Потребительское кредитование и его развитие
Министерство образования и науки Республики Казахстан
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ
ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА
Кафедра Финансы
Допущена к защите
_______________ Заведующей
кафедрой к.э.н., доцент
______________ М.Ж.Арзаева
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему:
Потребительское кредитование и его развитие
по специальности 050509– Финансы
Выполнил:
студент 4 курса гр.Ф07Р4 _________________________ Адахамова А.С.
(подпись, дата )
Научный руководитель:
преподаватель _________________________ Шалабаева
Р.Ж.
(подпись, дата )
Нормоконтролер: _________________________ Садыханова Д.А.
(подпись, дата )
Алматы, 2011
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ
ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА
Специальность Финансы
Кафедра Финансы
ЗАДАНИЕ
НА ВЫПОЛНЕНИЕ ДИПЛОМНОЙ РАБОТЫ
Студенту Адахамовой Аиде
Тема работы: Потребительское кредитование и его развитие
Утверждено приказом № 4- 2975 от 7 декабря 2010г.
Срок сдачи законченной работы
Исходные данные к работе: Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г.
N 2444 О банках и банковской деятельности; Хамитов Н.Н. Современное
кредитное дело 2008г.; годовые отчеты ДБ АО Сбербанк, статистические
бюллетени НБРК
Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов или краткое
содержание работы:
а) Теоретические основы потребительского кредитования
б) Анализ потребительского кредитования на примере ДБ АО Сбербанк
в) Развитие потребительского кредитования в Республике Казахстан
ГРАФИК
подготовки дипломной работы
№ Наименование разделов, перечень Срок Примечание
пп разрабатываемых вопросов предоставления
научному
руководителю
1. Подбор литературы, ее изучение и 29.11.10 г. Ознакомление с
обработка. Составление основной
библиографии по основным литературой
источникам.
2. Составление плана дипломной 29.12.10г. Подтверждение
работы и согласование его с плана дипломной
руководителем. работы
3. Разработка и представление на 29.01.11г. Исправление
проверку первой главы. недочетов первой
главы
4. Накопление, систематизация и 19.02.11г. Изучение
анализ практических материалов практических
и.т.д. материалов
5. Согласование с руководителем 12.04.11г. Составление
выводов и предложений. предложений
6. Переработка (доработка) дипломной25.04.11г. Доработка в
работы в соответствии с соответствии с
замечаниями. Представление на требованиями
кафедру в окончательном виде.
7. Ознакомление с отзывом и 31.05.11г.
рецензией.
8. Завершение подготовки к защите с
учетом отзыва и рецензии.
Дата выдачи задания ___________________________________
Заведующий кафедрой
к.э.н. ___________________________________
Арзаева М.Ж.
(подпись)
Руководитель работы ___________________________________ _ Шалабаева
Р.Ж.
преподаватель (подпись)
Задание принял к
исполнению студент ___________________________________ _ Адахамова
А.С.
(подпись)
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ..7
1.1 Сущность потребительского кредита и его роль в
экономике ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ..7
1.2 Основные формы и виды потребительского
кредита ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..12
1.3 Зарубежный опыт потребительского
кредитования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ..23
2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ДБ АО
СБЕРБАНК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 31
2.1 Общая характеристика кредитования в ДБ АО Сбербанк ... ... ... ... ... .31
2.2 Анализ потребительского кредитования в ДБ АО
Сбербанк ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..41
2.3 Управление кредитными рисками в ДБ АО Сбербанк ... ... ... ... ... ... .45
3 РАЗВИТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...53
3.1 Основные проблемы и перспективы потребительского кредитования в
РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5 3
3.2 Пути совершенствования потребительского кредитования в
РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... .66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время в Республике Казахстан все большее распространение
получает такая форма кредита как потребительский кредит. Чтобы сделать
какую-то большую покупку, большинство людей у нас либо долго копят, либо
занимают у друзей и родственников. Однако в настоящее время объединение
усилий продавцов товаров длительного пользования и коммерческих банков
позволяет осуществлять крупные покупки в кредит. Главный отличительный
признак - целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут
выступать как специализированные кредитные организации, так и любые
юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг.
Актуальность темы. В течение последних 15 лет развитие банковского
сектора Казахстана было крайне неравномерным. Особенностью деятельности
казахстанских банков являлось то, что сфера этой деятельности была
традиционно в обслуживании крупных корпоративных клиентов, прежде всего в
нефтяной и металлургической сфере, а также осуществление операций на
финансовых рынках. Проводимые в стране экономические реформы открыли новый
этап в развитие банковского дела. И современное состояние экономики страны
стимулирует увеличение количества кредитов, выдаваемых физическим лицам, а
именно потребительских кредитов.
В странах с рыночной экономикой потребительский кредит, как удобная и
выгодная форма обслуживания населения играет большую роль в экономике.
Поэтому она подвергается активному регулированию со стороны государства.
Регулирование осуществляется как на уровне выдачи кредита, так и на уровне
его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного
потребителя через процентную ставку, срок кредита, первоначальное участие
собственными средствами в кредитуемой операции, либо в ужесточении режима
кредитования.
В разных странах действуют различные законы в области кредитования
индивидуальных заемщиков, однако их объединяет общая установка: ради
повышения уровня жизни, потребительский кредит должен быть доступен в
необходимой форме.
Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов
банковских операций в странах рыночной экономики. При этом следует
подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем
только покупки товаров длительного пользования, таких как автомашины,
бытовая техника, а именно покупка недвижимости в рассрочку, по существу,
также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского
кредитования; а также текущие покупки посредством дебетовых кредитных
карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию
потребительского кредита при крупных покупках. Потребительский кредит
получил такое широкое распространение в первую очередь потому, что
посредством использования данной технологии финансирования покупок резко
расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и
недвижимости.
В настоящее время рынок кредитования населения развивается ускоренными
темпами, потребительское кредитование становится одним из наиболее
динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую
очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. И,
как следствие, уже сейчас существует необходимость в эффективных методах
оценки частных заемщиков. Помимо этого, в казахстанской практике
потребительского кредитования существует еще много проблем, которые
освещаются в данной дипломной работе. Поэтому тема данной дипломной работы
весьма актуальна.
Цель дипломной работы – на основе изучения теоретических основ
потребительского кредитования и анализа потребительского кредитования в РК
выработать пути его совершенствования.
Для реализации данной цели ставятся следующие задачи:
- изучить теоретические основы потребительского кредитования;
- показать роль потребительского кредитования на сегодняшний день;
- рассмотреть виды потребительского кредитования;
- изучить зарубежный опыт потребительского кредитования;
- дать общую характеристику кредитной деятельности ДБ АО Сбербанк;
- проанализировать особенности потребительского кредитования на примере ДБ
АО Сбербанк;
- разработать рекомендации по совершенствованию потребительского
кредитования в РК.
Дипломная работа состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются
теоретические основы потребительского кредитования, виды и формы
потребительского кредита, особенности потребительского кредитования за
рубежом. Вторая глава является практической, материал которой собран
студенткой при прохождении практики в ДБ АО "Сбербанк". В ней
рассматривается общая характеристика кредитной деятельности Банка, основные
направления кредитной политики, проведен анализ потребительского
кредитования. Третья глава является логическим продолжением теории и
практики и содержит пути совершенствования и перспективы кредитования
физических лиц в РК.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1Сущность потребительского кредита и его роль в экономике
До второй мировой войны почти все коммерческие банки старались не
кредитовать частные лица, считая, что этот вид услуг является
нерентабельным. Но в начале нынешнего века ситуация изменилась, так как
банки все чаще теперь нуждались в работе с физическими лицами ведь их
депозиты были источниками ресурсов для финансирования предоставляемых
корпорациям крупных кредитов. Ужесточенная конкурентная борьба между
банками заставила банки расширять спектр оказываемых услуг, таким образом,
в 1920 - 1930 годы группа из нескольких крупных банков, возглавляемых одним
из предшественников нью-йоркских "Ситикорп" и "Банк оф Америка", создала у
себя первые отделы потребительского кредита. Начиная с 1930-х годов, сектор
потребительского кредитования стал одним из наиболее остро развивающихся
сегментов банковского кредита. А с середины 1950-х годов потребительский
кредит получил широкое распространение в Германии, Франции, Италии, Швеции,
и несколько позже - в Японии. Только в последнее время темпы роста данного
сектора замедлились вследствие ужесточения конкуренции за счет
потребительского кредита и падения стимула населения к сбережению денег.
Тем не менее, средства потребителей до сих пор остаются основным
источником средств и одним из важнейших источников дохода современных
коммерческих банков.
Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего
кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в
связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и
ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся [1].
Перейдем к определению понятия "потребительский кредит". В отечественной
литературе можно встретить следующую характеристику: "Потребительский
кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских
товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа
товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды
на потребительские цели)" . В учебниках к потребительскому кредиту относят
"любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на
приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на
неотложные нужды и прочие" [2].
Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно при
продаже предметов длительного пользования - автомашин, холодильников,
радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита называется
покупкой в рассрочку.
На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для
приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.
Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения
объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования
конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для
производственных целей.
Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо,
имеющее гарантированный источник дохода.
Экономическая сущность любого явления, любой экономической категории
предполагает наличие определенных особенностей, характерных черт. Таким
образом, среди особенностей потребительского кредита можно выделить
следующие:
1) Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам)
Исторически сложилось так, что объемы потребительского кредитования в нашей
стране были невелики, тогда как в развитых странах удельный вес кредитов
физическим лицам нередко превышает кредиты юридическим лицам.
2) Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при
сравнительно ограниченных денежных доходах населения.
3) Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в
натуральной формах.
4) Потребительский кредит может использоваться государством в периоды
неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары
жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной
социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или
низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.
5) Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно
среднесрочный и долгосрочный характер.
6) Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и
коммерческого кредита.
Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем например,
торговая фирма, продавая товары длительного пользования в рассрочку,
выставляет векселя, акцептованные покупателем Для улучшения своих
финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые
обязательства в коммерческом банке.
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть
и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за
счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного
пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в
данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения
потребительского кредита, магазины и другие предприятия, а с другой стороны
- заемщики - люди. [3].
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной
методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы,
строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке
ссудных капиталов.
1. Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость
своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после
завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое
выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей
суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или
иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов
банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В
отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой
экономики существовало неофициальное понятие "безвозвратная ссуда". Эта
форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в
аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными
учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за
кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности
безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных
субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что
традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной
фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики
понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие
"плановоубыточное частное предприятие".
2. Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в
любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок,
зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.
Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием
для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения
взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых
требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила
являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном
договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные
в XIX начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных
условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими
сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об
онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко
устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения
им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то
степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.
3. Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только
прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и
оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит
отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его
использования прибыли между заемщиком и кредитором. [4].
Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе
установления величины банковского процента, выполняющего три основные
функции:
1) перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
2) регулирование производства и обращения путем распределения ссудных
капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
3) на кризисных этапах развития экономики антиинфляционную защиту денежных
накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы
годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного
кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. [5].
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на
специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к
его наиболее продуктивному использованию. Принципиально отличаясь от
традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров,
определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты
труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и
предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в
том числе чисто конъюнктурного характера:
1) цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный
процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема снижается);
2) темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько
отстают от темпов повышения ссудного процента);
3)эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого
через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им
коммерческих банков;
4) ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в
80х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного
капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих
национальных рынков);
5) динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции
к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
6) динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных
ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
7) сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента
традиционно повышается в августе- сентябре, что связано с необходимостью
предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний
Север);
8) соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и
его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении
внутреннего государственного долга).
4. Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном
нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое
выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под
финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической
нестабильности, например, в отечественных условиях.
5. Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов
кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств,
полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем
разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой
ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия
заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для
досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного
процента.
6. Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет
дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным
категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может
зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от
проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных
отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)
Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:
1) обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем
самым способствует образованию средней нормы прибыли;
2) стимулирует эффективность труда;
3) расширяет рынок сбыта товаров;
4) ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;
5) является мощным орудием централизации капитала;
6) ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;
7) обеспечивает сокращение издержек обращения. [6].
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек
обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря
тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются
издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках
обращения металлических денег достигается:
1) развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и
банков создаются возможности производства платежей без участия наличных
денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;
2) увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные
денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а
последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег
ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость
предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно
после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до
минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого
отдельного физического и юридического лица;
3) заменой металлических денег кредитными - банкнотами. По мере того, как с
развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё
больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу
капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег.
Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег,
расширяет тем самым границы развития производства [7].
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда.
Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда
товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют
возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку.
Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый,
взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно
дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть
уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед
кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.
Но, как говорится в одной пословице: Тот, кто берёт взаймы, продаёт свою
свободу. И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться
“долговой ямой” так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по
ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут
погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский
кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей,
как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести
кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что
потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного
благосостояния. Но, как говорится, не бывает плохого без хорошего, а
хорошего без плохого, так и здесь. Следует учесть, что потребительский
кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой
конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за
рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и
обострению экономических кризисов [5].
Некоторые люди считают, что покупка товаров в кредит - это вынужденная
мера, но для торговых фирм и банков предоставление таких кредитов - весьма
выгодная операция, так как она расширяет рынок сбыта товаров и повышает
норму прибыли за счёт высоких процентов по ссудам.
Многие экономисты и банкиры объясняют этот высокий уровень по
потребительским ссудам большим моральным риском и высокими издержками,
связанными с изучением платёжеспособности такого рода заёмщиков. Хотя оба
эти фактора действительно влияют на уровень процента, главная причина
высокого его уровня кроется в использование банками их монопольного
положения в качестве кредиторов [8].
Таким образом, потребительский кредит является достаточно
распространенным на сегодняшний день во всем мире. Он выгоден как
потребителям, так и банкам и иным компаниям, его предоставляющим.
Процентные ставки по данному виду кредита достаточно высоки, так как
рассматриваемый кредит является достаточно дорогостоящим и рискованным для
банка.
1.2 Основные формы и виды потребительского кредита
Существует несколько различных видов потребительских кредитов, при
этом число данных видов кредитования, нацеленного на удовлетворение
финансовых потребностей, постоянно возрастает. Классификацию
потребительских кредитов можно осуществить по целевому назначению (по той
цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит,
погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования). Одна
из распространенных схем классификации потребительских кредитов учитывает
как вид, так и назначение кредита. [3]
Например, кредиты физическим лицам и семьям могут быть подразделены на
две группы в зависимости от того, выдаются ли они на приобретение новых
домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений, или на финансирование другой
деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей,
электробытовых приборов и т.д.), т.е. кредиты, отличные от кредитов на
жилые помещения. Последняя категория кредитов зачастую подразделяется на
два вида в зависимости от способа погашения кредита: кредит, погашаемый в
рассрочку, и кредит, погашаемый единовременно. Представим данную
классификацию в виде таблице 1.
Таблица 1.
Виды потребительских кредитов
Классификационный признак Вид потребительского кредита
По способу предоставления Целевые
Нецелевые (на неотложные нужды)
По целевому назначению На конкретные товары
Под залог ценных бумаг
Строительство и приобретение жилья
Ремонт и реконструкцию жилья и т.д.
По субъектам кредитных отношенийБанковские потребительские ссуды
Ссуды, предоставляемые населению
торговыми организациями
Потребительские ссуды кредитных
учреждений, небанковского типа
По срокам кредитования Краткосрочные (до 1 г.)
Среднесрочные (от 1г. до 5 лет)
Долгосрочные (более 3-5 лет)
По обеспечению Необеспеченные (бланковые)
Обеспеченные (залогами, гарантиями,
поручительствами, страхованием)
По методу погашения Погашаемые единовременно
Ссуды с рассрочкой платежа
По характеру кругооборота Разовые
средств
Возобновляемые
Ссуды с удержанием процентов на момент ее
По моменту взимания процентов предоставления
Ссуды с уплатой процентов в момент
погашения кредита
Ссуды с уплатой процентов равными
взносами на протяжении всего срока
пользования
Источник: Крупнов Ю.С. О природе банковского потребительского кредита.
Бизнес и банки, 2004 г.
Рассмотрим указанные виды кредитов подробнее. Под общим названием
кредиты под залог жилых помещений проходят кредиты на покупку домов или
на улучшение жилищных условий. Приобретение жилых помещений –
индивидуальных или многоквартирных домов – обычно предполагает
предоставление долгосрочного кредита на 10 – 30 лет, обеспечиваемого данным
имуществом. Ставка по подобным кредитам устанавливается либо фиксированная,
либо, что в последние годы встречается в мировой практике чаще, переменная,
или плавающая, которая периодически изменяется параллельно с оговоренной
базовой ставкой, такой, как рыночная ставка по правительственным облигациям
или ставка по закладным (например, в США средняя ставка по закладным на
жилые помещения, установленная Федеральным советом банков жилищного
кредита). Комиссия за обязательство (составляющая обычно 1 – 2% суммы
кредита) чаще всего взимается авансом и гарантирует, что в оговоренный
период времени заемщик сможет воспользоваться кредитом. Хотя банки
предоставляют значительную долю кредитов под залог жилых помещений в
развитых странах, подобные кредиты могут также предоставляться
специализированной дочерней компанией, принадлежащей к банковской
холдинговой компании.
В нашей стране ипотечное кредитование находится на начальной стадии
развития. Предоставить ипотечные кредиты могут далеко не все банки, так как
сумма достаточно значительна. Ставки по ипотечному кредитованию в
Казахстане достаточно высоки и находятся приблизительно в пределах от 11 до
18% годовых. В то же время на данный период в Европе ставки значительно
ниже, но иностранные банки не допускаются на данный рынок, так как
отечественные банки не смогут выдержать подобной конкуренции. Участниками
ипотечной системы являются: банки (осуществляют проверку платежеспособности
заемщика), страховые компании (обязуются страховать риски, возникающие в
процессе ипотечного кредитования), оценочные компании (оценивают рыночную
стоимость квартиры).
Преимуществами ипотечного кредитования являются:
1) возможность в достаточно короткие сроки стать собственником жилья и
вселиться в новую квартиру;
2) получение кредита на длительный срок, за который размер ежемесячных
платежей не изменяется в случае повышения стоимости квартиры;
3) возможность оплачивать собственную квартиру, а не арендовать чужую
недвижимость, в то время как проценты по кредиту сопоставимы с месячной
арендной платой за аналогичную квартиру;
4) возможность зарегистрироваться (прописаться) в квартире, приобретенной
по ипотечному кредиту, заемщику и членам его семьи;
5) выгодное вложение средств (цены на недвижимость стабильно растут).
На данный момент ипотечное кредитование очень активно развивается в
нашей стране, что связано в первую очередь со сложной жилищной ситуацией,
которая выражается как в нехватке жилья, так и в необходимости улучшения
жилищных условий большинства населения.
Кредиты физическим лицам и семьям, отличные от кредитов под закладные,
как уже отмечалось ранее, включают кредиты, погашаемые в рассрочку, и
кредиты, погашаемые единовременно.
Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты,
погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или
ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки
крупногабаритных товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных
средств для отдыха, мебели и электробытовых товаров) или для
консолидирования существующих у семьи долгов. Хотя обычно по кредитам в
рассрочку устанавливается фиксированная процентная ставка, все более
распространенными становятся плавающие процентные ставки. В последние годы
в мире наблюдается следующая тенденция. Многие банки предоставляют
значительную часть кредитов в рассрочку через дочерние финансовые компании,
входящие в банковскую холдинговую компанию. Преимущество подобной схемы
заключается в том, что при создании финансовых компаний в отличие от
отделения банка не существует географических ограничений. Более того,
финансовая компания может выдавать более рискованные кредиты по более
выгодной процентной ставке, чем банк. [8]
Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей
потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока
кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны
под названием кредиты, погашаемые единовременно. Подобные кредиты могут
предоставляться на относительно мелкие суммы и включают кредиты по
открытому счету со сроком погашения, как правило, в пределах 30 дней или
другого, относительно незначительного периода времени. Кредиты, погашаемые
единовременно, предоставляемые на короткий срок (обычно не превышающий
шести месяцев) физическим лицам с высоким уровнем доходов, могут быть и
достаточно крупными. Данные кредиты обычно используются для покрытия
расходов на отпуск, медицинское обслуживание и пребывание в больнице,
приобретение электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов, а
также на уплату налогов.
По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и
обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная
причина, по которой банк требует обеспечение, - риск понести убытки в
случае нежелания или неспособности заемщика погасить срок полностью, что и
послужило началу экономического кризиса. Обеспечение не гарантирует
погашение кредита, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк
получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида
активов, которые служат обеспечением банковского кредита.
По методу взимания процентов кредита классифицируется следующим
образом: ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; кредиты с
уплатой процентов в момент погашения; кредиты с уплатой процентов равными
взносами на протяжении всего срока пользования. В нашей стране подобного
рода статистика в настоящее время отсутствует, однако общеизвестно, что в
последние годы активно развивается кредитование населения через торговые
организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары с
рассрочкой платежа.
Прямая и косвенная форма рассрочки платежа банковского кредитования
потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки.
Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного,
- это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно
оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи
кредитов и организовать действенный контроль за ее использованием и
погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации
кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным
факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским
кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем
при косвенном банковском кредитовании.
Во-первых, в Казахстане современная практика кредитования
индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:
а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии,
предшествующей выдаче кредита, проводят далеко не все коммерческие банки;
б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям
практики;
в) наличие обеспеченности по кредитам нередко носит формальный характер.
[9]
Во-вторых макроэкономическая ситуация в стране также негативно
сказалась на организации и кредитования частных клиентов банка. Косвенное
банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку
сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и
проч.), поскольку кредиты позволяют с большей степенью достоверности и
реальности определить кредитоспособность заемщика, возможность погашения
кредита в срок, организовать действенный контроль, в том числе на стадии
погашения кредита.
Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё
возрастающая доля розничного товарооборота. Потребительский кредит
кредитных учреждений имеет в основе несколько форм:
1) покупка в рассрочку;
2) кредитные карты;
3) автоматически возобновляемые кредиты;
4) персональные кредиты;
5) овердрафт;
6) “Scoring" – кредитование. [10]
Рассмотрим данные формы поподробнее.
Кредитные карточки. В 50-ые годы американские, а затем и английские
банки начали широко применять “упрощённую" практику предоставления
потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого
кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт
право её владельцу в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального
кредитного лимита, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имеет
соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма
задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком
периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные
сроки погашают долг перед банком, т.е. обязаны платить определённую
минимальную сумму, но не должны полостью оплачивать долг. Если же
минимальная сумма в установленный срок остаётся неоплаченной, то на неё
начисляется процент и добавляется к долгу владельца карточки компании
кредитных карточек.
Так как кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически
возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может
увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Например, владелец
карточки имеет кредитный лимит 140000 тенге и задолжал 80000 тенге, в его
дальнейшем распоряжении имеется ещё 60000 тенге до тех пор, пока он не
исчерпает свой лимит. Если он теперь выплачивает 95000 тенге долга, рамки
его дальнейшего кредитования увеличиваются до 75000 тенге, т.к он теперь
будет должен только 45000 тенге. Поэтому компанией кредитных карточек
владельцу карточки будет выдан отчёт за месяц, показывающий, какой суммой
на данный момент располагает владелец карточки. Кредитные карточки,
например такие как, Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие
строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои кредитные
карточки, например, American Express выпускает свою собственную карточку
Optima.
Выплата по кредитной карточке - это другой удобный вариант, при
условии, что кредитный лимит клиента достаточен для покупки товаров.
Заполнение каких-то форм (т.е. обращение за кредитом) не является
необходимым, и человек может выплатить деньги в течение более
продолжительного периода, чем было определено. Однако это может оказаться
дорогой услугой, и с начала 1990-х годов всё больше потребителей стараются
тратить по своим кредитным карточкам ровно столько, сколько они могут
полностью выплатить в конце месяца, чтобы избежать любых процентных
издержек.
Растущая конкуренция снизила прибыль от услуг, предоставляемых
универсальными банками, особенно в связи с тем, что наиболее крупные из них
договорились о более низких отчислениях из-за своих высоких оборотов.
Именно с этим связана важная причина введения платежей для владельцев
карточек. Банки в настоящее время назначают ежегодные гонорары владельцам
карточек. Это делается для увеличения числа владельцев счетов, которые
полностью используют остатки на счёте в конце месяца и таким образом не
платят никакого процента. Только несколько компаний, выпускающих кредитные
карточки, дают гарантию не вводить ежегодные отчисления [10]. Банковские
кредитные карточки являются удобными инструментами и предоставляют клиенту
так называемую револьверную кредитную линию, которой можно пользоваться по
мере необходимости. Однако банкиры приходят к выводу о том, что ввиду роста
числа неплатежеспособных заемщиков, увеличения числа украденных и
используемых в мошеннических целях кредитных карточек жизненно важным для
банка представляются тщательное управление и контроль за программами
выпуска кредитных карточек. Существуют свидетельства в пользу того, что
данной области присущ эффект масштаба, поскольку обычно выгодными являются
операции с кредитными карточками только крупнейших банков. Несмотря на это,
кредитные карточки имеют хорошие перспективы в связи с развитием
технологии, что позволяет их владельцам получать доступ к полному набору
финансовых услуг, в том числе к сберегательным и расчетным счетам и
револьверным кредитным линиям.
Расходные карточки. Термин расходные карточки распространяется на
карточки American Express и Diner’s Club. Как средство платежа они очень
похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между
ними существуют различия "таблица 2". [1]
Таблица 2.
Характеристика и различие между кредитной и расходной карточками
Характеристика Кредитная карточка Расходная карточка
Расходы Выпускается бесплатно Уплата вступительного взноса +
или за ежегодный ежегодный членский взнос
членский взнос
Платёж Ежемесячно или частями.Весь остаток должен быть
Кредитный период может использован в течение месяца. Не
достигать шести недель допускается никакого срока
одолжения кредита после
наступления срока оплаты
Источник: Щиборщ К.Потребительский кредит: западный опыт и перспективы
развития в РоссииБанковские технологии,2000г.[1]
Автоматически возобновляемые ссуды. В современных условиях в США стал
применяться потребительский кредит в виде сочетания текущих счетов с
продажами в рассрочку - так называемый “автоматически возобновляемый
кредит". Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе
изучения платёжеспособности заёмщика определяют максимальную сумму
возможной ему задолженности [10].
Например, если заёмщик из своего дохода может ежемесячно погашать долг
банку в сумме 100 долларов, то банк устанавливает максимальную сумму
задолженности в размере от 1200 до 2400 долларов с учётом возможного
погашения её в течение 12-24 месяцев. Установленную сумму кредита заёмщик
использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных
платежей задолженность заёмщика банку уменьшается, а свободный остаток
лимита кредитования увеличивается и может быть снова использован заёмщиком.
Установленный банком лимит кредитования периодически пересматривается с
учётом его платёжеспособности. Клиент также получает процент в то время,
когда счёт не выходит за рамки кредита. Счёт по автоматически
возобновляемому кредиту облагается налогами. Их также возможно выплачивать
с помощью текущего счёта клиента.
Многие магазины сейчас предлагают клиентам пользоваться счетами по
автоматически возобновляемому кредиту в качестве альтернативы кредитным
карточкам.
Персональные ссуды. Персональная ссуда банка может быть более дешёвой
по сравнению с кредитом финансового дома и процентными ставками кредитных
карточек. Банк может быть готов кредитовать до 10000 долларов США с
выплатой в течение 5 лет по письменному заявлению клиента. (Обращение за
персональными ссудами в настоящее время значительно упростилось, т.к банки
готовы давать ссуды без персональной беседы и с минимальными хлопотами для
клиента) Но что же такое персональная ссуда?
Чтобы лучше понять её суть, рассмотрим специфические особенности
обычной заявки на предоставление персональной ссуды:
1) Цель получения ссуды. За исключением покупки дома (предоставление
средств для покупки недвижимости или связующих ссуд) и завещанных ссуд,
персональные ссуды обычно берутся для: приобретения потребительских товаров
длительного пользования (например, мебели); покупки машины (бывшие в
употреблении машины не должны быть очень старыми - 5 лет, вероятно,
максимальный срок для подержанной машины); празднования торжеств;
проведения отделочных работ в доме; оплаты личного образования.
2) Размер ссуды (опять за исключением ссуд на приобретение недвижимости и
связующих ссуд), как правило, не превышает 10000 долларов США.
3) Капитал и доля клиента. В случае обращения за персональной ссудой
заёмщику обычно достаточно внести 15 или 13 стоимости, хотя на это не
существует каких-либо твёрдых правил.
4) Источники оплаты и способность к выплате (платёжеспособность).
Источником оплаты служит регулярный доход клиента. Туда же включаются
эксплуатационные и ремонтные расходы по тем покупкам, которые клиент
собирается сделать. Совершенно очевидно, что достаточно знать, насколько
реальна выплата ссуды с процентами при установленном размере выплат.
5) Обеспечение. Обеспечение обычно не берётся для персональных ссуд за
исключением ссуд на приобретение недвижимости и завещанных ссуд, поскольку
многие персональные ссуды невелики. В случае крупных персональных ссуд,
банк может потребовать обеспечение, которое часто предоставляется в виде
второй закладной на дом берущего взаймы, если его чистая доля в
собственности достаточна (разница между рыночной стоимостью и существующим
залогом).
Овердрафты. Овердрафт - форма краткосрочного кредита, предоставление
которого осуществляется списанием средств по счёту клиента (сверх остатка
на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования
овердрафтом предоставляется наиболее надёжным клиентам [10].
С овердрафтами ассоциируются следующие факторы:
1) Сумма. Сумма дебета не должна превышать лимита, согласованного банком и
заёмщиком. Лимит обычно определяется относительно известного дохода.
2) Маржа. Процент назначается на сумму овердрафта, обычно как маржа над
базовой ставкой. Процент насчитывается на ежедневную сумму овердрафта и
ежеквартально записывается на счёт. Может быть получен гонорар, когда банк
соглашается на предоставление льготы клиенту, даже если она не полностью
используется.
3) Цель. Овердрафт обычно требует для покрытия краткосрочных договоров -
например, многие люди оказываются без денег в конце каждого месяца до того,
как им выплачивается зарплата.
4) Выплата. Овердрафты выплачиваются по требованию, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ
ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА
Кафедра Финансы
Допущена к защите
_______________ Заведующей
кафедрой к.э.н., доцент
______________ М.Ж.Арзаева
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему:
Потребительское кредитование и его развитие
по специальности 050509– Финансы
Выполнил:
студент 4 курса гр.Ф07Р4 _________________________ Адахамова А.С.
(подпись, дата )
Научный руководитель:
преподаватель _________________________ Шалабаева
Р.Ж.
(подпись, дата )
Нормоконтролер: _________________________ Садыханова Д.А.
(подпись, дата )
Алматы, 2011
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ
ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА
Специальность Финансы
Кафедра Финансы
ЗАДАНИЕ
НА ВЫПОЛНЕНИЕ ДИПЛОМНОЙ РАБОТЫ
Студенту Адахамовой Аиде
Тема работы: Потребительское кредитование и его развитие
Утверждено приказом № 4- 2975 от 7 декабря 2010г.
Срок сдачи законченной работы
Исходные данные к работе: Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г.
N 2444 О банках и банковской деятельности; Хамитов Н.Н. Современное
кредитное дело 2008г.; годовые отчеты ДБ АО Сбербанк, статистические
бюллетени НБРК
Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов или краткое
содержание работы:
а) Теоретические основы потребительского кредитования
б) Анализ потребительского кредитования на примере ДБ АО Сбербанк
в) Развитие потребительского кредитования в Республике Казахстан
ГРАФИК
подготовки дипломной работы
№ Наименование разделов, перечень Срок Примечание
пп разрабатываемых вопросов предоставления
научному
руководителю
1. Подбор литературы, ее изучение и 29.11.10 г. Ознакомление с
обработка. Составление основной
библиографии по основным литературой
источникам.
2. Составление плана дипломной 29.12.10г. Подтверждение
работы и согласование его с плана дипломной
руководителем. работы
3. Разработка и представление на 29.01.11г. Исправление
проверку первой главы. недочетов первой
главы
4. Накопление, систематизация и 19.02.11г. Изучение
анализ практических материалов практических
и.т.д. материалов
5. Согласование с руководителем 12.04.11г. Составление
выводов и предложений. предложений
6. Переработка (доработка) дипломной25.04.11г. Доработка в
работы в соответствии с соответствии с
замечаниями. Представление на требованиями
кафедру в окончательном виде.
7. Ознакомление с отзывом и 31.05.11г.
рецензией.
8. Завершение подготовки к защите с
учетом отзыва и рецензии.
Дата выдачи задания ___________________________________
Заведующий кафедрой
к.э.н. ___________________________________
Арзаева М.Ж.
(подпись)
Руководитель работы ___________________________________ _ Шалабаева
Р.Ж.
преподаватель (подпись)
Задание принял к
исполнению студент ___________________________________ _ Адахамова
А.С.
(подпись)
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... 5
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ..7
1.1 Сущность потребительского кредита и его роль в
экономике ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ..7
1.2 Основные формы и виды потребительского
кредита ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..12
1.3 Зарубежный опыт потребительского
кредитования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ..23
2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ДБ АО
СБЕРБАНК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 31
2.1 Общая характеристика кредитования в ДБ АО Сбербанк ... ... ... ... ... .31
2.2 Анализ потребительского кредитования в ДБ АО
Сбербанк ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..41
2.3 Управление кредитными рисками в ДБ АО Сбербанк ... ... ... ... ... ... .45
3 РАЗВИТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...53
3.1 Основные проблемы и перспективы потребительского кредитования в
РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5 3
3.2 Пути совершенствования потребительского кредитования в
РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... .66
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...75
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время в Республике Казахстан все большее распространение
получает такая форма кредита как потребительский кредит. Чтобы сделать
какую-то большую покупку, большинство людей у нас либо долго копят, либо
занимают у друзей и родственников. Однако в настоящее время объединение
усилий продавцов товаров длительного пользования и коммерческих банков
позволяет осуществлять крупные покупки в кредит. Главный отличительный
признак - целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут
выступать как специализированные кредитные организации, так и любые
юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг.
Актуальность темы. В течение последних 15 лет развитие банковского
сектора Казахстана было крайне неравномерным. Особенностью деятельности
казахстанских банков являлось то, что сфера этой деятельности была
традиционно в обслуживании крупных корпоративных клиентов, прежде всего в
нефтяной и металлургической сфере, а также осуществление операций на
финансовых рынках. Проводимые в стране экономические реформы открыли новый
этап в развитие банковского дела. И современное состояние экономики страны
стимулирует увеличение количества кредитов, выдаваемых физическим лицам, а
именно потребительских кредитов.
В странах с рыночной экономикой потребительский кредит, как удобная и
выгодная форма обслуживания населения играет большую роль в экономике.
Поэтому она подвергается активному регулированию со стороны государства.
Регулирование осуществляется как на уровне выдачи кредита, так и на уровне
его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного
потребителя через процентную ставку, срок кредита, первоначальное участие
собственными средствами в кредитуемой операции, либо в ужесточении режима
кредитования.
В разных странах действуют различные законы в области кредитования
индивидуальных заемщиков, однако их объединяет общая установка: ради
повышения уровня жизни, потребительский кредит должен быть доступен в
необходимой форме.
Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов
банковских операций в странах рыночной экономики. При этом следует
подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем
только покупки товаров длительного пользования, таких как автомашины,
бытовая техника, а именно покупка недвижимости в рассрочку, по существу,
также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского
кредитования; а также текущие покупки посредством дебетовых кредитных
карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию
потребительского кредита при крупных покупках. Потребительский кредит
получил такое широкое распространение в первую очередь потому, что
посредством использования данной технологии финансирования покупок резко
расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и
недвижимости.
В настоящее время рынок кредитования населения развивается ускоренными
темпами, потребительское кредитование становится одним из наиболее
динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую
очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. И,
как следствие, уже сейчас существует необходимость в эффективных методах
оценки частных заемщиков. Помимо этого, в казахстанской практике
потребительского кредитования существует еще много проблем, которые
освещаются в данной дипломной работе. Поэтому тема данной дипломной работы
весьма актуальна.
Цель дипломной работы – на основе изучения теоретических основ
потребительского кредитования и анализа потребительского кредитования в РК
выработать пути его совершенствования.
Для реализации данной цели ставятся следующие задачи:
- изучить теоретические основы потребительского кредитования;
- показать роль потребительского кредитования на сегодняшний день;
- рассмотреть виды потребительского кредитования;
- изучить зарубежный опыт потребительского кредитования;
- дать общую характеристику кредитной деятельности ДБ АО Сбербанк;
- проанализировать особенности потребительского кредитования на примере ДБ
АО Сбербанк;
- разработать рекомендации по совершенствованию потребительского
кредитования в РК.
Дипломная работа состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются
теоретические основы потребительского кредитования, виды и формы
потребительского кредита, особенности потребительского кредитования за
рубежом. Вторая глава является практической, материал которой собран
студенткой при прохождении практики в ДБ АО "Сбербанк". В ней
рассматривается общая характеристика кредитной деятельности Банка, основные
направления кредитной политики, проведен анализ потребительского
кредитования. Третья глава является логическим продолжением теории и
практики и содержит пути совершенствования и перспективы кредитования
физических лиц в РК.
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1Сущность потребительского кредита и его роль в экономике
До второй мировой войны почти все коммерческие банки старались не
кредитовать частные лица, считая, что этот вид услуг является
нерентабельным. Но в начале нынешнего века ситуация изменилась, так как
банки все чаще теперь нуждались в работе с физическими лицами ведь их
депозиты были источниками ресурсов для финансирования предоставляемых
корпорациям крупных кредитов. Ужесточенная конкурентная борьба между
банками заставила банки расширять спектр оказываемых услуг, таким образом,
в 1920 - 1930 годы группа из нескольких крупных банков, возглавляемых одним
из предшественников нью-йоркских "Ситикорп" и "Банк оф Америка", создала у
себя первые отделы потребительского кредита. Начиная с 1930-х годов, сектор
потребительского кредитования стал одним из наиболее остро развивающихся
сегментов банковского кредита. А с середины 1950-х годов потребительский
кредит получил широкое распространение в Германии, Франции, Италии, Швеции,
и несколько позже - в Японии. Только в последнее время темпы роста данного
сектора замедлились вследствие ужесточения конкуренции за счет
потребительского кредита и падения стимула населения к сбережению денег.
Тем не менее, средства потребителей до сих пор остаются основным
источником средств и одним из важнейших источников дохода современных
коммерческих банков.
Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего
кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в
связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и
ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся [1].
Перейдем к определению понятия "потребительский кредит". В отечественной
литературе можно встретить следующую характеристику: "Потребительский
кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских
товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа
товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды
на потребительские цели)" . В учебниках к потребительскому кредиту относят
"любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на
приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на
неотложные нужды и прочие" [2].
Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно при
продаже предметов длительного пользования - автомашин, холодильников,
радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита называется
покупкой в рассрочку.
На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для
приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг.
Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения
объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования
конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для
производственных целей.
Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо,
имеющее гарантированный источник дохода.
Экономическая сущность любого явления, любой экономической категории
предполагает наличие определенных особенностей, характерных черт. Таким
образом, среди особенностей потребительского кредита можно выделить
следующие:
1) Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам)
Исторически сложилось так, что объемы потребительского кредитования в нашей
стране были невелики, тогда как в развитых странах удельный вес кредитов
физическим лицам нередко превышает кредиты юридическим лицам.
2) Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при
сравнительно ограниченных денежных доходах населения.
3) Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в
натуральной формах.
4) Потребительский кредит может использоваться государством в периоды
неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары
жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной
социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или
низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.
5) Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно
среднесрочный и долгосрочный характер.
6) Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и
коммерческого кредита.
Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем например,
торговая фирма, продавая товары длительного пользования в рассрочку,
выставляет векселя, акцептованные покупателем Для улучшения своих
финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые
обязательства в коммерческом банке.
В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть
и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за
счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного
пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в
данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения
потребительского кредита, магазины и другие предприятия, а с другой стороны
- заемщики - люди. [3].
Кредитные отношения в экономике базируются на определенной
методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы,
строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке
ссудных капиталов.
1. Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость
своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после
завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое
выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей
суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или
иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов
банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В
отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой
экономики существовало неофициальное понятие "безвозвратная ссуда". Эта
форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в
аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными
учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за
кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности
безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных
субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что
традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной
фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики
понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие
"плановоубыточное частное предприятие".
2. Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в
любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок,
зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.
Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием
для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения
взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых
требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила
являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном
договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные
в XIX начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных
условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими
сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об
онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко
устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения
им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то
степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.
3. Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только
прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и
оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит
отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его
использования прибыли между заемщиком и кредитором. [4].
Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе
установления величины банковского процента, выполняющего три основные
функции:
1) перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;
2) регулирование производства и обращения путем распределения ссудных
капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;
3) на кризисных этапах развития экономики антиинфляционную защиту денежных
накоплений клиентов банка.
Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы
годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного
кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. [5].
Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на
специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к
его наиболее продуктивному использованию. Принципиально отличаясь от
традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров,
определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты
труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и
предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в
том числе чисто конъюнктурного характера:
1) цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный
процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема снижается);
2) темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько
отстают от темпов повышения ссудного процента);
3)эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого
через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им
коммерческих банков;
4) ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в
80х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного
капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих
национальных рынков);
5) динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции
к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);
6) динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных
ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;
7) сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента
традиционно повышается в августе- сентябре, что связано с необходимостью
предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний
Север);
8) соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и
его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении
внутреннего государственного долга).
4. Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном
нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое
выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под
финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической
нестабильности, например, в отечественных условиях.
5. Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов
кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств,
полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем
разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой
ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия
заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для
досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного
процента.
6. Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет
дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным
категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может
зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от
проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных
отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)
Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:
1) обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем
самым способствует образованию средней нормы прибыли;
2) стимулирует эффективность труда;
3) расширяет рынок сбыта товаров;
4) ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;
5) является мощным орудием централизации капитала;
6) ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;
7) обеспечивает сокращение издержек обращения. [6].
Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек
обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря
тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются
издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках
обращения металлических денег достигается:
1) развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и
банков создаются возможности производства платежей без участия наличных
денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;
2) увеличением скорости обращения денег. С помощью кредита свободные
денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а
последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег
ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость
предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно
после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до
минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого
отдельного физического и юридического лица;
3) заменой металлических денег кредитными - банкнотами. По мере того, как с
развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё
больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу
капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег.
Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег,
расширяет тем самым границы развития производства [7].
Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда.
Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда
товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют
возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку.
Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый,
взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно
дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть
уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед
кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.
Но, как говорится в одной пословице: Тот, кто берёт взаймы, продаёт свою
свободу. И ведь действительно, потребительский кредит может оказаться
“долговой ямой” так как, лишаясь заработка в результате безработицы или по
ещё какой-либо причине, может возникнуть такая ситуация, что люди не смогут
погашать свою задолженность. Важно так же заметить, что потребительский
кредит уменьшает текучесть кадров посредством того, что вынуждает людей,
как можно крепче держаться за своё рабочее место. Уменьшение текучести
кадров благоприятно влияет на экономику страны. В итоге, нужно сказать, что
потребительский кредит является очень сильным фактором подъёма народного
благосостояния. Но, как говорится, не бывает плохого без хорошего, а
хорошего без плохого, так и здесь. Следует учесть, что потребительский
кредит, временно форсируя рост производства, и создавая видимость высокой
конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за
рамки платёжеспособного спроса населения, нарастания перепроизводства и
обострению экономических кризисов [5].
Некоторые люди считают, что покупка товаров в кредит - это вынужденная
мера, но для торговых фирм и банков предоставление таких кредитов - весьма
выгодная операция, так как она расширяет рынок сбыта товаров и повышает
норму прибыли за счёт высоких процентов по ссудам.
Многие экономисты и банкиры объясняют этот высокий уровень по
потребительским ссудам большим моральным риском и высокими издержками,
связанными с изучением платёжеспособности такого рода заёмщиков. Хотя оба
эти фактора действительно влияют на уровень процента, главная причина
высокого его уровня кроется в использование банками их монопольного
положения в качестве кредиторов [8].
Таким образом, потребительский кредит является достаточно
распространенным на сегодняшний день во всем мире. Он выгоден как
потребителям, так и банкам и иным компаниям, его предоставляющим.
Процентные ставки по данному виду кредита достаточно высоки, так как
рассматриваемый кредит является достаточно дорогостоящим и рискованным для
банка.
1.2 Основные формы и виды потребительского кредита
Существует несколько различных видов потребительских кредитов, при
этом число данных видов кредитования, нацеленного на удовлетворение
финансовых потребностей, постоянно возрастает. Классификацию
потребительских кредитов можно осуществить по целевому назначению (по той
цели, на которую выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит,
погашаемый в рассрочку или единовременно в конце срока кредитования). Одна
из распространенных схем классификации потребительских кредитов учитывает
как вид, так и назначение кредита. [3]
Например, кредиты физическим лицам и семьям могут быть подразделены на
две группы в зависимости от того, выдаются ли они на приобретение новых
домов, т.е. кредиты под залог жилых помещений, или на финансирование другой
деятельности клиента (проведение каникул, приобретение автомобилей,
электробытовых приборов и т.д.), т.е. кредиты, отличные от кредитов на
жилые помещения. Последняя категория кредитов зачастую подразделяется на
два вида в зависимости от способа погашения кредита: кредит, погашаемый в
рассрочку, и кредит, погашаемый единовременно. Представим данную
классификацию в виде таблице 1.
Таблица 1.
Виды потребительских кредитов
Классификационный признак Вид потребительского кредита
По способу предоставления Целевые
Нецелевые (на неотложные нужды)
По целевому назначению На конкретные товары
Под залог ценных бумаг
Строительство и приобретение жилья
Ремонт и реконструкцию жилья и т.д.
По субъектам кредитных отношенийБанковские потребительские ссуды
Ссуды, предоставляемые населению
торговыми организациями
Потребительские ссуды кредитных
учреждений, небанковского типа
По срокам кредитования Краткосрочные (до 1 г.)
Среднесрочные (от 1г. до 5 лет)
Долгосрочные (более 3-5 лет)
По обеспечению Необеспеченные (бланковые)
Обеспеченные (залогами, гарантиями,
поручительствами, страхованием)
По методу погашения Погашаемые единовременно
Ссуды с рассрочкой платежа
По характеру кругооборота Разовые
средств
Возобновляемые
Ссуды с удержанием процентов на момент ее
По моменту взимания процентов предоставления
Ссуды с уплатой процентов в момент
погашения кредита
Ссуды с уплатой процентов равными
взносами на протяжении всего срока
пользования
Источник: Крупнов Ю.С. О природе банковского потребительского кредита.
Бизнес и банки, 2004 г.
Рассмотрим указанные виды кредитов подробнее. Под общим названием
кредиты под залог жилых помещений проходят кредиты на покупку домов или
на улучшение жилищных условий. Приобретение жилых помещений –
индивидуальных или многоквартирных домов – обычно предполагает
предоставление долгосрочного кредита на 10 – 30 лет, обеспечиваемого данным
имуществом. Ставка по подобным кредитам устанавливается либо фиксированная,
либо, что в последние годы встречается в мировой практике чаще, переменная,
или плавающая, которая периодически изменяется параллельно с оговоренной
базовой ставкой, такой, как рыночная ставка по правительственным облигациям
или ставка по закладным (например, в США средняя ставка по закладным на
жилые помещения, установленная Федеральным советом банков жилищного
кредита). Комиссия за обязательство (составляющая обычно 1 – 2% суммы
кредита) чаще всего взимается авансом и гарантирует, что в оговоренный
период времени заемщик сможет воспользоваться кредитом. Хотя банки
предоставляют значительную долю кредитов под залог жилых помещений в
развитых странах, подобные кредиты могут также предоставляться
специализированной дочерней компанией, принадлежащей к банковской
холдинговой компании.
В нашей стране ипотечное кредитование находится на начальной стадии
развития. Предоставить ипотечные кредиты могут далеко не все банки, так как
сумма достаточно значительна. Ставки по ипотечному кредитованию в
Казахстане достаточно высоки и находятся приблизительно в пределах от 11 до
18% годовых. В то же время на данный период в Европе ставки значительно
ниже, но иностранные банки не допускаются на данный рынок, так как
отечественные банки не смогут выдержать подобной конкуренции. Участниками
ипотечной системы являются: банки (осуществляют проверку платежеспособности
заемщика), страховые компании (обязуются страховать риски, возникающие в
процессе ипотечного кредитования), оценочные компании (оценивают рыночную
стоимость квартиры).
Преимуществами ипотечного кредитования являются:
1) возможность в достаточно короткие сроки стать собственником жилья и
вселиться в новую квартиру;
2) получение кредита на длительный срок, за который размер ежемесячных
платежей не изменяется в случае повышения стоимости квартиры;
3) возможность оплачивать собственную квартиру, а не арендовать чужую
недвижимость, в то время как проценты по кредиту сопоставимы с месячной
арендной платой за аналогичную квартиру;
4) возможность зарегистрироваться (прописаться) в квартире, приобретенной
по ипотечному кредиту, заемщику и членам его семьи;
5) выгодное вложение средств (цены на недвижимость стабильно растут).
На данный момент ипотечное кредитование очень активно развивается в
нашей стране, что связано в первую очередь со сложной жилищной ситуацией,
которая выражается как в нехватке жилья, так и в необходимости улучшения
жилищных условий большинства населения.
Кредиты физическим лицам и семьям, отличные от кредитов под закладные,
как уже отмечалось ранее, включают кредиты, погашаемые в рассрочку, и
кредиты, погашаемые единовременно.
Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты,
погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или
ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки
крупногабаритных товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных
средств для отдыха, мебели и электробытовых товаров) или для
консолидирования существующих у семьи долгов. Хотя обычно по кредитам в
рассрочку устанавливается фиксированная процентная ставка, все более
распространенными становятся плавающие процентные ставки. В последние годы
в мире наблюдается следующая тенденция. Многие банки предоставляют
значительную часть кредитов в рассрочку через дочерние финансовые компании,
входящие в банковскую холдинговую компанию. Преимущество подобной схемы
заключается в том, что при создании финансовых компаний в отличие от
отделения банка не существует географических ограничений. Более того,
финансовая компания может выдавать более рискованные кредиты по более
выгодной процентной ставке, чем банк. [8]
Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие текущей
потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в конце срока
кредитования или в момент погашения долговой расписки заемщика, известны
под названием кредиты, погашаемые единовременно. Подобные кредиты могут
предоставляться на относительно мелкие суммы и включают кредиты по
открытому счету со сроком погашения, как правило, в пределах 30 дней или
другого, относительно незначительного периода времени. Кредиты, погашаемые
единовременно, предоставляемые на короткий срок (обычно не превышающий
шести месяцев) физическим лицам с высоким уровнем доходов, могут быть и
достаточно крупными. Данные кредиты обычно используются для покрытия
расходов на отпуск, медицинское обслуживание и пребывание в больнице,
приобретение электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов, а
также на уплату налогов.
По обеспечению различают кредиты необеспеченные (бланковые) и
обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием). Главная
причина, по которой банк требует обеспечение, - риск понести убытки в
случае нежелания или неспособности заемщика погасить срок полностью, что и
послужило началу экономического кризиса. Обеспечение не гарантирует
погашение кредита, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк
получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида
активов, которые служат обеспечением банковского кредита.
По методу взимания процентов кредита классифицируется следующим
образом: ссуды с удержанием процентов в момент ее предоставления; кредиты с
уплатой процентов в момент погашения; кредиты с уплатой процентов равными
взносами на протяжении всего срока пользования. В нашей стране подобного
рода статистика в настоящее время отсутствует, однако общеизвестно, что в
последние годы активно развивается кредитование населения через торговые
организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары с
рассрочкой платежа.
Прямая и косвенная форма рассрочки платежа банковского кредитования
потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки.
Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного,
- это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно
оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи
кредитов и организовать действенный контроль за ее использованием и
погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации
кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным
факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским
кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем
при косвенном банковском кредитовании.
Во-первых, в Казахстане современная практика кредитования
индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:
а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии,
предшествующей выдаче кредита, проводят далеко не все коммерческие банки;
б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям
практики;
в) наличие обеспеченности по кредитам нередко носит формальный характер.
[9]
Во-вторых макроэкономическая ситуация в стране также негативно
сказалась на организации и кредитования частных клиентов банка. Косвенное
банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку
сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и
проч.), поскольку кредиты позволяют с большей степенью достоверности и
реальности определить кредитоспособность заемщика, возможность погашения
кредита в срок, организовать действенный контроль, в том числе на стадии
погашения кредита.
Через различные формы потребительского кредита обслуживается всё
возрастающая доля розничного товарооборота. Потребительский кредит
кредитных учреждений имеет в основе несколько форм:
1) покупка в рассрочку;
2) кредитные карты;
3) автоматически возобновляемые кредиты;
4) персональные кредиты;
5) овердрафт;
6) “Scoring" – кредитование. [10]
Рассмотрим данные формы поподробнее.
Кредитные карточки. В 50-ые годы американские, а затем и английские
банки начали широко применять “упрощённую" практику предоставления
потребительских кредитов с помощью кредитных карточек. Сущность такого
кредитования сводится к тому, что выданная банком кредитная карточка дёт
право её владельцу в пределах разрешённой суммы, т.е. персонального
кредитного лимита, покупать товары в тех магазинах, с которыми банк имеет
соглашения на их продажу в кредит на основе кредитных карточек. Сумма
задолженности владельцев карточек магазину оплачивается банком
периодически. Владельцы кредитных карточек в свою очередь в установленные
сроки погашают долг перед банком, т.е. обязаны платить определённую
минимальную сумму, но не должны полостью оплачивать долг. Если же
минимальная сумма в установленный срок остаётся неоплаченной, то на неё
начисляется процент и добавляется к долгу владельца карточки компании
кредитных карточек.
Так как кредитный лимит является револьверным (т.е. автоматически
возобновляемым), то владелец карточки, выплатив часть своего долга, может
увеличить кредит до того размера, который он выплатил. Например, владелец
карточки имеет кредитный лимит 140000 тенге и задолжал 80000 тенге, в его
дальнейшем распоряжении имеется ещё 60000 тенге до тех пор, пока он не
исчерпает свой лимит. Если он теперь выплачивает 95000 тенге долга, рамки
его дальнейшего кредитования увеличиваются до 75000 тенге, т.к он теперь
будет должен только 45000 тенге. Поэтому компанией кредитных карточек
владельцу карточки будет выдан отчёт за месяц, показывающий, какой суммой
на данный момент располагает владелец карточки. Кредитные карточки,
например такие как, Visa и Mastercard выпускаются банками, но многие
строительные общества и финансовые дома тоже выпускают свои кредитные
карточки, например, American Express выпускает свою собственную карточку
Optima.
Выплата по кредитной карточке - это другой удобный вариант, при
условии, что кредитный лимит клиента достаточен для покупки товаров.
Заполнение каких-то форм (т.е. обращение за кредитом) не является
необходимым, и человек может выплатить деньги в течение более
продолжительного периода, чем было определено. Однако это может оказаться
дорогой услугой, и с начала 1990-х годов всё больше потребителей стараются
тратить по своим кредитным карточкам ровно столько, сколько они могут
полностью выплатить в конце месяца, чтобы избежать любых процентных
издержек.
Растущая конкуренция снизила прибыль от услуг, предоставляемых
универсальными банками, особенно в связи с тем, что наиболее крупные из них
договорились о более низких отчислениях из-за своих высоких оборотов.
Именно с этим связана важная причина введения платежей для владельцев
карточек. Банки в настоящее время назначают ежегодные гонорары владельцам
карточек. Это делается для увеличения числа владельцев счетов, которые
полностью используют остатки на счёте в конце месяца и таким образом не
платят никакого процента. Только несколько компаний, выпускающих кредитные
карточки, дают гарантию не вводить ежегодные отчисления [10]. Банковские
кредитные карточки являются удобными инструментами и предоставляют клиенту
так называемую револьверную кредитную линию, которой можно пользоваться по
мере необходимости. Однако банкиры приходят к выводу о том, что ввиду роста
числа неплатежеспособных заемщиков, увеличения числа украденных и
используемых в мошеннических целях кредитных карточек жизненно важным для
банка представляются тщательное управление и контроль за программами
выпуска кредитных карточек. Существуют свидетельства в пользу того, что
данной области присущ эффект масштаба, поскольку обычно выгодными являются
операции с кредитными карточками только крупнейших банков. Несмотря на это,
кредитные карточки имеют хорошие перспективы в связи с развитием
технологии, что позволяет их владельцам получать доступ к полному набору
финансовых услуг, в том числе к сберегательным и расчетным счетам и
револьверным кредитным линиям.
Расходные карточки. Термин расходные карточки распространяется на
карточки American Express и Diner’s Club. Как средство платежа они очень
похожи на кредитные карточки, выпускаемые в обращение банками. Однако между
ними существуют различия "таблица 2". [1]
Таблица 2.
Характеристика и различие между кредитной и расходной карточками
Характеристика Кредитная карточка Расходная карточка
Расходы Выпускается бесплатно Уплата вступительного взноса +
или за ежегодный ежегодный членский взнос
членский взнос
Платёж Ежемесячно или частями.Весь остаток должен быть
Кредитный период может использован в течение месяца. Не
достигать шести недель допускается никакого срока
одолжения кредита после
наступления срока оплаты
Источник: Щиборщ К.Потребительский кредит: западный опыт и перспективы
развития в РоссииБанковские технологии,2000г.[1]
Автоматически возобновляемые ссуды. В современных условиях в США стал
применяться потребительский кредит в виде сочетания текущих счетов с
продажами в рассрочку - так называемый “автоматически возобновляемый
кредит". Сущность этого способа сводится к тому, что банки на основе
изучения платёжеспособности заёмщика определяют максимальную сумму
возможной ему задолженности [10].
Например, если заёмщик из своего дохода может ежемесячно погашать долг
банку в сумме 100 долларов, то банк устанавливает максимальную сумму
задолженности в размере от 1200 до 2400 долларов с учётом возможного
погашения её в течение 12-24 месяцев. Установленную сумму кредита заёмщик
использует при помощи чеков, выданных ему банком. При внесении ежемесячных
платежей задолженность заёмщика банку уменьшается, а свободный остаток
лимита кредитования увеличивается и может быть снова использован заёмщиком.
Установленный банком лимит кредитования периодически пересматривается с
учётом его платёжеспособности. Клиент также получает процент в то время,
когда счёт не выходит за рамки кредита. Счёт по автоматически
возобновляемому кредиту облагается налогами. Их также возможно выплачивать
с помощью текущего счёта клиента.
Многие магазины сейчас предлагают клиентам пользоваться счетами по
автоматически возобновляемому кредиту в качестве альтернативы кредитным
карточкам.
Персональные ссуды. Персональная ссуда банка может быть более дешёвой
по сравнению с кредитом финансового дома и процентными ставками кредитных
карточек. Банк может быть готов кредитовать до 10000 долларов США с
выплатой в течение 5 лет по письменному заявлению клиента. (Обращение за
персональными ссудами в настоящее время значительно упростилось, т.к банки
готовы давать ссуды без персональной беседы и с минимальными хлопотами для
клиента) Но что же такое персональная ссуда?
Чтобы лучше понять её суть, рассмотрим специфические особенности
обычной заявки на предоставление персональной ссуды:
1) Цель получения ссуды. За исключением покупки дома (предоставление
средств для покупки недвижимости или связующих ссуд) и завещанных ссуд,
персональные ссуды обычно берутся для: приобретения потребительских товаров
длительного пользования (например, мебели); покупки машины (бывшие в
употреблении машины не должны быть очень старыми - 5 лет, вероятно,
максимальный срок для подержанной машины); празднования торжеств;
проведения отделочных работ в доме; оплаты личного образования.
2) Размер ссуды (опять за исключением ссуд на приобретение недвижимости и
связующих ссуд), как правило, не превышает 10000 долларов США.
3) Капитал и доля клиента. В случае обращения за персональной ссудой
заёмщику обычно достаточно внести 15 или 13 стоимости, хотя на это не
существует каких-либо твёрдых правил.
4) Источники оплаты и способность к выплате (платёжеспособность).
Источником оплаты служит регулярный доход клиента. Туда же включаются
эксплуатационные и ремонтные расходы по тем покупкам, которые клиент
собирается сделать. Совершенно очевидно, что достаточно знать, насколько
реальна выплата ссуды с процентами при установленном размере выплат.
5) Обеспечение. Обеспечение обычно не берётся для персональных ссуд за
исключением ссуд на приобретение недвижимости и завещанных ссуд, поскольку
многие персональные ссуды невелики. В случае крупных персональных ссуд,
банк может потребовать обеспечение, которое часто предоставляется в виде
второй закладной на дом берущего взаймы, если его чистая доля в
собственности достаточна (разница между рыночной стоимостью и существующим
залогом).
Овердрафты. Овердрафт - форма краткосрочного кредита, предоставление
которого осуществляется списанием средств по счёту клиента (сверх остатка
на счету), в результате чего образуется дебетовое сальдо. Право пользования
овердрафтом предоставляется наиболее надёжным клиентам [10].
С овердрафтами ассоциируются следующие факторы:
1) Сумма. Сумма дебета не должна превышать лимита, согласованного банком и
заёмщиком. Лимит обычно определяется относительно известного дохода.
2) Маржа. Процент назначается на сумму овердрафта, обычно как маржа над
базовой ставкой. Процент насчитывается на ежедневную сумму овердрафта и
ежеквартально записывается на счёт. Может быть получен гонорар, когда банк
соглашается на предоставление льготы клиенту, даже если она не полностью
используется.
3) Цель. Овердрафт обычно требует для покрытия краткосрочных договоров -
например, многие люди оказываются без денег в конце каждого месяца до того,
как им выплачивается зарплата.
4) Выплата. Овердрафты выплачиваются по требованию, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
