Действующая банковская система Республики Казахстан


Тип работы:  Дипломная работа
Бесплатно:  Антиплагиат
Объем: 48 страниц
В избранное:   
Цена этой работы: 1900 теңге
Какие гарантий?

через бот бесплатно, обмен

Какую ошибку нашли?

Рақмет!






Содержание
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... .3

Глава 1 Становление и развитие банковского сектора в Казахстан ... ... ...5

1.1Основные этапы развития банков в условиях административно-
командной системы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 5
1.2 Реформирование банковской деятельности при создании

двухуровневой банковской системы в Республики Казахстан ... ... 12

Глава 2 Действующая банковская система Республики Казахстан ... ... ...22
2.1 Национальный Банк Республики Казахстан – центральный банк
страны, его правовой статус, организационная структура и
функции ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .2 2
2.2 Банки второго уровня Республики Казахстан и их
деятельность..31

Глава 3 Проблемы банковской системы в условиях мирового
Экономического кризиса и пути их разрешения ... ... ... ... ... ... 49
3.1 Причины мирового финансового кризиса ... ... ... ... ... ... ... ... 49
3.2 Банковская система Республики Казахстан в условиях
мирового экономического кризиса ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 53

Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .58

Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .61

Введение
Актуальность темы исследования обусловлена тем, что банковская
система является одним из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики, которая выступает своего рода генератором, аккумулирующим и
снабжающим государство и всех членов общества финансовыми средствами.
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна
из важнейших экономических реформ в Казахстане.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков,
структура банковской системы резко усложняется. В Казахстане совершился
переход от административно–управляемой высокомонополизированной
государственной банковской структуры к гибкой системе учреждений,
ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.
В данное время идет поиск и становление оптимальных форм
институционального устройства банковской системы, эффективно работающего
механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания как коммерческих
структур, так и частных лиц.
Актуальность темы заключается также в том, что экономическое
развитие Казахстана вынуждает банки диверсифицировать свою деятельность,
осваивая новые разнообразные инструменты финансового рынка. Одновременно
усиливается конкуренция внутри банковской системы, а также между банками и
небанковскими институтами, представляющими страховые и пенсионные фонды,
различные инвестиционные финансовые компании в области привлечения денежных
средств населения, предоставления ему разнообразного спектра банковских
продуктов и услуг.
Правительство и Национальный Банк видят дальнейшее развитие
финансового сектора в приведении всех его сегментов к международным
стандартам в условиях предстоящей либерализации валютных отношений и
возможного внедрения единого валютного пространства с отдельными странами.
Целью дипломной работы является изучение этапов формирования
банковской системы Казахстана, ее структуру и особенности развития;
теоретическое и методическое обоснование необходимости внедрения новых
моделей и механизмов оптимизации банковской системы республики Казахстан в
условиях создания конкурентоспособной банковской системы, а также выявить
правовую и информационную инфраструктуры банковской системы Казахстана.
Для достижения поставленной цели в дипломной работе решаются
следующие основные задачи:
- рассмотреть историю развития банковской системы Казахстана;
- раскрыть характеристику структуры банковской системы в Республике
Казахстан;
- дать оценку современного состояния банковской системы в Казахстане и
перспектив ее развития;
- оценить эффективность правового обеспечения и регулирования
деятельности банковской системы;
Источники использованные для раскрытия данной цели и задач:
законодательство РК в банковской сфере, данные Агентства РК по статистике,
Национального банка РК, публикации в периодических научных изданиях.
Данная дипломная работа построена на основе теоретического и
прикладного исследований.

Глава 1 Становление и развитие банковского сектора в Казахстане.

1.1Основные этапы развития банков в условиях административно-командной
системы.
Банковская деятельность – особая отрасль предпринимательской
деятельности. Банки сосредотачивают у себя огромные массы ссудного
капитала, управляют им, размещают его в ссуды и получают плату в виде
процента. Банки должны создавать услуги, отличные от других услуг
предпринимательства[1].
Во времена советской власти на территории Казахстана
функционировали филиалы и отделения центральной кредитной системы СССР. В
связи с этим история банковской системы неразрывно связана с историей СССР
и дореволюционной России.
В банковскую систему царской России входили: Государственный банк,
акционерные банки, общества взаимного кредита, городские банки, банки
ипотечного кредита и другие кредитные учреждения.
Государственный банк России (начал свою деятельность в 1860г.)
являлся Центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало
монопольное право на выпуск бумажных денег в обращение. Государственный
банк России привлекал в 1914г. больше половины вкладов и текущих счетов,
около 13 учетно-ссудных операций всех акционерных коммерческих банков. В
отличие от центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк
России кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю,
заготовки. К 1914г. он имел 10 контор, 124 отделения и 791 приписную кассу
государственного казначейства.
Акционерные коммерческие банки – 47 банков с 743 филиалами –
занимали доминирующие положение на рынке ссудных капиталов и к 1914г.
достигли высокой степени концентрации.
До революции русские банки были посредниками в размещении ценных
бумаг на европейских биржах. Так, на берлинской бирже котировались акции
девяти русских коммерческих банков. В 1910г. стали развиваться деловые
отношения между русскими и французскими банками, а в 1913г. первоклассные
русские банки приняли решение о перемещении своих акций из Берлина на биржи
Лондона и Парижа. На парижской бирже перед первой мировой войной
котировались акции крупнейших петербургских банков, в том числе Азовско-
Донского и Международного. Для обслуживания средней и мелкой буржуазии
функционировали мелкие кредитные учреждения: общества взаимного кредита –
11081, городские общественные банки – 343. Система ипотечного кредита
состояла из государственного дворянского земельного банка, государственного
поземельного банка, 10 акционерных земельных банков, 36 городских кредитных
банков и прочих банков ипотечного кредита. Среди прочих кредитных
учреждений наиболее распространение получила кредитная кооперация,
обслуживающая зажиточные слои деревню. Она состояла из ссудо-сберегательных
касс и кредитных товариществ.
25 октября (7 ноября) 1917г. большевики захватили здание
Государственного банка в Петрограде, но прошло еще два месяца, прежде чем
они стали реально контролировать работу банка. Утром 14(27) декабря были
захвачены петроградские коммерческие банки, а вечером того же дня ВЦИК
принял Декрет о национализации банков. В соответствии с этим декретом в
стране была введена государственная монополия на банковское дело. Частные
кредитные учреждения были национализированы и слиты с Государственным
банком, который месяц спустя, стал называться Народным банком РСФСР[2].
Формально до своего упразднения в 1920г. Народный банк функционировал на
основании устава 1894г., в который был внесен ряд изменений. Однако реально
его деятельность регулировалась Декретами и Постановлениями СНК,
Постановлениями ВЦИК и ВСНХ и приказами по Наркомфину. Основной задачей
банка была эмиссия бумажных денег. Внедрение в период проведения политики
военного коммунизма безденежных расчетов между государственными
предприятиями и учреждениями привело к тому, что банк прекратил
осуществление кредитных операций и расчетов. Таким образом, в течение двух
лет из банка он трансформировался в орган, который наряду с финансовыми
органами обслуживал в основном бюджетные операции. 19 января 1920г.
Народный банк РСФСР был упразднен[3]. Незначительное количество
сохранившихся банковских операций стало осуществлять Центральное бюджетно-
расчетное управление Наркомфина.
В условиях проведения новой экономической политики постановлениями
ВЦИК и СНК соответственно от 3 и 10 октября 1921г. был создан
Государственный банк РСФСР. Он начал свои операции 16 ноября 1921 года. В
(в 1923г. преобразован в Государственный банк СССР).
В ноябре 1921г. Госбанку было предоставлено монопольное право на
проведение операций с валютой и валютными ценностями. Он должен был также
устанавливать официальный курс на драгоценные металлы и иностранную валюту,
регулируя разрешенные в 1922г. частные сделки по купле-продаже на бирже
золота, серебра, иностранной валюты, а также чеков и векселей, выписанных в
иностранной валюте.
В 1922г. стали организовываться кредитные и ссудно-сберегательные
товарищества и их союзы, в задачу которых входило оживление деревни и
кустарной промышленности.
С 1922г. в стране началось создание коммерческих банков, в том
числе отраслевых акционерных банков (спецбанков) и обществ, взаимного
кредита, которые должны были осуществлять краткосрочное или долгосрочное
кредитование определенных отраслей хозяйства.
В 1922г. и 1923г. были проведены две деноминации, укрупнившие
номинал совзнака – бумажного денежного знака, выпускавшегося в то время
Наркомфином для покрытия бюджетного дефицита. Во время первой деноминации в
обращение были выпущены денежные знаки, которые обменивались в соотношении
один рубль выпуска 1922г. на 10 тыс. руб. денежных знаков всех образцов,
официально ходивших в то время в стране; во время второй деноминации
денежные знаки образца 1923г. обменивались на денежные знаки 1922г. в
соотношении 1:100, т.е. в результате деноминации масса денег в обращении
сократилась в 1 млн. раз.
11 октября 1922г. Государственному банку было предоставлено право
выпуска в обращение червонцев – банковских билетов, и он превратился в
эмиссионный центр. Червонец был бумажным денежным знаком, основанным на
золоте. Он приравнивался к 7,74232 грамм чистого золота, т.е. к царской
монете достоинством 10 рублей. С 1923г. осуществлялась чеканка золотых
червонцев, которые в основном использовались во внешней торговле.
В марте 1924г. денежная реформа была завершена выпуском
казначейских билетов достоинством 1,35 рублей. В период НЭПа практиковались
такие виды банковского кредита, как учет векселей, ссуды до востребования
со специальных текущих счетов, обеспеченных векселями, а также срочные
ссуды под залог векселей. В дополнение к этим кредитам банк спустя три года
после своего создания стал осуществлять прямое целевое кредитование.
В 1924г. при Правлении Государственного банка был создан Комитет по
делам банков, который должен был координировать их деятельность. В 1924г.
сельскохозяйственной кооперации было разрешено проводить кредитные операции
в форме приема вкладов, выдачи ссуд и посредничества в расчетах.
В октябре 1924г. был впервые составлен сводный кредитный план
Госбанка по всем конторам.
В результате проведенной в 1925г. реформы кассового устройства
Государственного казначейства произошло объединение денежной наличности
Госбанка и Наркомфина.
На 1 апреля 1926г. в СССР насчитывалось 16185 товариществ, из них
2426 – кредитных и ссудно-сберегательных и 12424 – сельскохозяйственных с
кредитными функциями.
Во второй половине 20-х годов в связи с отказом от нэпа и переходом
к формированию командно-административной системы управления экономикой
вновь была реанимирована идея "единого банка". Но на данном этапе она
реализовывалась уже с иной целью, нежели в послереволюционный период: не
для создания предпосылок перехода к безденежным отношениям, а для
централизации управления экономикой командно-административными методами.
Новый вариант "единого банка" потребовал, прежде всего коренной перестройки
сложившейся в период НЭПа системы специальных банков. Она была проведена в
период с 1927 по 1932г[4].
Начало было положено постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня
1927г. "О принципах построения кредитной системы", которым
предусматривалось ограничение круга деятельности специальных банков и
усиление централизованного руководства ими со стороны Госбанка СССР. В июне
1927г. на Госбанк была возложена обязанность непосредственного оперативного
руководства всей кредитной системой при сохранении общего регулирования ее
деятельности за Наркоматом финансов.
В августе 1928г. на Госбанк была возложена обязанность кассового
исполнения госбюджета, что позволило сосредоточить в нем кассовые операции
социалистического хозяйства.
В июне 1929г. был принят первый Устав Госбанка, согласно которому
банк являлся органом регулирования денежного обращения и краткосрочного
кредитования в соответствии с общим планом развития народного хозяйства
СССР.
В 1930-32 гг. была проведена кредитная реформа, в результате
которой был создан механизм централизованного планового регулирования
движения кредитно-денежных ресурсов.
В мае 1932г. были окончательно разграничены функции между Госбанком
и банками долгосрочных вложений (Промбанком, Сельхозбанком, Всекобанком и
Цекомбанком).
Таким образом, в результате кредитной реформы деятельность Госбанка
окончательно утратила коммерческий характер, и сформировались основные
функции Госбанка советского типа – плановое кредитование хозяйства,
организация денежного обращения и расчетов, кассовое исполнение
государственного бюджета и осуществление международных расчетов.
Одновременно сложилась структура кредитной системы, просуществовавшая с
небольшими модификациями более 25 лет.
В дальнейшем совершенствование деятельности Госбанка сводилось к
внедрению новых форм планового кредитования хозяйства и банковских
расчетов, а также методов контроля за расходованием средств на выплату
заработной платы (80% налично-денежного оборота) и сбором торговой выручки.
В феврале 1930г. в связи с отменой операций по продаже частным лицам золота
и иностранной валюты на червонцы по твердому курсу и изъятием советской
валюты из оборота иностранных бирж при Правлении Госбанка была организована
котировальная комиссия для установления курсов иностранных валют.
В 1933г. Государственный банк провел ряд мероприятий по ускорению
расчетов, улучшению учета, совершенствованию организации документооборота и
усилению внутри-банковского контроля. Была перестроена номенклатура статей
баланса Госбанка: они стали группироваться по ведомственному признаку, что
сделало баланс сопоставимым с кредитным планом. Был также осуществлен
переход к децентрализованной, квитовке межфилиальных оборотов при
сохранении общего контроля в центре.
В 1939г. Государственный банк начал осуществление инкассации
наличных денег.
Во время Великой Отечественной войны 1941-45 гг. Госбанк для
покрытия дефицита госбюджета производил эмиссию наличных денег, в
результате чего денежная масса за это время возросла в 4 раза. С целью
нормализации денежного обращения в 1947г. была проведена денежная реформа
ликвидационного типа, в ходе которой был осуществлен обмен наличных денег
старого образца на новый в соотношении 10:1, переоценены денежные вклады в
сберегательных кассах и проведена конверсия всех выпущенных государственных
займов (кроме займа 1947 г.).
В марте 1950г. золотое содержание рубля было увеличено в 4,4 раза и
установлено в размере 0,222168 грамм чистого золота.
С 1959г. стране произведено реформирование банковской системы.
Специализированные банки частично были переданы в состав Государственного
банка СССР (Сельхоз банк, Цеком банк) и вновь созданного Стройбанка СССР. С
этого времени Государственный банк СССР стал эмиссионным расчетным и
кассовым центром страны а также центром краткосрочного кредитования.
Стройбанк СССР занимался финансированием и долгосрочным кредитованием
капитального строительства.
В 1962г. Государственному банку СССР были переданы сберегательные
кассы, которые до того находились в системе Министерства финансов СССР[5].
Благодаря этому значительные ресурсы в форме вкладов населения перешли в
распоряжение Госбанка и стали использоваться им в интересах кредитования
народного хозяйства.
В 1965-69 гг. в ходе проведения хозяйственной реформы в
деятельности Госбанка произошли изменения, связанные с кредитованием и
расчетами, с планированием и регулированием денежного обращения и
организацией сберегательного дела. Основными видами кредитования
промышленности стали кредитование по обороту материальных ценностей и
затрат на заработную плату по специальным ссудным счетам, а также
кредитование и по простым ссудным счетам.
Государственный банк СССР являлся единым эмиссионным банком,
центром краткосрочного кредитования народного хозяйства и расчетным центром
СССР (ст. 1 Устава). Он осуществлял расчеты между социалистическими
организациями за товары, работы и услуги, способствуя их ускорению и
обеспечивая контроль за соблюдением договорной дисциплины. На основе
кассовых планов регулировал денежное обращение в стране.
Стройбанк СССР был центром финансирования, кредитования и расчетов
по капитальному строительству, и действовал на началах хозяйственного
расчета.
Таким образом, роль Госбанка СССР как центрального и ведущего звена
всей кредитной системы еще больше возросла. Расчетные и текущие счета всех
предприятий и организаций сосредоточились в Госбанке СССР. Был осуществлен
на практике принцип концентрации денежного оборота в одном банке, т.е.
каждое предприятие, организация или учреждение могло иметь расчетный или
текущий счет только в одном банке. В этом банке они хранили свои средства,
получали кредиты и наличные деньги, через него проводили все безналичные
расчеты.
Таким образом, два банка – монополиста с республиканскими и
областными конторами, а также районными отделениями функционировали около
30 лет вплоть до перестройки.

1.2 Реформирование банковской деятельности при создании двухуровневой
банковской системы в Республики Казахстан.

В середине 80-х годов в обстановке поиска путей более интенсивного
развития экономики стали предприниматься попытки реорганизации банковской
системы. После длительных дискуссий в 1987г. было решено провести в стране
радикальную экономическую реформу, стержнем которой предполагалось сделать
идею полного хозрасчета и самофинансирования. В свою очередь это требовало
перестройки банковской системы. В целях усиления воздействия банков на
ускорение экономического развития страны было решено реорганизовать
действующие и образовать новые специализированные банки с учетом
особенностей деятельности народнохозяйственных комплексов.
В результате была создана система, включающая в себя
Государственный банк СССР, Агропромышленный банк (Агропромбанк СССР),
Промышленно-строительный банк (Промстройбанк СССР), Банк жилищно-
коммунального хозяйства и социального развития (Жилсоцбанк СССР), Банк
внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк СССР), Банк трудовых
сбережений и кредитования населения (Сберегательный банк СССР).
С марта 1989г. в связи с переходом спецбанков на полный
хозяйственный расчет и самофинансирование на Государственный банк была
возложена обязанность доводить, до них контрольные цифры по объему
кредитных ресурсов, размеру привлеченных средств населения, объему
поступлений и платежей в иностранной валюте по банковским операциям.
В декабре 1990г. были приняты Законы “О Государственном банке СССР”
и “О банках и банковской деятельности в СССР” а также Закон О банках и
банковской деятельности в Каз ССР 20 декабря 1991г. Государственный банк
СССР был упразднен.
Банковская система Казахстана, пройдя в соответствии с Законом о
банках и банковской деятельности в Казахской ССР от 07 декабря 1990г.
стадию реформирования, перешла от чисто государственной модели к смешанной.
В республике была сформирована так называемая двухуровневая банковская
система, где верхний уровень был представлен Государственным банком
Казахской ССР, а нижний – остальными банками, в состав которых вошли как
существовавшие на тот момент государственные специализированные банки
(Промстройбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк, Внешэкономбанк), так и вновь
создаваемые негосударственные банки (акционерные, кооперативные, в форме
хозяйственных товариществ и т.д.). Все банки нижнего уровня, включая
государственные, были уравнены в своем статусе и объединены общей
категорией "коммерческие".
В 1993г. эти банки были преобразованы в акционерные банки, а
Сбербанк переименован в Народный банк Республики Казахстан.
13 апреля 1993г. принят Закон "О Национальном банке Республики
Казахстан" и 14 апреля 1993г. Закон Республики Казахстан "О банках в
Республике Казахстан". Принятие указанных нормативных актов закрепило
двухуровневую банковскую систему и определило порядок взаимоотношений
Национального банка с банками второго уровня. Кроме того, это
способствовало созданию в Казахстане большого количества (около двухсот)
банков второго уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических
реформ требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной
конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением в
государстве роли центральных органов исполнительной власти в лице
Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого
экономического кризиса и приобретением важного атрибута суверенности –
введением 15 ноября 1993г. национальной валюты – казахстанского тенге, а
также введением в действие с 01 марта 1995г. Гражданского кодекса
Республики Казахстан (Общая часть), возникла необходимость и было принято
новое банковское законодательство. 30 марта 1995г. был принят Указ
Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке
Республики Казахстан", а 31 августа 1995г. – Указ Президента Республики
Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан". Указ "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан" имеет существенные отличия от старого Закона РК "О
банках в Республике Казахстан": определены виды банков второго уровня –
государственные, депозитные, инвестиционные, банки с иностранным участием,
межгосударственные банки; все банки, кроме государственных, создаются
только в форме акционерных обществ; разрешено создание ассоциаций (союзов)
банков; впервые дано понятие небанковского финансового учреждения, которое
не является "банком", но на основании лицензии Национального банка
правомочно проводить отдельные виды банковских операций; более подробно и
четко изложен порядок создания, реорганизации и ликвидации банков; введено
новое понятие – "консервация банков", которое представляет собой
проведение по решению Национального банка принудительных мероприятий и
процедур в отношении банка в целях оздоровления его финансового положения и
улучшения качества работы; предусмотрены новые виды банковских операций –
клиринговые, ломбардные, выпуск платежных карточек и другие; установлены
определенные требования к работникам, занимающим руководящие должности в
банке; введен запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с
банком особыми отношениями. С 1 января 2001г. все указы Президента РК
имеющие силу Закона стали Законами.
В соответствии с законом, "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан" банк – это юридическое лицо, являющееся коммерческой
организацией, которое правомочно осуществлять банковскую деятельность.
Официальный статус банка определяется государственной регистрацией
юридического лица в качестве банка в органах Министерства юстиции
Республики Казахстан и наличием лицензии Национального банка Республики
Казахстан на проведение банковских операций.
В законе, “ О банках и банковской деятельности в Республике
Казахстан” также даются понятия государственного банка, межгосударственного
банка и банка с иностранным участием. С точки зрения организационно-
правовой формы банк представляет собой юридическое лицо в форме закрытого
акционерного общества, а государственный банк может создаваться также в
форме государственного предприятия.
- С 15 апреля 1995г. минимальный размер уставного фонда установлено в
размере 1,5 млн. долларов США для банков, получающих лицензию на проведение
валютных операций, привлечение вкладов населения и открытие филиалов
Правлением Нацбанка РК утверждено;
- Положение о ликвидации банков в Республике Казахстан от 09 февраля
1996г.,
А также правила выдачи:
- Разрешения на создание, реорганизацию банка, лицензии на проведение
банковских операций и иной банковской деятельности, их аннулирования
согласия на открытие, слияние филиалов и открытие представительств банка -
от 29 февраля 1996г;
- Положение о прудденциальных нормативах от 29 февраля 1996г;
- Положения о консервации банков в Республике Казахстан от 29 февраля
1996г;
- Положения об основных условиях деятельности инвестиционных банков и
операций банков с ценными бумагами от 28 марта 1996г;
- Положения об условиях приобретения и осуществления права контроля
над банком от 28 марта 1996г;
- Положения о порядке перехода банков второго уровня к международным
стандартам от 10 мая 1996г. (в новой редакции от 12 декабря 1996г.);

- Положения о порядке принудительного выкупа и продажи акций банка,
имеющего отрицательный размер капитала, от 31 декабря 1996г.
Все это подтвердило стремление государства усилить контроль над
банковским сектором и привело к тому, что количество банков в Казахстане
стало сокращаться.
В 1994 году была прекращена практика выдачи льготных кредитов и
рассмотрения прямых обращений предприятий за кредитами в Национальный Банк.
Кредиты Правительству на покрытие бюджетного дефицита стали предоставляться
на платной основе. В 1995 году была прекращена выдача Национальным Банком
кредитов экономике по решению Правительства. Существенно изменился механизм
рефинансирования банков: кредитные ресурсы стали размещаться Национальным
Банком посредством кредитных аукционов и на ломбардной основе. В 1995 году
в соответствии с законом о Национальном Банке Республики Казахстан, была
определена независимость Национального Банка, а целью ставилось обеспечение
внутренней и внешней устойчивости национальной валюты.
В результате функции кредитования экономики перешли к банкам,
которые стали для формирования кредитных ресурсов привлекать сбережения
населения, свободные средства хозяйствующих субъектов и внешние займы.
Параллельно с развитием банковской системы Национальным Банком
проводилась работа по созданию эффективной системы банковского надзора,
основанного на международных принципах и стандартах. В 1993 – 1994 годах
формировалась нормативная правовая база пруденциального регулирования,
были установлены минимальные резервные требования для банков, минимальный
размер уставного фонда, коэффициент достаточности собственного капитала
банков по отношению к рисковым активам, коэффициент ликвидности,
максимальный размер риска на одного заемщика.
Передав функции кредитования экономики банкам второго уровня,
Национальный Банк сосредоточил усилия на задаче снижения инфляции и
достижения устойчивости национальной валюты через развитие методов и
инструментов денежно-кредитной политики. В 1998 году была прекращена
практика прямого кредитования дефицита республиканского бюджета
Национальным Банком.
Таким образом, реализация Программы реформирования банковской
системы Казахстана обеспечила возможность разработки среднесрочной
программы. Цели и задачи ее в целом остались практически теми же,
Накопленный опыт функционирования Национального банка как центрального
банка страны позволил поставить задачу по переходу от использования
инструментов денежно-кредитной политики, характерных для рыночной
экономики, к инструментам, которые свойственны для стран с развитой
экономикой.
Дальнейшее развитие банковской системы осуществлялось в направлении
достижения международных стандартов. Первая Программа реформирования
банковской системы была принята в 1996 году. В ней отмечалось, что
банковская система, как краеугольная часть рыночной экономики, должна
стать одним из наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В
декабре 1996 года Национальным Банком было утверждено Положение о порядке
перехода банков к международным стандартам, предусматривающее соответствие
всех банков страны стандартам, принятым в международной банковской
практике, в части достаточности капитала, качества активов, уровня
менеджмента, бухгалтерского учета, автоматизации банковской системы
телекоммуникационной связи.
Национальный Банк предъявил жесткие требования по повышению уровня
капитализации банков и другим нормативам. Это вызвало процесс укрупнения
банков путем их слияния или ликвидации, что означало качественное развитие
банковской системы.
Национальный Банк постоянно проводил работу в направлении
достижений соответствия банковского надзора в Казахстане общепринятым
стандартам, прежде всего, основным принципам эффективного банковского
надзора Базельского комитета по банковскому надзору. В 1998-99 годах
российский финансовый кризис и падение мировых цен на нефть подвергли
своеобразному испытанию на прочность молодую национальную валюту. Тенге в
1998-99 годах подвергся сильнейшему девальвационному нажиму, при этом
инфляция в 1999 году выросла до 17,8%. Это создало для денежно-кредитной
политики экстремальную ситуацию.
Для восстановления конкурентоспособности тенге в апреле 1999 года
был введен режим свободно плавающего обменного курса тенге. Это позволило
не только восстановить конкурентоспособность казахстанских
товаропроизводителей, но и стало толчком бурному развитию росту экономики
Казахстана.
В 1998г. Нацбанком РК приняты постановления "О вопросах перехода
банков второго уровня к международным стандартам", в соответствии с
которыми 30 банков второго уровня отнесены к первой группе – они должны
достичь международных стандартов в срок до конца 1998г., 30 банков отнесены
ко второй группе – должны достичь международных стандартов в срок до конца
2000 года. Оставшиеся 17 банков либо преобразуются в кредитные
товарищества, либо произойдет слияние их с крупными банками.
2000 год стал поворотным годом в развитии экономики независимого
Казахстана. Благодаря высоким ценам на нефтепродукты и хорошему урожаю
зерна, Казахстану удалось полностью преодолеть негативные последствия
российского экономического кризиса 1998 года и выйти в лидеры по темпам
экономического роста среди стран СНГ. В 2000 году рост валового
национального продукта составил 9,6%, а инфляция снизилась с 17,8% до 9,8%.
Золотовалютные резервы страны выросли на 93,1 млн. долларов США.
Эти благоприятные тенденции позволили Национальному банку
Республики Казахстан в мае 2000 года досрочно погасить все свои
обязательства перед Международным валютным фондом. Казахстан вернул
досрочно свой долг Международному валютному фонду – 400 миллионов долларов,
предназначавшихся для поддержки курса национальной валюты.
Период с 2000 года по 2006 год – период финансовой стабильности и
бурного развития экономики.
Начиная с 2000 года, стабилизация мировых финансовых рынков,
благоприятная ценовая конъюнктура на мировых товарных рынках, оживление
мировой экономики оказали положительное влияние на макроэкономическую
ситуацию в Казахстане. Наблюдаются значительный приток капитала, большие
темпы роста вкладов населения в банки и кредитов банков экономике. Весь
период инфляция поддерживается на уровне, измеряемом однозначной цифрой
(6,4%-8,4%), а среднегодовой рост ВВП составил 10,3%.
Достижение ценовой стабильности благотворно повлияло на
производство. Начиная с 2000 года, в стране наблюдается устойчивый рост, и
за последние 8 лет (с 2000 по 2007 годы) среднегодовой рост ВВП составлял
более 10%.
В этот период в Казахстане была проведена большая работа по
реформированию новой системы государственного регулирования деятельности
финансовых институтов, в соответствии с которой объединены все надзорные и
регулятивные функции в рамках одного специализированного органа. Так,
Национальному Банку были последовательно переданы функции и полномочия
органа страхового надзора (1998г.), Национальной комиссии по ценным
бумагам, осуществлявшей регулирование деятельности компаний по управлению
пенсионными активами и банков–кастодианов (2001г.), Комитета по
регулированию деятельности накопительных пенсионных фондов Министерства
труда и социальной защиты населения (2002г.).
За 7 лет в стране бурно развивалась финансовая система. Созданы
фонд гарантирования депозитов населения, система ипотечного кредитования в
сфере жилищного строительства, развиваются страховой и фондовый рынок.
К 2004 году Национальный Банк занимал ключевую позицию в
регулировании финансового рынка страны. Такая концентрация регуляторных и
надзорных функций в Национальном Банке была промежуточным шагом к выделению
самостоятельного органа, обладающего такими полномочиями. С начала 2004
года все эти функции были переданы в специально созданное Агентство
Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций, подотчетное Президенту Казахстана.
Выделение полномочий по регулированию и надзору за субъектами
финансового рынка из прерогативы Национального Банка позволило главному
банку страны сконцентрироваться на классических функциях центрального
банка. С 1 января 2004 года в качестве основной цели Национального Банка
законодательно была объявлена цель по обеспечению стабильности цен.
Задачами Национального Банка, реализующими поставленную цель, были
объявлены: разработка и проведение денежно-кредитной политики государства,
обеспечение функционирования платежных систем, осуществление валютного
регулирования и валютного контроля, содействие обеспечению стабильности
финансовой системы.
Таким образом, все эти меры, по мнению государства, должны привести
к созданию (сохранению) наиболее устойчивых и крупных банков второго
уровня, стабилизации денежно-кредитной системы в Казахстане и возможности
ее стратегического прогнозирования (регулирования). Особое отношение
государства, в определенном смысле – привилегированное, к банковской среде,
как основному элементу финансовой системы, подтверждается и тем, что,
одновременно с принятием новых законодательных актов в банковской сфере, 07
сентября 1995 г. было принято дополнение в ст. 3 Гражданского кодекса
Республики Казахстан (Общая часть), в соответствии с которым отношения,
связанные с созданием, деятельностью, реорганизацией, банкротством и
ликвидацией банков, отчетностью и аудиторской проверкой деятельности
банков, лицензирование отдельных видов банковских операций, регулируются
Кодексом лишь в части, не противоречащей действующему банковскому
законодательству.

Глава 2 Действующая банковская система Республики Казахстан

2.1 Национальный Банк Республики Казахстан – центральный банк страны и
его правовой статус, организационная структура и функции.

Национальный Банк является Центральным банком страны,
представляет собой верхний (первый) уровень банковской системы Республики
Казахстан. Он подотчетен Президенту РК в пределах, установленных
Законом, "О Национальном Банке Республики Казахстан", руководствуется
Конституцией и другими законодательными актами Республики Казахстан,
актами Президента Республики Казахстан, международными договорами и
соглашениями Республики Казахстан.
Национальный Банк является юридическим лицом, имеет
самостоятельный баланс, действует на принципах полного хозрасчета
и, совместно с подведомственными ему подразделениями, представляет
собой единую централизованную структуру с вертикальной схемой подчинения.
Национальный Банк координирует свою деятельность с
Правительством Республики Казахстан и проводит с ним
регулярные консультации. Он также учитывает в своей деятельности
экономическую политику Правительства и содействует ее реализации,
если это не противоречит выполнению его основных функций и
осуществлению денежно-кредитной и валютной политики. Правительство не
несет ответственности по обязательствам Национального Банка, так же как
и Национальный Банк не несет ответственности по обязательствам
Правительства, за исключением случаев, когда он принимает на себя такую
ответственность.
Органы представительной и исполнительной власти не вправе
вмешиваться в деятельность Национального Банка и его структурных
подразделений по реализации его законодательно закрепленных полномочий.
Национальный Банк Казахстана издает нормативные акты, обязательные
для исполнения всеми банками, небанковскими финансовыми организациями,
осуществляющими отдельные виды банковских операций. Нормативные акты
Национального Банка Казахстана публикуются в официальных изданиях
"Казахстан Улттык Банкiнiн Хабаршысы" - "Вестнике Национального Банка
Республики Казахстан” на казахском и русском языках.
Национальный Банк имеет печать с изображением Государственного
герба Республики Казахстан и со своим наименованием а также собственную
эмблему. Центральный аппарат Национального Банка Казахстана располагается в
г.Алматы.
Высшим органом управления является Правление. Правление
состоит из девяти человек. В состав Правления Национального Банка
входят: Председатель, четыре его заместителя и руководитель
бухгалтерской службы Национального Банка Казахстана, один
представитель от Президента Республики Казахстан и два представителя
от Правительства Республики Казахстан. Члены Правления Национального
Банка Казахстана от Президента Республики Казахстан, Правительства
Республики Казахстан и Национального Банка Казахстана назначаются и
освобождаются, соответственно, Президентом Республики Казахстан,
Правительством Республики Казахстан и Председателем Национального Банка
Казахстана.
В функции Правления Национального Банка Казахстана входит:
- разработка государственной денежно-кредитной политики;
- утверждение нормативных актов, разработанных Национальным
Банком Казахстана, касающихся деятельности банков;
- определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет на
основе утвержденной Президентом Республики Казахстан концепции;
- установление централизованной ставки рефинансирования по
операциям Национального Банка Казахстана с банками и бюджетом Республики
Казахстан;
- принятие решений о выдаче разрешении на открытие банков и об их
отзыве;
- принятие решений о выдаче лицензий на проведение отдельных
видов банковских операций, приостановлении их действия и аннулировании;
- утверждение нормативов резервных требований для банков;
- утверждение типов внешних активов, которые могут храниться во
внешних резервах;
- утверждение порядка определения обменного курса валюты
Республики Казахстан;
- ежегодное утверждение стратегии управления золотовалютными
резервами Национального Банка Казахстана;
- ежегодное утверждение политики в области бухгалтерского учета;
- принятие решений о введении и отмене режима обязательной продажи
выручки в иностранной валюте от экспорта товаров (работ, услуг);
- рассмотрение, принятие и представление на утверждение Президента
годового отчета о работе Национального Банка Казахстана;
- рассмотрение и утверждение годового сводного баланса банковской
системы Республики Казахстан, отчета о прибылях и убытках;
- утверждение Положения о Национальном Банке Казахстана,
структуры Национального Банка Казахстана, назначение и освобождение
директоров департаментов, начальников областных управлений и других
структурных подразделений Национального Банка Казахстана;
- утверждение пруденциальных нормативов для банков;
- определение и утверждение условий труда, системы и размеров его
оплаты, социально-бытового обеспечения работников Национального Банка
Казахстана и его подразделений;
- установление должностного оклада Председателю Национального
Банка Казахстана;
- принятие решений об участии Национального Банка Казахстана
в международных организациях;
- утверждение состава Совета директоров (Директората) Национального
Банка Казахстана;
- установление стандартов ежегодной публикации годовых отчетов
банков, бухгалтерского баланса и счета прибылей и убытков;
- утверждение перечня зон, признаваемых оффшорными;
- утверждение перечня основных рейтинговых агентств и
минимального требуемого рейтинга при открытии дочерних банков;
- утверждение перечня сведений об учредителях банков;
- утверждение порядка и размеров средств, размещаемых банками с
иностранным участием во внутренних активах;
- утверждение порядка лицензирования банковских операций;
- утверждение требований, предъявляемых к помещениям и оборудованию
банков;
- принятие решения о консервации банков;
- принятие решения по реструктурированию задолженностей перед
Национальным Банком и Министерством финансов Республики Казахстан в
отношении банков второго уровня и организаций, в которых введен
режим временного управления (консервации);
- изменение размеров штрафных процентов и пени, начисленных
по задолженностям банков перед Национальным Банком Республики Казахстан.
В целях управления золотовалютными резервами Национальный
Банк Казахстана:
- формирует золотовалютные резервы и совершает операции с ними;
- в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим
силу Закона, "О государственном регулировании отношений, связанных
с драгоценными металлами и драгоценными камнями" участвует с правом
первой покупки в первичных торгах аффинированными драгоценными
металлами, покупает для пополнения золотовалютных резервов
Национального Банка Казахстана драгоценные металлы у казахстанских и
иных производителей (продавцов);
- производит прием в хранилище Национального Банка Казахстана
приобретенных аффинированных драгоценных металлов и природных
драгоценных камней в сыром и обработанном видах. Осуществляет их
хранение и продажу в соответствии с действующим законодательством. По
поручению Президента или Правительства Республики Казахстан принимает
на хранение в хранилище Национального Банка Казахстана ценности,
зачисленные в правительственный (бюджетный) резерв;
- производят лицензирование операций, связанных с драгоценными
металлами, драгоценными камнями и ювелирными изделиями в порядке,
определяемом действующим законодательством Республики Казахстан;
- производит на территории Республики Казахстан и на внешнем рынке
операции по покупке и продаже золота, других драгоценных металлов в
слитках, монетах, самородках и иных формах, а также природных драгоценных
камней в сыром и обработанном виде.
Национальный Банк Казахстана, в соответствии с
действующим законодательством:
- участвует в создании и деятельности организаций,
способствующих осуществлению Национальным Банком Казахстана возложенных
на него функций;
- составляет и регулярно публикует сводный баланс банков
Республики Казахстан и собственный баланс;
- разрабатывает прогнозные расчеты по внутренним и внешним
активам;
проводит депозитные и расчетные операции, принимает на
хранение к управление ценные бумаги и иные ценности;
- осуществляет другие банковские операции, а также сделки от своего
имени в соответствии со своими задачами, если это прямо не запрещено
Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона, "О
Национальном Банке Республики Казахстан";
- вводит в соответствии с государственной политикой управления
внешним долгом ограничения для банков на объем привлечения кредитов
из-за границы;
- обеспечивает на договорных условиях банки необходимыми
аналитическими и информационными материалами, оказывает консультативную
и практическую помощь в организации банковского дела;
- участвует в осуществлении подготовки и повышении квалификации кадров
для системы Национального Банка. Через Координационный совет по
банковскому обучению участвует в переподготовке кадров для банков второго
уровня;
- осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии
с законодательством Республики Казахстан.
Заседания Правления Национального Банка Казахстана проводятся по
мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Внеочередные
заседания Правления Национального Банка Казахстана созываются по
требованию Председателя Национального Банка Казахстана или трех членов
Правления.
Члены Правления Национального Банка Казахстана своевременно
уведомляются о назначении заседания Правления и за 10 дней до
назначенной даты обеспечиваются материалами заседания Правления.
Решение Правления принимается простым большинством голосов
присутствующих членов. При равенстве голосов голос Председателя
является решающим.
Председатель Национального Банка Казахстана назначается
Президентом Республики Казахстан с согласия Парламента сроком на 6 лет.
Он действует от имени и представляет без доверенности Национальный
Банк Казахстана в отношениях с государственными органами, банками,
кредитными, международными, иностранными и другими организациями.
Органом оперативного управления Национального Банка является Совет
директоров (Директорат) Национального Банка Казахстана. В состав
Совета директоров входят Председатель Национального Банка, его
заместители, руководители структурных подразделений Национального
Банка по представлению Председателя Национального Банка Казахстана.
Директорат организует работу департаментов которые составляет
центральный аппарат Национального Банка :
1. Департамент исследования и статистики.
2. Департамент платежного баланса и валютного регулирования.
3. Юридический департамент.
4. Департамент монетарных операций.
5. Департамент бухгалтерского учета.
6. Департамент информационных технологий.
7. Департамент внутреннего аудита.
8. Департамент по работе с персоналом.
9. Департамент по работе с наличными деньгами.
10. Управление международных отношений.
11. Департамент платежных систем.
12. Управление по обеспечению деятельности руководства Национального
банка.
13. Управление финансовой стабильностью.
14. Операционное управление.
15. Управление учета монетарных операций.
... продолжение
Похожие работы
Действующая банковская система РК
Организационно-правовые и экономические составляющие инфраструктуры рынка
Банковская система и ее развитие в Республике Казахстан
Кредитная система РК
Действующая практика кредитования частного предпринимательства в банках Республики Казахстан
Основы современного механизма кредитования
Влияние банковской сферы на экономику страны
Услуги предоставляемые АО БТА
Этапы становления кредитно-банковской системы в Республике Казахстан
Влияние банковской сферы на развитие экономики страны
Дисциплины