Потребительское кредитование и его развитие

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 92 страниц
В избранное:

Министерство образования и науки Республики Казахстан

КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ

ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА

Кафедра «Финансы»

«Допущена к защите»

Заведующей

кафедрой к. э. н., доцент

М. Ж. Арзаева

ДИПЛОМНАЯ РАБОТА

на тему:

«Потребительское кредитование и его развитие»

по специальности 050509- «Финансы»

Выполнил:

студент 4 курса гр. Ф07Р4 Адахамова А. С. (подпись, дата )

Научный руководитель:

преподаватель Шалабаева Р. Ж.

(подпись, дата )

Нормоконтролер: Садыханова Д. А.

(подпись, дата )

Алматы, 2011

КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ

ВЫСШАЯ ШКОЛА ЭКОНОМИКИ И БИЗНЕСА

Специальность Финансы

Кафедра Финансы

ЗАДАНИЕ

на выполнение дипломной работы

Студенту Адахамовой Аиде

Тема работы: Потребительское кредитование и его развитие

Утверждено приказом № 4- 2975 от « 7 » декабря 2010г.

Срок сдачи законченной работы « »

Исходные данные к работе: Закон Республики Казахстан от 31 августа 1995 г. N 2444 «О банках и банковской деятельности»; Хамитов Н. Н. «Современное кредитное дело» 2008г. ; годовые отчеты ДБ АО «Сбербанк», статистические бюллетени НБРК

Перечень подлежащих разработке в дипломной работе вопросов или краткое содержание работы:

а) Теоретические основы потребительского кредитования

б) Анализ потребительского кредитования на примере ДБ АО Сбербанк

в) Развитие потребительского кредитования в Республике Казахстан

ГРАФИК

подготовки дипломной работы

№

п/п

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов

Срок предоставления научному руководителю

Примечание

№п/п:

1.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Подбор литературы, ее изучение и обработка. Составление библиографии по основным источникам.

Срок предоставления научному руководителю: 29. 11. 10 г.

Примечание: Ознакомление с основной литературой

№п/п:

2.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Составление плана дипломной работы и согласование его с руководителем.

Срок предоставления научному руководителю: 29. 12. 10г.

Примечание: Подтверждение плана дипломной работы

№п/п:

3.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Разработка и представление на проверку первой главы.

Срок предоставления научному руководителю: 29. 01. 11г.

Примечание: Исправление недочетов первой главы

№п/п:

4.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Накопление, систематизация и анализ практических материалов и. т. д.

Срок предоставления научному руководителю: 19. 02. 11г.

Примечание: Изучение практических материалов

№п/п:

5.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Согласование с руководителем выводов и предложений.

Срок предоставления научному руководителю: 12. 04. 11г.

Примечание: Составление предложений

№п/п:

6.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Переработка (доработка) дипломной работы в соответствии с замечаниями. Представление на кафедру в окончательном виде.

Срок предоставления научному руководителю: 25. 04. 11г.

Примечание: Доработка в соответствии с требованиями

№п/п:

7.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Ознакомление с отзывом и рецензией.

Срок предоставления научному руководителю: 31. 05. 11г.

Примечание:

№п/п:

8.

Наименование разделов, перечень разрабатываемых вопросов: Завершение подготовки к защите с учетом отзыва и рецензии.

Срок предоставления научному руководителю:

Примечание:

Дата выдачи задания

Заведующий кафедрой

к. э. н. Арзаева М. Ж.

(подпись)

Руководитель работы Шалабаева Р. Ж.

преподаватель (подпись)

Задание принял к

исполнению студент Адахамова А. С.

(подпись)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ . 5

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ . . . 7

1. 1 Сущность потребительского кредита и его роль в экономике. 7

1. 2 Основные формы и виды потребительского кредита12

1. 3 Зарубежный опыт потребительского кредитования. . 23

2 АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ДБ АО «СБЕРБАНК» 31

2. 1 Общая характеристика кредитования в ДБ АО «Сбербанк» . . . 31

2. 2 Анализ потребительского кредитования в ДБ АО «Сбербанк». 41

2. 3 Управление кредитными рисками в ДБ АО «Сбербанк» . . . 45

3 РАЗВИТИЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН . . 53

3. 1 Основные проблемы и перспективы потребительского кредитования в РК53

3. 2 Пути совершенствования потребительского кредитования в РК . . . 66

ЗАКЛЮЧЕНИЕ . . . 75

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Приложения

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время в Республике Казахстан все большее распространение получает такая форма кредита как потребительский кредит. Чтобы сделать какую-то большую покупку, большинство людей у нас либо долго копят, либо занимают у друзей и родственников. Однако в настоящее время объединение усилий продавцов товаров длительного пользования и коммерческих банков позволяет осуществлять крупные покупки в кредит. Главный отличительный признак - целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг.

Актуальность темы. В течение последних 15 лет развитие банковского сектора Казахстана было крайне неравномерным. Особенностью деятельности казахстанских банков являлось то, что сфера этой деятельности была традиционно в обслуживании крупных корпоративных клиентов, прежде всего в нефтяной и металлургической сфере, а также осуществление операций на финансовых рынках. Проводимые в стране экономические реформы открыли новый этап в развитие банковского дела. И современное состояние экономики страны стимулирует увеличение количества кредитов, выдаваемых физическим лицам, а именно потребительских кредитов.

В странах с рыночной экономикой потребительский кредит, как удобная и выгодная форма обслуживания населения играет большую роль в экономике. Поэтому она подвергается активному регулированию со стороны государства. Регулирование осуществляется как на уровне выдачи кредита, так и на уровне его использования и выражается либо в поощрении кредитования конечного потребителя через процентную ставку, срок кредита, первоначальное участие собственными средствами в кредитуемой операции, либо в ужесточении режима кредитования.

В разных странах действуют различные законы в области кредитования индивидуальных заемщиков, однако их объединяет общая установка: ради повышения уровня жизни, потребительский кредит должен быть доступен в необходимой форме.

Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в странах рыночной экономики. При этом следует подчеркнуть, что сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования, таких как автомашины, бытовая техника, а именно покупка недвижимости в рассрочку, по существу, также является одной из разновидностей долгосрочного потребительского кредитования; а также текущие покупки посредством дебетовых кредитных карточек по своей значимости и распространенности не уступают использованию потребительского кредита при крупных покупках. Потребительский кредит получил такое широкое распространение в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

В настоящее время рынок кредитования населения развивается ускоренными темпами, потребительское кредитование становится одним из наиболее динамичных направлений развития банковского сектора, что связано в первую очередь с потребностью банков в новых прибыльных кредитных продуктах. И, как следствие, уже сейчас существует необходимость в эффективных методах оценки частных заемщиков. Помимо этого, в казахстанской практике потребительского кредитования существует еще много проблем, которые освещаются в данной дипломной работе. Поэтому тема данной дипломной работы весьма актуальна.

Цель дипломной работы - на основе изучения теоретических основ потребительского кредитования и анализа потребительского кредитования в РК выработать пути его совершенствования.

Для реализации данной цели ставятся следующие задачи:

- изучить теоретические основы потребительского кредитования;

- показать роль потребительского кредитования на сегодняшний день;

- рассмотреть виды потребительского кредитования;

- изучить зарубежный опыт потребительского кредитования;

- дать общую характеристику кредитной деятельности ДБ АО «Сбербанк»;

- проанализировать особенности потребительского кредитования на примере ДБ АО «Сбербанк»;

- разработать рекомендации по совершенствованию потребительского кредитования в РК.

Дипломная работа состоит из трех глав. В первой главе рассматриваются теоретические основы потребительского кредитования, виды и формы потребительского кредита, особенности потребительского кредитования за рубежом. Вторая глава является практической, материал которой собран студенткой при прохождении практики в ДБ АО "Сбербанк". В ней рассматривается общая характеристика кредитной деятельности Банка, основные направления кредитной политики, проведен анализ потребительского кредитования. Третья глава является логическим продолжением теории и практики и содержит пути совершенствования и перспективы кредитования физических лиц в РК.

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1. 1Сущность потребительского кредита и его роль в экономике

До второй мировой войны почти все коммерческие банки старались не кредитовать частные лица, считая, что этот вид услуг является нерентабельным. Но в начале нынешнего века ситуация изменилась, так как банки все чаще теперь нуждались в работе с физическими лицами ведь их депозиты были источниками ресурсов для финансирования предоставляемых корпорациям крупных кредитов. Ужесточенная конкурентная борьба между банками заставила банки расширять спектр оказываемых услуг, таким образом, в 1920 - 1930 годы группа из нескольких крупных банков, возглавляемых одним из предшественников нью-йоркских "Ситикорп" и "Банк оф Америка", создала у себя первые отделы потребительского кредита. Начиная с 1930-х годов, сектор потребительского кредитования стал одним из наиболее остро развивающихся сегментов банковского кредита. А с середины 1950-х годов потребительский кредит получил широкое распространение в Германии, Франции, Италии, Швеции, и несколько позже - в Японии. Только в последнее время темпы роста данного сектора замедлились вследствие ужесточения конкуренции за счет потребительского кредита и падения стимула населения к сбережению денег. Тем не менее, средства потребителей до сих пор остаются основным источником средств и одним из важнейших источников дохода современных коммерческих банков.

Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся [1] .

Перейдем к определению понятия "потребительский кредит". В отечественной литературе можно встретить следующую характеристику: "Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый населению для покупки потребительских товаров и оплаты бытовых услуг в форме коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю) и банковского (ссуды на потребительские цели) " . В учебниках к потребительскому кредиту относят "любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие" [2] .

Потребительский кредит в товарной форме предоставляется преимущественно при продаже предметов длительного пользования - автомашин, холодильников, радиоприёмников, телевизоров, мебели - такой вид кредита называется покупкой в рассрочку.

На западе же к потребительскому кредиту относятся ссуды для приобретения потребительских товаров и оплаты соответствующих услуг. Несмотря на различия в трактовке данной категории, эти определения объединяет то, что, потребительский кредит предназначен для финансирования конечного потребления в отличие от ссуд, предоставляемых для производственных целей.

Получателем потребительского кредита обычно выступает физическое лицо, имеющее гарантированный источник дохода.

Экономическая сущность любого явления, любой экономической категории предполагает наличие определенных особенностей, характерных черт. Таким образом, среди особенностей потребительского кредита можно выделить следующие:

1) Потребительские кредиты выдаются населению (физическим лицам) Исторически сложилось так, что объемы потребительского кредитования в нашей стране были невелики, тогда как в развитых странах удельный вес кредитов физическим лицам нередко превышает кредиты юридическим лицам.

2) Потребительский кредит позволяет расширить потребительский спрос при сравнительно ограниченных денежных доходах населения.

3) Потребительский кредит может применяться как в денежной, так и в натуральной формах.

4) Потребительский кредит может использоваться государством в периоды неблагоприятной экономической конъюнктуры для поддержания спроса на товары жилье и услуги на определенном уровне, а также в целях проведения активной социальной политики путем предоставления льготных (беспроцентных или низкопроцентных) кредитов малоимущим слоям населения.

5) Потребительский кредит в его развитых формах носит преимущественно среднесрочный и долгосрочный характер.

6) Потребительский кредит принимает форму банковского кредита и коммерческого кредита.

Взаимосвязь этих форм кредита проявляется в следующем например, торговая фирма, продавая товары длительного пользования в рассрочку, выставляет векселя, акцептованные покупателем Для улучшения своих финансовых возможностей, торговая фирма учитывает эти долговые обязательства в коммерческом банке.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди. [3] .

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов.

1. Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие "безвозвратная ссуда". Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие "плановоубыточное частное предприятие".

2. Срочность кредита. Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

3. Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. [4] .

Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

1) перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

2) регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

3) на кризисных этапах развития экономики антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита выступает в качестве цены кредитных ресурсов. [5] .

Подтверждая роль кредита как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию. Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

1) цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема снижается) ;

2) темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента) ;

3) эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

4) ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков) ;

5) динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается) ;

6) динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

7) сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе- сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север) ;

8) соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга) .

4. Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален в период общей экономической нестабильности, например, в отечественных условиях.

5. Целевой характер кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6. Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр. )

Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:

1) обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

2) стимулирует эффективность труда;

3) расширяет рынок сбыта товаров;

4) ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

5) является мощным орудием централизации капитала;

6) ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

7) обеспечивает сокращение издержек обращения. [6] .

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.