Кредитная политика коммерческого банка (банка на примере АО HSBС )


Тип работы:  Дипломная работа
Бесплатно:  Антиплагиат
Объем: 72 страниц
В избранное:   
Цена этой работы: 1900 теңге
Какие гарантий?

через бот бесплатно, обмен

Какую ошибку нашли?

Рақмет!






Д И П Л О М Н А Я Р А Б О Т А

Кредитная политика коммерческого банка (банка на примере АО HSBС)

Специальность 5В050900 –Финансы

Алматы, 2012
Содержание

Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... .6

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.1 Экономическая сущность кредитной политики коммерческих
банков ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..12
1.2 Развитие базовых концепций кредитного регулирования
экономики ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...18
1.3 Роль Национального Банка РК в проведении кредитной
политики ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 28

2.Анализ инструментов кредитногорегулирования Национального банка
Казахстана
2.1 Основные инструменты кредитной политики РК 33
2.2 Эффективность использования кредитных инструментов в РК 48

3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ РК
3.1 Совершенствование кредитной политики 55
3.2 Основные направления кредитной политики РК 60

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... 68

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 71

ПРИЛОЖЕНИЯ 73

Введение

Коммерческие банки - важнейшее звено рыночной экономики страны. За
последнее время существенно расширили масштабы своих операций и нарастили
капитал. Продолжается рост объема безналичных расчетов, активно развивается
рынок платежных карт, функционирует система страхования вкладов,
положительный эффект от действия которой должен возрастать.
Вопросы совершенствования банковской деятельности и определения
приоритетных направлений развития банкой системы находятся сегодня в центре
экономической, политической и социальной жизни страны. Банковская система
является важнейшим элементом системы национальной экономики. Банки как
кредитные посредники выполняют специфические функции, заключающиеся в
способности аккумулировать потоки денежных средств и осуществлять их
перераспределение между секторами экономики в территориальном и отраслевом
аспектах. Реализуя данные функции, банки призваны способствовать
устойчивому экономическому росту.
Банки представляют неотъемлемую часть современного денежного
хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства.
Будучи в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей,
банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским
хозяйством и населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого региона
или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет ни
географических, ни национальных границ. Они играют важную роль в сохранении
стабильности денежно-кредитной системы за счет тесного взаимодействия с
государственными органами выполнения возложенных на кредитные учреждения
контрольных и регулирующих функций. Поэтому трудно переоценить значение
стабильности банковской системы.
Банковская система является одним из важнейших секторов экономики
страны. Во-первых, оказывая услуги юридическим и физическим лицам, банки
вносят свой вклад в создание валового национального продукта; во-вторых,
направляя денежные потоки банки, являются ключевым звеном финансовой
инфраструктуры народного хозяйства; и, в-третьих, чутко реагируя на
изменения экономической конъюнктуры, вызываемые действиями государственных
органов управления, банки являются проводниками стабилизационной
экономической политики государства. [1, c.16]
В качестве главной тенденции развития банковского сектора необходимо
отметить повышение уровня конкуренции практически по всем направлениям
банковской деятельности, и это, безусловно, позитивный момент для
экономики. Усилилась конкуренция со стороны международных кредиторов. А
усилившаяся конкуренция - это серьезный вызов для кредитных организаций,
которым необходимо повысить свою эффективность, приспособиться к работе в
более плотной рыночной среде.
Кредитование является той банковской услугой, которая приносит
наибольшее количество прибыли. Между тем при совершении кредитных операций
у банка возникают высокие риски.
Банкам приходится проявлять все большую изобретательность в области
разработки новых методов кредитования, привлечению наибольшего числа
клиентов. Следовательно, перед банком встает вопрос о четко
сформулированной и грамотной кредитной политики. Между тем в погоне за
клиентами необходимо также уделять внимание и состоянию просроченной
задолженности заемщиков банка. Ведь на состояние кредитного портфеля влияет
не только количество выданных кредитов и сумма срочной задолженности, но
динамика просроченной задолженности. [2, c.20]
Важность исследования проблем кредитной политики коммерческого банка
связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и
результаты деятельности банка, тем более в условиях антикризисного развития
банковской системы страны. Несовершенная кредитная политика или ее
отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и
банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует
повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге
положительного финансового результата.
Актуальность данной темы объясняется тем, что независимо от
политического устройства общества любое государство стремится создать
эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль
в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Важнейшей
экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная
политика - это политика, связанная с движением кредита. Проведение
кредитной политики имеет одну цель - максимизация доходов банка при
поддержании его надежности и стабильности.
Целью дипломной работы является исследование кредитной политики
коммерческого банка на примере АО HSBС.
Достижение поставленной цели потребовало решения следующих задач:
1. исследование теоретических основ кредитной политики коммерческого
банка;
2. анализ современного состояния коммерческого банка на примере АО
HSBС;
3. выявить основные проблемы и определить основные направления
совершенствования кредитной политики АО HSBС;
4. сделать вывод и подвести итоги исследования.
Объектом исследования, проведенного в данной работе, является АО
HSBС.
В качестве предмета исследования был выбран процесс формирования и
реализации кредитной политики банка, то есть стратегия и тактика банка по
размещению ресурсов с целью их последующего использования для кредитования
клиентов.
Методика исследования основана на использовании диалектической логики и
системного подхода. В процессе работы применяются общенаучные методы и
приемы: анализ и синтез, группировка, научная абстракция и сравнение.
Методологической и теоретической основой для написания данной
дипломной работы послужили нормативно-правовые акты Республики Казахстан,
нормативные постановления Национального банка Республики Казахстан, научные
труды ведущих отечественных и зарубежных авторов, а также материалы
специальной периодической печати.
Данная дипломная работа имеет традиционную структуру и включает в себя
введение, 3 главы, заключение и список использованной литературы.
Во введении раскрыта актуальность, определены цель и задачи, предмет и
объект исследования, структура дипломной работы.
Первая глава данной работы посвящена изучению теоретических основ
кредитной политики коммерческого банка.
Во второй главе проведен анализ кредитной политики на материалах АО HSBС.
В третьей главе рассмотрены основные проблемы и перспективы
совершенствования кредитной политики АО HSBС.
В заключении обосновываются выводы по каждой главе в отдельности и по всей
дипломной работе в целом.
Основополагающей целью кредитной политики является помощь экономике в
достижении общего уровня производства, характеризующегося полной занятостью
и стабильностью цен. Кредитная политика состоит в изменении денежного
предложения с целью стабилизации совокупного объема производства
(стабильный рост), занятости и уровня цен.
С помощью кредитной политики государство стремится смягчить
экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания
конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования
капиталовложений в различные отрасли экономики страны.
Актуальность выбранной темы дипломной работы неоспорима, поскольку
осуществление государством эффективной кредитной политики напрямую
воздействует на кредитную деятельность коммерческих банков, регулирует
расширение или сокращение кредитования экономики, достигает стабильного
развития внутренней экономики, укрепления денежного обращения,
сбалансированности внутренних экономических процессов. Таким образом,
воздействие на кредит позволяет достичь более глубоких стратегических задач
развития всего хозяйства в целом.
Возможность проведения самостоятельной кредитной политики, которая
активизировалась в Республике Казахстан с момента введения национальной
валюты, является основополагающей.
Эффективность кредитного регулирования заключается в рациональном
управлении финансовыми ресурсами и тем самым в обеспечении перелива
капитала между хозяйствующими субъектами, в осуществлении наиболее
эффективной инвестиционной политики.
Сочетание макроэкономического воздействия на хозяйственные процессы с
возможностями быстрой корректировки проводимых мероприятий - специфика
кредитной политики. Кредитная политика рассматривается как самостоятельный
метод макроэкономического регулирования. Действия центрального банка
призваны усиливать и дополнять арсенал государственного регулирования
экономики.
При рассмотрении формирования и реализации кредитной политики следует
исходить из предпосылки, что последняя является одним из важнейших
направлений государственного регулирования экономики, фактором финансовой
стабилизации.
В распоряжении государственных органов макроэкономического
регулирования имеется ограниченный круг инструментов воздействия на
экономику. Основными из них являются инструменты кредитной и бюджетно-
налоговой политики; именно им отдается приоритет в рамках определенных
направлений государственного регулирования. Налогово-бюджетный
инструментарий не является оперативным, вследствие того, что изменение его
системы происходит в законодательном порядке. Наиболее предпочтительными с
позиций оперативности являются инструменты кредитной политики, они в
большей мере изолированы от политического лоббизма.
Залогом нормального функционирования экономики является эффективно
действующая система кредитного обращения. Развитие методов и инструментов
кредитного регулирования обусловлено совершенствованием кредитной политики.
В экономически развитых странах существует достаточно большой опыт в
области макроэкономического регулирования, однако копирование чужого опыта
в данной области не всегда приводит к ожидаемым результатам, следовательно
при выборе методов и инструментов макроэкономического регулирования
необходимо учитывать конкретные условия развития экономики. В этой связи
возрастает актуальность работ, посвященных исследованию методов и
инструментов кредитного регулирования в казахстанской экономике.
В современных условиях актуальность вопросов кредитного регулирования
в казахстанской экономике в значительной степени определяется порой
неадекватными мерами регулирующих органов, что свидетельствует о
необходимости совершенствования методов анализа и прогнозирования при
разработке кредитной политики, а также необходимости совершенствования
механизма ее реализации.
Достижение целостности в экономическом регулировании немыслимо без
системного подхода и разработки конкретных рекомендаций по
совершенствованию инструментов регулирования на основе исследования и
обобщения мирового опыта.
Теоретические исследования влияния кредитной сферы на
макроэкономические показатели в условиях сформировавшейся рыночной
экономики, а так же проблемы регулирования денежного и кредитного обращения
широко проводились зарубежными авторами ( А. Смита, М. Фридмена, Дж. М.
Кейнса, И. Фишера, И. Слоу, Д. Доллана и др)., а также ученых-экономистов
стран СНГ ( Усова В., В., Нуреева P.M., Богачева В., Семенова С.К. и
других).
В Республике Казахстан анализ роли кредитного регулирования в условиях
рыночной экономики пришелся на начало 90-х годов. В этот период происходило
теоретическое переосмысление зарубежного опыта и предприняты первоначальные
практические меры по созданию инфраструктуры, через которую стало бы
возможным оказывать влияние на денежное предложение.
В процессе рыночных преобразований вопросы кредитного регулирования
приобретают все большую актуальность. Исследования некоторых аспектов
теории кредитной политики, механизма ее реализации в разной мере освещаются
в исследованиях казахстанских ученых.
Однако многие вопросы кредитного регулирования, совершенствования
методов и инструментов кредитной политики нуждаются в дальнейшем
исследовании.
Целью дипломной работы является комплексное освещение механизмов и
инструментов кредитной политики, используемых для экономического роста
экономики Казахстана, а также определение основных стратегических
направлений кредитной политики Республики Казахстан.
Задачами, способствующими раскрытию данной цели, являются:
-показать сущность, цели и функции кредитной политики Национального банка
Республики Казахстан;
-дать оценку основным инструментам кредитного регулирования и пути
совершенствования;
- определить основные стратегические направления кредитной политики
Национального банка Республики Казахстан.
Объектом исследования является кредитная политика Национального банка
Республики Казахстан и основные инструменты ее регулирования.
Теоретико-методологической и информационной базой дипломной работы
явятся официальная статистика, законодательные акты Республики Казахстан
по вопросам развития финансового сектора, нормативные акты Национального
банка Республики Казахстан, труды ведущих отечественных и зарубежных ученых
по проблемам кредитного регулирования экономики государства.
Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка
использованных источников.
Первая глава дипломной работы посвящена теоретическим аспектам
кредитной политики государства, оценена роль Национального банка Республики
Казахстан в проведении кредитной политики.
Вторая глава дипломной работы посвящена оценке и анализу основных
инструментов кредитногорегулирования в Республики Казахстан.
Третья глава дипломной работы посвящена дальнейшему развития
кредитной политики, совершенствованию инструментов Национального банка
Республики Казахстан.
В заключении приведены как положительные, так и отрицательные стороны
регулирования кредитной политики Республики Казахстан.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.1 Экономическая сущность кредитной политики коммерческих банков

Кредитная политика коммерческого банка представляет собой систему
денежно-кредитных мероприятий, проводимых банком для достижения
определенных финансовых результатов и является одним из элементов
банковской политики.

Сущность кредитной политики можно определить как стратегию и тактику банка
по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части
кредитования клиентов банка.

Кредит, как экономическая категория, проявляет свою сущность, с одной
стороны, в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного
движения стоимости, а с другой, - в виде ссуды или займа товаров или
денежных средств. Поэтому специфика кредита как экономической категории
проявляется, в его субъектах, которыми является кредитор и заемщик.
Движение формы стоимости составляет внутреннее содержание кредита.

Используя диалектический подход, целесообразно рассматривать кредит, во-
первых, на уровне сущностных отношений, во-вторых, на уровне, определяющем
единство содержания и форм кредита, и, в-третьих, на уровне, раскрывающем
закономерности развития конкретно-исторических форм кредита. Данная
последовательность логических уровней анализа в своей совокупности отражает
движение от сущности к явлениям и затем к действительности, что совпадает с
общей логикой восхождения от абстрактного к конкретному, от всеобщего к
особенному, единичному.

Одновременно указывая на теоретическую значимость принципа расчленения
анализа целостности кредитных отношений, отметим, что оно носит условный
характер. В связи с этим на каждом уровне анализа структурные элементы
теории кредитных отношений рассматриваются как неотъемлемые звенья общей
системы.

Первая ступень анализа. На основе анализа сущностных черт кредита в
современной экономической теории устоялось определение кредита как
экономической категории, выражающей определенные экономические отношения по
поводу предоставления товаров или денежных средств на началах возвратности,
срочности и платности.

Вторая ступень анализа. Кредит необходимо исследовать в историческом
аспекте как составной элемент системы экономических отношений. Кредитные
отношения, как всякие экономические отношения, носят исторический характер,
то есть они изменяются под влиянием развития производственных отношений.
Кредит получает свое выражение в формах, каждая из которых представляет
собой ту или иную грань сложного комплекса общественных отношений,
возникающих в процессе воспроизводства. В этом смысле каждая форма кредита
- это, с одной стороны, отражение сущности кредита, а другой стороны -
отражение взаимосвязи собственно кредитных отношений с предметной стороной
кредитной сделки. Следовательно, на втором уровне анализа объектом
исследования является познание сущности кредита в его бытии. Процесс
познания на данном уровне развивается от понимания сущности кредита, его
внутренней природы к пониманию единства сущности и явлений, благодаря
которому и проявляется сущность.

Критерием истинности знаний о кредите, формах кредита является практика их
использования - третья ступень анализа. Наука всегда возникает под влиянием
практических потребностей общества и для удовлетворения его определенных
нужд. Причем чем быстрее на практике выявляются новые требования, чем
быстрее формы кредита приводятся в соответствие с этими требованиями, тем
шире проявляется положительная роль кредита в развитии экономики.

Формы проявления кредита как экономической категорий, можно
классифицировать по разным признакам:

- в зависимости от материально вещественной природы различают: товарную,
денежную и смешанную формы кредита;

- по функциональному признаку - потребительскую и производительную формы;

- по субъектам кредитной сделки различают такие формы кредита как кредит
юридическим и физическим лицам.

Активность кредитной политики по отношению к кредиту заключается в том, что
она позволяет оценить реальные потребности клиентов и реализовать их в
новой комбинации форм кредита, что, несомненно, затрагивает и кредит как
экономическую категорию. Так прогрессивная, оптимальная кредитная политика,
как важный элемент надстройки, принятая к исполнению к персоналам банка и
правильно воспринятая акционерами, клиентами банка, органами банковского
надзора и другими структурами общества, становятся важной материальной
силой, способствуя развитию банка, повышению эффективности работы и
напротив неадекватная кредитная политика ведет к задержке развития банка,
ухудшению показателей его финансового состояния, а то и к его банкротству.

Анализ приведенных выше определений кредитной политики позволяет сделать
вывод о неоднозначной трактовке этого понятия в современной казахстанской и
зарубежной экономической литературе, в связи с чем возникает необходимость
определить сущность кредитной политики. В современной экономической
литературе параллельно существует две позиции относительно содержания
кредитной политики коммерческого банка.

Во-первых, кредитная политика на макроэкономическом уровне обычно
понимается как банковская политика. Во-вторых, кредитная политика на
микроэкономическом уровне рассматривается, как правило, как политика
конкретного банка в области управления кредитным процессом.

Рисунок 1. Банковская политика, ее составляющие элементы

Примечание - составлено на основе источника .

Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции
организации кредитных отношений, постановку задач в области кредитования
народного хозяйства и населения и проведение практических мер по их
осуществлению.

В процессе выработки концепции определяются: сфера кредитных отношений;
сочетание финансовых и кредитных методов распределения и перераспределения
средств; взаимосвязь кредитования с организацией денежного оборота;
принципы кредитования; соотношение экономических и организационных методов.
Изменение одного из элементов кредитной политики требует частичного или
полного пересмотра других элементов.

Сущность кредитной политики определяется как стратегия и так тактика банка
по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части
кредитования клиентов банка. Предметной стороной реализации кредитной
политики являются функциональные формы и виды кредитной политики банка.

Функции кредитной политики можно условно разделить на две группы: общие,
присущие различным элементам банковской политики и специфические,
отличающие кредитную политику от других ее элементов. К общим функциям
относится: коммерческая функция, то есть функция получения банком прибыли,
стимулирующая и контрольная.

Стимулирующая функция проявляется в том, что кредитная политика, отражающая
объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует
аккумуляцию временно свободных денежных средств в банке их рациональное
использование. Возможность для клиента банка получить дополнительный доход
на средства, помещенные в банк на депозит, является стимулом для клиента
воздержаться на определенный срок от текущего потребления. А возможность
получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной
потребности в дополнительных средствах. При этом необходимость уплаты банку
процентов за пользование ссудой стимулирует заемщика погасить задолженность
в максимально короткие сроки. Для банка стимулирующая функция кредитной
политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые
ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их в
максимальной выгоде.

Контрольная же функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет
контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов
банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной
политике конкретного банка.

Однако если рассматривать функции в качестве специфического проявления
сущности явления, что является единственно правильным, то в этом случае
кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную функцию - функцию
оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на
достижение цели банковской политики.

Общая цель коммерческого банка, должна определять приоритеты его политики с
позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков,
оптимизации портфеля (депозитного, кредитного и др.), направлений его
деятельности (депозитная политика, политика на финансовом рынке, в области
кредитования, ссудного процента и др.). Поскольку банк является социальной
системой, а люди в своей деятельности руководствуются собственными целями,
намерениями, интересами, то цели банка основываются на частных целях его
владельцев, руководителей, персонала, а также клиентов банка и органов
банковского надзора.

Поэтому основной целью коммерческого банка является его развитие,
понимаемое в самом широком смысле. Имеется в виду развитие банка как
коммерческого предприятия с точки зрения его экстенсивного развития
(количественные характеристики) и интенсивного развития - повышения
эффективности функционирования (качественные характеристики) а также
развитие банка как социального института с позиций обеспечения интересов:
акционеров, клиентов, персонала банка; органов банковского надзора.

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса,
следовательно, чем полнее ими овладевают, тем эффективнее деятельность
коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности.

Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики. Под общими
принципами кредитной политики понимаются принципы единые для
государственной кредитной политики центрального банка, проводимой на
макроэкономическом уровне, и для кредитной политики каждого конкретного
коммерческого банка.

Принципы кредитной политики банка стимулируют экономическую
заинтересованность субъектов кредитных отношений в наилучших результатах
своей деятельности, с одной стороны, и имеют важное значение при
осуществлении кредитной политики в масштабах всего народного хозяйства.
Важнейшими общими принципами кредитной политики банка можно считать научную
обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывную
связь элементов кредитной политики. Поскольку только научно-обоснованная
кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и
субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить
интересы банка, его персонала и клиентов.

Специфическими принципами кредитной политики коммерческого банка являются:
доходность, прибыльность, безопасность, надежность. Соблюдение
вышеназванных принципов является важным условием повышения эффективности
кредитной политики банка.

Кредитная политика имеет ряд элементов, что позволяет говорить о видах
кредитной политики. В основу классификации видов кредитной политики
положены различные критерии (таблица 1). При этом важно подчеркнуть, что
представленная классификация не является исчерпывающей.Независимо от вида
кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами
кредитной политики коммерческого банка являются:

1. стратегия банка по разработке основных направлений кредитно го процесса;
2. тактика банка по организации кредитования;
3. контроль за реализацией кредитной политики.
Исходя из отечественного и мирового опыта, требований оптимизации кредитной
политики в методологическом плане, можно было бы рекомендовать следующую
схему формирования кредитной политики коммерческого банка:
Общие положения и цели кредитной политики.
П. Аппарат управления кредитными операциями и полномочия сотрудников банка.
III. Организация кредитного процесса на различных этапах реализации
кредитного договора.
Банковский контроль и управление кредитным процессом. Данная теоретическая
модель, обусловленная методологически обязательными требованиями в процессе
формирования кредитной политики и организации кредитного процесса. Каждое
направление теоретической модели формирования кредитной политики тесно
связано с остальными и является обязательным для формирования кредитной
политики и организации кредитного процесса, необходимо для раскрытия сути
оптимальной кредитной политики.
Для разработки оптимальной кредитной политики коммерческого банка
необходимо создание документа Руководство по кредитной политике, который
включает три основных документа: Кредитная политика, Нормы кредитования
и Инструкция по кредитованию. В этих документах находит отражение
стратегия и тактика банка в части кредитного процесса в банке.
Элементы кредитной политики находят свое практическое выражение в
организационных формах кредитной политики, т.е. приемах, способах, методах
реализации кредитной политики. Необходимо подчеркнуть, что не существует
единой (одинаковой) кредитной политики для всех банков. Каждый конкретный
банк определяет собственную кредитную политику, учитывая экономическую,
политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, или, что
более правильно, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних
рисков, влияющих на работу данного банка.
Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных
направления развития и совершенствования банковской деятельности в процессе
аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного
процесса и повышения его эффективности. Вместе с тем, на макроэкономическом
уровне следует подчеркнуть важное значение кредитной политики в процессах
формирования, распределения и перераспределения национального дохода, в
организации планирования и регулирования денежного оборота, а на
микроэкономическом уровне - уровне конкретного банка обеспечение
стабильности и надежности банка, и его рентабельности и ликвидности,
адекватности и его деятельности потребностям клиентов.
Роль кредитной политики банков в экономике определяется ее значением в
процессе перераспределения денежных средств между отраслями и сферами
рыночной экономики через банки; перевода сбережении, прежде всего
населения, из непроизводительной в производительную форму; финансирование и
кредитование потребностей экономики и населения на не инфляционной основе,
то есть без выпуска обращения дополнительных денежных средств.
Кредитная политика коммерческого банка, как надстроечная категория,
основывается на исследовании достигнутого уровня развития кредитных
отношений банка с клиентами и является источником разрабатываемой банком
кредитной политики и служит мерилом ее эффективности, оптимальности. Банки
разрабатывают кредитную политику, прежде всего потому, что она позволяет
регулировать, управлять, рационально организовать взаимоотношения между
банком и его клиентами по поводу возвратного движения денежных средств. В
процессе разработки кредитной политики коммерческого банка необходимо
учитывать уровень развития общества, банковской системы государства и
конкретного банка.
На макроэкономическом уровне целью политики, проводимой банками во главе с
Национальным банком Республики Казахстан, является поддержание стабильности
банковской системы и обеспечение устойчивого поступательного развития
экономики.
Общая цель коммерческого банка, должна определять приоритеты его политики с
позиции доходности, рентабельности, ликвидности, минимизации рисков,
оптимизации портфеля. Исходя из этого, целью кредитной политики является
создание условия для эффективного размещения привлеченных средств,
обеспечение стабильного роста прибыли банка.
На уровне конкретного коммерческого банка его политика выражается в виде
стратегии и тактики в области организации и осуществления банковских
операций и услуг с целью обеспечения рентабельности, надежности и
ликвидности банка.
Стратегию банка можно определить как цель и методы ее реализации, а тактику
как совокупность конкретных средств, приемов, и методов достижения цели.
Стратегия и тактика между собой тесно взаимосвязаны. Тактика является
конкретным средством воплощения в жизнь стратегии. Таким образом, сочетание
стратегических целей и оперативных задач, стратегического и текущего
планирования позволяет коммерческим банкам избежать неудач в своей
деятельности, полнее реализовать свой интерес в мире коммерции. Ясная
стратегическая ориентация банка дает ему значительный импульс развития
предпринимательской деятельности.
Таким образом, в целом можно сделать вывод, что кредитная политика
коммерческого банка несет в себе объективное начало и одновременно с этим
она определяется собственной стратегией и тактикой коммерческого банка, то
есть несет в себе также субъективное начало, что позволяет определить, в
сущности, дуалистическую природу кредитной политики как выражение
общегосударственной и индивидуальной политики. Единство объективного и
субъективного подходов в процессе формирования кредитной политики
коммерческого банка позволяет наиболее полно учесть все факторы (внешние и
внутренние), влияющие на деятельность банка, обуславливающие его политику,
и как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную
кредитную политику банка, в том числе и во взаимоотношениях с населением.

1.2 Развитие базовых концепций кредитного регулирования экономики

Теоретические аспекты кредитного регулирования экономики является одним
из наиболее динамичных направлений современной экономической науки, что
обусловлено, во-первых, спецификой методологии данных концепций, во-вторых,
объективными закономерностями современного развития системы
государственного регулирования экономики. Разработка аспектов концепции
кредитного регулирования обеспечивает центральному банку систему средств и
методов кредитного контроля за состоянием экономики.
С помощью кредитного регулирования государство стремится смягчить
экономические кризисы, сдержать рост инфляции, в целях поддержания
экономической конъюнктуры государство использует кредит для стимулирования
капиталовложений в различные отрасли экономики страны [9, с.176].
Отсюда можно полагать, что механизм кредитного регулирования
представляет собой совокупность методов и инструментов КП, применение
которых в комплексе приводит к достижению поставленных экономических целей.
Следует отметить, что механизм кредитного регулирования включает следующие
основные методы: регулирование банковской ликвидности, управление
государственным долгом, регулирование объема банковского кредита
[10,с.141].
Таким образом, модель механизма кредитного регулирования представлена
на рисунке 1.

Рисунок 1. Модель механизма кредитного регулирования [10]

Суть КП заключается в воздействии на экономическую конъюнктуру путем
изменения количества денег, находящихся в обращении. Хотя монетарные власти
обладают соответствующими инструментами, но между различными экономическими
направлениями существуют разногласия относительно влияния изменения
денежного предложения на экономику. Обоснование КП, определение ее
стратегии и тактики требует, прежде всего, выяснения теоретических
принципов и раскрытие ее внутренних механизмов.
В РК начиная с 1990-х годов для обоснования проводимой экономической
политики широко применялась монетаристская макроэкономическая теория.
Учитывая объект данного исследования, примем во внимание только один из
секторов агрегирования экономики, используемый при анализе теоретических
положений - рынок денег. Основополагающими характеристиками теории рынка
денег являются спрос и предложение денег.
Рассмотрим более подробно данные экономические категории. Экономисты
используют термин деньги как удобную трактовку сложного понятия -
денежной массы.
Традиции изучения денежной массы насчитывают уже много десятилетий,
имеются глубокие теоретические разработки, используемые как основа
практических действий. Главный вопрос - применимость мирового потенциала
научных знаний в данной области, что включает в себя следующие аспекты:
- возможности центрального банка контролировать денежную массу;
-анализ инструментов влияния на денежную массу и их относительную
эффективность [11,с.224].
Современными учеными сформулированы содержательные определения денежной
массы как самостоятельной экономической категории.
Денежная масса - важнейший количественный показатель денежного
обращения, который представляет собой совокупность наличных и безналичных
денег.
Возможность рассмотрения названных сфер денежного обращения как их
совокупности в виде денежной массы обусловлено единством денег безналичного
оборота и наличных денег.
Для анализа структуры денежной массы и количественных изменений
денежного обращения используют различные показатели - денежные агрегаты.
Агрегирование денежной массы представляет собой соединение отдельных видов
покупательных и платежных средств по мере изменения их ликвидности.
Денежная масса характеризуется величиной денежного агрегата МЗ, в состав
которого входят агрегаты МО, Ml, M2. В РК официальное признание в качестве
денежной массы агрегата МЗ произошло в 1998 году по рекомендациям МВФ.
В таблице 1 представлено агрегирование денежной массы РК.

Таблица 1. Агрегирование денежной массы

Денежный Составляющие элементы агрегата
агрегат
МО наличные деньги в обращении
Ml МО + переводимые депозиты юридических и физических лиц в
тенге
М2 Ml + другие депозиты в тенге и переводимые депозиты
физических и юридических лиц в иностранной валюте
МЗ М2 + другие депозиты физических и юридических лиц в
иностранной валюте
Примечание – составлена автором на основе источника [21].

В годы экономических реформ в РК имели место негативные тенденции в
изменении структуры денежной массы. В этой связи видится целесообразным
проанализировать соотношение наличных и безналичных денег.
Таким образом, изучение структуры денежной массы требует проведения
анализа динамики изменения доли наличности в денежной массе, что может быть
достигнуто при определении удельного веса находящихся в обращении наличных
денежных средств в денежных агрегатах - это отразит относительное
изменение наличных денег в изменяющихся монетарных агрегатах.
Очевидно, в мировой практике имеет место тенденция уменьшения доли
наличности в денежной массе. Изначальными факторами, обусловившими данную
тенденцию, стали - расширение оборота кредитных денег, распространение
безналичных платежей, совершенствование расчетно-платежного механизма. Но
устойчивые позитивные изменения структуры денежной массы характерны не для
всех развитых стран. Так, экономист Семенов С.К. анализируя мировой опыт
организации налично-денежного оборота и структуры денежной массы, отмечает,
что в 1959-1970 годы в Англии, Японии, Италии, Канаде, Франции, ФРГ
удельный вес наличности в агрегате Ml стабилизируется, а в некоторых
случаях даже увеличивается. И этому есть свои причины: развитие сети
банкоматов, уклонение от обязательных платежей, связанное с увеличением
налогового бремени, стремление сохранить анонимность при проведении
расчетов и другие [12, с. 23-27].
Поскольку в структуру денежной массы включаются не только наличные
деньги в обращении, но и депозиты банковской системы, то одним из факторов,
влияющих на величину денежной массы, является поведение населения.
Следовательно, не все элементы денежной массы поддаются прямому воздействию
со стороны центрального банка. Исходя из этого, возникла необходимость
выделения из денежной массы ее части, называемой денежной базой,
посредством которой возможно оказывать регулирующее воздействие на денежную
массу в целом.
Необходимо отметить, что денежная масса находится в прямой зависимости
от размеров денежной базы. Денежная база является ядром денежной системы и
состоит, главным образом, из наличных денег (банкноты, монеты), находящихся
в кассах банков, наличных денег в обращении, а также включают в себя
средства на счетах банков и небанковских учреждений в центральном банке
страны. Таким образом, денежная база может быть представлена следующим
уравнением:

В=МО + РТ + ИР
(3)

где: В - денежная база
МО - наличные деньги в обращении
РТ - резервные требования БВУ
ИР - избыточные резервы БВУ

При этом следует отметить, что в условиях отечественной экономики в
состав денежной базы следует включать и прочие депозиты НБ РК. В мировой
практике данный параметр занимает незначительные размеры и при подсчете
денежной базы не имеет практического значения. В нашей стране данная
категория занимает около 10% всех пассивов НБ РК. Средства, относящиеся к
прочим депозитам, представляют собой именно элементы денежной базы
(денежные средства на расчетных счетах хозорганов, обслуживаемых в НБ РК,
или различного рода фонды). Таким образом, поведение данных депозитов прямо
влияет на величину денежной массы, следовательно, они должны быть объектом
пристального внимания НБ при проведении КП.
Известно, что основными путями прямого влияния центрального банка на
величину и поведение денежной базы являются составляющие правой стороны
следующего уравнения (приравнивание частей данных уравнений видится
возможным в силу структуры баланса НБ РК):

В=МО + РТ +ИР
(5)

отсюда:

МО + РТ + ИР = ЗВР + КБ+ КП+ПА
(6)

где ЗВР - золотовалютные резервы центрального банка (или чистые внешние
активы)
КБ - кредиты банкам второго уровня, выданные центральным банком; КП -
кредиты, выданные Правительству
ПА - прочие активы

Проанализируем влияние перечисленных операций на поведение денежной
базы в таблице 2.

Таблица 2 Влияние операций НБ РК на величину денежной базы.

Операции центрального Деньги вДенежная база
банка (+ расширение,
обращении - сжатие)
(+ расширение,
- сжатие)
1 2 3
Выдача кредитов + +
Погашение кредитов - -
Выпуск нот - -
Примечание – составлена автором на основе источника [21].

Основную часть ресурсов банков составляют средства, привлеченные в
виде депозитов, также корреспондентских счетов.
Эффект мультипликации достигается по следующей схеме. Свободные
средства хозяйствующих субъектов в коммерческих банках за вычетом
обязательных резервов используются ими при проведении активных операций,
таким образом, денежное предложение расширяется на сумму выданных банками
кредитов. Затем высвободившиеся денежные средства субъектов снова поступают
на депозиты в БВУ.
Вследствие этого конечным результатом происходящего в несколько этапов
процесса является сумма депозитных средств, превышающая первоначально
вложенную в банковскую систему. Расчет денежного мультипликатора проводится
по формуле:

М=МЗ В
(4)

где: М – денежный мультипликатор
МЗ – денежная масса
В – денежная база

Проанализировав уравнение денежной базы не трудно заметить, что
поведение мультипликатора может зависеть от состояния его детерминантов.
Следует отметить, что наличные деньги сами по себе не могут повлиять
на поведение мультипликатора, поскольку БВУ не могут создавать новые
деньги, по этой причине мультипликатор изменяться не будет. Известно, что и
обязательные резервы оказывают аналогичное воздействие на денежную массу,
так как они находятся либо на счетах центрального банка, либо в ликвидных
активах коммерческих банков. Но это не исключает возможности влияния
обязательных резервов на денежную массу. При проведении рестриктивной
политики центральный банк может увеличить норму обязательных резервов, что
приведет к снижению избыточных резервов, то есть возможность кредитной
эмиссии коммерческих банков уменьшается. Таким образом, можно сделать
вывод, что детерминанты денежной базы взаимосвязаны.
Иное влияние оказывают на денежную массу избыточные резервы банков в
центральном банке, которые в любой момент могут быть направлены в активные
операции, таким образом, кредитная эмиссия банков расширит денежное
предложение.
Следовательно, на денежный мультипликатор оказывают прямое влияние
только избыточные резервы, их увеличение создает базу для роста денежной
массы и соответственно, значения денежного мультипликатора.
Регулируя величину денежной базы и ликвидность БВУ, центральный банк
в рамках КП реализует свою функцию по управлению денежной массой,
обладающей способностью воздействовать на объём и темпы роста
производства, уровень цен, деловую активность и другие экономические
процессы.
Первоначальное создание денежных средств, которое определено как
денежная база, способствует последующему увеличению денег в обращении БВУ.
Однако рост денежной массы зависит не только от абсолютного роста денежной
базы, но и возможности БВУ проводить эмиссию кредитных денег. Вторичное
увеличение денежной массы БВУ достигается посредством мультипликации.
В административно-распределительной экономике эмиссия наличных и
безналичных денег производилась монопольно Государственным банком. В
условиях рыночной экономики и двухуровневой банковской системы эмиссия
безналичных денег осуществляется системой БВУ, а эмиссия наличных денег -
государственным банком. При этом вторичной является эмиссия безналичных
денег, которые поступают в денежный оборот из банков посредством их
кредитных операций. Эмиссионный механизм приводит в действие механизм
денежного, кредитного, депозитного мультипликаторов.
Следует отметить, что в административно-распределительной экономике
механизм банковских мультипликаторов не существовал в силу того, что
наличный и безналичной оборот денег обслуживал распределительные отношения
в государстве. При этом соотношение между наличным и безналичным оборотом
устанавливалось государством, денежный оборот был централизован: его
начальный и завершающий этапы были сосредоточены в государственном банке.
Безналичный оборот обслуживал преимущественно распределение средств
производства через систему материально-технического снабжения, а наличный
оборот - распределение предметов потребления в форме реализации продуктов
и услуг.
Распределительные отношения остаются только в сфере финансовых
отношений, они связанны с функционированием государственного и
муниципального бюджетов, предоставлением кредитов центрального банка
Правительству и БВУ. Надо отметить, что в сфере кредитования роль НБ из
года в год сужается.
Динамика денежного мультипликатора положительная за последние годы
за счет снижения нормы обязательных резервов происходит высвобождение
зарезервированных денег, которые являются источником кредитной эмиссии
БВУ, что уменьшает долю денежной базы в денежной массе, это и приводит к
увеличению денежного мультипликатора.
Очевидно, одним из основных факторов увеличения денежного
мультипликатора является создание в 1999 году Фонда гарантирования вкладов,
которое привело к переливу денег из наличности в депозитную часть денежной
массы.
Следует отметить, что инструменты влияния денежной базы на денежную
массу разнообразны. Изменение объема денежной массы может быть результатом
как увеличения количества денег в обращении, так и ускорения их оборота.
Определившись с понятием денежная масса и факторами, влияющими на
ее величину, перейдем к анализу теоретических аспектов кредитного
регулирования.
П.Самуэльсон, последователь неоклассических постулатов, пишет, что
с помощью соответствующей КП... возможно избежать эксцессов бума и резкого
спада, рассчитывать на здоровый экономический рост [13, с.87].
Основоположник монетаристический идей М.Фридмен считает, что
денежно-кредитные институты могут оказать существенное влияние на
достижение макроэкономической стабильности, поддерживая стабильный, но
умеренный рост количества денег.
Основное отличие кейнсианской теории процента от классической
состоит в том, что величинами, определяющими ставку процента, являлись не
сбережения и инвестиции, а спрос и предложение денег. В кейнсианской схеме
механизма кредитного регулирования экономики уделяется большее внимание
политике центрального банка, направленной на контроль за процентными
ставками в целях воздействия на уровень инвестиционной активности.
Специфическим подходом в теории монетаристов считается
представление о краткосрочном характере воздействия КП: например, кредитная
экспансия может ненадолго снизить безработицу ценой роста инфляции.
Монетаристы считают, что равновесие денежного сектора искажается
государственным регулированием и поэтому для обеспечения устойчивости
экономики необходимо поддерживать стабильный уровень предложения денег. В
отличие от монетаристов неокейнсианцы уповают на активное вмешательство
монетарных органов в регулировании хозяйственных процессов.
Основой монетаристской концепции кредитного регулирования экономики
является количественная теория денег. Как писал М. Фридмен, количественная
теория — это, в первую очередь, теория спроса на деньги... это не теория
производства, или денежного дохода, или уровня цен.
Основное содержание количественной теории денег—постулирование
однозначной зависимости уровня товарных цен от изменения количества денег ... продолжение
Похожие работы
Анализ кредитования предприятий в АО Евразийский банк
Кредитная политика коммерческих банков
Государственное регулирование банковской сферы Казахстана
Организация деятельности коммерческих банков в экономике РК
Проблемы формирования банковских ресурсов
Теоретические основы организации расчетов пластиковыми карточками
Действующая практика расчетов пластиковыми картами банков второго уровня
Кредитная политика коммерческого банка на примере АО Банк ЦентрКредит
АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ КЛИЕНТОВ НА ПРИМЕРЕ АО БАНК ЦЕНТР КРЕДИТ
Кредитная политика коммерческого банка и пути её реализации
Дисциплины