АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РК

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 67 страниц
В избранное:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ . . . …. . …5

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ. …. . 7

1. 1 Экономическая сущность и роль потребительского кредитования7

1. 2 Классификация потребительских кредитов и его характеристика…. . …… . . . 11

1. 3 Зарубежный опыт потребительского кредитования…. . ………. . ………. . …. . 16

2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ РК (НА ПИМЕРЕ АО «КАЗКОММЕРЦБАНК») . …. . 27

2. 1 Анализ потребительского кредитования Республики Казахстан…. …… . . . 27

2. 2 Анализ эффективности потребительского кредита (на примере АО «Казкоммерцбанк») . . . 38

3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ . . . …. . 46

Проблемы организации потребительского кредитования……… . . . 46
Пути совершенствование механизма потребительского кредитования55

ЗАКЛЮЧЕНИЕ . . . 65

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ . . . 68

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы дипломной работы. Развитие потребительского кредита тесно связано с насыщенностью ранка товарами, а также с платежеспособностью средних слоев населения. С увеличением товарооборота растет объем кредита, поскольку спрос на товары порождает спрос на кредит. Поэтому потребительский кредит можно рассматривать как средство, способствующее повышению спроса на товары.

С развитием рыночной экономики возрастает не только роль коммерческого банка, но и их количество, спектр предоставляемых услуг, типов операций. Направление потребительского кредитования является весьма популярным как среди банков и потребителей банковских услуг.

Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Главная экономическая функция банков - кредитование, осуществляемая для финансирования потребительских и инвестиционных целей предприятий, организаций, физических лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов. Реализуя функцию кредитования, банки тем самым обеспечивают свою ликвидность, а значит, и стабильность функционирования в системе рыночных отношений.

Введение многообразия форм собственности, характерного для рыночной экономики, предполагает необходимость существования такой денежно-кредитной системы, при которой банковские услуги населению предлагались бы физическим и юридическим лицам различными банками на конкурентной основе. Огромное значение приобретают вопросы банковского обслуживания населения, самых широких его слоев. Зарубежный опыт свидетельствует, что банки, которые предоставляют различные услуги населению, совершают с ним широкий круг банковских операций, обычно имеют преимущества перед банками с ограниченным набором услуг.

В условиях дальнейшей диверсификации своей деятельности в практику работы Казахстанских банков все больше внедряется потребительское кредитование.

Цель дипломной работы заключается в исследовании теоретических и практических вопросов организации потребительского кредитования в Республике Казахстан. Важным аспектом работы является рассмотрение видов потребительских кредитов, предоставляемых казахстанскими банками и перспективы развития кредитования населения в РК.

В рамках поставленной цели необходимо выполнить следующие задачи :

1) Теоретически рассмотреть особенности кредитования физических лиц в РК и в зарубежных странах;

2) Провести анализ механизма кредитования и учета выдачи, погашения кредитов в РК на базе АО «Казкоммерцбанк», с учетом проблем оценки кредитоспособности индивидуального заемщика;

3) Выделить наиболее эффективные методы управления рисками, при потребительском кредитовании, применение этих методов в банковской системе современного Казахстана;

4) Определить перспективы банковского менеджмента в управлении кредитованием индивидуальных субъектов в РК.

Научная новизна работы состоит в том, что в ней обособлены предложения позволяющие повысить роль потребительского кредита, усовершенствовать операции коммерческих банков по предоставлению кредитов.

Объектом исследования является банковская система Казахстана в целом и непосредственно АО «Казкоммерцбанк».

Предмет исследования - экономические отношения, возникающие при потребительском кредитовании в Республике Казахстан.

Структура работы состоит из: введения, трех глав, заключения, списка использованной литературы и приложения. Первая глава является теоретической и описывает сущность, зарубежный опыт кредитования физических лиц. В данной главе рассматривается состояние рынка потребительского кредитования на современном этапе развития, а также зарубежный опыт. Вторая глава является практической, материал которой собран студентом при прохождении практики в АО « Казкоммерцбанк». В ней рассматривается анализ кредитоспособности заемщика и кредитный мониторинг данного банка. На практических примерах рассмотрены условия кредитования физических лиц. Третья глава является логическим продолжением теории и практики и содержит в себе основные пути развития и совершенствование методики оценки эффективности потребительского кредитования физических лиц банков второго уровня РК, а также перспективы развития.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1. 1 Экономическая сущность и роль потребительского кредитования

Потребительский кредит отражает экономические отношения между кредитором и кредитополучателем по поводу кредитования конечного потребления. Он выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд и отличается от кредитов, предоставляемых предприятиям для производственных целей, по составу участников сделки, объектам, условиям предоставления и размеру процента. Кредит ускоряет получение населением определенных благ (товаров, услуг), которые оно могло бы иметь только в будущем - при условии накопления суммы денежных средств, необходимой для покупки данных товарно-материальных ценностей или услуг, строительства и др. Выдача потребительского кредита населению, с одной стороны, увеличивает его текущий платежеспособный спрос, повышает жизненный уровень, с другой - ускоряет реализацию товарных запасов, услуг, способствует увеличению капитала производителей товаров. [1]

Потребительские кредиты можно разделить на две группы: целевые и кредиты на неотложные нужды.

Кредиты на неотложные нужды, характеризуются следующими признаками:

минимальный пакет документов, необходимый для их получения, - как правило, решение об их предоставлении принимается при наличии заявления, паспорта и одного из дополнительных документов: а) водительского удостоверения; б) свидетельства о постановке физического лица на налоговый учет (требуется личное предъявление документов, с которых кредитный инспектор изготавливает копию) ; в) справки по форме 2-НДФЛ *(1) ;
кредит предоставляется, как правило, путем выпуска банком классической кредитной карты;
заемщику дается по карте небольшой кредитный лимит 100 тыс. тг. Некоторые банки декларируют более высокие кредитные лимиты, но они могут быть предоставлены заемщикам, подтвердившим более высокий (более 2 тыс. долл. в месяц) доход;
срок кредитования не превышает 6-12 месяцев;
устанавливается льготный период (1-2 месяца), в пределах которого кредит может быть погашен без взимания процентов. Здесь нужно иметь в виду, что проценты за указанный льготный период уплачиваются заемщиком не прямо, а косвенно, путем внесения ежегодно суммы за обслуживание карты. На наличие этого условия и размер суммы нужно обратить самое пристальное внимание;
отсутствие обеспечения по кредиту;
сумма кредита может расходоваться заемщиком на любые цели по своему усмотрению.

Целевые потребительские кредиты предоставляются на конкретные, заранее оговоренные цели. Существуют следующие наиболее виды целевых потребительских кредитов:

1. Кредит на приобретение товаров - бытовой техники и электроники. Данный вид кредита выдается в торгующей организацией, где находится кредитный инспектор банка. [9]

Удобства потребительского кредитования заключаются в том, что процедура получения кредитов во многих банках является достаточно простой, а сами кредиты - доступными широким категориям населения. [2]

В отличие от ссуд, потребительские кредиты выдаются для производственных целей. Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в большинстве развитых стран.

Потребительское кредитование получило такое широкое распространение в развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:

- обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

- стимулирует эффективность труда;

- расширяет рынок сбыта товаров;

- ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

- является мощным орудием централизации капитала;

- ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

- обеспечивает сокращение издержек обращения.

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается:

- развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей без участия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

- увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица;

- заменой металлических денег кредитными - банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег.

Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства. [10]

Потребительский кредит - это кредит, который предоставляется физическим лицам на приобретение потребительских товаров длительного пользования и услуг и который возвращается в рассрочку. В отечественной литературе можно встретить следующую характеристику: Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели) . [11]

В учебниках к потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие" [13, с. 261] .

На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для производственных целей. Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода.

Сущностный признак потребительского кредита - кредитование конечного потребления. Потребительский кредит дает возможность населению потреблять товары и услуги до того, как потребители способны их оплатить. Тем самым потребительский кредит обеспечивает повышение жизненного уровня потребителей. В макроэкономическом плане потребительский кредит увеличивает совокупный платежеспособный спрос на предметы потребления и услуги, что стимулирует расширение объемов их производства.

Главными параметрами потребительского кредита являются: 1) доступность кредита; 2) величина процентной ставки; 3) сроки предоставления и погашения; 4) способность заемщика вернуть кредит.

Субъектами потребительского кредита являются банки и торговые заведения (кредиторы) и населения (заемщики) . Традиционно кредитование физических лиц осуществляется преимущественно сберегательными и ипотечными банками.

В силу специфики сферы конечного потребления возникает необходимость вхождения в отношения потребительского кредитования такого субъекта как торговые организации, осуществляющие посредническую деятельность по купле-продаже товаров и предоставлении услуг. Потребительский кредит является формой помощи торговым заведениям в сбыте (продаже) товаров. При этом каждая торговая организация должна найти оптимальное сочетание прямых продаж товаров за деньги (наличными или по безналичному расчету) и продажи в рассрочку. К числу субъектов потребительского кредита относятся также и небанковские кредитные учреждения.

Объектом потребительского кредита являются расходы, связанные с удовлетворением потребностей населения. Принято разделять эти расходы на две группы:

1) расходы на удовлетворение потребностей текущего характера (приобретение товаров в личную собственность) ;

2) расходы на удовлетворение потребностей капитального или инвестиционного характера (строительство жилья, содержание недвижимого имущества) . [20]

В целом потребительские кредиты рассматриваются банкирами в качестве прибыльных кредитов с «неприятными» процентными ставками. Это означает, что ставка по кредиту обычно значительно превышает стоимость привлеченных средств, но является чаще всего фиксированной величиной, не зависящей от изменения рыночных условий в течение срока кредитования (в отличие от процентных ставок предпринимательским фирмам) . С потребительскими кредитами связано возможное появление процентного риска в случае, если уплачиваемая банком цена привлеченных ресурсов поднимется достаточно высоко. Однако ставка по подобным кредитам зачастую настолько высока (т. е. в нее заложена достаточно высокая премия за риск), что рыночные процентные ставки по привлекаемым банком средствам и процент невыполнения заемщиками своих обязательств по кредитным договорам должны резко увеличиться для того, чтобы большая часть потребительских кредитов перестала быть прибыльной.

Потребительские кредиты зависят от экономического цикла. Их объем увеличивается на стадии экономического роста, когда потребители более оптимистично настроены в оценках своего будущего. Напротив, в условиях экономического спада многие физические лица и семьи очень пессимистичны в оценках будущего, особенно при росте безработицы, и сокращают объем заимствований у банка. [14]

Популярность потребительского кредитования в последние годы существенно выросла. Это связано с тем, что потребительские кредиты можно считать одним из самых удобных видов кредитования, так как средства, полученные в их рамках, могут быть использованы заемщиком по своему усмотрению, в отличие от многих других видов кредитования. Получая потребительский кредит, клиент банка может использовать полученные деньги либо на приобретение необходимых ему товаров, либо с другими целями, о которых он не обязан ставить в известность банк. Удобства потребительского кредитования заключаются еще и в том, что процедура получения подобных кредитов во многих банках является достаточно простой, а сами кредиты - доступными широким категориям населения. Неудивительно, что услуги в области потребительского кредитования оказывают практически все современные коммерческие банки. Основными потребителями подобных кредитов являются обычно физические лица.

Для того, чтобы стать заемщиком в рамках одной из предлагаемых банком потребительских кредитных программ, его клиенту необходимо предоставить минимальный набор документов. Помимо документа, удостоверяющего личность, необходимо предоставление документа, удостоверяющего платежеспособность заемщика. Чаще всего в качестве такого документа фигурирует справка с места работы о доходах заемщика. За отчетный период обычно принимаются 6 месяцев, предшествовавших получению кредита. [4]

Доступность потребительского кредитования, которая существенно выросла в последние годы, проявляется не только в том, что суммы, выдаваемые банками, становятся больше, но еще и в том, что по потребительским кредитам снижаются процентные ставки. Таким образом, получение кредита становится все более выгодным для заемщиков.

1. 2 Классификация потребительских кредитов и его характеристика

Кредит на потребительские цели - это кредитование физических лиц с целью покупки необходимых товаров небольшой стоимости. (обычно до 500 000 тысяч тенге) . Обычно ситуация состоит в следующем. Процедура оформления подобного кредитования очень удобная, простая и занимает 15-30 минут. Алгоритм покупки товара в кредит на потребительские нужды примерно следующий:

-выбор нужной вещи, например, телевизор;

-контакт с представителем банка, где необходимо заполнить анкету, где необходимо ответить на следующие вопросы, такие как, сумма стоимости товара, предпочитаемый срок кредитования, уровень среднемесячной заработной платы, паспортные данные и т. д. ;

-представитель банка принимает решение о предоставлении кредита на потребительские нужды;

-после немедленного составления кредитного договора и подписи сторон, клиент может забрать купленный товар;

-в обязанность покупателя входит ежемесячное внесение необходимых платежей и погашение кредита.

В современной экономике существуют формы кредитования, способные решать многие задачи современного бизнеса. Удовлетворение потребности заемщика осуществляется не только по сумме и сроку, но и с учетом своевременности, простоты и гарантированности кредитной сделки. Классификация банковских кредитов представлена в таблице 1.

Таблица 1.

Классификация банковских кредитов

Критерий классификации

Вид кредита

Критерий классификации: Назначение и цели кредитования

Вид кредита: - на увеличение капитала (производственных фондов предприятия) ; - на временное пополнение недостатка денежных средств; - на потребительские цели

Критерий классификации: Получатель кредита

Вид кредита: - клиентские; - межбанковские

Критерий классификации: Срок кредита

Вид кредита: - онкольные; - краткосрочные; - среднесрочные; - долгосрочные

Критерий классификации: Характер возвратности

Вид кредита: - срочные; - просроченные; - пролонгированные (с продлением срока оплаты)

Критерий классификации: Порядок погашения

Вид кредита: - ссуды, погашаемые постепенно; - единовременным платежом по истечении срока; - в соответствии с особыми условиями договора

Критерий классификации: Способ уплаты процентов

Вид кредита: - обычные; - дисконтные

Критерий классификации: Характер процентной ставки

Вид кредита: - с фиксированной; - с плавающей процентной ставкой

Критерий классификации: Характер обеспечения

Вид кредита: - обеспеченные - это кредиты под залог, гарантию, поручительство и т. д. ; - бланковые кредиты, т. е. без обеспечения товарно-материальными ценностями

Критерий классификации: Вид

Вид кредита: - контокоррентный; - овердрафт; - ипотечный; - ломбардный; - авальный; - акцептный.

Критерий классификации: Источник: Банковское дело: современная система кредитования / под ред. О. И. Лаврушина [1]

Кредитование физических лиц предусматривает большое количество различных видов кредитов. Многообразие форм кредитования есть отражение потребностей заемщиков в средствах, а также изобретательности кредиторов по удовлетворению этих потребностей с учетом риска, который несет на себе кредитор при кредитовании соответствующей сделки.

Помимо всего этого представитель банка объяснит и подробно расскажет, как именно, где, в каких отделениях банка (возможно через почтовые отделения или терминалы оплаты), следует погашать кредит и в какие сроки. Ко всему этому, представитель банка распечатает для клиента график погашения кредита.

Кредит на машину, или же автокредитование, один из самых распространенных видов кредитов в Казахстане. Кредиты физическим лицам на покупку автомобиля могут быть, как в форме классического автокредитования, так в форме «экспресс-кредита».

Из современных тенденций автокредитования в Республике Казахстан, необходимо отметить значительное снижение процентных ставок вследствие острой конкуренции между банками. Помимо этого условия автокредитования постоянно упрощаются. В частности снижаются требования к предоставлению документов для получения кредита на машину. Некоторые банки предоставляют кредит на машину на основании всего лишь паспорта и водительских прав, без справки о доходах.

Остановимся на основных особенностях автокредитования: сроки, суммы, процентные ставки, автосрахование.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.