка
в значительной мере снизит риск кредитных операций.
Классификация потребительского кредита.
Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования
может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика,
видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому
направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.
По направлениям использования (объектам кредитования) в Казахстане
потребительские ссуды подразделяют на кредиты:
- на неотложные нужды;
- строительство и приобретение жилья;
- капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и
присоединение к сетям водопровода и канализации;
- гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются
ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы
и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном
подсобном хозяйстве;
- членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются
долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и
на благоустройство садовых участков;
- банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей,
других товаров длительного пользования, покупку коров и телок,
хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.
По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:
- банковские потребительские ссуды;
- ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
- потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа
(ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы,
строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
- личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными
лицами;
- потребительские ссуды, предоставляемые заемщиком непосредственно на
предприятиях и в организациях, в которых они работают.
- По срокам кредитования потребительские суды подразделяют на:
- краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
- среднесрочные (сроком от 1 года до 3 лет);
- долгосрочные (сроком свыше 3 лет).
В настоящее время в Республике Казахстан в связи с общей экономической
нестабильностью где деление потребительских ссуд по срокам носит условный
характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до
1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить
на определенный срок (в пределах года).
По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и не
целевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).
По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и
обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).
Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести
убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в
срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но
уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество
перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат
обеспечением банковской ссуды.
По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды
с рассрочкой платежа.
Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким
кредитам погашение задолженности по ссуде и процентам осуществляется
единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг-
ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме
разницы стоимости нового и старого дома владельца.
Ссуды с рассрочкой платежа включают:
- ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно,
ежеквартально и т.д.)
- ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в
погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от
определенных факторов, например, по мере приближения даты
окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора
ссуды с неравномерным непериодическим погашением).
При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно
которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия
договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для
заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее,
чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия
договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает
кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом его
ликвидность.
По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:
- ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;
- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока
пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально
оговоренному графику).
Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е.
платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.
По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и
возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных
кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по
кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме
овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее
распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично
кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы,
превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при
этом проценты банку за пользование овердрафтом.
1.3. Зарубежный опыт предоставления потребительских кредитов
В качестве примера предоставления потребительского кредита можно привести
практику США, где все потребительские ссуды делят на три группы:
ссуды с рассрочкой платежа;
револьверные ссуды;
ссуды без рассрочки платежа.
Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и
процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки
товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно
равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам и овердрафт по
текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так
как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные)
платежи. Однако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет
выделить их в отдельную группу потребительских кредитов.
Сроки погашения ссуд с рассрочкой платежа в США обычно составляют от 2
до5 лет. Размеры ссуд варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты
нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами
кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие крупные
покупки стоимостью свыше 100 тыс. долларов.
В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа
являются обеспеченными.
Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного
периода.
В целом представленная выше классификация отражает многообразие
потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев
классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других
признаков.
Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного
банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита
заключается кредитный договор между банком и заемщиком – пользователем
ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в
кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего
выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор
заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке
получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования
свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд,
выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой
косвенный кредит.
В нашей республике подобного рода статистика в настоящее время
отсутствует, однако общеизвестно, что в последние годы активно развивается
кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко
приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные
машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой
платежа.
Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения
имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое
банковское кредитование от косвенного, - это простота организации
кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования,
выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать
действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это,
несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений
банка с заемщиком.
С другой стороны, негативным фактором, с точки зрения банка, связанным с
прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий
уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен
подобный вывод?
Во первых, тем, что в Республике Казахстан современная практика
кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:
анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии,
предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;
методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям
практики;
наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.
Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране также негативно сказалась
на организации кредитования частных клиентов банка.
Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения
позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных,
рыночных и прочих), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим
лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают
ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и
реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица),
возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный
контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.
С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент
возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров
длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет
необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.
Глава 2. Современное состояние и анализ потребительского кредитования в
Казахстане.
2.1. Анализ сектора потребительского кредитования в Казахстане в условиях
финансовой нестабильности.
В последнее время доля кредитов физическим лицам растет. Всем нам
известно, что с конца 2007 года по сегодняшний день в нашей стране и в
целом во всем мире сохраняется финансовая нестабильность, как его в народе
называют кризис. Надо отметить, что в связи с этим количество людей
оформляющих ипотечное кредитование снизилось и наоборот с каждым днем
растет количество людей оформляющих потребительские кредиты. Кредиты на
неотложные нужды, на бытовую технику, на приобретение автомобиля, и.т.д.
растет. Это заметно по последним данным Казкоммерцбанка, где физические
лица очень часто оформляют потребительские кредиты на неотложные нужды.
Одна из самых заметных новых тенденций на рынке банковских услуг в
Казахстане резкий рост интереса банков к частным заемщикам. На конец 2008
года доля физических лиц в кредитном портфеле банков составила 5,3%, однако
большая часть этих кредитов выдавалась собственным сотрудникам или
сотрудникам корпоративных клиентов. В 2008 году и еще более в 2009 году
банки стали активно продвигать кредитные продукты для граждан.
После длительного снижения доли кредитов, полученных частными лицами
(к началу 2008 года она составила 3,9% кредитного портфеля банков), в 2009
году темпы роста кредитного портфеля заметно уступали приросту кредитования
граждан – к середине года доля кредитов населению составила уже 5,5%.
Экстраполируя тенденцию темпов роста кредитного портфеля банков
населению на 2009 год, мы видим, что из 31-миллиардного прироста объема
ссуд гражданам (включая ссуды предпринимателям) превышение ожидаемого
значения составило 9 млрд. тенге – почти в полтора раза больше.
На одного гражданина Республики Казахстан приходится почти 650 тенге
кредитов физическим лицам.
Доля валютных ссуд в общем объеме кредитов населению составляет всего
17,7%, причем эта цифра складывается за счет Астаны (где доля валютных
кредитов составляет 32,5%) и Алматы (68,9%). Самая низкая доля валютных
кредитов – в Северном Казахстане.
По качеству кредитов в тенговом и валютном сегменте рынка лидирует
Алматы. Наибольшая доля просроченных тенговых кредитов в Южном Казахстане,
валютных – в Восточном Казахстане. В целом по кредитному портфелю худшие
результаты показывают заемщики Южного Казахстана.
Таблица 1. Территориальное распределение кредитов физическим лицам на
2009 г.
Кредиты физическим лицам Доля просроченных
кредитов
Сумма В % к Доля На 1 Всего В В
млрд. итогу кредитов вжителя, в тенге валюте
тенге валюте тенге
Республика 77,4 100,0 17,70 48,0 1,67 1,21 3,80
Казахстан
Центральный 6,9 8,90 28,82 92,4 1,50 0,76 3,33
Казахстан
Северный 4,8 6,20 25,28 33,2 2,53 1,67 5,09
Казахстан (не
включая
Астану)
Южный 4,3 5,60 4,63 20,4 2,86 2,84 3,28
Казахстан (не
включая
Алматы)
Восточный 11,0 14,20 4,30 34,3 1,34 1,15 5,49
Казахстан
Западный 6,0 7,80 4,00 41,3 2,00 1,61 11,39
Казахстан
Алматы 34,4 44,40 32,5 346,4 3,13 1,89 7,71
Астана 10,1 13,04 68,9 66,0 3,77 3,66 8,01
Источник: рассчитано по данным Нацбанка и Агентства по статистике
Республики Казахстан
Кредитных карточек в Казахстане почти нет. С точки зрения инструментов
заимствования бросается в глаза слабое использование для кредитования
населения такого инструмента, как кредитные карточки. Между тем, в США и
Европе именно они являются основным инструментом предоставления
потребительского кредита на небольшие суммы. В Казахстане, несмотря на
сравнительно большое количество выпущенных карточек, овердрафт либо
запрещен вовсе, либо банк взимает по нему очень высокие проценты.
После внесения изменений в План счетов бухгалтерского учета в банках
такие кредиты стали отражаться на отдельном счете, По данным отчетности
банков, ненулевой остаток по кредитам, предоставленных в порядке
овердрафта, наблюдался на 1 июля 2006 года в 15 банках. Общая сумма
предоставленных кредитов составила 145 млн. тенге, т.е. менее четверти
процента всех потребительских кредитов.
Таблица 2. Банки-лидеры по объему кредитов, предоставленных физическим
лицам на 2008 г.
Банк Сумма, Доля Темп Доля в Ранг по
млрд. просрочки,% роста,% кредитах активам
тенге
Казкоммерцбанк 21218 0,9 41,4 7,0 1
БанкТуранАлем 6180 0,1 4950,4 17,6 5
Народный банк 3451 0,0 174,4 21,2 8
Банк Центр Кредит 2397 0,1 167,4 4,8 3
АВN AMRO Банк 1600 0,0 3326,7 11,3 16
АТФ банк 1040 0,0 13,4 14,8 31
Наурыз банк 747 0,0 244,8 2,7 10
Крупнейший кредитор в этой области – Казкоммерцбанк, предоставивший
овердрафтных кредитов на 28,7 млн. тенге. Немного отстают БанкТуранАлем и
Народный банк (в последнем случае, скорее всего речь идет именно о
кредитных линиях).
Налоговые новации заставляют граждан прибегать к кредитам банков. По
всей видимости, катализатором роста потребительского кредитования стало
внесение в Налоговый кодекс статей о контроле за расходами физического
лица. Обнаружив серьезные расхождения между декларированными доходами и
расходами, либо не имея информации о доходах, налоговые органы должны будут
требовать пояснений по этому факту.
Чтобы обойти этот закон, многие декларируют получение кредита как
источник средств для покупки. В качестве кредитора можно называть и
физическое лицо, но услуги банка предпочтительнее, т.к. ему не требуется
подтверждать свои источники доходов. При этом контроль за источниками
погашения этих кредитов не предусмотрен.
Этот фактор настолько весом, что, например, в программе ипотечного
кредитования даже введен запрет на досрочное погашение кредитов в течение
первых трех месяцев после получения кредита. Это позволяет банку получить
некоторый доход по кредиту и компенсировать издержки.
Половину кредитов гражданам в 2007 году выдали корпоративные банки.
Косвенным признаком подобного объяснения является то, что лидерами по
объему потребительских кредитов являются крупные корпоративные банки. И в
них же наблюдается самая низкая доля просроченных ссуд.
По объему кредитов, предоставленных гражданам, лидирует
Казкоммерцбанк. К середине 2008 года он выдал ссуд на сумму 21,2 млрд.
тенге. Рост за первое полугодие – 41,4%. На втором месте – Банк Туран Алем
с остатком в 6,2 млрд. тенге. При этом за полгода объем потребительских
кредитов вырос здесь в 50,5 раз (!).
То, что четыре банка с явно выраженной корпоративной специализацией
занимают первые строчки в списке крупнейших кредиторов населения и на них
приходится почти четверть потребительских ссуд, говорит о многом. За первое
полугодие потребительские кредиты (без ссуд предпринимателям) выросли на
23,4 млрд. тенге. В Казкоммерцбанке прирост составил 6,2 млрд. тенге (26,5%
от общей суммы), а в 4 корпоративных банках, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение.
Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования физических лиц.
Стр. 6.
1. Сущность и элементы потребительского кредитования. Стр. 6.
2. Классификация потребительского кредитования. Стр.18.
3. Зарубежный опыт предоставления потребительских кредитов. Стр. 22.
Глава 2. Современное состояние и анализ потребительского кредитования в
Казахстане. Стр. 25.
2.1 Анализ сектора потребительского кредитования в Казахстане в условиях
финансовой нестабильности. Стр. 25.
2.2 Механизм выдачи, оформления и погашения потребительского кредита в
современных условиях. Стр.33.
2.3 Мониторинг кредитов и работа с проблемными кредитами. Стр. 39.
Глава 3. Перспективы развития потребительского кредитования в Республике
Казахстан. Стр. 67.
3.1 Проблемы и перспективы развития потребительского кредитования в
Республике Казахстан. Стр. 67.
3.2 Программы традиционного потребительского кредитования и феномен
Казкоммерцбанка. Стр. 73.
Заключение.
Список использованной литературы.
Введение
Клиенты - юридические лица, в основном уже поделены между банками и
для своего дальнейшего развития банкам нужно вторгаться в область ритейла,
где работа более затратная и кропотливая, но в то же время и более
перспективная. Банки, которые не являются карманными и хотят развиваться
гармонично, занимая достойное место в банковском сообществе, считают
необходимым развивать розничный бизнес. С развитием экономики большее
распространение получат высокотехнологичные транзакции с участием
физических лиц, а с ростом объема таких операций они будут становиться все
прибыльнее для банков.
Конечно, поворот вкладчиков к банкам происходит гораздо медленнее,
однако с нашей точки зрения, перелом в сознании частных клиентов уже
произошел. В то же время не ко всем банкам пришло понимание того, что время
легких денег миновало и нужно бороться даже за самого мелкого вкладчика,
создавая тем самым дополнительную ресурсную базу. В условиях, когда офисы
многих банков физически не приспособлены для обслуживания большого числа
частных лиц, а переоборудование требует немалых затрат, банки зачастую
откладывают подобные перемены в долгий ящик и тем самым лишают себя многих
перспектив.
Сейчас для банков стратегически интересно также осваивать механизмы
ипотечного кредитования, спрос на которое значительно превышает
предложение. По мере совершенствования законодательства в этой сфере в
Казахстане, несомненно, придут западные деньги, нацеленные на ипотеку, и
тогда наступит бум кредитования под покупку недвижимости. Пока же банки в
основном кредитуют эпизодически, скорее оттачивая механизм предоставления
таких кредитов. Вторая важная проблема – это низкие официальные доходы
населения, которые не укладываются в западные стандарты ипотеки.
Сегодня по большому счету, не существует каких-либо глобальных
сдерживающих факторов для развития розничного бизнеса в банковском секторе.
Рынок услуг для частных клиентов динамично растет и обладает значительным
потенциалом. Тем не менее, существуют определенные барьеры, которые отчасти
тормозят развитие отдельных сегментов этого рынка.
Все большую актуальность приобретает потребительское кредитование,
которое было популярно в советское время и повсеместно распространено на
Западе. Особенно актуальным потребительское кредитование стало при переходе
Казахстана на рыночную экономику. Потребительское кредитование, как и
кредит в целом являются дополнительной возможностью улучшить благосостояние
семьи, тем самым повышая уровень жизни населения, естественно при
соблюдении определенных условий, которые будут раскрыты в данной работе.
Основной целью дипломной работы является изучение казахстанского опыта
предоставления потребительских кредитов на примере АО Казкоммерцбанк.
Поставлены следующие задачи:
- Раскрыть теоретические основы потребительского кредитования;
- Изучить понятие и сущность потребительского кредитования;
- Выявить классификацию потребительского кредита;
- Рассмотреть ипотечное кредитование – как форму потребительского
кредитования;
- Изучить зарубежный опыт предоставления потребительских кредитов;
- Изучить современное состояние и анализ потребительского кредитования в
Казахстане;
- Провести анализ потребительского кредитования в Казахстане;
- Дать краткую характеристику кредитных операций АО Казкоммерцбанк;
- Описать программы по потребительскому кредитованию разработанные
руководством АО Казкоммерцбанк;
- Выявить проблемы и перспективы развития потребительского кредитования
в Республике Казахстан;
Особенно хочется отметить, что институт потребительского кредитования
является новым видом услуг, именно поэтому ему не дали должного отражения
в научных трудах казахстанские ученые-экономисты. И при подготовке
дипломной работы мною был использован практический опыт работы и
литература российских и зарубежных экономистов.
Глава 1. Теоретические основы потребительского кредитования физических
лиц.
1. Сущность и элементы потребительского кредитования.
Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды,
предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд
определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды.
В Казахстане потребительским судам относят любые виды ссуд,
предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и
прочие. В отличие от отечественной трактовки потребительские ссуды в
западной банковской практике определяют несколько иначе, а именно:
потребительскими называют ссуды, предоставляемые частным заемщикам для
приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.
Предоставление потребительских ссуд осуществляется банками, имеющими
официальный статус, который определяется разрешением Национального банка
Республики Казахстан на открытие банка и наличием лицензии на проведение
банковских операций. Потребительское кредитование производится в
соответствии со следующими законами и нормативными актами Республики
Казахстан: Гражданский Кодекс Республики Казахстан (Общая часть),
Гражданский процессуальный кодекс, Налоговый кодекс, О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан Указ Президента РК № 2444
от 31.08.95г., О Национальном банке Республики Казахстан Указ
Президента РК № 2155 от 30.03.95г., О лицензировании Указ Президента №
2200 от 17.04.95г., О государственной регистрации прав на недвижимое
имущество и сделок с ним Указ Президента № 2727 от 25.12.97г., О
регистрации залога движимого имущества Закон РК № 254 от 30.06.98г., Об
ипотеке недвижимого имущества Указ Президента № 2723 от 23. 12.95г., О
земле Указ Президента РК № 2717 от 22.12.95г., О недрах и
недропользовании Указ президента РК № 2828 от 27.01.96г., О
государственной поддержке малого предпринимательства Закон РК № 131-1 от
19.06.97г., Вопросы малого предпринимательства Постановление
Правительства РК № 499 от 08.04.97г., О естественных монополиях Закон
РК от 09.07.98г., О платежах и переводах денег Закон РК №237-1 от
29.06.98г., Положение О классификации активов банка и условных
обязательств и расчете провизии по ним банками второго уровня Республики
Казахстан, Положение О пруденциальных нормативах, Правила ведения
документации по кредитованию банками второго уровня Постановление
Правления Национального Банка РК № 276 от 16.08.99г., Положение О
порядке регистрации Национальным Банком Республики Казахстан договоров,
гарантий и поручительств, выданных банками второго уровня Постановление
Правления Национального Банка Республики Казахстан № 288 от 25.07.97г.,
Положение О минимальном размере кредитования субъектов малого
предпринимательства банками второго уровня Республики Казахстан и норме
минимального кредитования Постановление Правления Национального Банка
Республики Казахстан № 100 от 08.04.97г., О порядке регистрации валютных
операций, связанных с движением капитала Постановление Правления
Национального Банка Республики Казахстан № 129 от 24.04.97г., Положение
Об организации экспортно-импортного валютного контроля в Республике
Казахстан Постановление Правления Национального Банка Республики
Казахстан № 229 от 23.05.97г., Правила проведения валютных операций в
Республике Казахстан Постановление Правления Национального Банка
Республики Казахстан № 206 от 23.05.97г., а также Правилами ведения
документации по кредитной политике банками второго уровня
Банки в процессе кредитования обязаны всемерно содействовать
формированию рыночных отношений, повышению эффективности общественного
производства, укреплению экономики и финансов республики, ограничению
необоснованного роста денежной массы в обращении, предотвращению
инфляционных процессов и укреплению национальной валюты - тенге.
В соответствии с указанными директивными документами банковские ссуды
в приоритетном порядке должны быть предоставлены на цели и мероприятия,
связанные с повышением эффективности производства, его научно-
технического уровня, стимулированием выпуска новых высокоэффективных
видов продукции, оказанием разнообразных услуг населению, производством
товарно-материальных ценностей для нужд населения и на экспорт. При этом
банки должны активно поддерживать формирование рыночной инфраструктуры,
расширение предпринимательской деятельности, увеличение торгово-
закупочных сделок, широко предоставляя на эти цели ссуды, при условии их
своевременного возврата. Все вопросы, связанные с планированием, выдачей
и погашением ссуды, уменьшением или увеличением процентных ставок,
заемщики решают в обслуживающих банках на основе кредитного договора,
определяющего взаимные обязательства и ответственность сторон.
Потребительское кредитование осуществляется банками на коммерческой
основе на условиях срочности, возвратности, платности и использования
ссуд по целевому назначению. Банки обязаны выдать ссуды для кредитования
в пределах имеющихся у них свободных ресурсов.
Действующий механизм потребительского кредитования включает в себя
следующие элементы:
- объекты кредитования;
- размер кредита
- условия выдачи и сроки погашения ссуд, их влияние на улучшение
деятельности заемщика;
- ставки по вознаграждению (интересу);
- обязательство заемщика по обеспечению возврата ссуд (гарантии, залог,
поручительства и др.);
- перечень расчетов и сведений, необходимых для кредитования, сроки их
предоставления заемщиком и другие условия;
- меры экономического воздействия в случаях нарушения сторонами условий
кредитного договора;
Выдача ссуд осуществляется в пределах намечаемого размера, который
определяется кредитным комитетом банка совместно с заемщиком на основе
изучения потребности, исходя из предполагаемых затрат и размера чистого
дохода заемщики.
Ссуды, предоставляются кредитоспособным и дееспособным заемщикам,
независимо от форм их собственности. Кредитоспособность заемщика означает
способность физического лица полностью и в срок рассчитаться по своим
долговым обязательствам.
Дееспособность заемщика означает способность гражданина своими
действиями приобретать и осуществлять гражданские права, создавать для
себя гражданские обязанности и исполнять их. В полном объеме
дееспособность возникает с наступлением совершеннолетия.
Выдача ссуд заемщикам производится банками, как правило, при
отсутствии просроченной задолженности по ранее выданным ссудам. В
отдельных случаях по решению руководителя банка ссуда может быть
предоставлена и при наличии просроченной задолженности по ссудам, если
она не носит длительного характера и может быть погашена в ближайшее
время.
Особенно тщательно должны рассматриваться вопросы организации
кредитных отношений с заемщиками, имеющими низкий доход, нестабильные
доходы, выдача ссуд которым связана с повышенным риском для банка. Выдача
таким заемщикам ссуд, вызываемых необходимостью удовлетворения социальных
и экономических нужд конкретного региона, может решаться банком после
тщательного индивидуального подхода по обоснованным ходатайством органов
власти или вышестоящих звеньев только при получении гарантий на возврат
этих ссуд.
Работа с ухудшающимися и проблемными кредитами. В ходе осуществления
мониторинга кредитов необходимо проводить планомерную политику в рамках
действующего законодательства, нацеленную на возврат кредита и уплату
причитающегося вознаграждения по нему, не оставляющую заемщику
возможности ненадлежащего исполнения обязательств по кредиту. Нельзя
допускать углубления проблем, могущих повлиять на не возврат кредита.
При появлении признаков ухудшения кредита необходимо проанализировать
сложившуюся ситуацию, и если она разрешима, носит временный характер, то
рассмотреть все возможные варианты ее преодоления в соответствии с
Положением о порядке мониторинга за кредитами.
В качестве таких вариантов могут быть рассмотрены вопросы
предоставления пролонгации или реструктуризации выданного кредита,
которые решаются по обоснованному ходатайству заемщика, с обязательным
анализом сложившегося положения и возможностей по его преодолению.
По результатам анализа составляется экспертное заключение в краткой
форме, затрагивающее только те стороны деятельности, которые повлияли на
возникновение проблем, и пути их преодоления с обязательным прогнозом
денежных потоков на период пролонгации, реструктуризации кредита. Кроме
того, производится переоценка залогового обеспечения кредита и оценка
необходимого дополнительного обеспечения.
Дальнейшее прохождение и утверждение решений о пролонгации или
реструктуризации кредита осуществляется в общеустановленном порядке в
соответствии с положениями, процедурами и полномочиями настоящей
кредитной политики.
По принятым положительным решениям оформляются дополнительные
соглашения к договорам займа (с внесением изменений в график платежей) и
договорам залога (с предоставлением одного экземпляра органам,
зарегистрировавшим залог).
Если проблемы с погашением задолженности банку носят более серьезный,
длительный характер или связаны с безопасностью залога, вызваны
неадекватными действиями заемщика, то кредит считается проблемным и по
нему необходимо:
- поставить в известность о возникших проблемах службу безопасности банка;
- совместно с сотрудниками данной службы изучить, имеются ли у заемщика
реальные возможности в кратчайшие сроки поправить сложившееся положение;
- проверить состояние залогового имущества, определить реальную рыночную
стоимость и уровень спроса на него, возможность его реализации для
погашения задолженности в случае отсутствия других источников;
- в случае невозможности спасения проблемного кредита принять меры по его
погашению в соответствии с настоящей кредитной политикой и
законодательством Республики Казахстан;
При возникновении и непогашении просроченной задолженности банк должен
на каждое первое число месяца представлять в Департамент кредитования
информацию о причинах непогашения заемщиками задолженности и принятых
мерах по ее взысканию.
В дальнейшем заемщикам, имевшим серьезные проблемы с погашением
задолженности банку, выдача новых кредитов производится только по
разрешению Департамента кредитования.
По убыточным кредитам прекращается начисление процентов по истечении
90 дней со дня внесения задолженности на счет просроченных ссуд.
Сегодня казахстанские банки предоставляют потребительские кредиты на
различные цели:
1. Приобретение потребительских товаров:
К потребительским товарам относятся промышленные товары длительного
пользования:
- мебель;
- сантехника;
- аудио-, видео- и бытовая техника;
- компьютеры и оргтехника;
- другие потребительские товары;
Предоставление займа в сумме до 500 долларов США возможно без
первоначального взноса с принятием в обеспечение приобретаемого товара и
поручительства платежеспособного физического лица либо гарантии
работодателя заемщика.
При предоставлении займа в сумме свыше 500 долларов США заемщик обязан
внести первоначальный взнос в размере не менее 30% от стоимости товара.
Займы в сумме свыше 2000 долларов США выдаются только под ликвидное
обеспечение (недвижимость, автотранспорт и др.). При этом если его
залоговая стоимость покрывает основной долг и вознаграждение за период
кредитования, первоначальный взнос не обязателен.
Обязательным условием предоставления займа является страхование
приобретаемого товара в страховой компании, определенном нашим банком с
указанием последнего в качестве выгодоприобретателя. При этом страховая
сумма должна быть не меньше залоговой стоимости приобретаемого заемщиком
товара.
Приобретение заемщиками потребительских товаров в рамках действия
настоящего Положения предусматривается в Компаниях, с которыми банком
заключены договора о сотрудничестве. При заключении договоров
рекомендуется привлекать Компании к обслуживанию в нашем банке с
предложением иных услуг нашего банка.
Компания консультирует клиентов об условиях кредитования, необходимого
пакета документов, проводит минимально необходимую предварительную
квалификацию по платежеспособности клиента в соответствии с требованиями
банка.
Сформированный пакет документов для получения потребительского кредита
Компания либо заемщик доставляет в банк.
Оценка приобретаемого товара проводится на основе предоставленной
Компанией справки с техническим описанием товара и его стоимости.
В случае принятия положительного решения о выдаче кредита с
первоначальным взносом клиент вносит сумму первоначального взноса в кассу
Компании или на текущий счет Компании, открытый в банке предоставлением в
банк подлинника квитанции, подтверждающей факт оплаты и справку Компании
о выбранном товаре и его стоимости.
После оформления и подписания договора займа и договора залога, а
также иных необходимых документов, банк перечисляет сумму займа на
текущий счет Компании и извещает Компанию о проведенной оплате.
Регистрацию договоров залога проводит бэк-офис по доверенности от
заемщика. Розничный кредитный комитет филиала вправе принять решение о
принятии в обеспечение залогового имущества на сумму менее 1000 долларов
США без государственной регистрации договора залога. В таком случае
оформляется договор залога движимого имущества.
2. Предоставление займов на оплату услуг:
К займам на оплату услуг относятся займы на проведение торжеств,
оплату образования, медицинских услуг, отдых, туризм, проведение ремонта
жилья и т.д., если предоставление кредита на оплату данных услуг не
регламентируется иными процедурами Кредитной политики.
В обеспечение займа должно быть предоставлено ликвидное обеспечение,
зарегистрированное надлежащим образом, и покрывающее основной долг и
причитающееся за период кредитования сумму вознаграждения.
Предоставление займа может производиться как в наличном порядке, так и
безналичным перечислением на счета фирм и учреждений, оказывающих услуги,
на которые предоставляется заем.
Платежи по ссуде вносятся в кассу банка наличными либо перечислением,
согласно графику платежей. По желанию заемщик может внести и большую
сумму, т.е. досрочное погашение. В случае непогашения заемщиком
очередного платежа, платеж в установленные сроки переносится на счет
просроченных служб.
Проценты за пользование ссудой начисляются и взыскиваются в
установленном порядке.
В настоящее время потребительские кредиты могут предоставляться по
поручительству платежеспособного лица, чей доход также рассчитан
кредитным экспертом.
Поручительство является гарантом погашения ссуды и уплаты процентов по
ней.
В качестве обеспечения банки принимают:
- поручительства граждан Республики Казахстан, имеющих постоянный источник
дохода;
- поручительства платежеспособных предприятий и организаций – клиентов
банков;
- передаваемые в залог физическим лицом ликвидные ценные бумаги;
- передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и другое
имущество;
Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на
основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения
возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и остатка
задолженности по ранее полученным кредитам. Максимальный размер кредита
не может превышать предельной величины, устанавливаемой банком.
Кредитная политика банков, разрабатываемая в соответствии с Законом
Республики Казахстан О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан, законодательными актами Республики Казахстан, а также,
Постановлениями Правительства Республики Казахстан, нормативно-правовыми
актами Национального банка Республики Казахстан, Уставами банков.
Основу всего процесса предоставления кредитов и управления кредитными
рисками создает Кредитная политика, определяющая основные правила,
положения и процедуры, которыми должны руководствоваться работники
банков.
Процесс потребительского кредитования осуществляется банками на
коммерческой основе на условиях контролируемости и управляемости рисками,
срочности, возвратности, платности, обеспеченности и целевого
использования.
В основе банковского управления рисками лежат следующие принципы:
- прогнозирование возможных источников убытков банка, в т.ч. и от не
возврата кредита, или сложной ситуации у заемщика, способной снизить его
платежеспособность;
- ответственность руководителей кредитных подразделений, четкость политики
и механизмов управления рисками;
- координация и контроль рисков по всем подразделениям и службам системы
банка и четкий мониторинг за соблюдением процедур управления рисками;
Особое значение для банков имеет управление кредитным риском – риском
возможного невыполнения заемщиком обязательств по возврату кредита,
вознаграждения, а также обязательств по гарантийным письмам, овердрафтам
и аккредитивам, Кредитный риск находится в основе взаимоотношений между
банком и заемщиком по договору займа (гарантии, аккредитив), поэтому он
зависит как от заемщика, так и от банка.
Основным фактором, определяющим степень кредитного риска, является
кредитоспособность заемщика. При оценке кредитоспособности заемщика, как
правило, принимают во внимание такие факторы как:
- положительная кредитная история;
- анализ состояния финансово-хозяйственной деятельности клиента в динамике;
- текущая способность заемщика обеспечивать достаточный денежный поток для
выполнения обязательств перед банком по погашению основного долга и
начисленного вознаграждения;
- достаточность собственного капитала и возможность его использования в
проекте, на который запрашивается кредит;
- состояние коньюктуры рынка заемщика и перспективы развития его отрасли;
- стабильность моральной и деловой репутации с точки зрения возможности его
бизнеса, маркетинга и управления;
- наличие ликвидного залогового имущества, либо финансовых ликвидных
инструментов (гарантий, страховых полисов, акций, облигаций и т.д.). Для
эффективного управления рисками каждый из этих факторов (с позиции банка
– факторы риска) должен быть проанализирован и оценен.
- На степень кредитного риска влияют также факторы, определяющие качество
работы самого банка в части организации кредитного процесса:
- наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих
кредитные операции банка;
- наличие четкой процедуры рассмотрения и выдачи ссуды;
- четкие требования к оформлению кредитной документации;
- система мониторинга и эффективный контроль за обоснованностью выдачи
кредита и реальностью источников его погашения;
- хорошая постановка аналитической работы и наличие достоверной информации
о заемщиках;
- высокий профессиональный уровень работников банка, участвующих в
кредитном процессе и строгое соблюдение ими действующей Кредитной
политики, ее положений и процедур;
- предотвращение потенциальных фактов мошенничества и коррупции со стороны
недобросовестных работников банка;
Организованная на должном уровне работа кредитных подразделений банка
в значительной мере снизит риск кредитных операций.
Классификация потребительского кредита.
Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования
может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика,
видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому
направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.
По направлениям использования (объектам кредитования) в Казахстане
потребительские ссуды подразделяют на кредиты:
- на неотложные нужды;
- строительство и приобретение жилья;
- капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и
присоединение к сетям водопровода и канализации;
- гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того, выдаются
ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы
и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном
подсобном хозяйстве;
- членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются
долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и
на благоустройство садовых участков;
- банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей,
других товаров длительного пользования, покупку коров и телок,
хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.
По субъектам кредитной сделки (по облику кредитора и заемщика) различают:
- банковские потребительские ссуды;
- ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;
- потребительские ссуды кредитных учреждений небанковского типа
(ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы,
строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);
- личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными
лицами;
- потребительские ссуды, предоставляемые заемщиком непосредственно на
предприятиях и в организациях, в которых они работают.
- По срокам кредитования потребительские суды подразделяют на:
- краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);
- среднесрочные (сроком от 1 года до 3 лет);
- долгосрочные (сроком свыше 3 лет).
В настоящее время в Республике Казахстан в связи с общей экономической
нестабильностью где деление потребительских ссуд по срокам носит условный
характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до
1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить
на определенный срок (в пределах года).
По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и не
целевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.).
По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и
обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием).
Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести
убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в
срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но
уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество
перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат
обеспечением банковской ссуды.
По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды
с рассрочкой платежа.
Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким
кредитам погашение задолженности по ссуде и процентам осуществляется
единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг-
ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицом в сумме
разницы стоимости нового и старого дома владельца.
Ссуды с рассрочкой платежа включают:
- ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно,
ежеквартально и т.д.)
- ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в
погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от
определенных факторов, например, по мере приближения даты
окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора
ссуды с неравномерным непериодическим погашением).
При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно
которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия
договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для
заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее,
чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия
договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает
кредитные ресурсы для новых вложений, повышая, таким образом его
ликвидность.
По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом:
- ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления;
- ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита;
- ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока
пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально
оговоренному графику).
Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е.
платежом с одновременной уплатой процентов за пользование ссудой.
По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и
возобновляемые (револьверные, ролловерные). В группу револьверных
кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по
кредитным картам, или кредиты по единым активно-пассивным счетам в форме
овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее
распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично
кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы,
превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при
этом проценты банку за пользование овердрафтом.
1.3. Зарубежный опыт предоставления потребительских кредитов
В качестве примера предоставления потребительского кредита можно привести
практику США, где все потребительские ссуды делят на три группы:
ссуды с рассрочкой платежа;
револьверные ссуды;
ссуды без рассрочки платежа.
Кредит с рассрочкой платежа предполагает периодическое погашение ссуды и
процентов. В большинстве случаев заемщик получает такой кредит для покупки
товаров или покрытия других расходов и обязуется погашать кредит ежемесячно
равными долями. Кредиты, предоставляемые по кредитным картам и овердрафт по
текущим счетам формально можно отнести к кредитам с рассрочкой платежа, так
как по ним также осуществляются периодические (в основном ежемесячные)
платежи. Однако они имеют ряд отличительных особенностей, что позволяет
выделить их в отдельную группу потребительских кредитов.
Сроки погашения ссуд с рассрочкой платежа в США обычно составляют от 2
до5 лет. Размеры ссуд варьируются в больших диапазонах. Такие кредиты
нередко предоставляются на небольшие суммы, но в то же время объектами
кредитования по ним могут быть автомобиль, яхта, самолет и другие крупные
покупки стоимостью свыше 100 тыс. долларов.
В отличие от револьверных кредитов большинство ссуд с рассрочкой платежа
являются обеспеченными.
Также можно выделить ссуды с льготным периодом погашения и без льготного
периода.
В целом представленная выше классификация отражает многообразие
потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев
классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других
признаков.
Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного
банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита
заключается кредитный договор между банком и заемщиком – пользователем
ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в
кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего
выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор
заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке
получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования
свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60% ссуд,
выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой
косвенный кредит.
В нашей республике подобного рода статистика в настоящее время
отсутствует, однако общеизвестно, что в последние годы активно развивается
кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко
приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные
машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой
платежа.
Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения
имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое
банковское кредитование от косвенного, - это простота организации
кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования,
выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать
действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это,
несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений
банка с заемщиком.
С другой стороны, негативным фактором, с точки зрения банка, связанным с
прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий
уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Чем обусловлен
подобный вывод?
Во первых, тем, что в Республике Казахстан современная практика
кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:
анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии,
предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;
методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям
практики;
наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.
Во-вторых, макроэкономическая ситуация в стране также негативно сказалась
на организации кредитования частных клиентов банка.
Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения
позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных,
рыночных и прочих), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим
лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают
ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и
реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица),
возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный
контроль, в том числе на стадии погашения ссуды.
С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент
возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров
длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет
необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.
Глава 2. Современное состояние и анализ потребительского кредитования в
Казахстане.
2.1. Анализ сектора потребительского кредитования в Казахстане в условиях
финансовой нестабильности.
В последнее время доля кредитов физическим лицам растет. Всем нам
известно, что с конца 2007 года по сегодняшний день в нашей стране и в
целом во всем мире сохраняется финансовая нестабильность, как его в народе
называют кризис. Надо отметить, что в связи с этим количество людей
оформляющих ипотечное кредитование снизилось и наоборот с каждым днем
растет количество людей оформляющих потребительские кредиты. Кредиты на
неотложные нужды, на бытовую технику, на приобретение автомобиля, и.т.д.
растет. Это заметно по последним данным Казкоммерцбанка, где физические
лица очень часто оформляют потребительские кредиты на неотложные нужды.
Одна из самых заметных новых тенденций на рынке банковских услуг в
Казахстане резкий рост интереса банков к частным заемщикам. На конец 2008
года доля физических лиц в кредитном портфеле банков составила 5,3%, однако
большая часть этих кредитов выдавалась собственным сотрудникам или
сотрудникам корпоративных клиентов. В 2008 году и еще более в 2009 году
банки стали активно продвигать кредитные продукты для граждан.
После длительного снижения доли кредитов, полученных частными лицами
(к началу 2008 года она составила 3,9% кредитного портфеля банков), в 2009
году темпы роста кредитного портфеля заметно уступали приросту кредитования
граждан – к середине года доля кредитов населению составила уже 5,5%.
Экстраполируя тенденцию темпов роста кредитного портфеля банков
населению на 2009 год, мы видим, что из 31-миллиардного прироста объема
ссуд гражданам (включая ссуды предпринимателям) превышение ожидаемого
значения составило 9 млрд. тенге – почти в полтора раза больше.
На одного гражданина Республики Казахстан приходится почти 650 тенге
кредитов физическим лицам.
Доля валютных ссуд в общем объеме кредитов населению составляет всего
17,7%, причем эта цифра складывается за счет Астаны (где доля валютных
кредитов составляет 32,5%) и Алматы (68,9%). Самая низкая доля валютных
кредитов – в Северном Казахстане.
По качеству кредитов в тенговом и валютном сегменте рынка лидирует
Алматы. Наибольшая доля просроченных тенговых кредитов в Южном Казахстане,
валютных – в Восточном Казахстане. В целом по кредитному портфелю худшие
результаты показывают заемщики Южного Казахстана.
Таблица 1. Территориальное распределение кредитов физическим лицам на
2009 г.
Кредиты физическим лицам Доля просроченных
кредитов
Сумма В % к Доля На 1 Всего В В
млрд. итогу кредитов вжителя, в тенге валюте
тенге валюте тенге
Республика 77,4 100,0 17,70 48,0 1,67 1,21 3,80
Казахстан
Центральный 6,9 8,90 28,82 92,4 1,50 0,76 3,33
Казахстан
Северный 4,8 6,20 25,28 33,2 2,53 1,67 5,09
Казахстан (не
включая
Астану)
Южный 4,3 5,60 4,63 20,4 2,86 2,84 3,28
Казахстан (не
включая
Алматы)
Восточный 11,0 14,20 4,30 34,3 1,34 1,15 5,49
Казахстан
Западный 6,0 7,80 4,00 41,3 2,00 1,61 11,39
Казахстан
Алматы 34,4 44,40 32,5 346,4 3,13 1,89 7,71
Астана 10,1 13,04 68,9 66,0 3,77 3,66 8,01
Источник: рассчитано по данным Нацбанка и Агентства по статистике
Республики Казахстан
Кредитных карточек в Казахстане почти нет. С точки зрения инструментов
заимствования бросается в глаза слабое использование для кредитования
населения такого инструмента, как кредитные карточки. Между тем, в США и
Европе именно они являются основным инструментом предоставления
потребительского кредита на небольшие суммы. В Казахстане, несмотря на
сравнительно большое количество выпущенных карточек, овердрафт либо
запрещен вовсе, либо банк взимает по нему очень высокие проценты.
После внесения изменений в План счетов бухгалтерского учета в банках
такие кредиты стали отражаться на отдельном счете, По данным отчетности
банков, ненулевой остаток по кредитам, предоставленных в порядке
овердрафта, наблюдался на 1 июля 2006 года в 15 банках. Общая сумма
предоставленных кредитов составила 145 млн. тенге, т.е. менее четверти
процента всех потребительских кредитов.
Таблица 2. Банки-лидеры по объему кредитов, предоставленных физическим
лицам на 2008 г.
Банк Сумма, Доля Темп Доля в Ранг по
млрд. просрочки,% роста,% кредитах активам
тенге
Казкоммерцбанк 21218 0,9 41,4 7,0 1
БанкТуранАлем 6180 0,1 4950,4 17,6 5
Народный банк 3451 0,0 174,4 21,2 8
Банк Центр Кредит 2397 0,1 167,4 4,8 3
АВN AMRO Банк 1600 0,0 3326,7 11,3 16
АТФ банк 1040 0,0 13,4 14,8 31
Наурыз банк 747 0,0 244,8 2,7 10
Крупнейший кредитор в этой области – Казкоммерцбанк, предоставивший
овердрафтных кредитов на 28,7 млн. тенге. Немного отстают БанкТуранАлем и
Народный банк (в последнем случае, скорее всего речь идет именно о
кредитных линиях).
Налоговые новации заставляют граждан прибегать к кредитам банков. По
всей видимости, катализатором роста потребительского кредитования стало
внесение в Налоговый кодекс статей о контроле за расходами физического
лица. Обнаружив серьезные расхождения между декларированными доходами и
расходами, либо не имея информации о доходах, налоговые органы должны будут
требовать пояснений по этому факту.
Чтобы обойти этот закон, многие декларируют получение кредита как
источник средств для покупки. В качестве кредитора можно называть и
физическое лицо, но услуги банка предпочтительнее, т.к. ему не требуется
подтверждать свои источники доходов. При этом контроль за источниками
погашения этих кредитов не предусмотрен.
Этот фактор настолько весом, что, например, в программе ипотечного
кредитования даже введен запрет на досрочное погашение кредитов в течение
первых трех месяцев после получения кредита. Это позволяет банку получить
некоторый доход по кредиту и компенсировать издержки.
Половину кредитов гражданам в 2007 году выдали корпоративные банки.
Косвенным признаком подобного объяснения является то, что лидерами по
объему потребительских кредитов являются крупные корпоративные банки. И в
них же наблюдается самая низкая доля просроченных ссуд.
По объему кредитов, предоставленных гражданам, лидирует
Казкоммерцбанк. К середине 2008 года он выдал ссуд на сумму 21,2 млрд.
тенге. Рост за первое полугодие – 41,4%. На втором месте – Банк Туран Алем
с остатком в 6,2 млрд. тенге. При этом за полгода объем потребительских
кредитов вырос здесь в 50,5 раз (!).
То, что четыре банка с явно выраженной корпоративной специализацией
занимают первые строчки в списке крупнейших кредиторов населения и на них
приходится почти четверть потребительских ссуд, говорит о многом. За первое
полугодие потребительские кредиты (без ссуд предпринимателям) выросли на
23,4 млрд. тенге. В Казкоммерцбанке прирост составил 6,2 млрд. тенге (26,5%
от общей суммы), а в 4 корпоративных банках, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
