Кредитная политика коммерческого банка

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 83 страниц
В избранное:

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

Специальность: БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

СОДЕРЖАНИЕ

Введение. 3

Глава 1 Теоретические основы организации кредитной

деятельности банков в современных условиях. 6

1. 1 Роль банков в развитии экономики6

1. 2 Принципы, формы и методы кредитования. 17

1. 3 Кредитная политика банков второго уровня27

Глава 2 Современное состояние кредитной деятельности

банков второго уровня36

2. 1 Анализ кредитной деятельности банков

второго уровня36

2. 2 Кредитная политика ОАО «ТЕМИРБАНК»46

Глава 3 Пути повышения эффективного управления кредитными

ресурсами в Казахстане……… . . . . . . 59

3. 1 Основные направления совершенствования

регулирования кредитных отношений в Казахстане………59

3. 2 Развитие кредитного менеджмента……… . . . . 66

Заключение . . . 74

Список использованной литературы. 76

Введение

Переход экономики Казахстана на рыночные рельсы невозможен без повышения роли денег, кредита и расчетов. При переходе к рыночной экономике не так уж много факторов могут сравниваться в своей значимости с эффективной системой управления финансовыми и денежно-кредитными отношениями и ее сердцем - стабильной и активно функционирующей структурой коммерческих банков. Банковская система в экономике, связанной с рыночными отношениями, исполняет триединую роль. Во-первых, развитая структура коммерческих банков управляет системой платежей. В развитых рыночных отношениях огромное большинство коммерческих сделок производится путем перераспределения средств между различными банковскими вкладами посредствам чеков, либо электронных переводов. Во-вторых, наряду с другими финансовыми посредниками, банки направляют сбережения населения к фирмам и деловым предприятиям. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы направлять денежные фонды именно тем заемщикам которые найдут способы их оптимального использования. И, в-третьих, коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно- кредитной политики центральных государственных эмиссионных банков, регулируют количество денег, находящихся в обращении в той или иной экономической системе.

На современном этапе банковская сфера в Казахстане - это один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей республике действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой является Национальный банк Республики Казахстан как центральный банк государства, второй уровень - это коммерческие банки. Последние, прежде всего жестко регулировавшиеся, теперь получили большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливающейся межбанковской конкуренции. В свете сегодняшних проблем Казахстанской экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, дальнейшее развитие и совершенствование банковской системы имеет огромную практическую значимость.

Банки как кредитное предприятие логически и периодически взаимосвязано с понятием «кредит». Выражая экономические отношения в обществе, отражая движение ссудного капитала, кредит выбирает в свое содержание множество характеристик, проявляется на практике и этому способствует особый институт - банки. Осуществляя торговые, посреднические операции банков большей степени связанны с кредитными операциями. Они выступают заемщиком с целью создания кредитного потенциала, несут обязательства по займам, процентам, а также являются основным кредитным центром в стране, когда за счет кредитования всех хозяйствующих субъектов, вкладывая временно мобилизованные денежные средства вкладчиков и свои в реальное дело, получают вознаграждение, которые являются основным источником дохода банка. Кредитная деятельность банка выступает наиболее престижной, более того основой для функционирования банка, как специфического предприятия. Это наиболее характерно для всех банков второго уровня.

К настоящему времени казахстанскими коммерческими банками уже накоплен достаточно большой опыт в области кредитования клиентов. Однако ассортимент кредитных инструментов, используемых отечественными банками в своей практике, по сравнению с западными финансово-кредитными институтами является еще достаточно ограниченным. В этих условиях вопросы, связанные с кредитной политикой банка становятся актуальными.

В условиях развития рыночной экономики, реформирования банковской системы в Казахстане все вопросы, связанные с предоставлением кредита, рассматриваются и решаются банками второго уровня самостоятельно в соответствии с их кредитной политикой.

Кредитная политика создает основу организации кредитной деятельности банка в рамках общей стратегии его развития, определяет принципы и порядок осуществления кредитного процесса, средства и методы его реализации, а также необходимые условия разработки соответствующей документации.

Цель научного исследования - изучения системы организации кредитования банками второго уровня, в целях поддержки развития реального сектора экономики.

Для достижения поставленной цели нами выдвинуты следующие задачи:

исследование теоретической основы организации кредитной деятельности банков в современных условиях;
изучение механизма организации кредитования;
изучение состояния кредитной деятельности банков второго уровня;
определение путей повышения эффективного управления кредитными ресурсами в Казахстане;
изучения развития кредитного менеджмента.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ .

1. 1. Роль банков в развитии экономики.

Банковская система страны развивается стабильно. Увеличивается капитализация банков, повышается доверие населения к банковскому сектору и расширяется круг финансовых услуг, оказываемых банками населению и предприятиям. Данные факторы в условиях продолжающегося экономического роста в целом обеспечивают значительный приток денег в банковский сектор. В условиях, когда ресурсная база расширяется быстрыми темпами, вопросы связанные с размещением их активов становятся актуальными. Учитывая, что основная база активов банков направляется на кредитование, то данная тема у многих вызывает большой интерес.

В последние годы на фоне улучшение экономических условий и сохранения устойчивости развития финансового рынка продолжается позитивный рост производства во многих секторах экономики. Работа многих предприятий реального сектора улучшается, реализация товаров и услуг нормализовались, оборотные средства увеличиваются. Благосостояние населения также в целом повысилось, доходы граждан растут, появляется все больше свободных ресурсов для сбережений. Безусловно, все это положительно отразилось на кредитоспособности предприятий и граждан нашей страны, повысился потенциальный спрос на кредиты банков.

Банки намного расширили спектр своих услуг и перечень предлагаемых продуктов, которые стали более привлекательными для клиентов. При этом несмотря на значительное расширение финансовых услуг банков, выдача кредитов остается основным видом их деятельности. В настоящее время кредитный потенциал банковского сектора максимально направлен на кредитование реального сектора экономики. За последние время общий объём кредитов банков в экономике вырос в 3 раза, только за 9 месяцев с начло текущего года он увеличился на 53, 8%, что составило 424, 7 миллиард тенге. Соотношение кредитов банков в экономике к ВВП за последние 5 лет выросло с 4, 3 % до 14%.

В настоящее время более половины всех активов банков направлены на кредитование экономики. Учитывая достаточно высокую ликвидность банков, такое соотношение кредитов считается нормальным.

В целом структуру и качество кредитов банков экономике на сегодняшний день можно охарактеризовать следующими данными и тенденциями.

Основными заёмщиками банков на рынке кредитных услуг остаются корпоративные клиенты - предприятия и организации. На их долю приходится около 93, 3% всех кредитов. Удельный вес кредитов, предоставленных физическими лицами остается незначительным 6, 7%. При общем росте кредитования реального сектора экономики отмечается опережающий рост кредитов в иностранной валюте. Так кредиты в национальной валюте за 9 месяцев выросли на 41, 6% и составили 191, 6 миллиарде тенге, в иностранной валюте - на 65, 4 % составив 233, 1 миллиарда тенге. В результате удельный вес тенговых кредитов снизился с 49% до 45, 1%.

По отраслям экономики темпы прироста кредитов, направленных в промышленность, строительство и связь, опережают темпы роста кредитов в другие секторы экономики. Удельный вес кредитов промышленности с начало года вырос с 30, 5% до 32, 3%, в строительстве с 4, 3 до 4, 8%, в связи - с 2, 1 до 2, 4%. При этом снизилась доля кредитов, выданных сельскому хозяйству, с 9, 4 до 8, 7%. К сожалению банки кредитуют аграрный сектор с большой натяжкой, поскольку данный сегмент экономики остается одним из высокорискованных.

Надо признать, что сейчас основная масса выдаваемых банками кредитов все же используется заемщиками для поддержания торговых операций и их удельный вес в настоящее время является самым высоким 32, 6%.

Если обратить внимание на структуру кредитов по объектов кредитования, то складывается следующая ситуация. Большая часть банковских кредитов используются заемщиками для пополнения оборотного капитала. Об этом свидетельствует рост с начало года удельного веса кредитов, предоставленных банками на приобретение оборотных средств - 61, 5 до 64, 4 %.

Доля кредитов на развитие производства и на закупку оборудованияв портфелях банков незначительна. Заемщики на приобретение основных средств направляют лишь 9, 5% всех банковских кредитов экономики. Долгосрочное инвестирование в основном сдерживается недостатком долгосрочных у банков ресурсов и достаточно высокими рисками кредитования. В этой связи важно отметить роль недавно созданного Банка развития Казахстана, который как раз призван осуществлять долгосрочное кредитования экономики. Постановлением Правительства Республики Казахстан от 12 сентября 2001 года принять Меморандум о кредитной политике ЗАО «Банк развития Казахстана», который содержит перечень процедур проведению кредитных сделок и гарантийных операций.

В данном меморандуме также отражены приоритетные отрасли, на которые в основном ориентированна кредитная политика банка.

Банками достаточно активно кредитуются субъекты малого бизнеса. За январь - сентябрь текущего года малому предпринимательству было выдано кредитов на сумму 163, 1 миллиард тенге, что в 2, 1 раза превышает объем кредитов, выданных за аналогичный период прошедшего года. В результате основной долг по кредитам банков малому предпринимательству к концу сентября составил 109, 9 миллиард тенге, увеличившись с начало года на 48, 1 %. [1. С. 15]

В целом в связи с улучшением макроэкономических условий и понижением ставки рефинансирования наблюдается общее снижение доходности по банковским кредитам. Продолжение положительных экономических тенденций в экономике и рост ресурсной базы банков в дальнейшем позволит банкам установить ставки на более низком уровне.

Основная масса заёмщиков банков - проверенные предприятия, которые также работают рентабельно. В дальнейшем сохранение позитивных тенденций роста основных отраслей реального сектора экономики и стабильной ситуации на финансовом рынке, а также замедление темпов инфляции и снижение обменного курса тенге положительно повлияют на кредитоспособность заемщиков.

За годы реформ в Республике Казахстан достигнуты значительные успехи. Проведена масштабная приватизация государственной собственности, около 80% занятых трудятся на частных предприятиях. Ежегодный рост ВВП за последние 4 года в среднем составлял 10% . Государственный внешний долг снижен до 12% к ВВП. Инфляция не превышает 6% . Начиная с 2002года, страна стала, чистым нетто экспортером капитала.

Подтверждением успехов, достигнутым Казахстаном, являются международное признание Республики. Казахстан первым среди стран СНГ признан страной с рыночной экономикой и первым получил инвестиционный рейтинг.

В настоящее время в стране наблюдаются интенсивное накопление финансовых средств как в государственном, так и в частном секторах. В образованном в августе 2000 года Национальном фонде, куда поступают средства от сырьевого сектора, к концу 2003 будет аккумулировано более трех миллиардов долларов США.

Уставный капитал созданного в мае 2001 Банка развития Казахстана составит в скором времени 300 миллионов долларов, и будет постоянно увеличиваться. Этот банк наряду с МБРР, ЕБРР, АБР

ориентирован на реализацию перспективных инвестиционных проектов не только в Казахстане, но и в сопредельных государствах.

С целью диверсификации и модернизации экономики, преодоления ее сырьевой направленности и создания конкурентоспособной обрабатывающей и перерабатывающей промышленности в республике разработана Стратегия индустриально -инновационного развития страны на 2003 -2015 годы. Для обеспечения этой программы финансовыми ресурсами наряду с Банком развития Казахстана в 2003 созданы новые государственные финансовые институты - Инвестиционный фонд, Инновационный фонд, Корпорация по страхованию экспорта. Размеры их общей капитализации составляют 500 миллионов долларов. Помимо реализации индустриальной стратеги Казахстана они будут работать и на цели интеграции.

Быстро и мощно капитализируется частный сектор Казахстана, который с 2002 года начал активно работать за пределами страны. Совокупные активы коммерческих банков превысили 7, 6 млрд дол. США. Растут активы накопительной системы, в которой сосредоточенно более 2 млрд дол., что являются немалым достижением для страны.

Важную роль в развитии казахстанской экономики играет финансовый сектор страны. На протяжении последних десяти лет произошло качественное изменение его инфраструктуры. В настоящее время в Казахстане действуют 38 банков, 34 страховые организации, 52 ломбарда, 29 кредитных товариществ, 36 организаций, осуществляющие отдельные виды банковских операций, 16 накопительных пенсионных фондов, 7 компаний по управлению пенсионными активами.

Под влиянием общего улучшения финансового состояния предприятий в республике активизировался процесс развития банковского сектора. Он характеризуется последовательным расширением деятельности кредитных организаций, что выражается, прежде всего, в наращивании капитала и ресурсов, которые использовались для кредитования и развития казахстанской экономики.

В целом на развитие банковского сектора оказывали благоприятное влияние позитивные макроэкономические тенденции, устойчивая динамика курса тенге, укрепление доверия населения к банковской системе. Масштабный рост параметров, характеризующих развитие банковского сектора, сопровождался повышение его функциональной роли в экономике страны, о чем свидетельствует соотношение основных показателей банковского сектора и ВВП. За последние четыре года совокупные активы коммерческих банков по отношению к ВВП выросли на 13, 7% (с 16, 9 % в 1999г. до 30, 6 % в 2002г. ), а кредиты экономике - на 10, 5 % (с 7, 4 % в 1999г. до 17, 9 % в 2002г. ) .

Однако, несмотря на столь масштабный рост количественных параметров, возможность отечественной банковской системы нельзя переоценивать. Отношение активов банковской системы к ВВП в Казахстане в настоящее время составляет 30, 6 %, тогда как в большинстве ведущих стран - 200 -300 %, а кредитов в экономике к ВВП - 100 - 200 %. Аналогичные показатели не только в развитых, но и в основной части развивающихся стран пока продолжают оставаться значительно более высокими. Подобные различия свидетельствуют о том, что казахстанская банковская система при выполнении своих ключевых функций по обслуживанию и обеспечению экономики финансовыми ресурсами наталкивается на существенные количественные ограничения, которые не позволяют ей более активно

участвовать в решении проблем, стоящих в настоящее время перед экономикой страны.

При сохранении достигнутых темпов роста через 3 - 4 года отношение активов к ВВП может составить 50%, что позволит по этому показателю выйти на уровень развивающихся стран. Повышению функциональной роли банковского сектора в экономике в значительной мере препятствует и относительно низкая капитализация банковской системы. Капитал банковской системы, достаточный для обслуживания нормального воспроизводственного процесса, согласно мировой практике, должен составлять 6 - 7% к ВВП, а в Казахстане в 2002 г. он был чуть выше 4%. Возможно, через 3 - 4 года собственный капитал казахстанских коммерческих банков, государственных банков и фондов развития также достигнет этих пределов, что позволит существенно увеличить их возможности в социально - экономическом развитии страны.

В настоящее время размеры кредитования экономики недостаточны. Отечественные предприятия испытывают острую потребность в оборотных средствах, но кредиты для большинства товаропроизводителей остаются недоступными.

Для решения проблем более эффективного взаимодействия финансового и реального сектора Национальный банк Республики Казахстан проводит политику снижения ставки рефинансирования. К середине 2003 г. она снизилась до 7% по сравнению с 18 % на начало 2000г. Однако это не привело к существенному снижению уровня процентных ставок по кредитам, выдаваемых коммерческими банками экономике (средневзвешенная ставка вознаграждения по тенговым кредитам снизилась всего лишь на 3% для юридических лиц - с 18, 8% до 15, 7% и на 4% для физических лиц - с27 до 23%) . Несмотря на снижение процентных ставок по кредитам, они все еще являются достаточно высокими для обрабатывающей, легкой, пищевой, перерабатывающей продукцию сельского хозяйства промышленности, а также для сельскохозяйственных товаропоизводителей, большинства предпринимателей малого и среднего бизнеса и граждан республики.

Поэтому одной из важнейших задач, поставленных Президентом страны перед Национальным банком на 3 Конгрессе финансистов Казахстана, состоявшемся в Алма - Ате в феврале 2003 г., явилось дальнейшее снижение процентных ставок по выдаваемым коммерческими банками реальному сектору экономики. [2. С. 50]

Как отмечает Г. Марченко, что эффективное снижение процентных ставок по кредитам при нормальном стечении обстоятельств может быть достигнуто лишь к началу 2006 г., когда будет обеспеченно равновесие между спросом на кредиты и их предложением. Потребность экономики в заемных средствах снизится, и банки будут вынуждены пересматривать процентные ставки по кредитам. На снижение ставок окажет влияние проводимая в настоящее время коммерческими банками модернизация системы управления рисками и создание Кредитного бюро, что вкупе должно привести к уменьшению коммерческих рисков в банках и, соответственно, банковской маржу. Кроме того, снижение процентных ставок может быть достигнуто в результате дальнейшего расширение конкуренции банков, в том числе и прихода на казахстанский рынок иностранных банков, характеризующихся несколько иной, чем прежде, стратегией, нацеленной на работу с предприятиями малого и среднего бизнеса, включая работу с населением и мелкими предпринимателями. Это особенно важно в современных условиях, когда все 17 банков с иностранным участием работают только с крупными корпоративными клиентами, не заботясь об открытии филиалов и обслуживании розницы. Безусловно, должно быть и реальные подвижники в оптимизации административных расходов самих банков. [3. С. 12]

Другой проблемой казахстанского банковского сектора является дефицит средне- и долгосрочных инвестиционных кредитов для развития экономики, поскольку сейчас лишь 10, 3% выданных банками кредитов использовано на приобретение основных фондов. Между тем производственная база казахстанской промышленности характеризуется значительной степенью физического и малого износа производственных фондов, что не обеспечивает поддержание конкурентоспособности экономики. Решению этой проблемы будет способствовать деятельность Банка развития Казахстана и вновь создаваемых государственных институтов развития.

В этих целях определен также комплекс мер по государственному регулированию отечественных товаропроизводителей. В частности, для поддержки переработщиков сельскохозяйственной продукции предусмотрены специальные бюджетные программы для лизинговых компаний и коммерческих банков, которым на конкурсной основе выделяются бюджетные кредиты по нулевой ставке сроком на семь лет. Предполагается также, что государство будет возмещать перерабатывающим предприятиям около 80% ставки банковского кредита. К примеру, если владелец миницеха возьмет кредит под 15% годовых, то из своего кармана заплатит фактически только 3%. Необходимо отметить, что подобная мера предпринимается впервые. Эта акция, начиная с 2003г. будет осуществляться по поручению Президента республики в рамках трехлетия возрождения села. Выделенные из бюджета средства пойдут на поддержку предприятий, производящих колбасные изделия, мясные консервы, сухое и сгущенное молоко, сливочное масло, плодовоовощную продукцию, осуществляющих переработку кожи и шерсти и т. д. При этом механизм субсидирования построен таким образом, чтобы деньги дошли до фермеров и крестьян, сдающих свою продукцию на переработку.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.