Современная банковская система. Виды банков и их функции в экономике

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 15 страниц
В избранное:

Современная банковская система.
Виды банков и их функции в экономике

План:

1. Введение. Понятие банка. Их виды
2. Функции центрального банка, коммерческого банка и т.д..
3. Банковские операции.
4. Взаимосвязь банковских операций
5. Перспективы развития банковской системы Республики Казахстан
6. Вывод

Введение: На основе кредита, кредитных отношений, кредитного механизма
возникает кредитная система – банки. Банк – это не ведомство, выступающее в
качестве придатка Министерства финансов, а экономический институт,
занимающийся привлечением и размещением денежных ресурсов. Банки
осуществляют активные и пассивные операции. С помощью пассивных операций
банк мобилизирует ресурсы, а с помощью активных осуществляет их размещение.
Ресурсы банка формируются за счет собственных, привлеченных и
эмитированных средств. К собственным средствам относится акционерный и
резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Собственные средства
составляют незначительную часть ресурсов современного банка. Основная часть
ресурсов банка привлекается в виде вкладов (депозитов), а также
контокоррентных и корреспондентских счетов.
Кредитно-финансовые институты подразделяются на
1)центральные банки
2)коммерческие банки
3)специализированные кредитно-финансовые институты (кредитные
организации).
Центральные банки – это банки, осуществляющие выпуск банкнот и
являющиеся центрами кредитной системы.
Коммерческие банки представляют собой частные и государственные банки,
осуществляющие универсальные операции по кредитованию промышленных,
торговых и других предприятий, главным образом за счет тех денежных
капиталов, которые они получают в виде вкладов.
Специализированные кредитно-финансовые институты включают банковские и
небанковские организации, специализирующиеся на определенных видах
кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются на кредитовании
экспорта и импорта товаров, а ипотечные банки и компании – на
предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости (земли и строений).
Функции центрального банка.
К основным функциям центрального банка относятся следующие. Эмиссионная
функция – старейшая и одна из наиболее важных функций центрального банка.
Хотя в современных условиях наличные деньги по-прежнему необходимы для
значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы,
которая должна иметь средства окончательного погашения долговых
обязательств.
Функция аккумуляции и хранения кассовых резервов для коммерческих
банков заключается в том, что каждый банк – член национальной кредитной
системы обязан хранить на резервном счете в центральном банке сумму в
определенной пропорции к размеру его вкладов. Изменение нормы резервов –
один из основных методов денежно-кредитной политики. Одновременно
центральный банк по традиции является хранителем официальных золотовалютных
резервов страны.
Кредитование коммерческих банков со стороны центрального банка
характерно, прежде всего для социалистической экономики с ее
государственной монополией на кредитную деятельность, для переходного
периода с его нехваткой средств в руках частных кредитно-финансовых
институтов. Менее характерно оно для развитой рыночной экономики, где
подобное кредитование существует преимущественно в периоды финансовых
трудностей.
Предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для
правительственных органов осуществляется следующим образом. В
государственных бюджетах аккумулируется до половины и больше ВВП стран. Эти
средства накапливаются на счетах в центральных банках и расходуются с них.
Поэтому центральные банки ведут счета правительственных учреждений и
организаций, местных органов власти, аккумулируют на этих счетах средства и
проводят выплаты с них. Кроме того, они осуществляют операции с
государственными ценными бумагами, предоставляют государству кредит в форме
прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд и покупки государственных
облигаций. Центральные банки также проводят по поручению правительственных
органов операции с золотом и иностранной валютой.
Безналичные расчеты, основанные на зачете взаимных требований и
обязательств, т.е. клиринги, являются важной функцией центральных банков. В
ряде стран центральный банк ведет операции по общенациональному клирингу,
выступая посредником между коммерческими банками, расположенными в разных
районах страны. Примером общенациональной расчетной палаты служит
Федеральная резервная система Соединенных Штатов.
Совокупность мероприятий денежной политики (она прежде всего регулирует
изменение денежной массы) и кредитной политики (нацелена на регулирование
объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей рынка
ссудных капиталов) получила название денежно-кредитной политики.
Коммерческие банки.
Функция коммерческих банков состоит, прежде всего:
а) в аккумулировании бессрочных депозитов (введение текущих счетов) и
оплате чеков, выписанных на эти банки
б) в предоставлении кредитов предпринимателям. Однако коммерческие
банки часто называются финансовыми универмагами или супермаркетами кредита.
Ведь эти кредитные учреждения осуществляют также расчеты и организуют
платежный оборот в масштабах всего национального хозяйства. На базе их
операций возникают кредитные деньги (чеки, банковские векселя).
На рубеже 80-90-х гг. проявилась тенденция внедрения коммерческих
банков в различных странах в страховой бизнес. В результате клиенты
коммерческих банков могут пользоваться услугами самого широкого диапазона.
Очевидно, данное направление универсализации коммерческих банков будет
развиваться и в ближайшие годы.
Специализированные кредитно-финансовые институты (кредитные
организации)
Кредитные организации возникли в XIX в. Длительное время они играли в
денежно-кредитной сфере подчиненную роль, уступая коммерческим банкам,
однако их роль резко возросла в странах с рыночной экономикой после второй
мировой войны. Это произошло, с одной стороны, из-за усиления значения
операций, на которых специализировались эти институты значения операций, на
которых специализировались эти институты, а с другой – из-за проникновения
этих финансово усилившихся специализированных институтов в сферу действия
коммерческих банков. Примером могут быть пенсионные фонды, капиталы которых
сильно возросли в последние десятилетия и которые являются на Западе одними
из крупнейших покупателей ценных бумаг.
Инвестиционные банки занимаются эмиссионно-учредительской
деятельностью, т.е. проводят операции по выпуску и размещению на фондовом
рынке ценных бумаг, получая на этом доход. Они не имеют права принимать
депозиты и привлекают капиталы, за счет кредита коммерческих банков. Свой
капитал они используют для долгосрочного кредитования различных отраслей
хозяйства.
Банковские операции.
Обычно выделяют четыре группы банковских операций:
1) пассивные операции;
2) активные операции;
3) банковские услуги;
4) собственные операции банков;
Первые две группы операций наиболее распространены, и на них
приходится основная часть банковской прибыли. В развитых странах с
рыночной экономикой в последние годы значительно возрос объем
банковских услуг. Они становятся постепенно вторым по важности
источником доходов банков. Собственные операции банков играют по-
прежнему подчиненную роль.
Сущность пассивных операций.
Пассивные операции служат для мобилизации средств. В результате
пассивных операций, суть которых сводится к получению ссуды, банки
получают денежные средства, используемые для финансирования активных
операции. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка.
Для создания банка первоначально необходим определенный собственный
капитал. Но это лишь отправная точка для организации собственного
банковского дела. Банковские операции базируются на заемных средствах.
В экономически развитых странах соотношение между собственным и
заемным капиталом находится на уровне от 1:10 до 1:100.
Депозитные операции.
Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов
банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты,
весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах
заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений
и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения
банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на счета
до востребования и срочные счета.
Вклады (депозиты) до востребования представляют собой средства,
которые могут быть востребованы в любой момент. По вкладам до
востребования выплачивается довольно низкий процент. В некоторых
странах начисление процентов по вкладам до востребования вообще
запрещено. Депозиты до востребования предназначены в первую очередь для
осуществления текущих расчетов.
Ежедневно ведение платежных операций предприятий в банках требует
не малых затрат. Однако эти затраты банков в большей или меньшей
степени компенсируется тем, что клиенты, владеющие счетами до
востребования, далеко не в полной мере используют имеющиеся на счетах
денежные средства. Как правило, есть так называемый твердый остаток,
который используется банком для своих коммерческих целей, т. е. может
быть выдан в ссуду в целях извлечения прибыли. Банк без особых
трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме
краткосрочные кредиты.
Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и
вклады с предварительным уведомлением о снятии средств. Собственно
срочные вклады возвращаются владельцу в заранее установленный день, до
того момента они заблокированы и банк может полностью распоряжаться
ими. Если сумма, первоначально вложенная как срочный клад, не изымается
владельцем в установленный день, то в последующем он может
распоряжаться ею так же, как и текущим счетом. Сроки, на которые
принимаются такие вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89
дней, от 90 до 179, от 180 до 359 и более 360 дней.
К пассивным операциям банка относятся и так называемые привлеченные
средства (кредиты, полученные от других банков). Этот вид пассивных
операций представляет собой обычные кредитные сделки. Здесь инициатива
исходит от банка: ему на определенный срок необходима на некоторая
сумма денег, для этого он как заемщик выходит на денежный рынок.
К третьей группе пассивных операций относится эмиссия облигаций:
ипотечных (закладных листов) и банковских. Суть этих операций состоит в
мобилизации банками денежных средств взамен выдачи определенных ценных
бумаг.
Сущность активных бумаг.
В активах банков выделяются кредитные (учетно-ссудные) операции с
ценными бумагами (фондовые). На них приходится до 80% всего баланса.
Кроме того, банки осуществляют кассовые, акцептные операции, сделки с
иностранной валютой, недвижимостью.
Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.
1) В зависимости от обеспечения: ссуды без обеспечения
(бланковые) и имеющие обеспечение. Последние делятся на
вексельные (выдаваемые в форме покупки векселя или под
залог векселя), подтоварные, под ценные бумаги;
2) По срокам погашения: онкольные (до востребования, т.е.
погашенные по требованию заемщика или банка), краткосрочные
(до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и
долгосрочные (свыше 5 лет);
3) По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом и
в рассрочку;
4) По методу взимания процента; процент удерживается в момент
предоставления ссуды (при учете векселя, выдаче
потребительской ссуды), или в момент погашения кредита, или
равномерными взносами на протяжении всего срока кредита;
5) По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание
и цель кредита, различаются четыре вида ссуд.
Коммерческие ссуды предоставляются предприятиям для
пополнения временной нехватки оборотного капитала и вложений в
основной капитал, расширения производства и т.д.
Ссуды посредникам фондовой биржи выдаются под обеспечение
ценными бумагами и используются для биржевых операций.
Сельскохозяйственные ссуды бывают двоякого рода; ипотечные
ссуды (под залог недвижимости – земли, строений и т.д.) для
покрытия крупных капитальных затрат; краткосрочные ссуды на
временные нужды (например, покупка семян), погашаемые обычно при
реализации урожая.
Кредитования конечного потребления выступает в трех формах:
под залог жилых строений на покупку потребительских товаров с
погашением в рассрочку, ссуды с разовым погашением (по окончании
ее срока).
Фондовые операции банков.
К фондовым операциям относятся разнообразные операции банков с
ценными бумагами: покупка ценных бумаг для собственного портфеля
(инвестиции), первичное размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди
держателей, покупка и продажа ценных бумаг по поручению клиента
(обслуживание вторичного оборота ценных бумаг), ссуды под ценные
бумаги.
Исключительна, велика роль банковской системы в размещении
государственных займов. Банки покупают государственные облигации за
собственный счет, активно обслуживают операции по подписке на них,
организуют вторичный рынок государственных облигаций, выступая
посредниками при их перепродаже. Операции на этом рынке обычно
сосредоточены в руках наиболее крупных банков , которые получают
большую прибыль на разнице в курсах покупки и продажи.
Банковские услуги.
Важнейшие посреднические операции: инкассовые, аккредитивные,
переводные и торогово-комиссионные. Особое место занимают доверительные
(трастовые) операции, которые внешне сходны с посредническими, но
выходят за их рамки, и лизинговые операции.
Инкассовые операции представляют собой операции, при посредстве
которых банк по поручению своего клиента получает деньги по денежным и
товарно-расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя,
ценные бумаги, иностранная валюта и т.д. Совершая инкассовую операцию,
банк взимает комиссию, размер которой зависит от вида операции.
Аккредитив – это получение о выплате определенной суммы лицу или
компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий;
лицо, в пользу которого открыт аккредитив (бенефициар, или получатель).
Различают денежные и товарные аккредитивы. Денежный аккредитив –
это именной документ, выдаваемый банком лицу, внесшему определенную
сумму и желающему получить эту сумму в другом городе данной страны или
за границей. Товарный аккредитив применяется для расчетов между
поставщиком и покупателем товара в оптовом обороте.
Передовые операции заключаются в перечислении внесенных в банк
денег получателю, находящемуся в другом месте. Они осуществляются путем
посылки банковского чека или перевода банку-корреспонденту.
Банки выполняют следующие доверительные (трастовые) операции для
частных лиц: временное управление имуществом лиц, лишенных права
осуществлять эту функцию (вдовы, несовершеннолетие); управление
имуществом умершего в интересах наследников; управление капиталами с
целью получения наивысшей прибыли (вложение денег в акции,
недвижимость); хранение ценностей в сейфах и т.п. Доверительные
операции для компаний отличаются от перечисленных выше: банк может
выступать гарантом по облигационному займу, агентом по регистрации
выпускаемых на рынок акций, по трансферту(передача права собственности
по именным акциям), управляющим средствами пенсионных фондов корпораций
и т.д.
В последние годы все большую популярность среди промышленных
компаний получает лизинг, т.е. приобретение дорогостоящих машин и
оборудования и сдача их в аренду. Обычно банк или подчиненная ему
лизинговая компания покупает за полную стоимость машины и оборудование
(чаще всего станки, самолеты, грузовые суда, ЭВМ, автомашины) и
предоставляет их в пользование арендатору. Последний периодически (раз
в месяц, квартал) уплачивает взносы, за счет которых происходит
погашение стоимости оборудования и обеспечивается прибыль учреждения,
кредитующего сделку.
Взаимосвязь банковских операций.
Современный банк выполняет до 100 видов операций и услуг. Все они
связаны между собой. Прежде всего, существует зависимость между
активными и массивными операциями. Банки оперируют преимущественно
чужим капиталом, поэтому масштабы кредитования и инвестирования
банковских средств во многом зависят от способностей кредитного
учреждения привлечь свободный денежный капитал и сбережения. В то же
время с развитием банковской системы ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.