Основные экономические показатели - ликвидность АО КАЗКОММЕРЦБАНК

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 30 страниц
В избранное:

план

Введение

краткая предистория АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»
Основные экономические показатели - ликвидность АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»
анализ деятельности отделов кредитования и Департамента маркетинга по управлению развития Банковских продуктовОтдел маркетинга по управлению развития банковских продуктов

4. Сильные стороны Банка

5. Система кредитования бизнеса в АО "Казкоммерцбанк"

на примере инвестиционного проекта

заключение

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ

АО «Казкоммерцбанк» начал свою деятельность в тот момент, когда банковская система Казахстана переживала очень трудные времена. Республика Казахстан обладает огромным потенциалом для того, чтобы стать процветающим государством, но ей необходима поддержка здоровой и консервативной банковской системы. Казкоммерцбанк убежден в том, что он сыграет свою роль, содействуя развития казахстанской экономики.

Для того, чтобы предоставить оптимальные услуги предприятиям в Казахстане, банк продолжает развитие своей сети для удовлетворения потребностей растущей экономики. Казкоммерцбанк ставит перед собой цель добиться признания как финансового учреждения, которое сыграет важную роль в поступательном развитии Республики Казахстан.

Цели практики: ознакомление с работой Казкоммерцбанка, его департаментов, глубокое изучение работы одного из департаментов банка - департамента розничного кредитования.

В ходе работы над отчетом о результатах практики мною использовались внутренние документы Казкоммерцбанка, годовые отчеты, бухгалтерский баланс, бюллетени, издаваемые Казкоммерцбанком, Программа поддержки малого и среднего бизнеса, журналы «Экономика», Предприниматель и право» и др.

Целью преддипломной практики являлось закрепление теоретических знаний, полученных в Академии в процессе обучения, а также приобретение практического опыта и навыков.

Важнейшими задачами практики являлись:

1. Изучение работы банка, его подразделений.

2. Приобретение опыта по составлению кредитного договора.

3. Ознакомление с порядком кредитования.

4. Получение практических навыков по анализу бизнес-планов и ТЭО.

6. Анализ рынков (маркетинговые исследования) .

7. Сбор материалов для выбранной темы дипломной работы.

1. краткая предистория АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»

История

ККБ давно зарекомендовал себя лидером на казахстанском рынке банковских услуг, имея самую большую долю по величине активов - 23, 1%, по выданным кредитам - 25, 2%, по привлеченным вкладам - 22, 2%.

Доходы вкладчиков зависят от эффективной работы банка. По результатам деятельности за 2005 год прибыль ККБ рассчитанная по международным стандартам бухучета, выросла на 44% и достигла 52 млн. долларов США.

Преимущества вкладов ККБ:

получение информации о состоянии счета по телефону при названии кодового слова - при заключении договора банковского вклада клиент оговаривает кодовое слово, при названии которого может получить информацию о состоянии счета;
возможность внесения вклада на имя третьих лиц - клиенты банка могут заключать договора банковских вкладов и вносить вклады на имя третьих лиц;
приемлемые ставки вознаграждения - ставки вознаграждения по вкладам не превышают предельные величины ставок, рекомендованных Фондом гарантирования;
гибкие условия вкладов - депозитная линейка вкладов удовлетворяет все основные потребности вкладчиков в сбережении и накоплении денег. Ассортимент депозитных продуктов состоит из различных видов вкладов с различными условиями: накопление путем внесения дополнительных взносов, получение вознаграждения ежеквартально, ежемесячно или в конце срока хранения вклада, автоматическая пролонгация договора банковских вкладов при не востребовании суммы вклада;
удобные сроки размещения денег - клиентам банка предоставляется широкий выбор сроков хранения вкладов от 1 до 36 месяцев, а по условным вкладам срок хранения устанавливается в соответствии с оговариваемым условием.

Изменение в тарифах на услуги, оказываемые клиентам банка - физическим лицам:

Установить в период проведения акции бонус по вновь привлекаемым вкладам со сроком хранения не менее 12 месяцев в зависимости от суммы привлекаемого вклада, в следующих размерах:

Сумма вклада: Сумма вклада

По вкладам в тенге(в год):

По вкладам в тенге

(в год)

По вкладам в инвалюте(% в год):

По вкладам в инвалюте

(% в год)

Сумма вклада: от 2500 до долл. США

По вкладам в тенге(в год): 1, 0%

По вкладам в инвалюте(% в год): 0, 50%

Сумма вклада: от 1 долл. США и выше

По вкладам в тенге(в год): 1, 50%

По вкладам в инвалюте(% в год): 1, 0%

При пролонгации договоров по всем видам вкладов со сроками хранения от 6 месяцев и более на срок, аналогичный предыдущему, и суммой вклада не менее 2500 тыс. долл. США (или эквивалент этой суммы в другой валюте) установить на период акции бонус в размере 1, 0% по вкладам в тенге и 0, 5% по вкладам в иностранной валюте, дополнительно к ставке вознаграждения, действующей на дату пролонгации. Ставка вознаграждения по пролонгированному вкладу менее 2500 долл. США может быть также увеличена на указанный бонус, если совокупная сумма вкладов данного вкладчика равна или более 1 долл. США (или эквивалент этой суммы в другой валюте) .

В случае если на вклад не распространяются условия предоставления бонуса в рамках данной акции, то при установлении ставки вознаграждения по вкладу могут быть использованы соответствующие полномочия директоров филиалов и их заместителей.

Установить комиссию за годовое обслуживание основной карточки (в первый год) Visa Classic или ЕС/МС Mass в размере - 3950 тенге. при условии внесения не менее 2500 долл. США (или эквивалент этой суммы в другой валюте) на любой вид вклада, на срок не менее 12 месяцев. обеспечение в карточке не требуется.

Нынешнее положение

Июль 1990 года: Июль 1990 года

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Создание Медеу банка - предшественника ККБ.

Июль 1990 года: Октябрь 1991 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Медеу банк перерегистрирован как Казкоммерцбанк (лицензия НБК № 48) .

Июль 1990 года: Май 1996 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Peloitte&Touche избран независимым аудитором банка.

Июль 1990 года: 1995-1996 гг.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: ККБ инициировал и обслуживал Государственную программу по зерновым векселям.

Июль 1990 года: 1996-1997 гг.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: ККБ назначен консультантом Гос. программы приватизации в нефтегазовом, обрабатывающем, телекоммуникационном, транспортном и энергетическом секторах экономики.

Июль 1990 года: Январь 1997 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Международные рейтинговые агентства присвоили ККБ первые кредитные рейтинги.

Июль 1990 года: Январь 1997 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, организованный Bankers Trust, US $ 30 miо, погашен в январе 2001 г.

Июль 1990 года: Март 1997 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: ККБ и ССF начали сотрудничество в рамках Программы Твиннинга ЕБРР.

Июль 1990 года: Июль 1997 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Выпуск акций (АDRs $ GDRs) US $ 50 miо.

Июль 1990 года: Август 1997 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: GDRsККБ вошли в листинг Стамбульской фондовой биржи и приняты к торгам на Франкфуртской и Берлинской фондовых биржах.

Июль 1990 года: Ноябрь 1997 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, организованный Commerzbank / ING Bank, US $ 35 mio, погашен в ноябре 2000 года.

Июль 1990 года: Апрель 2000 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, организованный Commerzbank / ING Bank, US $ 35 mio, погашен в марте 2001 года.

Июль 1990 года: Май 2000 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Выпуск Еврооблигаций US $ 100 mio, погашен 8 мая 2003 г.

Июль 1990 года: Ноябрь 2000 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, US $ 20 mio, погашен в ноябре 2001 года.

Июль 1990 года: Март 2001 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, US $ 22 mio, погашен в марте 2002 года.

Июль 1990 года: Ноябрь 2001 г

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, US $ 20 mio, погашен в мае 2002 года.

Июль 1990 года: 2001 год

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: ККБ стал первым банком в СНГ, получившим 2 международных синдицированных заема на общую сумма US $ 42 млн. после российского кризиса.

Июль 1990 года: Март 2002 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем от немецких банков Landesbank Kiel and Hamburg, US $ 10 mio, погашен в сентябре 2002 г.

Июль 1990 года: Июнь 2002 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, US $ 20 mio, погашен в декабре 2002 года.

Июль 1990 года: Сентябрь 2002 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Пересмотренное Кредитное Соглашение с ЕБРР (Транш В), US $ 20 mio, подлежит выплате в июне 2004 г.

Июль 1990 года: Сентябрь 2002 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Возобновляемая Кредитная Линия ЕБРР, US $ 10 mio, проектное финансирование.

Июль 1990 года: Декабрь 2002 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, организованный АВN AMRO N. V. / American Express, US $ 41 mio, продлен на 6 мес.

Июль 1990 года: Декабрь 2002 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Первый выпуск суобординированных евронот, US $ 20 mio, погашение в 2007 г.

Июль 1990 года: Июль 2003 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Продление и увеличение суммы синдицированного займа, организованный АВN AMRO N. V. / American Express, US $ 62 mio, погашен в декабре 2003 г.

Июль 1990 года: Июль 2003 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Уставный капитал ККБ увеличен до US $ 34 млн.

Июль 1990 года: Июль 2003 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Активы ККБ впервые превысили US $ 1 млрд.

Июль 1990 года: Декабрь 2003 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Кредитное соглашение с DЕG, Германия, ЕUR 10 mio, погашение в 2008 г.

Июль 1990 года: Декабрь 2003 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, организованный Dе-utshe Bank, Лондон, US $ 100 mio, погашение в декабре 2004 г.

Июль 1990 года: Апрель 2004 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Казкоммерцбанк разместил 5-летние евробонды, $ 150 million, погашение в мае 2007 г.

Июль 1990 года: Сентябрь 2004 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Синдицированный заем, организованный ЕБРР, US $ 50 mio, погашение в 2006 г.

Июль 1990 года: Октябрь 2004 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Казкоммерцбанк - 44 в Восточной Европе по размеру капитала Standart & Poor’s

Июль 1990 года: Декабрь 2004 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Казкоммерцбанк и Национальная компания «Казахстан темир жолы» 4 декабря 2004 г., завершили самую крупную программу на рынке вексельного обращения.

Июль 1990 года: Декабрь 2004 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Продление и увеличение суммы синдицированного займа, организованного Deutshe Bank, Лондон, $ 150 million, погашение в декабре 2005 г.

Июль 1990 года: Декабрь 2004 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Дочерний банк Казкоммерцбанка в Киргизии получил лицензию Нацбанка.

Июль 1990 года: Февраль 2005 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Казкоммерцбанк м ЕБРР подписано Кредитное соглашение на сумму 10 млн. долларов.

Июль 1990 года: Март 2005 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Совет директоров ЕБРР одобрил приобретение акций Казкоммерцбанка.

Июль 1990 года: Март 2005 г.

Создание Медеу банка - предшественника ККБ.: Казкоммерцбанк - снова лучший в Казахстане - Global Finance.

2. Основные экономические показатели - ликвидность

АО «КАЗКОММЕРЦБАНК»

В процессе анализа ликвидности банка ставятся следующие задачи:

определение фактической ликвидности;
установление соответствия ее нормативам;
выявление факторов, вызвавших отклонения фактических значений нормативов ликвидности от установленных Нацбанком РК.

Анализ ликвидности коммерческого банка представляет собой многомерную задачу, при решении которой необходимо провести анализ различных сторон деятельности банка, его финансового состояния.

Основные цели анализа банковской ликвидности:

подтверждение правильности и полноты расчетов системы коэффициентов ликвидности банка;
формирование выводов о состоянии ликвидности банка;
выявление реальных или потенциальных отрицательных тенденций, свидетельствующих об ухудшении ликвидности баланса банка;
анализ факторов, вызвавших отрицательные тенденции;
определение рекомендаций банку по результатам анализа и проверки ликвидности его баланса.

Анализ ликвидности баланса банка направлен на оценку достаточности капитала, его иммобилизации исследования активных и пассивных операций по срокам их осуществления, диверсификации ссудных и депозитных операций.

Расчеты выполнения экономических нормативов все коммерческие банки должны производить для управления ликвидностью самим банком, а также для внешнего аудита и анализа его деятельности.

Анализ ликвидности начинается с достаточности капитала банка. Основой для такого анализа является количественная оценка собственного капитала банка. Нацбанком РК рекомендовано определять норматив достаточности каптала как отношение собственных средств (капитала) (Кс) банка к суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска (Ар) контрагентов, т. е.

Н ₁ = Кс > 8 % (1)

Ар

В шестом принципе Базельского комитета по банковскому надзору подчеркивается: «Органы банковского надзора должны установить минимально допустимый размер капитала для банком, который бы отражал уровень рисков, принимаемых на себя банком, и определить его составляющие, принимая во внимание его чувствительность к возможным убыткам. Для банков, работающих на международной арене, эти требования должны быть не менее установленных в Базельском соглашении по капиталу.

Коэффициенты минимальной достаточности капитала служат для защиты интересов вкладчиков, кредиторов и Других акционеров банка и помогают поддерживать общую стабильность банковской системы. Органы надзора, в частности Нацбанк республики, должны требовать более высоких показателей достаточности капитала, когда дело касается определенных банков, чье качество активов, концентрация рисков или другие характеристики финансового положения вызывают опасения. Ни одному банку, в особенности крупному или особо значимому для финансовой системы страны, как ТуранАлембанк, Казкоммерцбанк, Народный банк, не должно позволяться функционировать с показателями ниже минимальных.

Приведем методику расчета достаточности капитала на примере Казкоммерцбанка на 1. 03. 2005 г.

Сначала рассчитаем сумму собственного капитала, а затем активы банка, взвешенные с учетом риска.

Собственный капитал состоит из капитала 1 и 2 уровней. Капитал 1 уровня равен: уставный фонд (счет 3000) + + счет премии по акциям (счет 3520) + резервный фонд (счет 3510) + прибыли и убытки прошлого года (счет 3599) - нематериальные активы (счет 1659) - несформированные провизии (таблица 1) .

Таблица 1.

Расчет капитала 1 уровня.

Наименование статьи: Наименование статьи

На 01. 03. 2005 г,тыс. тенге.:

На 01. 03. 2005 г,

тыс. тенге.

Наименование статьи:

Уставный фонд

Счет премии по акциям

Резервный фонд

Фонд накопления и потребления

Прибыли прошлого года

Итого

На 01. 03. 2005 г,тыс. тенге.:

1 747 134

171089

42768

6 153 349

790 107

3 367 447

Наименование статьи:

Минус

Нематериальные активы

Несформированные провизии

Итого

На 01. 03. 2005 г,тыс. тенге.:

45 140

16495

61635

Наименование статьи: Сумма капитала 1 уровня

На 01. 03. 2005 г,тыс. тенге.: 3304 812

Данные взяты из баланса Казкоммерцбанка. «Панорама», 13. 03. 03.

Капитал 2 уровня равен сумме превышения текущих доходов над расходами (т. е. разница между счетами 4000 и 5000) + фонд индексации основных средств (счет 3540) + общие резервы (не более 1, 25% рисковых активов) (таблица 2) .

Таблица 2.

Расчет капитала 2 уровня.

Наименование статьи: Наименование статьи

На 01. 03. 03тыс. тенге:

На 01. 03. 03

тыс. тенге

Наименование статьи:

Превышение текущих доходов над расходами

Фонд инвестиций основных средств

Общие резервы

Итого капитала 2 уровня

На 01. 03. 03тыс. тенге:

91588

239 210

234 482

565 280

Данные взяты из баланса Казкоммерцбанка. «Панорама», 13. 03. 03.

Собственный капитал (Кс) равен сумме капитала 1 уровня и 2 уровня за минусом участия банка в собственном капитале других юридических лиц. В данном случае имеются вложения в акции акционерных обществ (счет 191) в сумме 398 758 тыс. тенге.

Таким образом, сумма собственного капитала Казкоммерцбанка на 01. 03. 03 г. составляла 3 304 812 + 565 280 - 398 758 = 3 471 334 тыс. тенге.

Рассчитаем активы, взвешенные с учетом риска (Ар) . Для этого используются коэффициенты риска в соответствии с Инструкцией № 1 Нацбанка РК. Для оценки состояния активов банков 1 уровня они подразделяются по степени риска вложений и возможной потери части стоимости. При этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэффициенты (см. таблицу 3) .

Далее можно рассчитать коэффициенты достаточности капитала

Н ₁₌ К уровня / Ар = 3304812 / 17224863 = 0, 19, или 19 % (2)

Н ₂ =Кс / Ар = 3471334 / 17224863 = 0. 2015, или 20. 1% (3)

По результатам анализа можно сделать следующие выводы.

в данном банке имеется избыточный капитал: при норме 8% банк имеет 20% собственного капитала на рисковые активы. По сравнению с началом года капитал повысился на 6% (на 01. 01. 03 он составил 14%) ;
сумма активов, взвешенных по степени риска, по сравнению с началом года уменьшилась на 7%. В то же время собственный капитал увеличился на 6, 5%. Это положительные качественные факторы, которые отвечают требованиям Базельского соглашения - и позволяют банку расширить активные операции.

Таблица 3.

Расчеты активов, взвешенных по степени рисков

Статьи активов: Статьи активов

% риска: % риска

Сумма активов, тыс. тенге.: Сумма активов, тыс. тенге.

Статьи активов:

1 группа

Касса, приравненные к ней средства (счет 1000)

Драгоценные металлы (счет 1004)

Средства на счетах в банках и клиринговых палатах (счета 1051, 1055)

Ценные бумаги правительства (счета 1152, 1155)

2 группа