Современное состояние рынка банковских услуг в Республике Казахстан
Содержание
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Научно-теоретические аспекты развития рынка банковских услуг 5
1.1 Сущность, функции и роль банков как элемента
банковской системы 5
1.2 Виды банковских услуг: основные понятия и классификация 15
1.3 Маркетинговые особенности инновационных процессов
в банковской сфере 21
Глава 2. Современное состояние рынка банковских услуг в Республике
Казахстан 36
2.1 Анализ рынка банковских услуг Республики Казахстан 36
2.2 Степень участия и анализ деятельности ОАО БТА Банк на
казахстанском рынке банковских услуг 42
Глава 3. Пути повышения эффективности развития рынка банковских услуг в
Республике Казахстан 54
3.1 Основные направления развития банковских услуг
в Республике Казахстан 54
3.1.1 Проектное финансирование 54
3.1.2 Финансовый лизинг 56
3.1.3 Форфейтирование 59
3.1.4 Онкольные кредиты 60
3.1.5 Факторинг 61
3.1.6 Интернет как среда для банковских услуг 67
3.2 Прогнозное моделирование на депозитном рынке
Республики Казахстан 71
3.3 Перспективы развития методов оценки рисков на кредитном рынке
Республики Казахстан 75
3.3.1 Кредитное бюро – инструмент выявления рисков 75
3.3.2 Скоринговый метод оценки кредитоспособности 83
Заключение 91
Литература 93
Введение
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в
перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Глава Государства Н.Назарбаев выступая 6 марта 2009 года на совместном
заседании палат Парламента с Посланием народу Казахстана подчеркнул, что
Казахстан стал одним из первых государств в мире, оперативно
отреагировавших на нарастающую турбулентность мировой экономики и
приступивших к реализации опережающих мер. Чтобы сохранить стабильность
финансовой системы мы предоставили банкам дополнительную ликвидность. Это
было сделано для обеспечения экономической активности малого и среднего
бизнеса, крупных предприятий. Была увеличена сумма гарантированного
возмещения по вкладам физических лиц с 700 тысяч до 5 миллионов тенге.
Государство помогло снизить риски банковского сектора, связанные с внешним
заимствованием и достаточностью собственного капитала. На поддержку
жилищного строительства и решение проблем дольщиков было направлено 545
миллиардов тенге. Для сохранения деловой активности в стране мы оказали
беспрецедентную финансовую поддержку субъектам малого и среднего бизнеса в
объеме 275 миллиардов тенге. Была продолжена работа по решительному
сокращению административных барьеров[1].
В данное время банковская система Республики Казахстан проходит важный
и интересный этап своего развития. Улучшается технологическая база банков
и качество оказания услуг, растет филиальная сеть.
В настоящее время банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация
операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными
даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре.
Конкуренция в банковском бизнесе чрезвычайно обострена. Клиент банка,
причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем высокотехнологичного
партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. На вызов рынка
кредитные учреждения отвечают универсализацией своей деятельности. Идет
процесс расширения спектра предоставляемых как банковских, так и
небанковских услуг. Банки активно ищут новые продукты и услуги, некую
изюминку, которая могла бы выделить их из ряда кредитных организаций.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для Казахстана. Создание устойчивой, гибкой и эффективной
банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно
сложных) задач экономической реформы в Казахстане.
Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения
зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов,
кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного
исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые
продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным
условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы,
институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и
пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации
чреваты большими потерями, дискредитации самой идеи освоения чужого опыта.
Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей
клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так
рентабельности новых технологий, новых видов услуг для самих банков,
подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания
утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-
финансовых структур.
Актуальность проблемы развития рынка банковских услуг в Республике
Казахстан обоснованна тем, что сегодня, формируя данный механизм, важно не
растерять положительные традиции, накопленные человечеством, элементы
мирового опыта, которые помогут нашему государству в какой либо мере
избежать ошибок на пути к рыночным отношениям.
Целью дипломной работы является изучение и обоснование предложений по
совершенствованию развития рынка банковских услуг в Казахстане.
Поэтому в дипломной работе изложены теоретические аспекты развития
рынка банковских услуг, где основной акцент сделан на маркетинговые
особенности инновационных процессов на рынке банковских услуг. Во второй
главе дан анализ современного состояния рынка банковских услуг в
Казахстане, рассмотрен опыт работы ОАО БТА Банк на казахстанском
банковском рынке. В третьей главе рассмотрены основные направления и
перспективы развития рынка банковских услуг в Казахстане, перспективы
развития инновационных банковских технологи: проектное финансирование,
финансовый лизинг, факторинг, форфейтинг, онкольные кредиты и вопросы
участия банков в интернет-услугах, а также проблемы создания кредитное бюро
и внедрении скоринговой системы оценки при кредитовании в Республике
Казахстан.
Методическая основа работы. В работе использованы официальные
законодательные и нормативные документы, научные исследования отечественных
и зарубежных ученых-финансистов, обзоры социально-экономического развития
страны, а также материалы публикаций периодических изданий в области
банковского дела.
Объем и структура работы. Дипломная работа состоит из введения; трех
глав, объединяющих девять разделов, заключения и списка литературы,
содержащего 36 наименований. Содержание работы изложено на 94 страницах
текста и содержит 14 таблиц, 24 рисунка.
1. Научно-теоретические аспекты развития рынка банковских услуг
1.1 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло
параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно
связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления.
Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников
воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники
привлекают капиталы хозяйственных органов, сбережения населения и другие
денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности,
и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и
оказывают другие многочисленные услуги, тем самым непосредственно влияя на
эффективность производства и обращение общественного продукта, согласно
рисунку 1[1].
Рисунок 1. Роль финансово-кредитных институтов как финансовых
посредников
Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и
задачам управления экономикой в целом. Однако банки как подсистемы
управления выполняют свои специфические, частные задачи, обеспечивающие
достижение общей цели управления экономикой. Роль банков как органа
управления экономикой выявляется в процессе выполнения ими своих функций и
соблюдения общих принципов организации банковского дела.
Понятие система широко используется современной наукой. Оно
соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного
развития. Считается, что признаком современного мышления является системный
подход. Термином система охотно оперируют не только ученые, философы, но
и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.
Как это ни покажется странным, но термин система не получил от этого
четкого определения. Чаще всего под словом система понимается состав чего-
либо.
Вместе с тем термины система и банковская система определяют не
только состав банков. По содержанию понятие банковская система более
широкое, оно включает:
– совокупность элементов;
– достаточность элементов, образующих определенную целостность;
– взаимодействие элементов.
Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?
1. Банковская система, прежде всего, не является случайным
многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически
включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
На рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи,
исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п.
Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они
соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему
нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые
другим родом деятельности.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные
для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном
хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными
элементами и отношениями, складывающимися между ними.
Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в
виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как
денежно-кредитные институты дают окраску банковской системе.
Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской
системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы –
это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую
сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их
взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности
частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и
сущность ее отдельных элементов.
Практика знает несколько типов банковской системы:
– распределительная централизованная банковская система;
– рыночная банковская система;
– система переходного периода.
В противоположность распределительной системе банковская система
рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки.
Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не
только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве
функционирует множественность банков с децентрализованной системой
управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой.
Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и
населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие,
инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые
банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не
отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему
Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.
Различия между этими двумя типами системы представлены в таблице 1[2].
Таблица 1. Различия между распределительной и рыночной банковскими
системами
Распределительная (централизованная)Рыночная
банковская система
банковская система
I. По типу собственности
Государство - единственный Многообразие форм собственности на
собственник на банки банки
II. По степени монополизации
Монополия государства на Монополия государства на банки
формирование банков отсутствует, любые юридические и
физические лица могут образовать
свой банк
III. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система Двухуровневая банковская система
V. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) Децентрализованная (горизонтальная)
схема управления схема
управления
V. По характеру банковской политики
Политика единого банка Политика множества банков
VI. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по Государство не отвечает по
обязательствам банков обязательствам банков, так же как
банки не отвечают по обязательствам
государства
VII. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, Центральный банк подотчетен
зависят от его оперативной парламенту, коммерческие банки
деятельности подотчетны своим акционерам,
наблюдательному Совету, а не
Правительству
VIII. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции Эмиссионные операции сосредоточены
сосредоточены в одном банке (кроме только в Центральном банке; операции
отдельных банков, которые не по кредитованию предприятий и
выполняют эмиссионные операции) физических лиц выполняют только
коммерческие банки
IX. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается Руководитель Центрального банка
центральной или местной властью, утверждается парламентом.
вышестоящими органами управления Председатель (Президент)
коммерческого банка назначается его
Советом
Система выступает как рыночная модель, разделена на два яруса: первый
ярус охватывает учреждения Центрального банка, осуществляющего выпуск денег
в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности
национальной валюты, надзор и контроль за деятельностью коммерческих
банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых –
обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление
им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные,
валютные операции и др.).
Признаки банковской системы:
– включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие
единым целям;
– имеет специфические свойства;
– способна к взаимозаменяемости элементов;
– является динамической системой;
– выступает как система закрытого типа;
– обладает характером саморегулирующейся системы;
– является управляемой системой.
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она
тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего
образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более
общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических
банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты,
хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в
общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат
общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.
Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически
они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно
считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской
деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости
товарно-денежных связей в экономике.
Конечно, нет конкретной исторической даты возникновения банков.
Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в
Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально
банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету
обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему
вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по
составлению актов и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы
начинают выполнять расчеты и другие операции.
По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех
странах возрастала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые
аккумулировались и в виде ссуд, направлялись промышленным и торговым
капиталистам. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях
хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К
перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности такая,
как управление капиталом, приносящим проценты.
Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь
процесс производства и получили возможность влиять на него. Из небольших
учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в
деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных
стимуляторов развития общественного производства.
В дополнение к традиционным задачам банков – организация денежного
оборота и кредитных отношений – в их функции входят также осуществление
финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа
ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные
операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того,
кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении
народнохозяйственных программ, ведут статистику.
Банки, таким образом, – это следствие развития кредита, а кредит
является фундаментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк –
это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные
и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во
вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.
Сущность банка полнее раскрывают его функции.
Основные функции банка
Первой и основной функцией банка является функция собирания,
аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо
учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает
не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные
денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности.
Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы сохраняется за
первоначальным кредитором (клиентами банка). Аккумуляция средств становится
одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных
условиях требуется специальное разрешение - лицензия.
Вторая функция банка - функция регулирования денежного оборота. Банки
выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных
хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих
клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала.
Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики
страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и
капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного
хозяйства к другой.
Третья функция банка - посредническая функция, в соответствии с которой
деятельность банка понимается как посредника в платежах. Через банки
проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между
клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым
посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная
посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры
временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их,
направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может
брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное
время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-
либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие
регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом,
получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и
направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями
хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее
функцией трансформации ресурсов.
Центральные банки
Банки, сферой деятельности которых являются торговля деньгами и
предоставление связанных с ней услуг юридическим и физическим лицам
(посредничество в платежах, кассовое обслуживание, управление депозитами и
другим имуществом клиентов), в зависимости от специфики выполняемых ими
функций подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.
Ими, как правило, являются центральные банки, наделенные правом эмиссии
денежных знаков в обращение. Главная задача банков, выполняющих функции
центральных, торгующих денежным товаром только среди банков и не вступающих
непосредственно в отношения с отдельными хозяйственными единицами, состоит
в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской
системы. Они не являются ни коммерческими организациями, ни органами
государственного управления в традиционном понимании этого слова.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк,
поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы
денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными
средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как
его пассивы – это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это
обстоятельство даст ему возможность оказывать поддержку всем остальным
банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк становится центром
по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все
прочие банки и иные кредитные учреждения.
Характерными для Центрального банка являются следующие функции[3]:
– эмиссия и контроль денежного обращения;
– расчетный и резервный центр банков;
– управление государственным долгом и исполнение государственного
бюджета;
– выполнение роли кредитора последней инстанции, банка банков;
– установление экономически обоснованных лимитов и нормативов
деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального
банка по кредитам;
– определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной
политики и их реализация;
– проведение научных исследований;
– определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-
финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных
операции, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;
– формирование эффективного механизма денежно-кредитного
регулирования экономики.
Основными задачами центральных банков развитых стран являются[4]:
– определение контроля нормативов денежной массы,
– контроль денежной эмиссии,
– установление лимитов кредитования кредитно-финансовых институтов.
Наиболее гибким методом денежно-кредитной политики центральных банков
развитых государств выступает политика открытого рынка, под которой
понимают куплю-продажу ценных бумаг с целью оказать влияние на денежный
рынок. Основная задача такой политики заключается в том, чтобы, регулируя
спрос и предложение на ценные бумаги, банковские акцепты, вызвать
соответствующую реакцию у коммерческих банков.
Возможности и границы государственного регулирования, которыми
располагает центральный банк, могут быть охарактеризованы следующим
образом:
1. Задачей денежной политики центрального банка является оказание
влияния на количество денег через регулирование денежной массы и свободных
ликвидных ресурсов (банковская ликвидность). Путем управления денежной
массой центральный банк должен оказать влияние на развитие производства,
инвестиции, уровень цен на товары и услуги, платежный баланс и степень
занятости. Для этого принимается механизм "цена–прибыль–процент".
2. В условиях существования монопольных цен сама по себе политика
регулирования платежеспособного спроса не может успешно влиять на
циклическое развитие экономики, так как монопольные цены не зависят
непосредственно от платежеспособного спроса. Поэтому практика
монополистического ценообразования ставит определенные барьеры на пути
кредитно-денежной политики центрального банка. Последний вынужден
приспосабливать платежеспособный спрос к растущим ценам, чтобы хоть как-
нибудь способствовать росту производства и решению проблемы занятости.
3. Национальное законодательство ставит перед центральным банком задачу
"поддержания валюты". Последний пытается посредством рестрикционных
мероприятий подавить инфляционный процесс и тем самым косвенно повлиять на
ход цикла.
4. Кредитная политика коммерческих банков основывается на механизме
"цена–прибыль–процент". При этом большое значение имеет динамика спроса на
кредиты со стороны монополий. Растущий спрос на них обусловливает
интенсивное использование свободных ликвидных резервов в форме расширения
кредитования, создания дополнительных крупных денег коммерческими банками.
При такой ситуации сокращения отношения свободных ликвидных резервов к
вкладам снижается квота ликвидности.
5. Монополистические банки и промышленные предприятия, оперирующие в
мировом масштабе, используют различие фаз протекания циклов в отдельных
странах для того, чтобы, с одной стороны, вложить капиталы туда, откуда
можно извлечь максимальную прибыль и с другой - взять деньги там, где они
наиболее дешевы.
Значительные различия в структуре собственности национальной банковской
системы и экономики страны порождают конфликт интересов, несоответствие
предложения и спроса на рынке банковских услуг и препятствуют инновационно-
инвестиционному развитию промышленности. А создание системы финансирования
государственного сектора экономики, как правило, требует адекватного
участия государства в национальной банковской системе.
Классификация видов государственного участия в национальной банковской
системе представлена на рисунке 2[5]. По мнению В.В. Масленникова[6],
возможные негативные последствия государственного участия связаны с
традиционно более низким уровнем менеджмента, обычно ориентированного на
административные методы. При обеспечении высокого уровня банковского
менеджмента государственный банковский сектор не уступает по эффективности
частному. Очевидно, что в соответствии с данной классификацией возможно
создание государственных банков для повышения инвестиционной
привлекательности национальной промышленности.
Направления кредитной политики банка определяются Наблюдательным
советом банка, исходя из приоритетов государственной промышленной и
инвестиционной политики в отраслевом и региональном разрезах.
Деятельность Банка направлена на финансирование производств,
использующих новейшие научно-технические разработки и иные результаты
интеллектуальной деятельности.
Банк предоставляет среднесрочные и долгосрочные кредиты для
финансирования инвестиционных проектов преимущественно на консорциальной
основе, осуществляет проектное финансирование.
Банк может предоставлять краткосрочные кредиты юридическим лицам (в том
числе на пополнение оборотных фондов), банковские гарантии, авалироватъ
векселя и т.д.
Коммерческие (универсальные) банки
Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных
банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-
расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его
составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, деятельность
которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных,
расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной
деятельности своих клиентов.
Рисунок 2. Классификация видов государственного участия в
национальной банковской системе
Важнейшими их функциями традиционно являются:
– аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений;
– обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма,
осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве,
организация платежного оборота;
– кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и
физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и
внешнего хозяйственного оборота;
– учет векселей и операций с ними;
– хранение финансовых и материальных ценностей;
– доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).
В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них
операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового
предпринимательства, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового
обслуживания, постоянно расширяя круг своей деятельности, повышая качество
предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных
клиентов.
Специализированные банки
Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление
в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов. Другим
типом специализации может служить обслуживание лишь определенной категории
клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо
отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная
специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер
деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов,
построения баланса банка, а также специфику организации работы с
клиентурой.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции
денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска
облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью
деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и
участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний.
Учетные и депозитные банки специализируются на осуществлении
краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 месяцев) по привлечению и
размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных
операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с
краткосрочными коммерческими векселями.
Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки строят
свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок,
хотя, как правило, большинство из них практикует ведение срочных счетов с
различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок
средства практически без ограничений в любое время. Исключение составляет
изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют предварительного
уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных
банках. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог
жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения.
Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по
привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог
недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков -
существенный удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска
ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача
ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.
Цель организации и деятельности кооперативного банка – содействие
развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками
кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность
осуществления пассивных операций - наличие наряду с традиционными также
резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются
краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов;
учетные и факторинговые операции, доверительные операции, хранение
ценностей, лизинговые и фондовые операции. Причем характерной для
кооперативных банков является практика выдачи ссуд преимущественно под
залог финансовых и материальных ценностей.
Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих
местное хозяйство, получили распространение в немногих странах. Цель
создания коммунальных (муниципальных) банков – содействие развитию и
кредитно-финансовое обслуживание местного хозяйства.
1.2 Виды банковских услуг: основные понятия и классификация
Банковская деятельность может быть раскрыта через следующие
фундаментальные понятия:
Банк – это юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией,
которое правомочно осуществлять банковскую деятельность.
Банковский продукт – конкретный способ, каким банк, оказывает свою
услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне
согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс
взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных,
финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный
регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с
обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания
клиента.
Банковская операция - практические действия (упорядоченная, внутренне
согласованная совокупность действий) работников банка в процессе
обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги), форма
воплощения в действительность банковского продукта. Здесь следует иметь в
виду, что сам банковский продукт - это не что иное, как банковская
технология, т.е. определенное умение сотрудников банка, которое может
применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться,
оставаясь в резерве;
Банковская услуга - результат банковской операции, т.е. итог или
полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности
сотрудников банка), состоящий в более или менее полном удовлетворении
заявленной клиентом потребности (в кредите, в расчетно-кассовом
обслуживании, в гарантиях, в покупкепродаже ценных бумаг, иностранной
валюты и т.д.).
Эффективность работы банка и его конкурентоспособность на рынке во
многом зависят от внедрения новых банковских продуктов и технологий
(процессов).
Новые продукты и технологии, реализуемые на рынке, представляют собой
инновацию.
Инновация (англ. innovation – нововведение, новшество, новаторство)
буквально означает инвестиция в новацию. Новация (лат. novation —
изменение, обновление) представляет собой какое-то новшество, ранее не
существовавшее. В соответствии с гражданским правом новация означает
соглашение сторон о замене одного заключенного ими обязательства другим.
Результат такой замены и означает нововведение.
Банковская инновация – это реализованный в форме нового банковского
продукта или операции конечный результат инновационной деятельности банка.
Из более 200 видов банковских услуг, не все повседневно используются в
практике конкретного банковского учреждения.
Перечислим основные банковские услуги.
Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг,
предложенных банками, стали валютнообменные операции. В современной
банковской деятельности эти операции имеют огромное значение, поскольку
экономические связи субъектов хозяйствования постоянно расширяются и
глобализируются.
Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприятиям. Уже
в древние времена банкиры начали учитывать коммерческие векселя. Этим они
предоставляли займы местным торговцам, которые продавали банку долговые
обязательства своих покупателей с целью быстрейшей мобилизации средств. От
учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию
деловых предприятий.
Посредничество в кредите стало одной из важных функций коммерческого
банка. Это посредничество осуществляется путем перераспределения денежных
средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов
юридических лиц и денежных доходов физических лиц. Главным критерием
перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования
заемщиком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных
связей – от кредитора к заемщику.
Плата за отданные и полученные средства формируется под влиянием спроса
и предложения заемных средств. В результате достигается свободное
перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу
отношений.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без
посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери
денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кредиторы и заемщики не
осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения
денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них.
Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в
ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на основе широкой
диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег,
размещенных в банке.
Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на
основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких
процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии
надежности помещения накопленных ресурсов в банк.
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного
развития экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают
степень риска и неопределенности в экономической системе, аккумулируя
свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.
Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось настолько
выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации
(привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали
сберегательные вклады, которые банки принимают под процент. Этим банк
выполняет и общественно важную функцию — стимулирует посредничество в
кредит, которое он осуществляет путем перераспределения денежных фондов
юридических лиц и денежных доходов физических лиц.
Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать
хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в
собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением
ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся
ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей
собственности.
Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию
платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а также осуществляет
инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты.
Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты,
могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об
оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.
Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести
оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает
оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным
договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые, в конечном
счете, полностью покрывают стоимость купленного банком и сданного в аренду
оборудования.
Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг
получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с
ценными бумагами.
Банки имеют право выступать в качестве:
- инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность
на рынке ценных бумаг в качестве посредника;
- инвестиционного консультанта;
- инвестиционной компании;
- инвестиционного фонда.
Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические
функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на
основании договора комиссии или поручения.
Как инвестиционный консультант, банк оказывает консультационные услуги
своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет
на себя роль инвестиционной компании, то он занимается:
- организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их
размещению в пользу третьего лица;
- куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, - в том
числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на определенные
бумаги цены продавца и цены покупателя, по которым он обязуется
их продавать и покупать.
Банк выступает в качестве инвестиционного фонда, когда размещает свои
ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски, связанные
с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной стоимости
приобретенных ценных бумаг относятся на финансовый результат банка.
Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является
наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих
квалификационный аттестат, дающий право на совершение операций с
привлечением средств граждан.
Трастовые (доверительные) услуги. Банк может управлять финансовыми
делами и собственностью фирм и частных лиц за определенную плату. Функция
управления собственностью известна под названием операции доверительного
управления, или трастовой услуги. Через трастовые отделы банки управляют
портфелями ценных бумаг своих клиентов, предоставляют агентские услуги
корпорациям, выпускающим акции и облигации, выступают в качестве
попечителей по завещанию.
Наряду с экономическим понятием банковские операции и услуги в
юридический оборот введено понятие банковские операции и сделки. При этом
действующее казахстанское законодательство не дает прямого определения
банковских операций и сделок, хотя пользуется этой терминологией, но эти
понятия не разграничиваются.
Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся
характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в
соответствии с законодательством или банковскими правилами и обычаями.
В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является
достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует
схема, представленная на рисунке 3.
Рисунок 3. Классификация банковских операций
Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечивающих
формирование ресурсов банка.
Ресурсы банка могут быть сформированы за счет собственных и
привлеченных средств.
К собственным ресурсам банка относятся:
а) уставной капитал;
б) фонды: резервный и специальные;
в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от
операций с ценными бумагами;
г) нераспределенная прибыль.
Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддержании его
устойчивости и ликвидности.
Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобилизуя временно
свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых
ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в
дополнительных оборотных и инвестиционных средствах. Привлеченные средства
формируются посредством следующих банковских операций:
- привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;
- депозитные операции.
Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных
средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до
востребования.
Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных
средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на
определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка
осуществления банковских операций.
По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три
группы:
- срочные депозиты (с их разновидностью – депозитным сертификатом);
- депозиты до востребования;
- сберегательные вклады населения.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока.
Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и
принадлежности средств, хранящихся на счетах.
Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения
подразделяются на:
а) срочные, срочные с дополнительными взносами;
б) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-премиальные;
в) условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования,
сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и пр.).
Одной из центральных проблем депозитной политики банка является
определение оптимального периода хранения срочных вкладов юридических и
физических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости
кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.
Корреспондентские счета – это депозиты до востребования банков-
корреспондентов, т. е. банков, имеющих договорные отношения друг с другом.
Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств
особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам.
Межбанковский кредит – это вид кредитов, предоставляемых одним банком
другому. Их купля-продажа осуществляется на межбанковском рынке.
Межбанковский рынок — это часть рынка ссудных капиталов, где временно
свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются
банками преимущественно в форме межбанковских депозитов на определенные
сроки. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком от
полутора до шести месяцев, предельные сроки — от одного дня до нескольких
лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заемщиками не
только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности
балансов банков.
Купля-продажа межбанковских кредитов возможна в форме сделок на
свободном рынке, а также в форме сделок на закрытом рынке, где кредиты
предоставляются друг другу тесно сотрудничающими банками на условиях,
вытекающих из взаимных интересов.
Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных
средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления
активных ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Научно-теоретические аспекты развития рынка банковских услуг 5
1.1 Сущность, функции и роль банков как элемента
банковской системы 5
1.2 Виды банковских услуг: основные понятия и классификация 15
1.3 Маркетинговые особенности инновационных процессов
в банковской сфере 21
Глава 2. Современное состояние рынка банковских услуг в Республике
Казахстан 36
2.1 Анализ рынка банковских услуг Республики Казахстан 36
2.2 Степень участия и анализ деятельности ОАО БТА Банк на
казахстанском рынке банковских услуг 42
Глава 3. Пути повышения эффективности развития рынка банковских услуг в
Республике Казахстан 54
3.1 Основные направления развития банковских услуг
в Республике Казахстан 54
3.1.1 Проектное финансирование 54
3.1.2 Финансовый лизинг 56
3.1.3 Форфейтирование 59
3.1.4 Онкольные кредиты 60
3.1.5 Факторинг 61
3.1.6 Интернет как среда для банковских услуг 67
3.2 Прогнозное моделирование на депозитном рынке
Республики Казахстан 71
3.3 Перспективы развития методов оценки рисков на кредитном рынке
Республики Казахстан 75
3.3.1 Кредитное бюро – инструмент выявления рисков 75
3.3.2 Скоринговый метод оценки кредитоспособности 83
Заключение 91
Литература 93
Введение
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты кредитуя хозяйства, выступая посредниками в
перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Глава Государства Н.Назарбаев выступая 6 марта 2009 года на совместном
заседании палат Парламента с Посланием народу Казахстана подчеркнул, что
Казахстан стал одним из первых государств в мире, оперативно
отреагировавших на нарастающую турбулентность мировой экономики и
приступивших к реализации опережающих мер. Чтобы сохранить стабильность
финансовой системы мы предоставили банкам дополнительную ликвидность. Это
было сделано для обеспечения экономической активности малого и среднего
бизнеса, крупных предприятий. Была увеличена сумма гарантированного
возмещения по вкладам физических лиц с 700 тысяч до 5 миллионов тенге.
Государство помогло снизить риски банковского сектора, связанные с внешним
заимствованием и достаточностью собственного капитала. На поддержку
жилищного строительства и решение проблем дольщиков было направлено 545
миллиардов тенге. Для сохранения деловой активности в стране мы оказали
беспрецедентную финансовую поддержку субъектам малого и среднего бизнеса в
объеме 275 миллиардов тенге. Была продолжена работа по решительному
сокращению административных барьеров[1].
В данное время банковская система Республики Казахстан проходит важный
и интересный этап своего развития. Улучшается технологическая база банков
и качество оказания услуг, растет филиальная сеть.
В настоящее время банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация
операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными
даже при весьма неблагоприятной рыночной конъюнктуре.
Конкуренция в банковском бизнесе чрезвычайно обострена. Клиент банка,
причем как мелкий, так и средний, желает видеть в нем высокотехнологичного
партнера по бизнесу, финансового посредника и консультанта. На вызов рынка
кредитные учреждения отвечают универсализацией своей деятельности. Идет
процесс расширения спектра предоставляемых как банковских, так и
небанковских услуг. Банки активно ищут новые продукты и услуги, некую
изюминку, которая могла бы выделить их из ряда кредитных организаций.
Практика банковской деятельности за рубежом представляет большой
интерес для Казахстана. Создание устойчивой, гибкой и эффективной
банковской инфраструктуры – одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно
сложных) задач экономической реформы в Казахстане.
Поэтому столь велико значение вдумчивого и последующего изучения
зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов,
кредитования и расчетов, которые являются продуктами длительного
исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и которые
продемонстрировали свою высокую эффективность и приспособляемость к разным
условиям хозяйственного развития. Разумеется, все указанные методы работы,
институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и
пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Попытки такой имплантации
чреваты большими потерями, дискредитации самой идеи освоения чужого опыта.
Новые формы следует предлагать после тщательного изучения как потребностей
клиентов банка, их способность воспринять финансовые инновации, так
рентабельности новых технологий, новых видов услуг для самих банков,
подготовленности их персонала.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем восстания
утраченных рациональных признаков функционирования кредитных учреждений,
принятых в цивилизационном мире и опирающихся на многовековой опыт рыночно-
финансовых структур.
Актуальность проблемы развития рынка банковских услуг в Республике
Казахстан обоснованна тем, что сегодня, формируя данный механизм, важно не
растерять положительные традиции, накопленные человечеством, элементы
мирового опыта, которые помогут нашему государству в какой либо мере
избежать ошибок на пути к рыночным отношениям.
Целью дипломной работы является изучение и обоснование предложений по
совершенствованию развития рынка банковских услуг в Казахстане.
Поэтому в дипломной работе изложены теоретические аспекты развития
рынка банковских услуг, где основной акцент сделан на маркетинговые
особенности инновационных процессов на рынке банковских услуг. Во второй
главе дан анализ современного состояния рынка банковских услуг в
Казахстане, рассмотрен опыт работы ОАО БТА Банк на казахстанском
банковском рынке. В третьей главе рассмотрены основные направления и
перспективы развития рынка банковских услуг в Казахстане, перспективы
развития инновационных банковских технологи: проектное финансирование,
финансовый лизинг, факторинг, форфейтинг, онкольные кредиты и вопросы
участия банков в интернет-услугах, а также проблемы создания кредитное бюро
и внедрении скоринговой системы оценки при кредитовании в Республике
Казахстан.
Методическая основа работы. В работе использованы официальные
законодательные и нормативные документы, научные исследования отечественных
и зарубежных ученых-финансистов, обзоры социально-экономического развития
страны, а также материалы публикаций периодических изданий в области
банковского дела.
Объем и структура работы. Дипломная работа состоит из введения; трех
глав, объединяющих девять разделов, заключения и списка литературы,
содержащего 36 наименований. Содержание работы изложено на 94 страницах
текста и содержит 14 таблиц, 24 рисунка.
1. Научно-теоретические аспекты развития рынка банковских услуг
1.1 Сущность, функции и роль банков как элемента банковской системы
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений исторически шло
параллельно и тесно переплеталось. Банки непосредственно и повседневно
связаны с функционированием народного хозяйства на всех уровнях управления.
Через них происходит удовлетворение экономических интересов участников
воспроизводственного процесса. При этом банки как финансовые посредники
привлекают капиталы хозяйственных органов, сбережения населения и другие
денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности,
и выдают их во временное пользование заемщикам, проводят денежные расчеты и
оказывают другие многочисленные услуги, тем самым непосредственно влияя на
эффективность производства и обращение общественного продукта, согласно
рисунку 1[1].
Рисунок 1. Роль финансово-кредитных институтов как финансовых
посредников
Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целям и
задачам управления экономикой в целом. Однако банки как подсистемы
управления выполняют свои специфические, частные задачи, обеспечивающие
достижение общей цели управления экономикой. Роль банков как органа
управления экономикой выявляется в процессе выполнения ими своих функций и
соблюдения общих принципов организации банковского дела.
Понятие система широко используется современной наукой. Оно
соотносится с исследованием многообразных явлений природы и общественного
развития. Считается, что признаком современного мышления является системный
подход. Термином система охотно оперируют не только ученые, философы, но
и деятели культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.
Как это ни покажется странным, но термин система не получил от этого
четкого определения. Чаще всего под словом система понимается состав чего-
либо.
Вместе с тем термины система и банковская система определяют не
только состав банков. По содержанию понятие банковская система более
широкое, оно включает:
– совокупность элементов;
– достаточность элементов, образующих определенную целостность;
– взаимодействие элементов.
Какими же свойствами, признаками характеризуется банковская система?
1. Банковская система, прежде всего, не является случайным
многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически
включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
На рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи,
исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п.
Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они
соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему
нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые
другим родом деятельности.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные
для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном
хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными
элементами и отношениями, складывающимися между ними.
Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в
виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как
денежно-кредитные институты дают окраску банковской системе.
Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской
системы есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы –
это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую
сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их
взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности
частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.
Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и
сущность ее отдельных элементов.
Практика знает несколько типов банковской системы:
– распределительная централизованная банковская система;
– рыночная банковская система;
– система переходного периода.
В противоположность распределительной системе банковская система
рыночного типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки.
Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не
только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве
функционирует множественность банков с децентрализованной системой
управления. Эмиссионные и кредитные функции разделены ими между собой.
Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и
населения осуществляют различные деловые банки – коммерческие,
инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые
банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не
отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему
Совету, решению акционеров, а не административному органу государства.
Различия между этими двумя типами системы представлены в таблице 1[2].
Таблица 1. Различия между распределительной и рыночной банковскими
системами
Распределительная (централизованная)Рыночная
банковская система
банковская система
I. По типу собственности
Государство - единственный Многообразие форм собственности на
собственник на банки банки
II. По степени монополизации
Монополия государства на Монополия государства на банки
формирование банков отсутствует, любые юридические и
физические лица могут образовать
свой банк
III. По количеству уровней системы
Одноуровневая банковская система Двухуровневая банковская система
V. По характеру системы управления
Централизованная (вертикальная) Децентрализованная (горизонтальная)
схема управления схема
управления
V. По характеру банковской политики
Политика единого банка Политика множества банков
VI. По характеру взаимоотношений банков с государством
Государство отвечает по Государство не отвечает по
обязательствам банков обязательствам банков, так же как
банки не отвечают по обязательствам
государства
VII. По характеру подчиненности
Банки подчиняются правительству, Центральный банк подотчетен
зависят от его оперативной парламенту, коммерческие банки
деятельности подотчетны своим акционерам,
наблюдательному Совету, а не
Правительству
VIII. По выполнению эмиссионной и кредитной операции
Кредитные и эмиссионные операции Эмиссионные операции сосредоточены
сосредоточены в одном банке (кроме только в Центральном банке; операции
отдельных банков, которые не по кредитованию предприятий и
выполняют эмиссионные операции) физических лиц выполняют только
коммерческие банки
IX. По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается Руководитель Центрального банка
центральной или местной властью, утверждается парламентом.
вышестоящими органами управления Председатель (Президент)
коммерческого банка назначается его
Советом
Система выступает как рыночная модель, разделена на два яруса: первый
ярус охватывает учреждения Центрального банка, осуществляющего выпуск денег
в обращение (эмиссию), его задачей являются обеспечение стабильности
национальной валюты, надзор и контроль за деятельностью коммерческих
банков. Второй ярус состоит из различных деловых банков, задача которых –
обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление
им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные,
валютные операции и др.).
Признаки банковской системы:
– включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие
единым целям;
– имеет специфические свойства;
– способна к взаимозаменяемости элементов;
– является динамической системой;
– выступает как система закрытого типа;
– обладает характером саморегулирующейся системы;
– является управляемой системой.
Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она
тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему более общего
образования, какой служит экономическая система. Будучи частью более
общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических
банковских законов, подчинена общим юридическим нормам общества, ее акты,
хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в
общую систему, как и она сама, только в том случае, если не противоречат
общим устоям и принципам, строят общую систему как единое целое.
Банки – непременный атрибут товарно-денежного хозяйства. Исторически
они шли рука об руку: начало обращения денежной формы стоимости можно
считать и началом банковского дела, а степень зрелости, развития банковской
деятельности всегда, так или иначе, соответствовала степени развитости
товарно-денежных связей в экономике.
Конечно, нет конкретной исторической даты возникновения банков.
Элементы развития банковской деятельности в той или иной мере отмечаются в
Италии, Греции, Египте и других странах задолго до новой эры. Первоначально
банковские операции сводились к покупке, продаже и размену монет, учету
обязательств до наступления срока, управлению клиентскими имениями, приему
вкладов, выдаче ссуд, ипотечным и ломбардным операциям, советам по
составлению актов и др. Позднее по распоряжению своих клиентов кредиторы
начинают выполнять расчеты и другие операции.
По мере роста объемов производства и обращения роль банков во всех
странах возрастала. Появлялись свободные денежные ресурсы, которые
аккумулировались и в виде ссуд, направлялись промышленным и торговым
капиталистам. По мере развития товарно-денежного обращения во всех отраслях
хозяйства влияние банковского капитала все больше расширялось. К
перечисленным первоначальным функциям добавлялись новые, в частности такая,
как управление капиталом, приносящим проценты.
Банки как собиратели и накопители капитала стали обслуживать весь
процесс производства и получили возможность влиять на него. Из небольших
учреждений по хранению денег, из скромных посредников банки превратились в
деятельных участников увеличения промышленного капитала и активных
стимуляторов развития общественного производства.
В дополнение к традиционным задачам банков – организация денежного
оборота и кредитных отношений – в их функции входят также осуществление
финансирования народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа
ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки, инвестиционные
операции, приобретение обязательств по поручительствам. Кроме того,
кредитные учреждения проводят консультирование, участвуют в обсуждении
народнохозяйственных программ, ведут статистику.
Банки, таким образом, – это следствие развития кредита, а кредит
является фундаментом по отношению к банкам. Можно утверждать, что банк –
это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные
и расчетные операции в их совокупности концентрируются в едином центре.
Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право
осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлечение во
вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных
средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности,
срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц.
Сущность банка полнее раскрывают его функции.
Основные функции банка
Первой и основной функцией банка является функция собирания,
аккумуляции временно свободных денежных средств. При этом необходимо
учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Дело в том, что банк собирает
не столько свои, сколько чужие временно свободные средства. Собранные
денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности.
Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы сохраняется за
первоначальным кредитором (клиентами банка). Аккумуляция средств становится
одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных
условиях требуется специальное разрешение - лицензия.
Вторая функция банка - функция регулирования денежного оборота. Банки
выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных
хозяйственных субъектов. Благодаря системе расчетов банки создают для своих
клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала.
Через банки проходит оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики
страны в целом. Через них осуществляется перелив денежных средств и
капиталов от одного субъекта к другому, от одной отрасли народного
хозяйства к другой.
Третья функция банка - посредническая функция, в соответствии с которой
деятельность банка понимается как посредника в платежах. Через банки
проходят платежи предприятий, организаций, населения. Находясь между
клиентами, совершая по их поручению платежи, банк выполняет тем самым
посредническую миссию. Однако это не примитивная, элементарная
посредническая деятельность. Банк может аккумулировать небольшие размеры
временно свободных денежных средств многих клиентов и, суммировав их,
направить огромные денежные ресурсы только одному субъекту. Банк может
брать деньги у клиентов на короткий срок, а выдавать их на длительное
время. Он может аккумулировать ресурсы в одном секторе экономики какого-
либо региона, а перераспределить их в другие отрасли и совершенно другие
регионы. Находясь в центре экономической жизни, банк, таким образом,
получает возможность трансформировать или изменять размер, сроки и
направления капиталов в соответствии с возникающими потребностями
хозяйства. Посредническая функция с учетом всего этого становится скорее
функцией трансформации ресурсов.
Центральные банки
Банки, сферой деятельности которых являются торговля деньгами и
предоставление связанных с ней услуг юридическим и физическим лицам
(посредничество в платежах, кассовое обслуживание, управление депозитами и
другим имуществом клиентов), в зависимости от специфики выполняемых ими
функций подразделяются на два основных вида: эмиссионные и неэмиссионные.
Ими, как правило, являются центральные банки, наделенные правом эмиссии
денежных знаков в обращение. Главная задача банков, выполняющих функции
центральных, торгующих денежным товаром только среди банков и не вступающих
непосредственно в отношения с отдельными хозяйственными единицами, состоит
в управлении эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской
системы. Они не являются ни коммерческими организациями, ни органами
государственного управления в традиционном понимании этого слова.
Эмиссионным правом государство наделяет, как правило, только один банк,
поскольку предоставление права эмиссии денег всем банкам расстроило бы
денежное обращение страны. Эмиссионный банк располагает такими крупными
средствами, какими не может располагать ни один из других банков, так как
его пассивы – это средства бюджета и наличные деньги в обращении. Это
обстоятельство даст ему возможность оказывать поддержку всем остальным
банкам и руководить их деятельностью. Эмиссионный банк становится центром
по организации банковского дела в стране, вокруг которого группируются все
прочие банки и иные кредитные учреждения.
Характерными для Центрального банка являются следующие функции[3]:
– эмиссия и контроль денежного обращения;
– расчетный и резервный центр банков;
– управление государственным долгом и исполнение государственного
бюджета;
– выполнение роли кредитора последней инстанции, банка банков;
– установление экономически обоснованных лимитов и нормативов
деятельности банков, в том числе официальной ставки Центрального
банка по кредитам;
– определение приоритетных целей денежно-кредитной и валютной
политики и их реализация;
– проведение научных исследований;
– определение правовых основ и принципов функционирования кредитно-
финансовых институтов, рынков краткосрочных и долгосрочных кредитных
операции, а также видов платежных документов, обращающихся в стране;
– формирование эффективного механизма денежно-кредитного
регулирования экономики.
Основными задачами центральных банков развитых стран являются[4]:
– определение контроля нормативов денежной массы,
– контроль денежной эмиссии,
– установление лимитов кредитования кредитно-финансовых институтов.
Наиболее гибким методом денежно-кредитной политики центральных банков
развитых государств выступает политика открытого рынка, под которой
понимают куплю-продажу ценных бумаг с целью оказать влияние на денежный
рынок. Основная задача такой политики заключается в том, чтобы, регулируя
спрос и предложение на ценные бумаги, банковские акцепты, вызвать
соответствующую реакцию у коммерческих банков.
Возможности и границы государственного регулирования, которыми
располагает центральный банк, могут быть охарактеризованы следующим
образом:
1. Задачей денежной политики центрального банка является оказание
влияния на количество денег через регулирование денежной массы и свободных
ликвидных ресурсов (банковская ликвидность). Путем управления денежной
массой центральный банк должен оказать влияние на развитие производства,
инвестиции, уровень цен на товары и услуги, платежный баланс и степень
занятости. Для этого принимается механизм "цена–прибыль–процент".
2. В условиях существования монопольных цен сама по себе политика
регулирования платежеспособного спроса не может успешно влиять на
циклическое развитие экономики, так как монопольные цены не зависят
непосредственно от платежеспособного спроса. Поэтому практика
монополистического ценообразования ставит определенные барьеры на пути
кредитно-денежной политики центрального банка. Последний вынужден
приспосабливать платежеспособный спрос к растущим ценам, чтобы хоть как-
нибудь способствовать росту производства и решению проблемы занятости.
3. Национальное законодательство ставит перед центральным банком задачу
"поддержания валюты". Последний пытается посредством рестрикционных
мероприятий подавить инфляционный процесс и тем самым косвенно повлиять на
ход цикла.
4. Кредитная политика коммерческих банков основывается на механизме
"цена–прибыль–процент". При этом большое значение имеет динамика спроса на
кредиты со стороны монополий. Растущий спрос на них обусловливает
интенсивное использование свободных ликвидных резервов в форме расширения
кредитования, создания дополнительных крупных денег коммерческими банками.
При такой ситуации сокращения отношения свободных ликвидных резервов к
вкладам снижается квота ликвидности.
5. Монополистические банки и промышленные предприятия, оперирующие в
мировом масштабе, используют различие фаз протекания циклов в отдельных
странах для того, чтобы, с одной стороны, вложить капиталы туда, откуда
можно извлечь максимальную прибыль и с другой - взять деньги там, где они
наиболее дешевы.
Значительные различия в структуре собственности национальной банковской
системы и экономики страны порождают конфликт интересов, несоответствие
предложения и спроса на рынке банковских услуг и препятствуют инновационно-
инвестиционному развитию промышленности. А создание системы финансирования
государственного сектора экономики, как правило, требует адекватного
участия государства в национальной банковской системе.
Классификация видов государственного участия в национальной банковской
системе представлена на рисунке 2[5]. По мнению В.В. Масленникова[6],
возможные негативные последствия государственного участия связаны с
традиционно более низким уровнем менеджмента, обычно ориентированного на
административные методы. При обеспечении высокого уровня банковского
менеджмента государственный банковский сектор не уступает по эффективности
частному. Очевидно, что в соответствии с данной классификацией возможно
создание государственных банков для повышения инвестиционной
привлекательности национальной промышленности.
Направления кредитной политики банка определяются Наблюдательным
советом банка, исходя из приоритетов государственной промышленной и
инвестиционной политики в отраслевом и региональном разрезах.
Деятельность Банка направлена на финансирование производств,
использующих новейшие научно-технические разработки и иные результаты
интеллектуальной деятельности.
Банк предоставляет среднесрочные и долгосрочные кредиты для
финансирования инвестиционных проектов преимущественно на консорциальной
основе, осуществляет проектное финансирование.
Банк может предоставлять краткосрочные кредиты юридическим лицам (в том
числе на пополнение оборотных фондов), банковские гарантии, авалироватъ
векселя и т.д.
Коммерческие (универсальные) банки
Низовое звено банковской системы состоит из сети самостоятельных
банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-
расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Основной его
составляющей являются коммерческие (универсальные) банки, деятельность
которых всеобъемлюща. Они занимаются практически всеми видами кредитных,
расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной
деятельности своих клиентов.
Рисунок 2. Классификация видов государственного участия в
национальной банковской системе
Важнейшими их функциями традиционно являются:
– аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений;
– обеспечение функционирования расчетно-платежного механизма,
осуществление и организация расчетов в народном хозяйстве,
организация платежного оборота;
– кредитование отдельных хозяйственных единиц, юридических и
физических лиц, кредитно-финансовое обслуживание внутреннего и
внешнего хозяйственного оборота;
– учет векселей и операций с ними;
– хранение финансовых и материальных ценностей;
– доверительное управление имуществом клиентов (трастовые операции).
В последнее время банки все активнее осуществляют нехарактерные для них
операции, внедряясь в нетрадиционные для банков сферы финансового
предпринимательства, лизинг и факторинг и иные виды кредитно-финансового
обслуживания, постоянно расширяя круг своей деятельности, повышая качество
предоставляемых услуг, конкурируя за привлечение новых перспективных
клиентов.
Специализированные банки
Деятельность специализированных банков ориентирована на предоставление
в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов. Другим
типом специализации может служить обслуживание лишь определенной категории
клиентов (например, биржевые, кооперативные или коммунальные банки) либо
отраслевая специализация. Наиболее ярко выражена функциональная
специализация банков, так как она принципиальным образом влияет на характер
деятельности банка, определяет особенности формирования активов и пассивов,
построения баланса банка, а также специфику организации работы с
клиентурой.
Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции
денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска
облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд. Особенностью
деятельности инвестиционных банков является их ориентация на обслуживание и
участие в эмиссионно-учредительской деятельности промышленных компаний.
Учетные и депозитные банки специализируются на осуществлении
краткосрочных кредитных операций (в среднем 3-6 месяцев) по привлечению и
размещению временно свободных денежных средств, а в общей сумме активных
операций существенный удельный вес занимают кредитные и учетные операции с
краткосрочными коммерческими векселями.
Сберегательные (ссудосберегательные, взаимосберегательные) банки строят
свою деятельность за счет привлечения мелких вкладов на определенный срок,
хотя, как правило, большинство из них практикует ведение срочных счетов с
различным режимом использования, позволяющих изымать вложенные на срок
средства практически без ограничений в любое время. Исключение составляет
изъятие особо крупных сумм, для чего банки требуют предварительного
уведомления клиентов, сроки которого существенно варьируются в различных
банках. Среди активных операций доминируют вложения в ипотеки под залог
жилых строений и иные ценные бумаги, а также кредитование населения.
Ипотечные (земельные) банки осуществляют кредитные операции по
привлечению и размещению средств на долгосрочной основе под залог
недвижимого имущества. Особенность формирования пассива ипотечных банков -
существенный удельный вес собственных и привлеченных путем выпуска
ипотечных облигаций средств. Специализация ипотечных банков - выдача
ипотечного кредита под залог (перезалог) недвижимости.
Цель организации и деятельности кооперативного банка – содействие
развитию и кредитно-финансовое обслуживание кооперации. Участниками
кооперативного банка соответственно выступают кооперативы. Особенность
осуществления пассивных операций - наличие наряду с традиционными также
резервных фондов особого назначения. Среди активных операций выделяются
краткосрочные и среднесрочные ссуды, в том числе и за счет спецфондов;
учетные и факторинговые операции, доверительные операции, хранение
ценностей, лизинговые и фондовые операции. Причем характерной для
кооперативных банков является практика выдачи ссуд преимущественно под
залог финансовых и материальных ценностей.
Создание и деятельность коммунальных банков или банков, обслуживающих
местное хозяйство, получили распространение в немногих странах. Цель
создания коммунальных (муниципальных) банков – содействие развитию и
кредитно-финансовое обслуживание местного хозяйства.
1.2 Виды банковских услуг: основные понятия и классификация
Банковская деятельность может быть раскрыта через следующие
фундаментальные понятия:
Банк – это юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией,
которое правомочно осуществлять банковскую деятельность.
Банковский продукт – конкретный способ, каким банк, оказывает свою
услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне
согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс
взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных,
финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный
регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с
обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания
клиента.
Банковская операция - практические действия (упорядоченная, внутренне
согласованная совокупность действий) работников банка в процессе
обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги), форма
воплощения в действительность банковского продукта. Здесь следует иметь в
виду, что сам банковский продукт - это не что иное, как банковская
технология, т.е. определенное умение сотрудников банка, которое может
применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться,
оставаясь в резерве;
Банковская услуга - результат банковской операции, т.е. итог или
полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности
сотрудников банка), состоящий в более или менее полном удовлетворении
заявленной клиентом потребности (в кредите, в расчетно-кассовом
обслуживании, в гарантиях, в покупкепродаже ценных бумаг, иностранной
валюты и т.д.).
Эффективность работы банка и его конкурентоспособность на рынке во
многом зависят от внедрения новых банковских продуктов и технологий
(процессов).
Новые продукты и технологии, реализуемые на рынке, представляют собой
инновацию.
Инновация (англ. innovation – нововведение, новшество, новаторство)
буквально означает инвестиция в новацию. Новация (лат. novation —
изменение, обновление) представляет собой какое-то новшество, ранее не
существовавшее. В соответствии с гражданским правом новация означает
соглашение сторон о замене одного заключенного ими обязательства другим.
Результат такой замены и означает нововведение.
Банковская инновация – это реализованный в форме нового банковского
продукта или операции конечный результат инновационной деятельности банка.
Из более 200 видов банковских услуг, не все повседневно используются в
практике конкретного банковского учреждения.
Перечислим основные банковские услуги.
Валютный обмен. История свидетельствует, что одной из первых услуг,
предложенных банками, стали валютнообменные операции. В современной
банковской деятельности эти операции имеют огромное значение, поскольку
экономические связи субъектов хозяйствования постоянно расширяются и
глобализируются.
Учет коммерческих векселей и предоставление кредитов предприятиям. Уже
в древние времена банкиры начали учитывать коммерческие векселя. Этим они
предоставляли займы местным торговцам, которые продавали банку долговые
обязательства своих покупателей с целью быстрейшей мобилизации средств. От
учета коммерческих векселей лежал недолгий путь к прямому кредитованию
деловых предприятий.
Посредничество в кредите стало одной из важных функций коммерческого
банка. Это посредничество осуществляется путем перераспределения денежных
средств, временно высвобождающихся в процессе кругооборота денежных фондов
юридических лиц и денежных доходов физических лиц. Главным критерием
перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования
заемщиком.
Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных
связей – от кредитора к заемщику.
Плата за отданные и полученные средства формируется под влиянием спроса
и предложения заемных средств. В результате достигается свободное
перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу
отношений.
Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без
посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери
денежных средств, отдаваемых в ссуду, поскольку кредиторы и заемщики не
осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения
денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них.
Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в
ссуду в соответствии с потребностями заемщиков, и на основе широкой
диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег,
размещенных в банке.
Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на
основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких
процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы гарантии
надежности помещения накопленных ресурсов в банк.
Значение посреднической функции коммерческих банков для успешного
развития экономики состоит в том, что они своей деятельностью уменьшают
степень риска и неопределенности в экономической системе, аккумулируя
свободные денежные средства и превращая их в мощный инвестиционный ресурс.
Сберегательные вклады. Предоставление займов оказалось настолько
выгодным делом, что банки принялись изыскивать способы мобилизации
(привлечения) дополнительных средств. Одним из первых таких способов стали
сберегательные вклады, которые банки принимают под процент. Этим банк
выполняет и общественно важную функцию — стимулирует посредничество в
кредит, которое он осуществляет путем перераспределения денежных фондов
юридических лиц и денежных доходов физических лиц.
Хранение ценностей. В эпоху средневековья банки начали практиковать
хранение золота, ценных бумаг и других ценностей своих клиентов в
собственных надежных хранилищах. Сегодня в банках безопасным хранением
ценностей занимаются отделы аренды сейфов, где под замком находятся
ценности клиентов, пока последним не понадобится доступ к своей
собственности.
Расчетно-кассовое обслуживание. Банк принимает на себя инкассацию
платежей и осуществление выплат по операциям клиента, а также осуществляет
инвестирование избытков наличности в краткосрочные ценные бумаги и кредиты.
Финансовое консультирование. Банки, где работают опытные финансисты,
могут дать квалифицированный совет, особенно когда вопрос стоит об
оптимальном использовании кредита, сбережений, инвестировании средств.
Лизинг оборудования. Банк может предложить своему клиенту приобрести
оборудование с помощью лизингового соглашения, по которому банк покупает
оборудование и сдает его в аренду клиенту. В соответствии с заключенным
договором клиент должен вносить лизинговые платежи, которые, в конечном
счете, полностью покрывают стоимость купленного банком и сданного в аренду
оборудования.
Операции с ценными бумагами. В связи с формированием рынка ценных бумаг
получает развитие и такая функция банков, как посредничество в операциях с
ценными бумагами.
Банки имеют право выступать в качестве:
- инвестиционных институтов, которые могут осуществлять деятельность
на рынке ценных бумаг в качестве посредника;
- инвестиционного консультанта;
- инвестиционной компании;
- инвестиционного фонда.
Выступая в качестве финансового брокера, банки выполняют посреднические
функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению клиента на
основании договора комиссии или поручения.
Как инвестиционный консультант, банк оказывает консультационные услуги
своим клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет
на себя роль инвестиционной компании, то он занимается:
- организацией выпуска ценных бумаг и выдачей гарантий по их
размещению в пользу третьего лица;
- куплей-продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, - в том
числе путем котировки ценных бумаг, т. е. объявляя на определенные
бумаги цены продавца и цены покупателя, по которым он обязуется
их продавать и покупать.
Банк выступает в качестве инвестиционного фонда, когда размещает свои
ресурсы в ценные бумаги от своего имени. В этом случае все риски, связанные
с таким размещением, все доходы и убытки от изменения рыночной стоимости
приобретенных ценных бумаг относятся на финансовый результат банка.
Необходимым условием выполнения роли инвестиционного фонда является
наличие в штате банка специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих
квалификационный аттестат, дающий право на совершение операций с
привлечением средств граждан.
Трастовые (доверительные) услуги. Банк может управлять финансовыми
делами и собственностью фирм и частных лиц за определенную плату. Функция
управления собственностью известна под названием операции доверительного
управления, или трастовой услуги. Через трастовые отделы банки управляют
портфелями ценных бумаг своих клиентов, предоставляют агентские услуги
корпорациям, выпускающим акции и облигации, выступают в качестве
попечителей по завещанию.
Наряду с экономическим понятием банковские операции и услуги в
юридический оборот введено понятие банковские операции и сделки. При этом
действующее казахстанское законодательство не дает прямого определения
банковских операций и сделок, хотя пользуется этой терминологией, но эти
понятия не разграничиваются.
Общими особенностями банковских операций и услуг являются: их длящийся
характер, доверительные свойства, осуществление по стандартным правилам в
соответствии с законодательством или банковскими правилами и обычаями.
В целом классификация операций и услуг коммерческого банка является
достаточно сложной, и в современной теории банковского дела существует
схема, представленная на рисунке 3.
Рисунок 3. Классификация банковских операций
Пассивные операции – это совокупность операций, обеспечивающих
формирование ресурсов банка.
Ресурсы банка могут быть сформированы за счет собственных и
привлеченных средств.
К собственным ресурсам банка относятся:
а) уставной капитал;
б) фонды: резервный и специальные;
в) обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от
операций с ценными бумагами;
г) нераспределенная прибыль.
Собственные ресурсы банка имеют огромное значение в поддержании его
устойчивости и ликвидности.
Немаловажную роль играют и привлеченные средства. Мобилизуя временно
свободные средства юридических и физических лиц на рынке финансовых
ресурсов, коммерческие банки удовлетворяют потребности экономики в
дополнительных оборотных и инвестиционных средствах. Привлеченные средства
формируются посредством следующих банковских операций:
- привлечение кредитов и займов, полученных от других юридических лиц;
- депозитные операции.
Депозитные операции – это операции банков по привлечению денежных
средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок либо до
востребования.
Объектами депозитных операций являются депозиты – суммы денежных
средств, которые субъекты депозитных операций вносят в банк и которые на
определенное время оседают на счетах в банке в силу действующего порядка
осуществления банковских операций.
По экономическому содержанию депозиты принято подразделять на три
группы:
- срочные депозиты (с их разновидностью – депозитным сертификатом);
- депозиты до востребования;
- сберегательные вклады населения.
Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока.
Депозиты до востребования классифицируются в зависимости от характера и
принадлежности средств, хранящихся на счетах.
Сберегательные вклады в зависимости от особенностей их хранения
подразделяются на:
а) срочные, срочные с дополнительными взносами;
б) выигрышные, денежно-вещевые выигрышные, молодежно-премиальные;
в) условные, на предъявителя, текущие счета, до востребования,
сберегательные сертификаты, пластиковые карточки (кредитные и пр.).
Одной из центральных проблем депозитной политики банка является
определение оптимального периода хранения срочных вкладов юридических и
физических лиц. Сроки должны быть увязаны со сроками оборачиваемости
кредитов, на выдачу которых могут быть направлены срочные депозиты.
Корреспондентские счета – это депозиты до востребования банков-
корреспондентов, т. е. банков, имеющих договорные отношения друг с другом.
Среди недепозитных источников формирования привлекаемых банками средств
особое место отводится межбанковским кредитам и кредитам.
Межбанковский кредит – это вид кредитов, предоставляемых одним банком
другому. Их купля-продажа осуществляется на межбанковском рынке.
Межбанковский рынок — это часть рынка ссудных капиталов, где временно
свободные денежные ресурсы кредитных учреждений привлекаются и размещаются
банками преимущественно в форме межбанковских депозитов на определенные
сроки. В международной практике наиболее распространены депозиты сроком от
полутора до шести месяцев, предельные сроки — от одного дня до нескольких
лет. Средства межбанковского рынка используются банками-заемщиками не
только для покрытия своих активных операций, но и для покрытия ликвидности
балансов банков.
Купля-продажа межбанковских кредитов возможна в форме сделок на
свободном рынке, а также в форме сделок на закрытом рынке, где кредиты
предоставляются друг другу тесно сотрудничающими банками на условиях,
вытекающих из взаимных интересов.
Активные операции – операции по размещению собственных и привлеченных
средств банка для получения прибыли. От качественного осуществления
активных ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
