ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА КАЗАХСТАНА
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1 Страхование, основные понятия и виды данной отрасли
1.2 Функции и структура страхового рынка
1.3 История страховой отрасли в Казахстане.
1.4 Зарубежный опыт страхового рынка
2. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА КАЗАХСТАНА
2.1 Анализ страхового рынка Казахстана
2.2 Проблемы формирования и развития страхового рынка Казахстана
2.3 Пути решения проблем и перспективы развития страхового рынка Казахстана
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Каждому, кто хочет защитить себя или кого-то другого от финансовых трудностей, следует рассмотреть вопрос страхования.
В той или иной форме, все мы хотим быть застрахованы. Является ли это авто, медицинское, имущественное, инвалидности или жизни, страхование служит отличным инструментом управления рисками и сохранения имущества. Правильный вид страхования является одним из важнейших компонентов любого хорошего финансового плана.
Можно привести ряд причин почему страхование является важным:
- кредиторы требуют, чтобы была страховка. Иными словами, чтобы получить деньги необходимые для бизнеса, кредиторы требуют страхования суммы. Без страховки, выигрышная бизнес-модель не может получить финансирование, в то время, когда она должна сделать свой первый шаг, чтобы развиваться и лучше конкурировать;
- страхования является обязательным. В некоторых странах, в частности в Казахстане, есть требования государства, представленные страхованием в обязательном порядке. Например, страхование авто.
- страхование - гарант спокойствия. Бизнесмены имеют возможность рисковать, так как делегируют ответственность и риски на страховые компании;
- страхование обеспечивает стабильность. На рынке, в котором крупные компании могут с небольшими потерями выйти из неприятной ситуации, есть вероятность того, что более мелкие компании будут вытеснены. Страхование предоставляет возможность маленьким компаниям остаться на плаву, а для более крупных игроков сократить потери.
Выше приведенные причины значительной важности страхования не ограничиваются данным списком, можно все больше и больше приводить аргументы о положительном влиянии страхования. Но уже возможно сказать, что страхование имеет высокую значимость.
Но, как и любая другая сфера, страховой бизнес имеет свои сложности в формировании и деятельности. Поэтому данный вопрос является актуальным для роста деятельности страхового бизнеса, так как уже было отмечено, страхование очень важный элемент в любом бизнесе и не только.
Для Казахстана, где сложилась повышенная степень уязви - мости производственной сферы воздействию стихии и технологичес - ких катастроф, а неуверенность в своем будущем характерна для большинства населения республики, потенциальная роль страхова - ния имущества особенно велика.
Переход к рыночным отношениям оказал серьезное влияние на систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важ - ных структурных изменений. Осуществлен переход от государствен - ной монополии на страховые операции к страховому рынку. В нас - тоящее время активно идет процесс формирования новых страховых компаний, стремящихся строить свою работу с учетом реально су - ществующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.
Также актуальность данной темы заключается в том, что страховой рынок в РК развит слабо, и для его развития необходимо использовать опыт развитых стран, а также транснациональных компаний. Тем не менее, потребность в новых маркетинговых подходах к совершенствованию работы страховщика в будущем будет только расти, что только лучшим образом скажется на конкурентоспособности казахстанских страховых компании.
Целью работы является: выявление ключевых проблем страхового бизнеса, и разработка путей решения проблем страхового рынка.
В соответствии с целью, в данной дипломной работе поставлены следующие задачи:
- провести анализ страхового рынка Казахстана;
- анализ зарубежных источников по страховому рынку;
- выявление проблем формирования страхового бизнеса в Казахстане;
- анализ перспектив развития страхования в Казахстане;
- разработка путей решения проблем страхового рынка.
Объектом исследования дипломной работы являются страховые компании. Предметом исследования дипломной работы являются инструменты, применяемые страховыми компаниями Казахстана.
Практическая значимость работы заключается в возможности применения предложений путей по решению проблем формирования страхового рынка в целях совершенствования и развития страхования в Казахстане.
Теоретическая база исследования представлена учебниками, публикациями в периодических изданиях, и на сайтах, указанных в списке использованных источников.
Научная новизна дипломной работы заключается в формировании рекомендаций по преодолению основных проблем развития страхового рынка Казахстана.
Теоретической и методологической основой написания дипломной работы послужили научные труды отечественных и зарубежных ученных-экономистов в области теории и практики страхового рынка.
Структура дипломной работы включает введение, два основных раздела, заключение, список использованной литературы. Во введении обосновывается актуальность темы исследования, дается характеристика степени ее разработанности, формулируются цель и задачи, определяется объект и предмет исследования, методическая и информационная база, а также раскрывается практическая значимость исследования. В первой главе данной дипломной работы посвящена теоретическим аспектам страхового рынка: основные понятия и виды данной отрасли, функции и структура страхового рынка, история возникновения, а также зарубежный опыт в стархового рынка.
Во второй главе дается анализ страхового рынка Казахстана, выявлены основные проблемы формирования и развития казахстанского страхового рынка на примере АО СК Номад ИНШУРАНС, разработана пути решения проблем страхового рынка Казахстана.
Общий объем дипломной работы состоит из 56 страниц машинописного текста, 8 таблиц и 4рисунков.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1 Страхование, основные понятия и виды данной отрасли
Страхование является одной из форм управления рисками, в котором застрахованные передают стоимость потенциальных убытков другому лицу в обмен на денежную компенсацию, известной как премия.
Страхование позволяет частным лицам, предприятиям и другим субъектам защитить себя от значительных потенциальных потерь и финансовых трудностей по достаточно доступным ценам. Говоря "значительные", подразумевается, что если потенциальные потери малы, то не имеет смысла платить премию, чтобы защититься от потерь[1; 48стр].
Страхование подходит, если человек хочет защитить себя от значительной денежной потери. Возьмем страхование жизни в качестве примера. При преждевременной смерти основного кормильца в семье, потеря его дохода считается значительной потерей и трудностью для остальных членов семьи, от которых каждому необходимо защититься. Было бы очень трудно для семьи заменить доход основного кормильца, поэтому ежемесячные премии гарантируют, что, в случае его смерти, доход будет заменен страховой суммой. Тот же принцип применим ко многим другим видам страхования. Если потенциальная потеря будет иметь отрицательное влияние на физическое или юридическое лицо, страхование имеет смысл.
Каждому, кто хочет защитить себя или кого-то другого от финансовых трудностей, следует рассмотреть вопрос страхования. Вопрос страхования включает в себя решение следующих проблем:
- потеря дохода в семье в случае смерти одного из членов;
- оставленная задолженность после смерти человека;
- условные обязательства;
- преждевременная смерть одного из партнеров в бизнесе;
- непредвиденные ситуации в бизнесе и потеря дохода;
- непредвиденные расходы на здравоохранение;
- кража, пожар, стихийные бедствия и другие чрезвычайные ситуации, связанные с вашим домом иили имуществом;
- судебные иски;
- случаи потери трудоспособности;
- кража вашего автомобиля или потери, понесенные из-за дорожно-транспортных происшествий и др.
Как работает страхование? Страхование работает путем объединения рисков. Это означает, что большая группа людей, которые хотят застраховать себя от конкретной потери, платят свои взносы в то, что мы будем называть страховой корзиной. Поскольку число застрахованных лиц является настолько большим, страховые компании могут использовать статистический анализ для прогнозирования того, что их фактические потери будут в пределах данных взносов и даже меньше. Они знают, что не все застрахованные лица будут нести убытки, в одно и то же время или вообще не понесут потерь. Это позволяет страховым компаниям работать рентабельно и в то же время производить выплаты за страховые случаи, которые могут возникнуть. Например, большинство людей имеют авто страхование, но лишь немногие на самом деле попадают в аварию. Вы платите за вероятность утраты и защиты, что вам будут платить за убытки в случае их возникновения[2; 23стр].
В страховании выделяют следующие ключевые понятия:
Риски. Жизнь полна рисков - некоторые из них можно предотвратить или, по крайней мере, могут быть сведены к минимуму, некоторые из них можно избежать, и некоторые из них совершенно непредсказуемы. Что важно знать о риске, когда речь идет о страховании является тип риска, влияние этого риска, стоимость риска, и что вы можете сделать, чтобы снизить риск.
Управление рисками - существует два способа управления рисками. Возможность избежать риск и снижение риска.
Финансирование риска - если принято решение сохранить подверженность риску, то, возможно либо передать этот риск (страховой компании), либо сохранить этот риск либо добровольно (т.е. идентифицировать и принять риск) или невольно идентифицировать риск, но страхование не будет доступно.
Делегирование риска - наконец, можно принять решение разделить (делегировать) риск. Например, владелец бизнеса может принять решение о том, что в то время, как он готов взять на себя риск нового предприятия, он может хотеть разделить риск с другими владельцами путем включения своего бизнеса. Для рисков, которые включают высокую тяжесть потери и низкую частоту потерь, то риск переноса (т.е. страхование) является, вероятно, наиболее подходящим методом защиты. Страхование является целесообразным, если потеря может вызвать у вас или ваших любимых значительные финансовые потери или неудобства. Необходимо иметь в виду, что в некоторых случаях, есть требование по приобретению страховки (т.е. при эксплуатации автотранспортного средства). Для рисков, которые имеют низкую тяжесть потерь, но высокой частоты потерь, наиболее подходящим методом является либо удержание или снижение, поскольку стоимость передачи (или застраховать) риска может быть дорогостоящим. Другими словами, некоторые повреждения настолько дешевые, что стоит брать риск того, чтобы платить за них самостоятельно.
Процесс управления рисками - это процесс заключения страхового договора и выписки страхового полиса. Процесс выписка страхового полиса достаточно прост: письменное подтверждение идентификации основных компонентов договора страхования. Он предназначен для обеспечения временной страховой защиты потребителя в ожидании официальной политики выпускается страховой компанией.
Андеррайтинг - это процесс оценки риска страховки. Это делается страховщиком при определении, насколько вероятно, что потеря возможна, какова потеря может быть и затем использовать эту информацию, чтобы определить, сколько страхователь должен заплатить, чтобы застраховать себя от риска. Процесс андеррайтинга позволит страховщику определить, что заявители отвечают их стандартам утверждения. Например, страховая компания может принять только заявителям, что оценка будет иметь реальный опыт потери, которые сопоставимы с ожидаемым опыта понесенных фактических убытков учитываются в премиальных сборов компании. В зависимости от типа страхового продукта, который страхователь покупает, процесс андеррайтинга может проверить записи здоровья, вождение истории, страховой интерес и т.д. [3].
Актуарий -- специалист, занимающийся разработкой методологии и исчислением страховых тарифов, расчетами, связанными с образованием страховых резервов, определением размеров выкупных сумм и сумм страхового обеспечения, а также ссуд по договорам страхования жизни и пенсий.
Бенефициар -- третья сторона, в пользу которой подписывается страховой контракт между страхователем и страховщиком.
Брутто-премия -- ставка премии, сумма страховых платежей с учетом оперативных расходов по заключению договора страхования, ведению дела, перестрахованию и страхованию.
Страховой аннуитет - обобщающее понятие для всех видов страхования ренты и пенсии. Он означает, что страхователь единовременно или в рассрочку вносит страховой компании по страхованию жизни определенную сумму денег, а затем в течение нескольких лет или пожизненно получает регулярный доход. Проще говоря, страховой аннуитет - это сумма страховки, выплаченная равными долями в течение определенного периода или пока человек жив. Если договор страхования жизни защищает человека или его наследников, если он умирает слишком рано, то аннуитет защищает человека, если он живет слишком долго. То есть страховая компания, по сути, берет на себя обязательства содержать человека, купившего аннуитет, в течение всей его жизни.
Страховая стоимость -- это действительная (фактическая) стоимость объекта страхования.
Страховая сумма -- определенная договором страхования или установленная законом сумма денежных средств, в пределах которой страховщик обязан произвести выплату при наступлении страхового случая.
Страховая премия - (также брутто-премия) (Страховой взнос, страховой платеж) -- плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия определяется как произведение страховой суммы на брутто-ставку страхового тарифа и с учётом поправочных коэффициентов. Страховая премия вносится страхователем единовременно авансом или частями в течение всего срока страхования (тогда части премии называют cтраховыми платежами или страховыми взносами). Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Несвоевременная оплата страховых взносов ведёт к прекращению действия договора страхования.
Страховой омбудсман -- это физическое лицо осуществляющее урегулирование взаимоотношений между страховыми организациями, имеющими лицензию на право осуществления обязательного страхования ответственности владельцев транспортных средств по вопросам обязательного страхования гражданско - правовой ответственности владельцев транспортных средств.
Страховой агент -- физическое или юридическое лицо, наделенное полномочиями действовать от имени страховщика по его поручению в операциях по заключению и обслуживанию договоров страхования в соответствии с агентским соглашением или договором. Страховой агент представляет на страховом рынке интересы конкретной страховой компании.
Страховой брокер -- физическое или юридическое лицо, выступающее независимым посредником между страхователем и страховщиком или между перестрахователем и перестраховщиком при заключении договоров страхования или перестрахования. Брокер осуществляет посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика. Брокер, в первую очередь, представляет интересы страхователя, оказывая ему услуги по подбору финансово устойчивой страховой компании и обеспечивая оптимальные условия страхования по объему ответственности и размеру ставок. Страховой брокер, в отличие от страхового агента, является профессиональным участником страхового рынка и его деятельность в этой сфере является исключительной, в то время как страховой агент, зачастую, совмещает посредническую деятельность по страхованию с основной работой в банке, в турфирме, на автопредприятии и т. п. В связи с этим услуги, представляемые клиенту страховым брокером отличаются более высоким качеством и ассортиментом.
Страховой тариф (тарифная ставка) -- цена страхового риска. Выражается в абсолютных денежных единицах или процентах от страховой суммы. Размер страхового тарифа по обязательным видам страхования определяется законодательством, а по добровольным видам страхования -- страховщиком.
Страховой полис -- документ установленного образца, выдаваемый страхователю в удостоверение заключенного договора страхования.
Франшиза -- часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению со стороны страховщика. Различают безусловную (вычитаемую) франшизу и условную (невычитаемую) франшизу. Смысл франшизы состоит в том, что резко снижается количество мелких выплат, не имеющих существенного экономического значения, и при этом существенно повышается устойчивость страховых операций и уменьшается распыление страхового фонда. Применение в договоре страхования франшизы, как правило, снижает страховой тариф.
Акт о суброгации -- документ о передаче страхователем своих прав на взыскание ущерба с третьих лиц страховщику после уплаты страховщиком страхователю страхового возмещения.
Договор страхования - является юридическим документом, в котором излагаются покрытия, особенности, условия и ограничения страхового полиса [4; ст. 3].
Классификация и формы страхования. Под классификацией понимают иерархическую систему взаимосвязанных звеньев (элементов) позволяющую создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей.
Целью классификации страхования является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархически взаимосвязанные звенья. В основу классификации страхования положены два критерия:
- различия в объектах страхования;
- различия в объеме страховой ответственности.
Первый критерий является всеобщим, второй охватывает только имущественное страхование. Основной принцип классификации страхования состоит в том, что каждое последующее звено является частью предыдущего.
В Казахстане создана четкая классификация страховых услуг, выделяющая отрасли, классы и виды. Лицензии на право осуществления страховой деятельности выдаются по классам страхования в разрезе отраслей:
1. Отрасль Страхование жизни;
2. Отрасль Общее страхование.
Отрасль Страхование жизни включает следующие классы в добровольной форме страхования:
- Страхование жизни
- Аннуитетное страхование
Отрасль Общее страхование включает следующие классы в добровольной форме страхования:
- страхование от несчастного случая и болезней
- страхование автомобильного транспорта
- страхование воздушного транспорта
- страхование грузов
- страхование предпринимательского риска
- страхование гражданско-правовой ответственности по договору
- страхование иных видов риска (Ст. 6 Закона РК О страховой деятельности предусмотрено 16 классов страхования по данной отрасли).
В соответствии с законодательством Республики Казахстан можно выделить следующие формы страхования:
- по степени обязательности: добровольное и обязательное
- по объекту страхования: личное и имущественное
- по основаниям осуществления страховой выплаты: накопительное и ненакопительное [5; ст. 7].
Сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты, интересов юридических и физических лиц.
Добровольное страхование в отличие от обязательного возникает только на основе волеизъявления страхователя и страховщика. Все условия договора могут быть согласованы сторонами, но в рамках правил страхования и действующего законодательства.
Виды обязательного страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются законодательным актом, регулирующим данный класс страхования.
Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются законами Республики Казахстан.
Инициатором обязательного страхования в Казахстане выступает государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц заключать договор страхования.
Распоряжением Премьер - Министра Республики Казахстан от 03.07.2013 № 121-V был утвержден оптимальный перечень видов обязательного страхования:
1. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей.
2. Об обязательном страховании в растениеводстве.
3. Об обязательном экологическом страховании
4. Об обязательном социальном страховании.
5. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств.
6. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами
7. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций.
8. Об обязательном страховании гражданско- правовой ответственности частных нотариусов.
9. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента.
10. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам [6; ст. 6].
Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены перечень объектов, подлежащих страхованию, размеры страховой суммы, размеры страховой выплаты, порядок установления тарифных ставок, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании и иные обязательные к исполнению положения.
Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом страхования.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей. Принятие закона обусловлено необходимостью построения трехуровневой системы социальной защиты населения. Закон прописывает регулирование общественных отношений, возникающих в области обязательного страхования гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей и устанавливает правовые, экономические и организационные основы его проведения.
Объектом обязательного страхования является ответственность работодателя по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, либо здоровью работника при исполнении ими трудовых (служебных) обязанностей, посредством осуществления страховых выплат.
Организации всех форм собственности, которые несут материальную ответственность за ущерб, причиненный здоровью , связанным с исполнением ими трудовых отношений должны страховать свою ответственность.
Вред, причиненный жизни и здоровью гражданина (работника) при исполнении трудовых (служебных) обязанностей, возмещается в порядке, установленном ст. 936-946 ГК РК, Законом о труде и договором страхования. [7; ст. 936-946].
Степень утраты трудоспособности, определение причин, сроков, времени наступления утраты трудоспособности, установление группы инвалидности, нуждаемости в дополнительных видах помощи осуществляется путем проведения медико-социальной экспертизы государственных территориальных органов социальной защиты населения.
Страховая премия определяется на основе страхового тарифа. Пределы страховых тарифов дифференцированы в зависимости от класса профессионального риска и категории персонала и определяется законом. Законом же определены следующие категории персонала.
Виды экономической деятельности по классам устанавливаются Правительством РК.
Размер страховой премии, которую работодатель должен оплатить страховой организации, определяется страховщиком самостоятельно, но в размере, не превышающем и не меньшем, чем это установлено законом.
Размер страховой суммы не должен быть менее годового фонда оплаты труда всех работников по категориям персонала.
Страховая выплата при наступлении страхового случая производится в размере реального вреда, но не более страховой суммы.
Данный вид страхования выгоден работодателю, поскольку он перекладывает свои обязательства по выплате возмещений ущерба на страховую компанию.
Обязательное страхование в растениеводстве. Объектом обязательного страхования в растениеводстве являются имущественные интересы страхователя, связанные с частичной или полной компенсацией денежных затрат страхователя, понесенных им в процессе производства продукции растениеводства, в результате наступления страхового случая.
К страховым случаям при обязательном страховании в растениеводстве относятся гибель или повреждение продукции растениеводства в результате неблагоприятных природных явлений или их совокупности, вследствие которых возникли убытки у страхователя.
Обязательное экологическое страхование. Объектом обязательного экологического страхования является имущественный интерес лица, осуществляющего экологически опасные виды хозяйственной и иной деятельности, связанный с его обязанностью, установленной гражданским законодательством Республики Казахстан, возместить вред, причиненный жизни, здоровью, имуществу третьих лиц и (или) окружающей среде в результате ее аварийного загрязнения.
Обязательному экологическому страхованию подлежит ответственность страхователя по возмещению ущерба, нанесенного:
1. окружающей среде, и (или) восстановлению состояния окружающей среды до состояния, предшествовавшего его ухудшению.
2. жизни и здоровью граждан, в результате аварийного загрязнения окружающей среды.
3. имуществу третьих лиц, принадлежащего им на праве собственности, праве хозяйственного ведения, праве оперативного управления и ином законном основании, в результате аварийного загрязнения окружающей среды.
органом.
Обязательное социальное страхование. Закон регулирует отношения, связанные с созданием дополнительных форм социального обеспечения участников системы обязательного социального страхования в зависимости от наступления случая социального риска по видам обязательного социального страхования, предусмотренным настоящим Законом.
Обязательному социальному страхованию подлежат работники , за исключением работающих пенсионеров, самостоятельно занятые лица, включая иностранцев и лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории Республики Казахстан и осуществляющих деятельность, приносящую доход на территории РК[8; ст. 3].
Другие виды обязательного страхования. Механизм обязательного страхования, как показывает опыт стран с рыночной экономикой, широко используется государством в целях обеспечения социальной стабильности и ускорения развития экономики.
Данный опыт получил свое применение и в Казахстане, где существенно расширилась сфера использования обязательного страхования для решения задач по защите имущественных интересов граждан, юридических лиц и государства от природных, техногенных, финансовых и экономических и иных рисков. В целях разрешения этих и других проблем обязательного страхования. В Казахстане имеют место и другие виды страхования.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств. Объектом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств является имущественный интерес застрахованного лица, связанный с его обязанностью, установленной ГК РК, возместить вред, причиненный жизни и здоровью и (или) имуществу третьих лиц в результате эксплуатации транспортного средства как источника повышенной опасности посредством осуществления страховых выплат.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами. Объектом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами является имущественный интерес перевозчика, связанный с его обязанностью, установленной ГК РК, возместить ущерб, причиненной жизни, здоровью и (или) имуществу пассажиров при их перевозке посредством осуществления страховых выплат.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций. Объектом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций является имущественный интерес аудитора и аудиторской организации, связанный с их обязанностью , установленной гражданским законодательством РК, возместить вред, причиненный аудируемым субъектам при проведении аудита.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов. Объектом обязательного страхования гражданско- правовой ответственности частных нотариусов являются имущественные интересы частного нотариуса, связанные с его обязанностью возместить вред, причиненный третьим лицам в результате совершения им нотариальных действий. Для осуществления нотариальных действий частный нотариус обязан заключить договор обязательного страхования ответственности частного нотариуса.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента. Объектом страхования по данному закону является имущественный интерес туроператора и турагента, связанный с их обязанностью, установленной гражданским законодательством РК, возместить вред, причиненный имущественным интересам и (или) иным интересам туриста при осуществлении деятельности по реализации туристического продукта посредством осуществления страховых выплат.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам. Объектом данного вида страхования является имущественный интерес владельца объекта, связанный с его обязанностью возместить вред, причиненный жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц в результате аварии на объекте посредством осуществления страховых выплат.
1.3 Функции и структура страхового рынка
Страхование в рыночной экономике реализует определенные функции, выражающие общественное назначение данной категории.
Рисковая функция страхования связана с тем, что наличие риска позволяет страхованию существовать и развиваться. Под страховым риском понимаются опасности и случайности, вследствие возможного наступления кᴏᴛᴏᴩых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. Случайности и опасности должны носить именно возможный, а не неизбежный характер. Обстоятельства, кᴏᴛᴏᴩые могут вызвать убытки, не должны быть также следствием умышленных или грубых действий со стороны страхователя.
Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Многообразие форм и видов рисков приводит к возникновению различных отраслей и подотраслей страхования.
Предупредительная функция страхового рынка работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Данная функция реализуется путем финансирования за счет части средств страхового фонда превентивных мероприятий по исключению или уменьшению степени страхового риска, а следовательно, и ущерба от данного риска. К примеру, за счет части средств, собранных при страховании от пожара, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
Социальная функция страхования связана с оказанием материальной помощи застрахованным лицам в случае расстройства здоровья, утраты трудоспособности в результате заболеваний или несчастных случаев. За счет обязательного или добровольного медицинского страхования финансируются медицинские расходы на лечение и восстановление здоровья застрахованных лиц. Страхование также может обеспечить компенсацию утраченных доходов в связи с заболеванием, инвалидностью страхователя [9; 25стр.].
В личном страховании дополнительно выделяется сберегательная или накопительная функция страхования, кᴏᴛᴏᴩая связана с накоплением определенных денежных сумм по договорам личного страхования.
Компенсационная функция страхового рынка выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которые были объектом страхования.
Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность этой функции -- в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования.
Инвестиционная функция страхования состоит по сути в том, что за счет временно ϲʙᴏбодных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают большие суммы денежных средств, кᴏᴛᴏᴩые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и др. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание ряд зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала посредством страхования. [10; 72 стр.]
Контрольная функция страхования - ϶ᴛᴏ обеспечение ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙия сформированных страховых резервов фактическим обязательствам страховой компании, а также контроль за размещением и использованием средств страховых резервов. В ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. Кроме ϶ᴛᴏго контрольная функция реализуется в установлении факта страхового случая и связанных с данным рисковых обстоятельствах и обеспечивается условиями заключенного договора страхования с привлечением экспертов и компетентных органов в вопросах страховой экспертизы [10; 73 стр.].
В узком смысле страховой рынок можно представить как экономическое пространство, или систему, управляемую соотношением спроса покупателей на страховые услуги и предложением продавцов страховой защиты. В широком смысле страховой рынок -- это сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.
Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интерированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регулирования.
Страховые организации -- институциональная основа страхового рынка, экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций, зоне обслуживания.
По принадлежности страховые организации делят на акционерные, частные, общества взаимного страхования. Акционерная страховая организация -- это негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации. Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых стран. Частные страховые организации принадлежат одному собственнику или его семье. В государственном страховании в качестве страховщика выступает государство. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования, что определяется соответствующим законом о статусе страховой организации. Осуществление государственного страхования представляет собой форму государственного регулирования национального страхового рынка. Общество взаимного страхования -- это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование по существу -- некоммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования -- одновременно и страховщик, и страхователь. Документом, удостоверяющим право на владение капитала общества взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, служит страховой полис [11].
По характеру выполняемых страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации. Специализированные страховые организации проводят отдельные виды страхования (жизни, огневое, ядерное страхование и др.). К специализированным страховщикам относятся и перестраховочные организации, принимающие от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования -- создание сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Универсальные страховые организации предлагают большой перечень страховых услуг.
По зоне обслуживания различают местные, региональные, национальные и международные (транснациональные) страховые организации.
Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь, юридическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договор личного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачивает страховые взносы и имеет право на получение страховки при наступлении страхового случая.
Товар страхового рынка -- страховой продукт. Потребительная стоимость страхового продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а также расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика. Как и всякая цена, она зависит от спроса и предложения.
Продвижение страховых продуктов и их реализацию преимущественно осуществляют посредники: страховые агенты и страховые брокеры. Страховые агенты -- физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховыми брокерами могут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не участвует в страховом договоре. Его обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействии в исполнении договора страхования.
Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры. Сюрвейеры -- инспекторы или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера выступают также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействующие со страховщиком на договорной основе. По заключению сюрвейера страховая организация принимает решение о заключении договора страхования. Аджастеры -- это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающися установлением причин, характера и размера убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой акт (аварийный сертификат).
Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правил страхования, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целей страховые организации создают объединения (ассоциации) страховщиков на региональном и национальном уровнях. Кроме того, объединяются и специализированные страховые организации. Такие объединения страховщиков не могут заниматься страховой деятельностью.
Защищают свои интересы и страхователи, создавая объединения страхователей. Они выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового законодательства и др.
Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.
Таким образом, структуру страхового рынка можно охарактеризовать в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка определяется системой права в отношении организационно-правовых форм страховщиков и регулирования их деятельности.
По масштабам и охвату территорий (зон деятельности) выделяют мировой, международные, национальные, региональные и локальные страховые рынки.
В отраслевом аспекте страховой рынок делится по отраслям и отдельным видам страхования (например, рынок личного, имущественного и страхования ответственности), каждый из которых в свою очередь можно разделить на обособленные сегменты (рынок страхования жизни, рынок страхования имущества физических лиц и т.д.).
Структура страхового сектора. По состоянию на 1 сентября 2015 г. на страховом рынке Казахстана осуществляет лицензированную деятельность 33 страховые организации (в том числе 7 - по страхованию жизни, 26 - по общему страхованию, а также 15 страховых брокеров и 62 актуария).
Таблица 1.
Институциональная структура
Институциональная структура страхового сектора
01.09.2014г.
01.09.2015г.
Количество страховых организаций, в том числе
34
33
По страхованию жизни
7
7
Количество страховых брокеров
14
15
Количество актуариев
71
62
Примечание: источник [12; 24 стр.]
По состоянию ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1 Страхование, основные понятия и виды данной отрасли
1.2 Функции и структура страхового рынка
1.3 История страховой отрасли в Казахстане.
1.4 Зарубежный опыт страхового рынка
2. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА КАЗАХСТАНА
2.1 Анализ страхового рынка Казахстана
2.2 Проблемы формирования и развития страхового рынка Казахстана
2.3 Пути решения проблем и перспективы развития страхового рынка Казахстана
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Каждому, кто хочет защитить себя или кого-то другого от финансовых трудностей, следует рассмотреть вопрос страхования.
В той или иной форме, все мы хотим быть застрахованы. Является ли это авто, медицинское, имущественное, инвалидности или жизни, страхование служит отличным инструментом управления рисками и сохранения имущества. Правильный вид страхования является одним из важнейших компонентов любого хорошего финансового плана.
Можно привести ряд причин почему страхование является важным:
- кредиторы требуют, чтобы была страховка. Иными словами, чтобы получить деньги необходимые для бизнеса, кредиторы требуют страхования суммы. Без страховки, выигрышная бизнес-модель не может получить финансирование, в то время, когда она должна сделать свой первый шаг, чтобы развиваться и лучше конкурировать;
- страхования является обязательным. В некоторых странах, в частности в Казахстане, есть требования государства, представленные страхованием в обязательном порядке. Например, страхование авто.
- страхование - гарант спокойствия. Бизнесмены имеют возможность рисковать, так как делегируют ответственность и риски на страховые компании;
- страхование обеспечивает стабильность. На рынке, в котором крупные компании могут с небольшими потерями выйти из неприятной ситуации, есть вероятность того, что более мелкие компании будут вытеснены. Страхование предоставляет возможность маленьким компаниям остаться на плаву, а для более крупных игроков сократить потери.
Выше приведенные причины значительной важности страхования не ограничиваются данным списком, можно все больше и больше приводить аргументы о положительном влиянии страхования. Но уже возможно сказать, что страхование имеет высокую значимость.
Но, как и любая другая сфера, страховой бизнес имеет свои сложности в формировании и деятельности. Поэтому данный вопрос является актуальным для роста деятельности страхового бизнеса, так как уже было отмечено, страхование очень важный элемент в любом бизнесе и не только.
Для Казахстана, где сложилась повышенная степень уязви - мости производственной сферы воздействию стихии и технологичес - ких катастроф, а неуверенность в своем будущем характерна для большинства населения республики, потенциальная роль страхова - ния имущества особенно велика.
Переход к рыночным отношениям оказал серьезное влияние на систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важ - ных структурных изменений. Осуществлен переход от государствен - ной монополии на страховые операции к страховому рынку. В нас - тоящее время активно идет процесс формирования новых страховых компаний, стремящихся строить свою работу с учетом реально су - ществующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.
Также актуальность данной темы заключается в том, что страховой рынок в РК развит слабо, и для его развития необходимо использовать опыт развитых стран, а также транснациональных компаний. Тем не менее, потребность в новых маркетинговых подходах к совершенствованию работы страховщика в будущем будет только расти, что только лучшим образом скажется на конкурентоспособности казахстанских страховых компании.
Целью работы является: выявление ключевых проблем страхового бизнеса, и разработка путей решения проблем страхового рынка.
В соответствии с целью, в данной дипломной работе поставлены следующие задачи:
- провести анализ страхового рынка Казахстана;
- анализ зарубежных источников по страховому рынку;
- выявление проблем формирования страхового бизнеса в Казахстане;
- анализ перспектив развития страхования в Казахстане;
- разработка путей решения проблем страхового рынка.
Объектом исследования дипломной работы являются страховые компании. Предметом исследования дипломной работы являются инструменты, применяемые страховыми компаниями Казахстана.
Практическая значимость работы заключается в возможности применения предложений путей по решению проблем формирования страхового рынка в целях совершенствования и развития страхования в Казахстане.
Теоретическая база исследования представлена учебниками, публикациями в периодических изданиях, и на сайтах, указанных в списке использованных источников.
Научная новизна дипломной работы заключается в формировании рекомендаций по преодолению основных проблем развития страхового рынка Казахстана.
Теоретической и методологической основой написания дипломной работы послужили научные труды отечественных и зарубежных ученных-экономистов в области теории и практики страхового рынка.
Структура дипломной работы включает введение, два основных раздела, заключение, список использованной литературы. Во введении обосновывается актуальность темы исследования, дается характеристика степени ее разработанности, формулируются цель и задачи, определяется объект и предмет исследования, методическая и информационная база, а также раскрывается практическая значимость исследования. В первой главе данной дипломной работы посвящена теоретическим аспектам страхового рынка: основные понятия и виды данной отрасли, функции и структура страхового рынка, история возникновения, а также зарубежный опыт в стархового рынка.
Во второй главе дается анализ страхового рынка Казахстана, выявлены основные проблемы формирования и развития казахстанского страхового рынка на примере АО СК Номад ИНШУРАНС, разработана пути решения проблем страхового рынка Казахстана.
Общий объем дипломной работы состоит из 56 страниц машинописного текста, 8 таблиц и 4рисунков.
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1 Страхование, основные понятия и виды данной отрасли
Страхование является одной из форм управления рисками, в котором застрахованные передают стоимость потенциальных убытков другому лицу в обмен на денежную компенсацию, известной как премия.
Страхование позволяет частным лицам, предприятиям и другим субъектам защитить себя от значительных потенциальных потерь и финансовых трудностей по достаточно доступным ценам. Говоря "значительные", подразумевается, что если потенциальные потери малы, то не имеет смысла платить премию, чтобы защититься от потерь[1; 48стр].
Страхование подходит, если человек хочет защитить себя от значительной денежной потери. Возьмем страхование жизни в качестве примера. При преждевременной смерти основного кормильца в семье, потеря его дохода считается значительной потерей и трудностью для остальных членов семьи, от которых каждому необходимо защититься. Было бы очень трудно для семьи заменить доход основного кормильца, поэтому ежемесячные премии гарантируют, что, в случае его смерти, доход будет заменен страховой суммой. Тот же принцип применим ко многим другим видам страхования. Если потенциальная потеря будет иметь отрицательное влияние на физическое или юридическое лицо, страхование имеет смысл.
Каждому, кто хочет защитить себя или кого-то другого от финансовых трудностей, следует рассмотреть вопрос страхования. Вопрос страхования включает в себя решение следующих проблем:
- потеря дохода в семье в случае смерти одного из членов;
- оставленная задолженность после смерти человека;
- условные обязательства;
- преждевременная смерть одного из партнеров в бизнесе;
- непредвиденные ситуации в бизнесе и потеря дохода;
- непредвиденные расходы на здравоохранение;
- кража, пожар, стихийные бедствия и другие чрезвычайные ситуации, связанные с вашим домом иили имуществом;
- судебные иски;
- случаи потери трудоспособности;
- кража вашего автомобиля или потери, понесенные из-за дорожно-транспортных происшествий и др.
Как работает страхование? Страхование работает путем объединения рисков. Это означает, что большая группа людей, которые хотят застраховать себя от конкретной потери, платят свои взносы в то, что мы будем называть страховой корзиной. Поскольку число застрахованных лиц является настолько большим, страховые компании могут использовать статистический анализ для прогнозирования того, что их фактические потери будут в пределах данных взносов и даже меньше. Они знают, что не все застрахованные лица будут нести убытки, в одно и то же время или вообще не понесут потерь. Это позволяет страховым компаниям работать рентабельно и в то же время производить выплаты за страховые случаи, которые могут возникнуть. Например, большинство людей имеют авто страхование, но лишь немногие на самом деле попадают в аварию. Вы платите за вероятность утраты и защиты, что вам будут платить за убытки в случае их возникновения[2; 23стр].
В страховании выделяют следующие ключевые понятия:
Риски. Жизнь полна рисков - некоторые из них можно предотвратить или, по крайней мере, могут быть сведены к минимуму, некоторые из них можно избежать, и некоторые из них совершенно непредсказуемы. Что важно знать о риске, когда речь идет о страховании является тип риска, влияние этого риска, стоимость риска, и что вы можете сделать, чтобы снизить риск.
Управление рисками - существует два способа управления рисками. Возможность избежать риск и снижение риска.
Финансирование риска - если принято решение сохранить подверженность риску, то, возможно либо передать этот риск (страховой компании), либо сохранить этот риск либо добровольно (т.е. идентифицировать и принять риск) или невольно идентифицировать риск, но страхование не будет доступно.
Делегирование риска - наконец, можно принять решение разделить (делегировать) риск. Например, владелец бизнеса может принять решение о том, что в то время, как он готов взять на себя риск нового предприятия, он может хотеть разделить риск с другими владельцами путем включения своего бизнеса. Для рисков, которые включают высокую тяжесть потери и низкую частоту потерь, то риск переноса (т.е. страхование) является, вероятно, наиболее подходящим методом защиты. Страхование является целесообразным, если потеря может вызвать у вас или ваших любимых значительные финансовые потери или неудобства. Необходимо иметь в виду, что в некоторых случаях, есть требование по приобретению страховки (т.е. при эксплуатации автотранспортного средства). Для рисков, которые имеют низкую тяжесть потерь, но высокой частоты потерь, наиболее подходящим методом является либо удержание или снижение, поскольку стоимость передачи (или застраховать) риска может быть дорогостоящим. Другими словами, некоторые повреждения настолько дешевые, что стоит брать риск того, чтобы платить за них самостоятельно.
Процесс управления рисками - это процесс заключения страхового договора и выписки страхового полиса. Процесс выписка страхового полиса достаточно прост: письменное подтверждение идентификации основных компонентов договора страхования. Он предназначен для обеспечения временной страховой защиты потребителя в ожидании официальной политики выпускается страховой компанией.
Андеррайтинг - это процесс оценки риска страховки. Это делается страховщиком при определении, насколько вероятно, что потеря возможна, какова потеря может быть и затем использовать эту информацию, чтобы определить, сколько страхователь должен заплатить, чтобы застраховать себя от риска. Процесс андеррайтинга позволит страховщику определить, что заявители отвечают их стандартам утверждения. Например, страховая компания может принять только заявителям, что оценка будет иметь реальный опыт потери, которые сопоставимы с ожидаемым опыта понесенных фактических убытков учитываются в премиальных сборов компании. В зависимости от типа страхового продукта, который страхователь покупает, процесс андеррайтинга может проверить записи здоровья, вождение истории, страховой интерес и т.д. [3].
Актуарий -- специалист, занимающийся разработкой методологии и исчислением страховых тарифов, расчетами, связанными с образованием страховых резервов, определением размеров выкупных сумм и сумм страхового обеспечения, а также ссуд по договорам страхования жизни и пенсий.
Бенефициар -- третья сторона, в пользу которой подписывается страховой контракт между страхователем и страховщиком.
Брутто-премия -- ставка премии, сумма страховых платежей с учетом оперативных расходов по заключению договора страхования, ведению дела, перестрахованию и страхованию.
Страховой аннуитет - обобщающее понятие для всех видов страхования ренты и пенсии. Он означает, что страхователь единовременно или в рассрочку вносит страховой компании по страхованию жизни определенную сумму денег, а затем в течение нескольких лет или пожизненно получает регулярный доход. Проще говоря, страховой аннуитет - это сумма страховки, выплаченная равными долями в течение определенного периода или пока человек жив. Если договор страхования жизни защищает человека или его наследников, если он умирает слишком рано, то аннуитет защищает человека, если он живет слишком долго. То есть страховая компания, по сути, берет на себя обязательства содержать человека, купившего аннуитет, в течение всей его жизни.
Страховая стоимость -- это действительная (фактическая) стоимость объекта страхования.
Страховая сумма -- определенная договором страхования или установленная законом сумма денежных средств, в пределах которой страховщик обязан произвести выплату при наступлении страхового случая.
Страховая премия - (также брутто-премия) (Страховой взнос, страховой платеж) -- плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Страховая премия определяется как произведение страховой суммы на брутто-ставку страхового тарифа и с учётом поправочных коэффициентов. Страховая премия вносится страхователем единовременно авансом или частями в течение всего срока страхования (тогда части премии называют cтраховыми платежами или страховыми взносами). Размер страховой премии отражается в страховом полисе. Несвоевременная оплата страховых взносов ведёт к прекращению действия договора страхования.
Страховой омбудсман -- это физическое лицо осуществляющее урегулирование взаимоотношений между страховыми организациями, имеющими лицензию на право осуществления обязательного страхования ответственности владельцев транспортных средств по вопросам обязательного страхования гражданско - правовой ответственности владельцев транспортных средств.
Страховой агент -- физическое или юридическое лицо, наделенное полномочиями действовать от имени страховщика по его поручению в операциях по заключению и обслуживанию договоров страхования в соответствии с агентским соглашением или договором. Страховой агент представляет на страховом рынке интересы конкретной страховой компании.
Страховой брокер -- физическое или юридическое лицо, выступающее независимым посредником между страхователем и страховщиком или между перестрахователем и перестраховщиком при заключении договоров страхования или перестрахования. Брокер осуществляет посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика. Брокер, в первую очередь, представляет интересы страхователя, оказывая ему услуги по подбору финансово устойчивой страховой компании и обеспечивая оптимальные условия страхования по объему ответственности и размеру ставок. Страховой брокер, в отличие от страхового агента, является профессиональным участником страхового рынка и его деятельность в этой сфере является исключительной, в то время как страховой агент, зачастую, совмещает посредническую деятельность по страхованию с основной работой в банке, в турфирме, на автопредприятии и т. п. В связи с этим услуги, представляемые клиенту страховым брокером отличаются более высоким качеством и ассортиментом.
Страховой тариф (тарифная ставка) -- цена страхового риска. Выражается в абсолютных денежных единицах или процентах от страховой суммы. Размер страхового тарифа по обязательным видам страхования определяется законодательством, а по добровольным видам страхования -- страховщиком.
Страховой полис -- документ установленного образца, выдаваемый страхователю в удостоверение заключенного договора страхования.
Франшиза -- часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению со стороны страховщика. Различают безусловную (вычитаемую) франшизу и условную (невычитаемую) франшизу. Смысл франшизы состоит в том, что резко снижается количество мелких выплат, не имеющих существенного экономического значения, и при этом существенно повышается устойчивость страховых операций и уменьшается распыление страхового фонда. Применение в договоре страхования франшизы, как правило, снижает страховой тариф.
Акт о суброгации -- документ о передаче страхователем своих прав на взыскание ущерба с третьих лиц страховщику после уплаты страховщиком страхователю страхового возмещения.
Договор страхования - является юридическим документом, в котором излагаются покрытия, особенности, условия и ограничения страхового полиса [4; ст. 3].
Классификация и формы страхования. Под классификацией понимают иерархическую систему взаимосвязанных звеньев (элементов) позволяющую создать стройную картину единого целого с выделением его совокупных частей.
Целью классификации страхования является разделение всей совокупности страховых отношений на иерархически взаимосвязанные звенья. В основу классификации страхования положены два критерия:
- различия в объектах страхования;
- различия в объеме страховой ответственности.
Первый критерий является всеобщим, второй охватывает только имущественное страхование. Основной принцип классификации страхования состоит в том, что каждое последующее звено является частью предыдущего.
В Казахстане создана четкая классификация страховых услуг, выделяющая отрасли, классы и виды. Лицензии на право осуществления страховой деятельности выдаются по классам страхования в разрезе отраслей:
1. Отрасль Страхование жизни;
2. Отрасль Общее страхование.
Отрасль Страхование жизни включает следующие классы в добровольной форме страхования:
- Страхование жизни
- Аннуитетное страхование
Отрасль Общее страхование включает следующие классы в добровольной форме страхования:
- страхование от несчастного случая и болезней
- страхование автомобильного транспорта
- страхование воздушного транспорта
- страхование грузов
- страхование предпринимательского риска
- страхование гражданско-правовой ответственности по договору
- страхование иных видов риска (Ст. 6 Закона РК О страховой деятельности предусмотрено 16 классов страхования по данной отрасли).
В соответствии с законодательством Республики Казахстан можно выделить следующие формы страхования:
- по степени обязательности: добровольное и обязательное
- по объекту страхования: личное и имущественное
- по основаниям осуществления страховой выплаты: накопительное и ненакопительное [5; ст. 7].
Сочетание обязательного и добровольного страхования позволяет сформировать такую систему страхования, которая обеспечивает универсальный объем страховой защиты, интересов юридических и физических лиц.
Добровольное страхование в отличие от обязательного возникает только на основе волеизъявления страхователя и страховщика. Все условия договора могут быть согласованы сторонами, но в рамках правил страхования и действующего законодательства.
Виды обязательного страхования. Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом страхования. Содержание каждого класса в обязательной форме страхования и дополнительные требования по условиям его проведения устанавливаются законодательным актом, регулирующим данный класс страхования.
Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования определяются законами Республики Казахстан.
Инициатором обязательного страхования в Казахстане выступает государство, которое в форме закона обязывает юридических и физических лиц заключать договор страхования.
Распоряжением Премьер - Министра Республики Казахстан от 03.07.2013 № 121-V был утвержден оптимальный перечень видов обязательного страхования:
1. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей.
2. Об обязательном страховании в растениеводстве.
3. Об обязательном экологическом страховании
4. Об обязательном социальном страховании.
5. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств.
6. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами
7. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций.
8. Об обязательном страховании гражданско- правовой ответственности частных нотариусов.
9. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента.
10. Об обязательном страховании гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам [6; ст. 6].
Обязательное страхование проводится на основе соответствующих законодательных актов, в которых предусмотрены перечень объектов, подлежащих страхованию, размеры страховой суммы, размеры страховой выплаты, порядок установления тарифных ставок, основные права и обязанности сторон, участвующих в страховании и иные обязательные к исполнению положения.
Каждый вид обязательного страхования является отдельным классом страхования.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей. Принятие закона обусловлено необходимостью построения трехуровневой системы социальной защиты населения. Закон прописывает регулирование общественных отношений, возникающих в области обязательного страхования гражданско-правовой ответственности работодателя за причинение вреда жизни и здоровью работника при исполнении им трудовых (служебных) обязанностей и устанавливает правовые, экономические и организационные основы его проведения.
Объектом обязательного страхования является ответственность работодателя по обязательствам, возникшим вследствие причинения вреда жизни, либо здоровью работника при исполнении ими трудовых (служебных) обязанностей, посредством осуществления страховых выплат.
Организации всех форм собственности, которые несут материальную ответственность за ущерб, причиненный здоровью , связанным с исполнением ими трудовых отношений должны страховать свою ответственность.
Вред, причиненный жизни и здоровью гражданина (работника) при исполнении трудовых (служебных) обязанностей, возмещается в порядке, установленном ст. 936-946 ГК РК, Законом о труде и договором страхования. [7; ст. 936-946].
Степень утраты трудоспособности, определение причин, сроков, времени наступления утраты трудоспособности, установление группы инвалидности, нуждаемости в дополнительных видах помощи осуществляется путем проведения медико-социальной экспертизы государственных территориальных органов социальной защиты населения.
Страховая премия определяется на основе страхового тарифа. Пределы страховых тарифов дифференцированы в зависимости от класса профессионального риска и категории персонала и определяется законом. Законом же определены следующие категории персонала.
Виды экономической деятельности по классам устанавливаются Правительством РК.
Размер страховой премии, которую работодатель должен оплатить страховой организации, определяется страховщиком самостоятельно, но в размере, не превышающем и не меньшем, чем это установлено законом.
Размер страховой суммы не должен быть менее годового фонда оплаты труда всех работников по категориям персонала.
Страховая выплата при наступлении страхового случая производится в размере реального вреда, но не более страховой суммы.
Данный вид страхования выгоден работодателю, поскольку он перекладывает свои обязательства по выплате возмещений ущерба на страховую компанию.
Обязательное страхование в растениеводстве. Объектом обязательного страхования в растениеводстве являются имущественные интересы страхователя, связанные с частичной или полной компенсацией денежных затрат страхователя, понесенных им в процессе производства продукции растениеводства, в результате наступления страхового случая.
К страховым случаям при обязательном страховании в растениеводстве относятся гибель или повреждение продукции растениеводства в результате неблагоприятных природных явлений или их совокупности, вследствие которых возникли убытки у страхователя.
Обязательное экологическое страхование. Объектом обязательного экологического страхования является имущественный интерес лица, осуществляющего экологически опасные виды хозяйственной и иной деятельности, связанный с его обязанностью, установленной гражданским законодательством Республики Казахстан, возместить вред, причиненный жизни, здоровью, имуществу третьих лиц и (или) окружающей среде в результате ее аварийного загрязнения.
Обязательному экологическому страхованию подлежит ответственность страхователя по возмещению ущерба, нанесенного:
1. окружающей среде, и (или) восстановлению состояния окружающей среды до состояния, предшествовавшего его ухудшению.
2. жизни и здоровью граждан, в результате аварийного загрязнения окружающей среды.
3. имуществу третьих лиц, принадлежащего им на праве собственности, праве хозяйственного ведения, праве оперативного управления и ином законном основании, в результате аварийного загрязнения окружающей среды.
органом.
Обязательное социальное страхование. Закон регулирует отношения, связанные с созданием дополнительных форм социального обеспечения участников системы обязательного социального страхования в зависимости от наступления случая социального риска по видам обязательного социального страхования, предусмотренным настоящим Законом.
Обязательному социальному страхованию подлежат работники , за исключением работающих пенсионеров, самостоятельно занятые лица, включая иностранцев и лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории Республики Казахстан и осуществляющих деятельность, приносящую доход на территории РК[8; ст. 3].
Другие виды обязательного страхования. Механизм обязательного страхования, как показывает опыт стран с рыночной экономикой, широко используется государством в целях обеспечения социальной стабильности и ускорения развития экономики.
Данный опыт получил свое применение и в Казахстане, где существенно расширилась сфера использования обязательного страхования для решения задач по защите имущественных интересов граждан, юридических лиц и государства от природных, техногенных, финансовых и экономических и иных рисков. В целях разрешения этих и других проблем обязательного страхования. В Казахстане имеют место и другие виды страхования.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств. Объектом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности владельцев транспортных средств является имущественный интерес застрахованного лица, связанный с его обязанностью, установленной ГК РК, возместить вред, причиненный жизни и здоровью и (или) имуществу третьих лиц в результате эксплуатации транспортного средства как источника повышенной опасности посредством осуществления страховых выплат.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами. Объектом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности перевозчика перед пассажирами является имущественный интерес перевозчика, связанный с его обязанностью, установленной ГК РК, возместить ущерб, причиненной жизни, здоровью и (или) имуществу пассажиров при их перевозке посредством осуществления страховых выплат.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций. Объектом обязательного страхования гражданско-правовой ответственности аудиторов и аудиторских организаций является имущественный интерес аудитора и аудиторской организации, связанный с их обязанностью , установленной гражданским законодательством РК, возместить вред, причиненный аудируемым субъектам при проведении аудита.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности частных нотариусов. Объектом обязательного страхования гражданско- правовой ответственности частных нотариусов являются имущественные интересы частного нотариуса, связанные с его обязанностью возместить вред, причиненный третьим лицам в результате совершения им нотариальных действий. Для осуществления нотариальных действий частный нотариус обязан заключить договор обязательного страхования ответственности частного нотариуса.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности туроператора и турагента. Объектом страхования по данному закону является имущественный интерес туроператора и турагента, связанный с их обязанностью, установленной гражданским законодательством РК, возместить вред, причиненный имущественным интересам и (или) иным интересам туриста при осуществлении деятельности по реализации туристического продукта посредством осуществления страховых выплат.
Обязательное страхование гражданско-правовой ответственности владельцев объектов, деятельность которых связана с опасностью причинения вреда третьим лицам. Объектом данного вида страхования является имущественный интерес владельца объекта, связанный с его обязанностью возместить вред, причиненный жизни, здоровью и (или) имуществу третьих лиц в результате аварии на объекте посредством осуществления страховых выплат.
1.3 Функции и структура страхового рынка
Страхование в рыночной экономике реализует определенные функции, выражающие общественное назначение данной категории.
Рисковая функция страхования связана с тем, что наличие риска позволяет страхованию существовать и развиваться. Под страховым риском понимаются опасности и случайности, вследствие возможного наступления кᴏᴛᴏᴩых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне сумму страхового возмещения. Случайности и опасности должны носить именно возможный, а не неизбежный характер. Обстоятельства, кᴏᴛᴏᴩые могут вызвать убытки, не должны быть также следствием умышленных или грубых действий со стороны страхователя.
Именно в рамках действия рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий. Многообразие форм и видов рисков приводит к возникновению различных отраслей и подотраслей страхования.
Предупредительная функция страхового рынка работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Данная функция реализуется путем финансирования за счет части средств страхового фонда превентивных мероприятий по исключению или уменьшению степени страхового риска, а следовательно, и ущерба от данного риска. К примеру, за счет части средств, собранных при страховании от пожара, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
Социальная функция страхования связана с оказанием материальной помощи застрахованным лицам в случае расстройства здоровья, утраты трудоспособности в результате заболеваний или несчастных случаев. За счет обязательного или добровольного медицинского страхования финансируются медицинские расходы на лечение и восстановление здоровья застрахованных лиц. Страхование также может обеспечить компенсацию утраченных доходов в связи с заболеванием, инвалидностью страхователя [9; 25стр.].
В личном страховании дополнительно выделяется сберегательная или накопительная функция страхования, кᴏᴛᴏᴩая связана с накоплением определенных денежных сумм по договорам личного страхования.
Компенсационная функция страхового рынка выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которые были объектом страхования.
Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность этой функции -- в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования.
Инвестиционная функция страхования состоит по сути в том, что за счет временно ϲʙᴏбодных средств страховых фондов происходит финансирование экономики. Страховые компании накапливают большие суммы денежных средств, кᴏᴛᴏᴩые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и др. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание ряд зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала посредством страхования. [10; 72 стр.]
Контрольная функция страхования - ϶ᴛᴏ обеспечение ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙия сформированных страховых резервов фактическим обязательствам страховой компании, а также контроль за размещением и использованием средств страховых резервов. В ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций. Кроме ϶ᴛᴏго контрольная функция реализуется в установлении факта страхового случая и связанных с данным рисковых обстоятельствах и обеспечивается условиями заключенного договора страхования с привлечением экспертов и компетентных органов в вопросах страховой экспертизы [10; 73 стр.].
В узком смысле страховой рынок можно представить как экономическое пространство, или систему, управляемую соотношением спроса покупателей на страховые услуги и предложением продавцов страховой защиты. В широком смысле страховой рынок -- это сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.
Страховой рынок представляет собой сложную развивающуюся интерированную систему, к звеньям которой относятся страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регулирования.
Страховые организации -- институциональная основа страхового рынка, экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и других видов деятельности. Страховые организации структурируются по принадлежности, характеру выполняемых страховых операций, зоне обслуживания.
По принадлежности страховые организации делят на акционерные, частные, общества взаимного страхования. Акционерная страховая организация -- это негосударственная организационная форма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал в виде акционерного общества. Уставный капитал акционерного страховщика формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить финансовый потенциал страховой организации. Акционерная форма страховщиков доминирует на страховых рынках развитых стран. Частные страховые организации принадлежат одному собственнику или его семье. В государственном страховании в качестве страховщика выступает государство. В круг интересов государства входит его монополия на проведение любых или отдельных видов страхования, что определяется соответствующим законом о статусе страховой организации. Осуществление государственного страхования представляет собой форму государственного регулирования национального страхового рынка. Общество взаимного страхования -- это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование по существу -- некоммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов своего общества. С юридических позиций каждый член общества взаимного страхования -- одновременно и страховщик, и страхователь. Документом, удостоверяющим право на владение капитала общества взаимного страхования, его дохода и страховую защиту, служит страховой полис [11].
По характеру выполняемых страховых операций различают специализированные и универсальные страховые организации. Специализированные страховые организации проводят отдельные виды страхования (жизни, огневое, ядерное страхование и др.). К специализированным страховщикам относятся и перестраховочные организации, принимающие от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования -- создание сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Универсальные страховые организации предлагают большой перечень страховых услуг.
По зоне обслуживания различают местные, региональные, национальные и международные (транснациональные) страховые организации.
Спрос на страховые продукты предъявляет страхователь, юридическое или дееспособное физическое лицо, страхующее имущество или заключающее со страховщиком договор личного страхования или страхования ответственности. Страхователь уплачивает страховые взносы и имеет право на получение страховки при наступлении страхового случая.
Товар страхового рынка -- страховой продукт. Потребительная стоимость страхового продукта состоит в обеспечении страховой защиты. Цена страхового продукта определяется затратами на страховое возмещение или страховое обеспечение, а также расходами на ведение дела и размером прибыли страховщика. Как и всякая цена, она зависит от спроса и предложения.
Продвижение страховых продуктов и их реализацию преимущественно осуществляют посредники: страховые агенты и страховые брокеры. Страховые агенты -- физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховыми брокерами могут быть независимые юридические или физические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не участвует в страховом договоре. Его обязанность состоит в оказании посреднической услуги и содействии в исполнении договора страхования.
Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков, в качестве которых выступают сюрвейеры и аджастеры. Сюрвейеры -- инспекторы или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр имущества, принимаемого на страхование. В качестве сюрвейера выступают также специализированные фирмы по противопожарной безопасности, охране труда и т.д., взаимодействующие со страховщиком на договорной основе. По заключению сюрвейера страховая организация принимает решение о заключении договора страхования. Аджастеры -- это уполномоченные физические или юридические лица страховщика, занимающися установлением причин, характера и размера убытков. По результатам проведенной работы аджастер составляет страховой акт (аварийный сертификат).
Для защиты своих интересов, разработки законодательных актов, подготовки стандартных правил страхования, сбора и публикации страховой статистики и других совместных целей страховые организации создают объединения (ассоциации) страховщиков на региональном и национальном уровнях. Кроме того, объединяются и специализированные страховые организации. Такие объединения страховщиков не могут заниматься страховой деятельностью.
Защищают свои интересы и страхователи, создавая объединения страхователей. Они выражают интересы пострадавших страхователей от недобросовестных страховых организаций, оказывают потерпевшим юридическую помощь, участвуют в совершенствовании и развитии страхового законодательства и др.
Важным звеном страхового рынка выступает система государственного регулирования, необходимость которого связана в первую очередь с защитой прав и интересов страхователей, предотвращением их финансовых потерь вследствие неплатежеспособности страховой организации.
Таким образом, структуру страхового рынка можно охарактеризовать в институциональном, территориальном и отраслевом аспектах.
В институциональном аспекте структура страхового рынка определяется системой права в отношении организационно-правовых форм страховщиков и регулирования их деятельности.
По масштабам и охвату территорий (зон деятельности) выделяют мировой, международные, национальные, региональные и локальные страховые рынки.
В отраслевом аспекте страховой рынок делится по отраслям и отдельным видам страхования (например, рынок личного, имущественного и страхования ответственности), каждый из которых в свою очередь можно разделить на обособленные сегменты (рынок страхования жизни, рынок страхования имущества физических лиц и т.д.).
Структура страхового сектора. По состоянию на 1 сентября 2015 г. на страховом рынке Казахстана осуществляет лицензированную деятельность 33 страховые организации (в том числе 7 - по страхованию жизни, 26 - по общему страхованию, а также 15 страховых брокеров и 62 актуария).
Таблица 1.
Институциональная структура
Институциональная структура страхового сектора
01.09.2014г.
01.09.2015г.
Количество страховых организаций, в том числе
34
33
По страхованию жизни
7
7
Количество страховых брокеров
14
15
Количество актуариев
71
62
Примечание: источник [12; 24 стр.]
По состоянию ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
