Анализ современного состояния страхового рынка и жилищного страхования в РК
содержание
введение
1.Экономическая сущность ЖИЛИЩНОГО страхования
0.1 Этапы становления и развитие жилищного страхования
1.2 Экономическое содержание страхового рынка
1.3 Зарубежный опыт жилищного страхования
2. анализ и Развитие жилищного страхования в РК и его роль в социально-экономическом развитии
0.1 Анализ современного состояния страхового рынка и жилищного страхования в РК
2.2 Основные принципы жилищного страхования АО СК
Лондон -Алматы
2.3 Основы организации ипотечного жилищного страхования в банке
3. Пути совершенствования и развития жилищного страхования в казахстане
3.1 Перспективы развития жилищного страхования
3.2 Правовое обеспечение жилищного страхования
3.3Государственное регулирование жилищного страхования
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Актуальность данной темы. Развитие страхового бизнеса является важным элементом успешного перехода от центра - лизовано планируемой экономики к экономике рыночного типа.
Для Казахстана, где сложилась повышенная степень уязви - мости производственной сферы воздействию стихии и технологичес - ких катастроф, а неуверенность в своем будущем характерна для большинства населения республики, потенциальная роль жилищного страхования особенно велика.
Переход к рыночным отношениям оказал серьезное влияние на систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важ - ных структурных изменений. Осуществлен переход от государствен - ной монополии на страховые операции к страховому рынку. В нас - тоящее время активно идет процесс формирования новых страховых компаний, стремящихся строить свою работу с учетом реально су - ществующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.
Современное состояние рынка требует дальнейшего развития и модернизации страхового дела все большей его адаптации к ми - ровым принципам организации страховых отношений. Это касается, прежде всего, несовершенства законодательной и информационной базы, методологических разработок в сфере страхования, а также форм страховой защиты, адекватных требованиям рыночной экономики.
Для повышения эффективности использования финансовых ресурсов, направляемых в жилищно-коммунальную сферу необходимо привлечь дополнительные финансовые источники возмещения ущерба на объектах жилищной сферы. Жилищная реформа в качестве такого механизма определяет систему страхования жилья.
Создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан от природных, эксплуатационных и иных рисков зависит от правильной организации жилищного страхования. Страхование, регулируя производственный процесс, обеспечивает страховую защиту недвижимости, социальные гарантии гражданам, что сохраняет и повышает экономические интересы государства. Жилищное страхование в рыночной экономике выполняет роль социально-экономического механизма защиты от чрезвычайных потерь в условиях наступления различных случайных событий.
Становление жилищного страхования следует рассматривать как одну из наиболее актуальных в отечественной экономической науке и практике проблем развития страховых отношений в условиях социально-экономических преобразований.
Современный этап социально-экономического развития казахстанского общества требует научных подходов и практических решений в жилищном страховании. В этой связи разработка теоретических положений, научных основ формирования и совершенствования системы жилищного страхования в Республике Казахстан, изучение отечественного и зарубежного опыта, выработка единого подхода к проведению жилищного страхования является актуальной задачей.
Эффективное развитие национальной системы страхования в условиях социально-экономических преобразований невозможно без функционирования жилищного страхования. Оно не только способствует повышению емкости страхового рынка, но также выполняет социальную роль. Отличительная особенность жилищного страхования в том, что оно затрагивает законные интересы каждого гражданина, обеспечивая их надежной страховой защитой.
В настоящее время возрастает социальная значимость жилищного страхования. Возникает реальная потребность в страховой защите имущественных интересов граждан при проведении работ по текущему и капитальному ремонту, перепланировке помещений, при наступлении чрезвычайных и иных случайных неблагоприятных событий.
Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений; оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства, так как оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении случайных событий, но и является одним из стратегических и наиболее стабильных источников инвестиций.
В условиях социально-экономических преобразований в Казахстане существует реальная потребность в жилищном страховании, основанная на современных научно-методологических подходах.
Методологической и теоретической основой дипломной работы явились труды ученых в области страхования: А.П. Архипова, В.Б. Гомелли, С.Л. Ефимова, Е.И. Ивашкина, Е.В. Коломина, Ф.В. Коныпина, И.Б. Котлобовского, Л.А. Мотылева, Л.А. Орланюк-Малицкой, Фридмана и других экономистов. Работы этих ученых сыграли огромную роль в подходах к исследованию этой проблемы.
Объектом дипломной работы является система страхования жилищного фонда, а также имущественных отношений, связанных с формированием правовых основ различных форм собственности на жилье с его владением, пользованием, распоряжением в Республике Казахстан как части национального богатства общества в условиях социально-экономических преобразований.
Предметом дипломной работы является система социально-экономических отношений по поводу становления, развития и регулирования жилищного страхования.
Цель дипломной работы состоит в решении крупной научной проблемы, имеющей хозяйственное значение и связанной с обоснованием важности организации, функционирования и развития жилищного страхования в условиях социально-экономических преобразований.
Поставленная цель потребовала научного анализа и решения следующих задач:
:: исследования содержания и особенностей жилищного страхования в системе защиты имущественных интересов физических и юридических лиц;
:: определения социально-экономической сущности жилищного страхования, тенденций и перспектив его развития;
:: исследования современного страхового рынка, анализа существующей ограниченной практики жилищного страхования и социально-экономическое обоснование необходимости принципиально иной организации жилищного страхования;
:: обоснования необходимости методов государственного регулирования жилищного страхования соответствующей его значимости;
Научная новизна дипломной работы состоит в теоретическом обосновании сущности жилищного страхования как межотраслевой категории, включающей виды жилищного страхования и страхования ответственности.
Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что научные идеи, теоретические положения и выводы воплощены в конкретных рекомендациях и предложениях по формированию государственной политики в сфере жилищного страхования в рамках реализации концепции развития национальной системы страхования на перспективу.
1. теоретические основы страхования и страхового
рынка
1.1 Этапы становления и развитие страхования недвижимости
В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли, как сухопутной, так и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д.
В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть строится на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Такой характер, видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа, сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в случае смерти - осиротевшим семьям.
В греческом праве можно найти элементы страхования ответственности. Эти же элементы страхования ответственности (освобождение от обязательств) можно увидеть и в Древнем Риме. Созданные там сообщества от морских опасностей брали на себя расходы по выкупу членов сообщества у морских разбойников. Так, уклад морских сообществ оплачивал убытки при несчастных случаях, произошедших с кораблем или грузом одного из членов сообщества. Сюда входили также и расходы на спасательные работы, которые превышали реальные потери по кораблю и грузу. Позже по германскому праву товарищеские гильдии имели право на частичное возмещение денежного штрафа, выкуп людей из плена.
Впервые в совершенном виде страхование ответственности встречается во Франции в первой половине XIX века. Оно относилось к области страхования от несчастных случаев и каско-страхованию владельцев лошадей и машин. Страховались все случаи, возникающие при использовании лошади или машины, или с ними. В 1837 году в Гамбурге было принято обязательное страхование эмиграции, покрывавшее притязание учреждений по дополнительной стоимости питания и дальнейшей транспортировке в случае остановки в пути лиц, готовых к эмиграции. Во Франции в 60-х годах можно обнаружить в рамках жилищного страхования от огня признаки ответственности, когда в договор страхования на случай пожара включалась ответственность собственника дома.
Импульсом для развития страхования ответственности в качестве самостоятельной отрасли послужило быстрое промышленное развитие, когда стало расти количество несчастных случаев и гибель работников на производстве. Фабричный способ производства неминуемо влек за собой увеличение рисков при использовании средств производства, а развитие средств транспорта увеличивало не только их скорость, но и риски, связанные с ними (первый несчастный случай с человеческими жертвами произошел в 1897 году в Лондоне, когда автомобиль, двигавшийся со скоростью 7 километров в час, сбил пешехода).
В 1871 году в Германии был принят закон рейха об ответственности, где была частично введена ответственность за причинение вреда на предприятиях железной дороги. С введением законов об ответственности в промышленности появилось промышленное страхование ответственности, и уже в 1871 году возникли три общества взаимного страхования, которые предоставляли страховую защиту по ответственности руководителя. Вскоре возникают специальные страховые компании. Так в 1875 году был создан Всеобщий немецкий страховой союз. Его руководитель Кари Готтлоб Мольт считается создателем отрасли страхования ответственности. Он первый обозначил разницу между риском несчастного случая и риском ответственности и провел четкое разделение обеих отраслей страхования.
Начало XX века характеризуется дальнейшим развитием правовой базы. Так, в Германии с 1900 года действует гражданский кодекс законов, который ввел многократное увеличение ответственности по рискам за причинение вреда в частной сфере. Закон об автомобильном транспорте (1909) и закон о воздушном транспорте (1922) благоприятно воздействовали на создание новых специализированных отраслей, увеличивая потребность в страховании недвижимости.
Что касается дореволюционной Казахстане, то здесь страховое дело осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли акционерные общества. Такая форма организации страховой деятельности давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах Казахстане было застрахованно недвижимости на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63% приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% - земств, 8% - городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того времени собрали 129 млн. рублей, земства - 34 млн., взаимные страховые общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ составляла 14 млн. рублей [1].
Установление Советской власти в 1917 г. позволило большевикам претворить в жизнь идей национализации банков и страхового дела.
Практическая сторона национализации страхового дела в Советской Казахстане отчетливо выделила два основных этапа:
1. установление государственного контроля над всеми видами страхования;
2. объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.
Дек - рет СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального. Цель этого декрета была установление государственного надзора за деятельностью страховых обществ с тем, чтобы не допустить расходования капитала не по назначению, устранить неоправданную конкуренцию. Для осуществления такого контроля учреждался Со - вет по делам страхования с исполнительным органом - Комиссариатом по делам страхования.
Вторым был декрет СНК РСФСР от 13 апреля 1918 г. Об организации государственных мер борьбы с огнем. Этот декрет имел важное значение для становления страхового дела в стране, обеспечения его тесной связи с защитой нацио - нальных богатств от пожаров. Общее руководство страхо - вым делом и пожарной охраной возлагалось на Главного Комиссара по делам страхования и борьбы с огнем.
Третьим и важнейшим был декрет Об организации страхового дела в Российской Республике от 28 ноября 1918 г. Этим декретом на длительное время была введена госу - дарственная монополия на все виды и формы страхования, частные страховые компании и общества были ликвидированы. Однако этим документом не была создана государственная страховая организация. При Всероссийском Совете Народного Хозяйства был образован пожарно-страховой отдел, которому поручалось проводить жилищное страхование. Долгосрочное страхование жизни передавалось в ведение сберегательных касс.
Развал народного хозяйства страны в условиях гражданской войны и интервенции (1918-1920 гг.), натурали - зация хозяйственных отношений сделали невозможным су - ществование денежного страхования. Декретом от 18 ноября 1919 г. и 18 декабря 1920 г. было упразднено страхование жизни и отменено жилищное страхование.
С введением новой экономической политики (НЭП) стали налаживаться в форме товарообмена экономические отношения между городом и деревней. Это вызвало к жиз - ни возобновление страхования. 6 октября 1921 г. СНК РСФСР был принят декрет О государственном жилищном страховании, который положил фактическое начало дальнейшему развитию государствен-ного жилищного страхования в нашей стране. Предус - матривалась организация во всех сельских и городских местностях страхования частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития посевов, а также аварий на путях вод - ного и сухопутного транспорта. В составе Народного комис - сариата финансов было организовано Главное управление государственного страхования (Госстрах), на местах были созданы городские и сельские страховые органы.
Развитие государственного жилищного страхования в восстановительный период позволило изъять часть денежных знаков, переполнявших каналы обращения, что содействовало стабилиза - ции валюты и финансовому оздоровлению экономики в целом.
Становление личного страхования в 30-е годы происхо - дило противоречиво. В 1929 г. было введено коллективное страхование, получившее быстрое распространение. Вначале страховая сумма выплачивалась только в случае смерти и при утрате трудоспособности. Договоры заключали коллективами при обязательном участии не менее 75%, позже к 1938 г. этот процент был снижен до 40%. Предус - матривались единая страховая сумма и единый взнос. Нео - бязательность врачебного освидетельствования, снижение квоты до 40% постепенно привели к выборочности страхо - вания и его убыточности. В сентябре 1936 г. было введено добровольное индивидуальное страхование жизни на слу - чай смерти и дожития до определенного срока без ограни - чения страховой суммы. Важную роль в развитии добро - вольного личного и жилищного страхования сыграла созданная в 1936 г. сеть страховых агентов. Теперь успех дела зависел от того, насколько умело страховые работники подойдут к каждому страхователю, помогут человеку убедиться в выгодности и полезности страхового договора.
В предвоенные годы вышли два постановления Совет - ского Правительства, определившие основные принципы обязательного страхования.
Постановлением от 3 февраля 1938 г. О государствен - ном страховании недвижимости предприятий, учреждений и организаций был расширен круг объектов государствен - ного страхования. Постановлением вводилось обязательное страхование всего государственного жилого фонда, госу - дарственного недвижимости, сданного в аренду, разрешалось добровольное страхование недвижимости учреждений, находя - щихся на местном бюджете, а также недвижимости коопера - тивных, профсоюзных и других общественных организа - ций, домашнего недвижимости и средств транспорта, принадлежащих гражданам.
Особой вехой в истории государственного страхования в СССР стал Закон Об обязательном окладном страхова - нии, принятый Верховным Советом 4 апреля 1940 г., который явился результатом длительного опыта государ - ственного страхования в СССР. Благодаря закону повыша - лось обеспечение по страхованию колхозных посевов сель - скохозяйственных культур и животных, а также животных в хозяйствах граждан, расширялась ответственность по всем видам страхования недвижимости, отоваривалось страхование строений граждан в полной стоимости по страховой оцен - ке. Вместе с тем, отменялось страхование посевов сельско - хозяйственных культур индивидуальных хозяйств. Ставки платежей снижались по сравнению с ранее действовавши - ми.
В первые годы Великой Отечественной войны, в связи с ростом цен на сельскохозяйственную продукцию, был повышен размер страхового обеспечения по обязательному страхованию посевов и животных. Колхозам была предос - тавлена возможность страховать их дополнительно к обяза - тельному страхованию в пределах стоимости по государ - ственным розничным ценам на соответствующую продукцию.
И сегодня страхование ответственности является важнейшей отраслью страхования, обороты которой увеличиваются с каждым годом. Этому способствует ряд причин:
Осознание гражданами своих прав;
Рост благосостояния населения и соответственно увеличение общей суммы платежеспособности и размеров ущерба;
Увеличение числа факторов, вызывающих ущерб, связанных с индустриализацией общества, развитием техники и технологий;
Рост случаев причинения ущерба;
Новые инициативы законодательной власти;
Возможность широкого толкования в судопроизводстве категории ущерба и, как следствие этого, получение права на возмещение убытков;
Расширение сферы применения закона юриспруденцией.
В Республике Казахстан в начале 90-х годов стали появляться первые конкуренты Госстраху - частные акционерные страховые компании и общества. Очень скоро, за какие-нибудь два года, число их превысило 600. Это был настоящий страховой бум.
Опираясь на государственное регулирование и соответствующие законы, страхование стало использоваться в решении социальных проблем общества, таких, как защищенность граждан от последствий дорожно-транспортных происшествий, от некачественной продукции, некоторые виды личного страхования (страхование накопительных пенсионных фондов и дополнительной пенсии, страхование от несчастных случаев).
Однако с самого начала процесс формирования страхового рынка был пущен на самотек. В обстановке фактического отсутствия соответствующей нормативной и правовой базы стихийно возникали новые страховые организации, учредителями которых в ряде случаев выступали отдельные отраслевые министерства и ведомства. Например, на автомобильном и железнодорожном транспорте, в авиации, строительстве, сельском хозяйстве и т.д., а также в банковских структурах. К сожалению, абсолютное большинство новых страховых организаций таковыми были лишь по названию.
Все эти темные "дела" в страховом бизнесе, как и в любом другом бизнесе, в то время проворачивались под лозунгом свободы предпринимательства и конкуренции.
Процесс создания системы государственного регулирования страхового бизнеса в Казахстане затянулся. Первый Закон "О страховании в Республике Казахстан" был принят лишь 3 июля 1992 г., и введен в действие с 1 сентября. Закон в целом получился не совсем удачным. Наряду с прочими недостатками в нем отсутствовало главное - не были предусмотрены механизмы регистрации страховой деятельности и контроля со стороны государства.
Недостаточным был и установленный законом минимальный размер уставного фонда - 100 тыс. рублей. Для сравнения: в Российской Федерации он составлял 2 млн. рублей, в Белоруссии - 4 млн рублей, в странах с развитой рыночной экономикой - до 20 млн национальных валютных единиц.
Таким образом, несмотря на наличие закона, страховой рынок в Казахстане оставался неуправляемым и неконтролируемым: не было единого подхода к основным принципам организации страхового дела, а также документооборота, бухгалтерского и статистического учета, отчетности и т.д. Нужны были четкие экономические и правовые требования к созданию любых страховых организаций, определению возможной сферы их капитала, страховых резервов. Инициатором таких реформ часто выступала Государственная коммерческая страховая компания Республики Казахстан, в частности, безотлагательного создания органа государственного страхового надзора.
В определенной мере недостатки и упущения действовавшего Закона "О страховании в Республике Казахстан" были поправлены Указом Президента Республики Казахстан от 16 апреля 1994 г. N 1658 "Об организационно - правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка".
В соответствии с этим указом был образован департамент страхования при Министерстве финансов Республики Казахстан с полномочиями лицензионного и надзорного государственного органа в страховании. В результате за год число страховых организаций уменьшилось более чем в 10 раз. Остались только те, для которых страхование стало действительно серьезным бизнесом.
По существу первым законодательным актом, заложившим прочный фундамент для формирования правовой базы страхования, стал Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, "О страховании", принятый в октябре 1995 года. Он создал реальные условия для свободной добросовестной конкуренции как государственных, так и частных страховых организаций, открыл внутренний страховой рынок для иностранных инвестиций.В соответствии с указом был создан Государственный страховой надзор Республики Казахстан. К сожалению, в ходе реорганизации министерств и ведомств Государственный страховой надзор был преобразован обратно в департамент страхового надзора при Минфине.
На Госстрахнадзор РК были возложены следующие функции: регистрация страховых организаций, выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования, осуществление контроля за деятельностью всех страховых организаций и их объединений, обобщение в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства в страховании и развитии страхового рынка в республике за период 1995 - 2012гг.
По состоянию на 09.02.2012 г. на рынке действуют 32 страховые организации (в том числе 1 - по страхованию жизни, 5 - с участием нерезидентов РК), 6 страховых брокеров, 28 актуариев и 34 аудиторские компании, имеющие лицензию на осуществление аудита страховой организации. Совокупный объем страховых премий, собранных за 10 месяцев текущего 2012 года, составляет Т24,1 млрд. что на 29,8% больше объема, полученного за аналогичный период прошлого года. Примечательно, что данный показатель превышает объем страховых премий, собранных за весь 2010 год (Т22,6 млрд.).
Общий объем страховых выплат, произведенных за 10 месяцев, составил Т3,3 млрд. увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 80%. При этом доля страховых выплат, осуществленных за счет перестраховочных организаций нерезидентов РК, составляет 15,8% (Т0,5 млрд.).
Как правило, при анализе данного рынка учитывается такой важный показатель состояния развития страховых организаций, как коэффициент убыточности (отношение страховых выплат к страховым премиям). В РК пока он в среднем не превышает: по обязательным видам страхования - 38,9%, по добровольному личному страхованию - 36,6%, по добровольному жилищному страхованию - 8%. Между тем, как известно, коэффициент убыточности нередко достигает 100 и более процентов. Оперируя большими объемами страховых премий, западные страховщики имеют возможность вкладывать их на фондовом рынке, повышая свою доходность, диверсифицируя инвестиционный портфель и содействуя развитию других отраслей, в том числе производства.
В Казахстане этого пока не происходит по объективным причинам - неразвитость фондового рынка, дефицит привлекательных финансовых инструментов и т. п. Однако в целом можно говорить о позитивных сдвигах.
Повышается степень доверия страхователей к этому сегменту финансового рынка и роли страхования в стране. Можно сказать, что страховой рынок Казахстана имеет устойчивую позитивную тенденцию и развивается достаточно высокими темпами. В течение последних двух лет активно формируется современная инфраструктура национального страхового рынка. При этом государству удалось придать актуальность страхованию в стране, повысить уровень защиты законных интересов страхователей. В значительной степени улучшились финансовая дисциплина страховщиков, перечень и уровень предоставляемых ими страховых услуг. Имеющаяся на сегодняшний день законодательная база по регулированию страховой деятельности в целом соответствует международным стандартам. При этом продолжается работа по поэтапной гармонизации законодательства, регулирующего страховую деятельность, с международным законодательством и, в частности, с директивами Евросоюза. Так, за прошедший год были внесены изменения и дополнения в Закон "О страховой деятельности", направленные на усовершенствование порядка регулирования деятельности участников страхового рынка. Также был принят ряд нормативных правовых актов, устанавливающих новые требования к капитализации страховых организаций, выполнению ими новых пруденциальных нормативов, порядку составления и представления финансовой отчетности на основе международных стандартов бухгалтерского учета. Кроме того, пересмотрены требования к лицензированию страховых организаций, согласованию их руководящих работников, процедуре выдачи разрешения на приобретение права контроля над страховой организацией, оформлению бланков страховых полисов, добровольной реорганизации и ликвидации страховых организаций, установлены нормативы вычетов для страхователей при расчете ими своей налогооблагаемой базы.
1.2 Экономическое содержание страхового рынка
Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).
Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Страховщики - юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать государственные страховые организации, акционерные и страховые общества, общества взаимного страхования и перестраховочные компании.
Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.
В мировой практике он получил название полис.
Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Республики Казахстан.
С обретением самостоятельности Республики Казахстан произошла демонополизация страховой деятельности, расширилось страховое пространство, появились негосударственные страховые компании, предлагающие широкий спектр страховых услуг, включая гражданско-правовую ответственность.
Объектом страхования ответственности выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. В отличие от жилищного страхования, где страхованию подлежит конкретная собственность граждан или собственность предприятий и организаций, и личного страхования, где страхование проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью граждан (застрахованных), непосредственной целью страхования ответственности является страховая защита экономических интересов потенциальных причинителей вреда, которые в каждом конкретном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.
Страхование ответственности предусматривает возможность причинения вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в силу закона или по решению суда и производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред. Характерным для этой отрасли страхования является то, что наряду со страховщиком и страхователем здесь третьей стороной отношений могут выступать любые, не определенные заранее (третьи) лица, а при уплате страхователем причитающегося с него страхового платежа не предусматривается установление страховой суммы и застрахованного, т.е. физического или юридического лица, которому должно выплачиваться возмещение. И то, и другое выявляется конкретно только при наступлении страхового случая - при причинении вреда третьим лицам.
Необходимо проводить четкое различие между гражданской и уголовной ответственностью. Цель гражданской ответственности - возмещение причиненного ущерба, а уголовной - наказание лица, совершившего сознательно преступление или правонарушение, попадающее под уголовную ответственность. Уголовная ответственность не может быть объектом страхования. Страховать можно только гражданскую ответственность.
Различают внедоговорную (деликтную) и договорную гражданскую ответственность. Внедоговорная ответственность означает, что по договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Эта ответственность наступает в случае нанесения вреда третьим лицам, не связанным с договорными обязательствами. Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств, страхование риска ответственности за нарушения договора допускается в случаях, предусмотренных законом Республики Казахстан.
Потерпевшим в этом виде страхования является третье лицо, с которым до момента наступления ущерба вообще не существовало никаких договорных отношений (например, велосипедист наезжает на улице на играющего ребенка). Потерпевший -- это также партнер по договорным отношениям, который вступил с убытчиком в какие-либо договорные отношения и в их рамках понес убыток.
Но помимо прямого потерпевшего существуют еще и косвенные потерпевшие, то есть лица, ущерб которым нанесен не непосредственно, а через ущерб третьему лицу (например, при дорожно-транспортном происшествии пострадал оперный певец, отменено театральное представление; косвенные пострадавшие -- зрители). Как правило, косвенные потерпевшие не имеют права на выдвижение претензий. Исключение составляют, к примеру, в немецком законодательстве, притязание детей на получение алиментов в случае смерти родителей.
Страхование ответственности -- это страхование ущерба, и оно преследует цель предохранить страхователя от возможного убытка. Для страхователя как юридического лица страхование ответственности можно обозначить как страхование от возрастания пассивов. Если страхование от огня служит для сохранения активов компании, то страхование ответственности служит против увеличения пассивов в случае предъявления претензий третьими лицами.
Государство заинтересовано в страховании, как в ме - ханизме поддержания надлежащего уровня общественного воспроиз - водства и возможности покрытия непредвиденных затрат и убытков предприятий, предпринимателей и отдельных граждан без участия государственных ресурсов. Государство может выступать как стра - хователь, уплачивая страховые взносы за счет бюджетных средств непосредственно или через соответствующие государственные струк - туры, может быть учредителем или соучредителем страховых компа - ний, либо выступать гарантом исполнении обязательств по тем ви - дам страхования, где такая поддержка диктуется социальными проблемами или межгосударственным соглашением.
Страхование - это не естественная потребность индивидуума в еде, жилище, одежде и т.п., которую человек ощущает непос - редственно и сам стремится удовлетворить. Для того, чтобы воз - никла потребность в страховании у граждан, предпринимателя, хо - зяйственника необходим комплекс взаимозависимых условий. Одним из них является достаточно высокий уровень экономической самос - тоятельности хозяйствующих субъектов.
В условиях рыночных отношений сфера страхования расширя - ется за счет появления новых страховых интересов и потребнос - тей, которые отражают новые условия жизни и предпринимательст - ва, необходимость защиты коммерческого интереса, уровня жизни и благосостояния, как отдельных граждан, так и целых коллективов, от неправомерных действий третьих лиц, от требований о возмеще - нии ущерба, который может быть причинен в ходе хозяйственно-предпринимательской деятельности.
Человек подвержен разным случайностям, имеющим определен - ные закономерности и требующие затрат по сохранению уровня до - ходов и гарантий имущественных интересов. Вступая во взаимоот - ношения с природой, подвергаясь воздействию природных факторов на свою жизнь и хозяйство, человек также вынужден искать защиты своих имущественных интересов. Взаимодействуя с другими индиви - дуумами, вступая в общественные, производственные, правовые и иные отношения, принимая на себя или, требуя исполнения обяза - тельств каждый гражданин (или юридическое лицо) вправе искать обеспечения сохранения своих имущественных интересов в случае действия или бездействия другой стороны. Технологическое осна - щение быта и производства, рост энерговооружения и т.п., созда - ет дополнительные риски для жизни, недвижимости людей. Одновремен - но возрастают стоимостные оценки всех видов рисков, усложнение взаимосвязей между объектами и субъектами.
Расширение межтерриториальных связей как отдельных людей, так и хозяйствующих субъектов, приводит к возникновению иму - щественных интересов, разбросанных по территории, в т.ч. и дру - гих государств, и требует специальной защиты. Все это, да и многое другое, складывается в объективные предпосылки возраста - ния потребности в страховании, формирования рыночных отношений в страховании.
О возрастании роли и масштабов применения страхования, как универсального способа удовлетворения общественных потреб - ностей в страховой защите, в современных условиях говорит тот факт, что в 1950г. в капиталистическом мире насчитывалось 15 стран с ежегодных сбором страховой премии свыше 100 млн.долла - ров, а в целом 20 млрд.долларов, или 95% всей страховой премии капиталистических стран. В 1980г. таких стран насчитывалось уже 55, с общим объемом страховой премии 450 млрд.долларов, т.е. 99% сбора всех капиталистических стран. В 1986г. объем аккуму - лированной страховой премии составил 786,7 млрд.долларов.
Причем такой рост обусловлен как экстенсивными факторами - увеличением объема производства ВНП, ростом населения, инфля - цией, так и интенсивными факторами - повышением относительной потребности в страховой защите процесса общественного произ - водства. На относительное увеличение потребности в страховании, в частности, указывает повышение удельного веса страховой пре - мии в ВНП с 4,1% в 1961г. (для всех стран - членов ОЭСР) до 4,9% в 1981г. Для США и Канады этот показатель за аналогичный период вырос с 5,3% до 6,9% и стран Западной Европы с 1,4% до 2,5%, а в 1986г. составил 8,84% в США, 8,34% в Великобритании, 9,20% в Японии. В целом это указывает на более высокие темпы аккумулирования страхового фонда по сравнению с темпами экономического роста.
В странах с развитой рыночной экономикой страховую дея - тельность осуществляют множество различных по масштабам и фор - мам организации страховых обществ. Современный рынок США предс - тавлен 2500 страховым организациями, Великобритании - 840, Ита - лии - 252, Австрии - 170, Франции - 562. Деятель - ность всех страховых компаний регулируется законодательными ак - тами, за неисполнение которых они несут финансовую ответствен - ность.
Таким образом, обязательным условием существования стра - хового рынка является наличие общественной потребности на стра - ховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита (покрытие), формируют - ся предложение и спрос на нее.
В условиях развитых товарно-денежных отношений, присущих современному процессу общественного производства, страховое покрытие предоставляемое страховщиком страхователю, можно рассматривать как специфический товар.
Некоторые советские экономисты, правильно отмечая специ - фику создания страхового рынка, обеспечивающего необходимую страховую защиту посредством продажи страхового покрытия при заключении договора страхования, неправомерно сужают понятие "страховое покрытие" до платной услуги, отделяя его при этом от более мирского понятия товара. Понятие товар включает в себя также и понятие услуга. К.Маркс по этому поводу отме - чал: " Для производителя этих услуг они - товар. Они имеют опре - деленную потребительную стоимость (воображаемую или действи - тельную) и определенную меновую стоимость. Но для покупателя эти услуги - лишь потребительные стоимости, в виде которых он потребляет свой доход".
На наш взгляд страховой полис - это лишь документальное свидетельство продажи страховой услуги (своеобразная квитанция). Договор страхования, воплощенный в страховом полисе, оз - начает сам факт и условия купли-продажи страхового покрытия. Страховая премия, уплачиваемая страхователем страховщику высту - пает как цена специфического товара страховое покрытие. Страхо - вой рынок является сферой обращения данного специфического то - вара.
Заключение договора страхования, предусматривающего уп - лату соответствующей страховой премии, не сопровождается однов - ременным ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
введение
1.Экономическая сущность ЖИЛИЩНОГО страхования
0.1 Этапы становления и развитие жилищного страхования
1.2 Экономическое содержание страхового рынка
1.3 Зарубежный опыт жилищного страхования
2. анализ и Развитие жилищного страхования в РК и его роль в социально-экономическом развитии
0.1 Анализ современного состояния страхового рынка и жилищного страхования в РК
2.2 Основные принципы жилищного страхования АО СК
Лондон -Алматы
2.3 Основы организации ипотечного жилищного страхования в банке
3. Пути совершенствования и развития жилищного страхования в казахстане
3.1 Перспективы развития жилищного страхования
3.2 Правовое обеспечение жилищного страхования
3.3Государственное регулирование жилищного страхования
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Актуальность данной темы. Развитие страхового бизнеса является важным элементом успешного перехода от центра - лизовано планируемой экономики к экономике рыночного типа.
Для Казахстана, где сложилась повышенная степень уязви - мости производственной сферы воздействию стихии и технологичес - ких катастроф, а неуверенность в своем будущем характерна для большинства населения республики, потенциальная роль жилищного страхования особенно велика.
Переход к рыночным отношениям оказал серьезное влияние на систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важ - ных структурных изменений. Осуществлен переход от государствен - ной монополии на страховые операции к страховому рынку. В нас - тоящее время активно идет процесс формирования новых страховых компаний, стремящихся строить свою работу с учетом реально су - ществующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.
Современное состояние рынка требует дальнейшего развития и модернизации страхового дела все большей его адаптации к ми - ровым принципам организации страховых отношений. Это касается, прежде всего, несовершенства законодательной и информационной базы, методологических разработок в сфере страхования, а также форм страховой защиты, адекватных требованиям рыночной экономики.
Для повышения эффективности использования финансовых ресурсов, направляемых в жилищно-коммунальную сферу необходимо привлечь дополнительные финансовые источники возмещения ущерба на объектах жилищной сферы. Жилищная реформа в качестве такого механизма определяет систему страхования жилья.
Создание эффективной системы страховой защиты имущественных интересов граждан от природных, эксплуатационных и иных рисков зависит от правильной организации жилищного страхования. Страхование, регулируя производственный процесс, обеспечивает страховую защиту недвижимости, социальные гарантии гражданам, что сохраняет и повышает экономические интересы государства. Жилищное страхование в рыночной экономике выполняет роль социально-экономического механизма защиты от чрезвычайных потерь в условиях наступления различных случайных событий.
Становление жилищного страхования следует рассматривать как одну из наиболее актуальных в отечественной экономической науке и практике проблем развития страховых отношений в условиях социально-экономических преобразований.
Современный этап социально-экономического развития казахстанского общества требует научных подходов и практических решений в жилищном страховании. В этой связи разработка теоретических положений, научных основ формирования и совершенствования системы жилищного страхования в Республике Казахстан, изучение отечественного и зарубежного опыта, выработка единого подхода к проведению жилищного страхования является актуальной задачей.
Эффективное развитие национальной системы страхования в условиях социально-экономических преобразований невозможно без функционирования жилищного страхования. Оно не только способствует повышению емкости страхового рынка, но также выполняет социальную роль. Отличительная особенность жилищного страхования в том, что оно затрагивает законные интересы каждого гражданина, обеспечивая их надежной страховой защитой.
В настоящее время возрастает социальная значимость жилищного страхования. Возникает реальная потребность в страховой защите имущественных интересов граждан при проведении работ по текущему и капитальному ремонту, перепланировке помещений, при наступлении чрезвычайных и иных случайных неблагоприятных событий.
Страхование предоставляет гарантии восстановления нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных природных, техногенных и иных явлений; оказывает позитивное влияние на укрепление финансов государства, так как оно не только освобождает бюджет от расходов на возмещение убытков при наступлении случайных событий, но и является одним из стратегических и наиболее стабильных источников инвестиций.
В условиях социально-экономических преобразований в Казахстане существует реальная потребность в жилищном страховании, основанная на современных научно-методологических подходах.
Методологической и теоретической основой дипломной работы явились труды ученых в области страхования: А.П. Архипова, В.Б. Гомелли, С.Л. Ефимова, Е.И. Ивашкина, Е.В. Коломина, Ф.В. Коныпина, И.Б. Котлобовского, Л.А. Мотылева, Л.А. Орланюк-Малицкой, Фридмана и других экономистов. Работы этих ученых сыграли огромную роль в подходах к исследованию этой проблемы.
Объектом дипломной работы является система страхования жилищного фонда, а также имущественных отношений, связанных с формированием правовых основ различных форм собственности на жилье с его владением, пользованием, распоряжением в Республике Казахстан как части национального богатства общества в условиях социально-экономических преобразований.
Предметом дипломной работы является система социально-экономических отношений по поводу становления, развития и регулирования жилищного страхования.
Цель дипломной работы состоит в решении крупной научной проблемы, имеющей хозяйственное значение и связанной с обоснованием важности организации, функционирования и развития жилищного страхования в условиях социально-экономических преобразований.
Поставленная цель потребовала научного анализа и решения следующих задач:
:: исследования содержания и особенностей жилищного страхования в системе защиты имущественных интересов физических и юридических лиц;
:: определения социально-экономической сущности жилищного страхования, тенденций и перспектив его развития;
:: исследования современного страхового рынка, анализа существующей ограниченной практики жилищного страхования и социально-экономическое обоснование необходимости принципиально иной организации жилищного страхования;
:: обоснования необходимости методов государственного регулирования жилищного страхования соответствующей его значимости;
Научная новизна дипломной работы состоит в теоретическом обосновании сущности жилищного страхования как межотраслевой категории, включающей виды жилищного страхования и страхования ответственности.
Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что научные идеи, теоретические положения и выводы воплощены в конкретных рекомендациях и предложениях по формированию государственной политики в сфере жилищного страхования в рамках реализации концепции развития национальной системы страхования на перспективу.
1. теоретические основы страхования и страхового
рынка
1.1 Этапы становления и развитие страхования недвижимости
В докапиталистических обществах основной формой страхования была страховая взаимопомощь. Сначала она носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли, как сухопутной, так и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за 2 тысячелетия до нашей эры, в частности в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо из них в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д.
В дальнейшем страхование приобретает более совершенную форму, то есть строится на основе регулярных платежей, которые приводят к аккумуляции (накоплению) денежных средств и созданию страхового фонда. Такой характер, видимо, носили организации постоянного профессионально-корпоративного типа, сведения о которых восходят к глубокой старине. В задачи этих организаций входило оказание материальной помощи их членам в несчастных случаях, а в случае смерти - осиротевшим семьям.
В греческом праве можно найти элементы страхования ответственности. Эти же элементы страхования ответственности (освобождение от обязательств) можно увидеть и в Древнем Риме. Созданные там сообщества от морских опасностей брали на себя расходы по выкупу членов сообщества у морских разбойников. Так, уклад морских сообществ оплачивал убытки при несчастных случаях, произошедших с кораблем или грузом одного из членов сообщества. Сюда входили также и расходы на спасательные работы, которые превышали реальные потери по кораблю и грузу. Позже по германскому праву товарищеские гильдии имели право на частичное возмещение денежного штрафа, выкуп людей из плена.
Впервые в совершенном виде страхование ответственности встречается во Франции в первой половине XIX века. Оно относилось к области страхования от несчастных случаев и каско-страхованию владельцев лошадей и машин. Страховались все случаи, возникающие при использовании лошади или машины, или с ними. В 1837 году в Гамбурге было принято обязательное страхование эмиграции, покрывавшее притязание учреждений по дополнительной стоимости питания и дальнейшей транспортировке в случае остановки в пути лиц, готовых к эмиграции. Во Франции в 60-х годах можно обнаружить в рамках жилищного страхования от огня признаки ответственности, когда в договор страхования на случай пожара включалась ответственность собственника дома.
Импульсом для развития страхования ответственности в качестве самостоятельной отрасли послужило быстрое промышленное развитие, когда стало расти количество несчастных случаев и гибель работников на производстве. Фабричный способ производства неминуемо влек за собой увеличение рисков при использовании средств производства, а развитие средств транспорта увеличивало не только их скорость, но и риски, связанные с ними (первый несчастный случай с человеческими жертвами произошел в 1897 году в Лондоне, когда автомобиль, двигавшийся со скоростью 7 километров в час, сбил пешехода).
В 1871 году в Германии был принят закон рейха об ответственности, где была частично введена ответственность за причинение вреда на предприятиях железной дороги. С введением законов об ответственности в промышленности появилось промышленное страхование ответственности, и уже в 1871 году возникли три общества взаимного страхования, которые предоставляли страховую защиту по ответственности руководителя. Вскоре возникают специальные страховые компании. Так в 1875 году был создан Всеобщий немецкий страховой союз. Его руководитель Кари Готтлоб Мольт считается создателем отрасли страхования ответственности. Он первый обозначил разницу между риском несчастного случая и риском ответственности и провел четкое разделение обеих отраслей страхования.
Начало XX века характеризуется дальнейшим развитием правовой базы. Так, в Германии с 1900 года действует гражданский кодекс законов, который ввел многократное увеличение ответственности по рискам за причинение вреда в частной сфере. Закон об автомобильном транспорте (1909) и закон о воздушном транспорте (1922) благоприятно воздействовали на создание новых специализированных отраслей, увеличивая потребность в страховании недвижимости.
Что касается дореволюционной Казахстане, то здесь страховое дело осуществляли многочисленные предприятия и общества. Ведущую роль играли акционерные общества. Такая форма организации страховой деятельности давала капиталистам возможность бесконтрольно распоряжаться средствами, несопоставимо превышающими их состояние. В 1913 году во всех страховых учреждениях и обществах Казахстане было застрахованно недвижимости на сумму 21 миллиард рублей, из которых 63% приходилось на долю акционерных страховых обществ, 15% - земств, 8% - городских взаимных страховых обществ. Русские акционерные общества того времени собрали 129 млн. рублей, земства - 34 млн., взаимные страховые общества около 14 млн. Доля иностранных акционерных страховых обществ составляла 14 млн. рублей [1].
Установление Советской власти в 1917 г. позволило большевикам претворить в жизнь идей национализации банков и страхового дела.
Практическая сторона национализации страхового дела в Советской Казахстане отчетливо выделила два основных этапа:
1. установление государственного контроля над всеми видами страхования;
2. объявление страхования во всех видах и формах государственной страховой монополией.
Дек - рет СНК РСФСР от 23 марта 1918 г. Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального. Цель этого декрета была установление государственного надзора за деятельностью страховых обществ с тем, чтобы не допустить расходования капитала не по назначению, устранить неоправданную конкуренцию. Для осуществления такого контроля учреждался Со - вет по делам страхования с исполнительным органом - Комиссариатом по делам страхования.
Вторым был декрет СНК РСФСР от 13 апреля 1918 г. Об организации государственных мер борьбы с огнем. Этот декрет имел важное значение для становления страхового дела в стране, обеспечения его тесной связи с защитой нацио - нальных богатств от пожаров. Общее руководство страхо - вым делом и пожарной охраной возлагалось на Главного Комиссара по делам страхования и борьбы с огнем.
Третьим и важнейшим был декрет Об организации страхового дела в Российской Республике от 28 ноября 1918 г. Этим декретом на длительное время была введена госу - дарственная монополия на все виды и формы страхования, частные страховые компании и общества были ликвидированы. Однако этим документом не была создана государственная страховая организация. При Всероссийском Совете Народного Хозяйства был образован пожарно-страховой отдел, которому поручалось проводить жилищное страхование. Долгосрочное страхование жизни передавалось в ведение сберегательных касс.
Развал народного хозяйства страны в условиях гражданской войны и интервенции (1918-1920 гг.), натурали - зация хозяйственных отношений сделали невозможным су - ществование денежного страхования. Декретом от 18 ноября 1919 г. и 18 декабря 1920 г. было упразднено страхование жизни и отменено жилищное страхование.
С введением новой экономической политики (НЭП) стали налаживаться в форме товарообмена экономические отношения между городом и деревней. Это вызвало к жиз - ни возобновление страхования. 6 октября 1921 г. СНК РСФСР был принят декрет О государственном жилищном страховании, который положил фактическое начало дальнейшему развитию государствен-ного жилищного страхования в нашей стране. Предус - матривалась организация во всех сельских и городских местностях страхования частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития посевов, а также аварий на путях вод - ного и сухопутного транспорта. В составе Народного комис - сариата финансов было организовано Главное управление государственного страхования (Госстрах), на местах были созданы городские и сельские страховые органы.
Развитие государственного жилищного страхования в восстановительный период позволило изъять часть денежных знаков, переполнявших каналы обращения, что содействовало стабилиза - ции валюты и финансовому оздоровлению экономики в целом.
Становление личного страхования в 30-е годы происхо - дило противоречиво. В 1929 г. было введено коллективное страхование, получившее быстрое распространение. Вначале страховая сумма выплачивалась только в случае смерти и при утрате трудоспособности. Договоры заключали коллективами при обязательном участии не менее 75%, позже к 1938 г. этот процент был снижен до 40%. Предус - матривались единая страховая сумма и единый взнос. Нео - бязательность врачебного освидетельствования, снижение квоты до 40% постепенно привели к выборочности страхо - вания и его убыточности. В сентябре 1936 г. было введено добровольное индивидуальное страхование жизни на слу - чай смерти и дожития до определенного срока без ограни - чения страховой суммы. Важную роль в развитии добро - вольного личного и жилищного страхования сыграла созданная в 1936 г. сеть страховых агентов. Теперь успех дела зависел от того, насколько умело страховые работники подойдут к каждому страхователю, помогут человеку убедиться в выгодности и полезности страхового договора.
В предвоенные годы вышли два постановления Совет - ского Правительства, определившие основные принципы обязательного страхования.
Постановлением от 3 февраля 1938 г. О государствен - ном страховании недвижимости предприятий, учреждений и организаций был расширен круг объектов государствен - ного страхования. Постановлением вводилось обязательное страхование всего государственного жилого фонда, госу - дарственного недвижимости, сданного в аренду, разрешалось добровольное страхование недвижимости учреждений, находя - щихся на местном бюджете, а также недвижимости коопера - тивных, профсоюзных и других общественных организа - ций, домашнего недвижимости и средств транспорта, принадлежащих гражданам.
Особой вехой в истории государственного страхования в СССР стал Закон Об обязательном окладном страхова - нии, принятый Верховным Советом 4 апреля 1940 г., который явился результатом длительного опыта государ - ственного страхования в СССР. Благодаря закону повыша - лось обеспечение по страхованию колхозных посевов сель - скохозяйственных культур и животных, а также животных в хозяйствах граждан, расширялась ответственность по всем видам страхования недвижимости, отоваривалось страхование строений граждан в полной стоимости по страховой оцен - ке. Вместе с тем, отменялось страхование посевов сельско - хозяйственных культур индивидуальных хозяйств. Ставки платежей снижались по сравнению с ранее действовавши - ми.
В первые годы Великой Отечественной войны, в связи с ростом цен на сельскохозяйственную продукцию, был повышен размер страхового обеспечения по обязательному страхованию посевов и животных. Колхозам была предос - тавлена возможность страховать их дополнительно к обяза - тельному страхованию в пределах стоимости по государ - ственным розничным ценам на соответствующую продукцию.
И сегодня страхование ответственности является важнейшей отраслью страхования, обороты которой увеличиваются с каждым годом. Этому способствует ряд причин:
Осознание гражданами своих прав;
Рост благосостояния населения и соответственно увеличение общей суммы платежеспособности и размеров ущерба;
Увеличение числа факторов, вызывающих ущерб, связанных с индустриализацией общества, развитием техники и технологий;
Рост случаев причинения ущерба;
Новые инициативы законодательной власти;
Возможность широкого толкования в судопроизводстве категории ущерба и, как следствие этого, получение права на возмещение убытков;
Расширение сферы применения закона юриспруденцией.
В Республике Казахстан в начале 90-х годов стали появляться первые конкуренты Госстраху - частные акционерные страховые компании и общества. Очень скоро, за какие-нибудь два года, число их превысило 600. Это был настоящий страховой бум.
Опираясь на государственное регулирование и соответствующие законы, страхование стало использоваться в решении социальных проблем общества, таких, как защищенность граждан от последствий дорожно-транспортных происшествий, от некачественной продукции, некоторые виды личного страхования (страхование накопительных пенсионных фондов и дополнительной пенсии, страхование от несчастных случаев).
Однако с самого начала процесс формирования страхового рынка был пущен на самотек. В обстановке фактического отсутствия соответствующей нормативной и правовой базы стихийно возникали новые страховые организации, учредителями которых в ряде случаев выступали отдельные отраслевые министерства и ведомства. Например, на автомобильном и железнодорожном транспорте, в авиации, строительстве, сельском хозяйстве и т.д., а также в банковских структурах. К сожалению, абсолютное большинство новых страховых организаций таковыми были лишь по названию.
Все эти темные "дела" в страховом бизнесе, как и в любом другом бизнесе, в то время проворачивались под лозунгом свободы предпринимательства и конкуренции.
Процесс создания системы государственного регулирования страхового бизнеса в Казахстане затянулся. Первый Закон "О страховании в Республике Казахстан" был принят лишь 3 июля 1992 г., и введен в действие с 1 сентября. Закон в целом получился не совсем удачным. Наряду с прочими недостатками в нем отсутствовало главное - не были предусмотрены механизмы регистрации страховой деятельности и контроля со стороны государства.
Недостаточным был и установленный законом минимальный размер уставного фонда - 100 тыс. рублей. Для сравнения: в Российской Федерации он составлял 2 млн. рублей, в Белоруссии - 4 млн рублей, в странах с развитой рыночной экономикой - до 20 млн национальных валютных единиц.
Таким образом, несмотря на наличие закона, страховой рынок в Казахстане оставался неуправляемым и неконтролируемым: не было единого подхода к основным принципам организации страхового дела, а также документооборота, бухгалтерского и статистического учета, отчетности и т.д. Нужны были четкие экономические и правовые требования к созданию любых страховых организаций, определению возможной сферы их капитала, страховых резервов. Инициатором таких реформ часто выступала Государственная коммерческая страховая компания Республики Казахстан, в частности, безотлагательного создания органа государственного страхового надзора.
В определенной мере недостатки и упущения действовавшего Закона "О страховании в Республике Казахстан" были поправлены Указом Президента Республики Казахстан от 16 апреля 1994 г. N 1658 "Об организационно - правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка".
В соответствии с этим указом был образован департамент страхования при Министерстве финансов Республики Казахстан с полномочиями лицензионного и надзорного государственного органа в страховании. В результате за год число страховых организаций уменьшилось более чем в 10 раз. Остались только те, для которых страхование стало действительно серьезным бизнесом.
По существу первым законодательным актом, заложившим прочный фундамент для формирования правовой базы страхования, стал Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу закона, "О страховании", принятый в октябре 1995 года. Он создал реальные условия для свободной добросовестной конкуренции как государственных, так и частных страховых организаций, открыл внутренний страховой рынок для иностранных инвестиций.В соответствии с указом был создан Государственный страховой надзор Республики Казахстан. К сожалению, в ходе реорганизации министерств и ведомств Государственный страховой надзор был преобразован обратно в департамент страхового надзора при Минфине.
На Госстрахнадзор РК были возложены следующие функции: регистрация страховых организаций, выдача им лицензий на проведение определенных видов страхования, осуществление контроля за деятельностью всех страховых организаций и их объединений, обобщение в установленном порядке предложений по развитию и совершенствованию законодательства в страховании и развитии страхового рынка в республике за период 1995 - 2012гг.
По состоянию на 09.02.2012 г. на рынке действуют 32 страховые организации (в том числе 1 - по страхованию жизни, 5 - с участием нерезидентов РК), 6 страховых брокеров, 28 актуариев и 34 аудиторские компании, имеющие лицензию на осуществление аудита страховой организации. Совокупный объем страховых премий, собранных за 10 месяцев текущего 2012 года, составляет Т24,1 млрд. что на 29,8% больше объема, полученного за аналогичный период прошлого года. Примечательно, что данный показатель превышает объем страховых премий, собранных за весь 2010 год (Т22,6 млрд.).
Общий объем страховых выплат, произведенных за 10 месяцев, составил Т3,3 млрд. увеличившись по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 80%. При этом доля страховых выплат, осуществленных за счет перестраховочных организаций нерезидентов РК, составляет 15,8% (Т0,5 млрд.).
Как правило, при анализе данного рынка учитывается такой важный показатель состояния развития страховых организаций, как коэффициент убыточности (отношение страховых выплат к страховым премиям). В РК пока он в среднем не превышает: по обязательным видам страхования - 38,9%, по добровольному личному страхованию - 36,6%, по добровольному жилищному страхованию - 8%. Между тем, как известно, коэффициент убыточности нередко достигает 100 и более процентов. Оперируя большими объемами страховых премий, западные страховщики имеют возможность вкладывать их на фондовом рынке, повышая свою доходность, диверсифицируя инвестиционный портфель и содействуя развитию других отраслей, в том числе производства.
В Казахстане этого пока не происходит по объективным причинам - неразвитость фондового рынка, дефицит привлекательных финансовых инструментов и т. п. Однако в целом можно говорить о позитивных сдвигах.
Повышается степень доверия страхователей к этому сегменту финансового рынка и роли страхования в стране. Можно сказать, что страховой рынок Казахстана имеет устойчивую позитивную тенденцию и развивается достаточно высокими темпами. В течение последних двух лет активно формируется современная инфраструктура национального страхового рынка. При этом государству удалось придать актуальность страхованию в стране, повысить уровень защиты законных интересов страхователей. В значительной степени улучшились финансовая дисциплина страховщиков, перечень и уровень предоставляемых ими страховых услуг. Имеющаяся на сегодняшний день законодательная база по регулированию страховой деятельности в целом соответствует международным стандартам. При этом продолжается работа по поэтапной гармонизации законодательства, регулирующего страховую деятельность, с международным законодательством и, в частности, с директивами Евросоюза. Так, за прошедший год были внесены изменения и дополнения в Закон "О страховой деятельности", направленные на усовершенствование порядка регулирования деятельности участников страхового рынка. Также был принят ряд нормативных правовых актов, устанавливающих новые требования к капитализации страховых организаций, выполнению ими новых пруденциальных нормативов, порядку составления и представления финансовой отчетности на основе международных стандартов бухгалтерского учета. Кроме того, пересмотрены требования к лицензированию страховых организаций, согласованию их руководящих работников, процедуре выдачи разрешения на приобретение права контроля над страховой организацией, оформлению бланков страховых полисов, добровольной реорганизации и ликвидации страховых организаций, установлены нормативы вычетов для страхователей при расчете ими своей налогооблагаемой базы.
1.2 Экономическое содержание страхового рынка
Страхование - это экономическое отношение, в котором участвуют как минимум две стороны (два лица, субъекта отношения).
Одна сторона (субъект) - это страховая организация (государственная, акционерная или частная), которую называют страховщиком. Страховщик вырабатывает условия страхования (в частности, обязуется возместить страхователю ущерб при страховом событии) и предлагает их своим клиентам - юридическим лицам (предприятиям, организациям, учреждениям) и физическим лицам (отдельным частным гражданам). Страховщики - юридические лица любой, определенной законодательством организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать государственные страховые организации, акционерные и страховые общества, общества взаимного страхования и перестраховочные компании.
Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор страхования установленной формы и однократно или регулярно в течении согласованного периода платят страховщику страховые премии (платежи, взносы) в соответствии с договором.
Другая сторона (субъект) страхового экономического отношения - это юридические или физические (отдельные частные граждане) лица, называемые страхователями.
Страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
При наступлении страхового случая (стихийное бедствие, падение человека с переломом и т.д.), при котором страхователю нанесен ущерб (экономический или его здоровью), страховщик в соответствии с условиями договора выплачивает страхователю компенсацию, возмещение.
Из анализируемых определений следует, что страховщик и страхователь регулируют страховое экономическое отношение специальным договором.
В мировой практике он получил название полис.
Договор страхования является соглашением между страхователем и страховщиком, в силу которого страховщик обязуется при страховом случае произвести страховую выплату страхователю или другому лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уплатить страховые взносы в установленные сроки.
Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям действительности сделки, предусмотренным гражданским законодательством Республики Казахстан.
С обретением самостоятельности Республики Казахстан произошла демонополизация страховой деятельности, расширилось страховое пространство, появились негосударственные страховые компании, предлагающие широкий спектр страховых услуг, включая гражданско-правовую ответственность.
Объектом страхования ответственности выступает ответственность перед третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя. В отличие от жилищного страхования, где страхованию подлежит конкретная собственность граждан или собственность предприятий и организаций, и личного страхования, где страхование проводится на случай наступления определенных событий, связанных с жизнью и трудоспособностью граждан (застрахованных), непосредственной целью страхования ответственности является страховая защита экономических интересов потенциальных причинителей вреда, которые в каждом конкретном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.
Страхование ответственности предусматривает возможность причинения вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц, которым в силу закона или по решению суда и производятся соответствующие выплаты, компенсирующие причиненный вред. Характерным для этой отрасли страхования является то, что наряду со страховщиком и страхователем здесь третьей стороной отношений могут выступать любые, не определенные заранее (третьи) лица, а при уплате страхователем причитающегося с него страхового платежа не предусматривается установление страховой суммы и застрахованного, т.е. физического или юридического лица, которому должно выплачиваться возмещение. И то, и другое выявляется конкретно только при наступлении страхового случая - при причинении вреда третьим лицам.
Необходимо проводить четкое различие между гражданской и уголовной ответственностью. Цель гражданской ответственности - возмещение причиненного ущерба, а уголовной - наказание лица, совершившего сознательно преступление или правонарушение, попадающее под уголовную ответственность. Уголовная ответственность не может быть объектом страхования. Страховать можно только гражданскую ответственность.
Различают внедоговорную (деликтную) и договорную гражданскую ответственность. Внедоговорная ответственность означает, что по договору страхования риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, может быть застрахован риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая ответственность может быть возложена. Эта ответственность наступает в случае нанесения вреда третьим лицам, не связанным с договорными обязательствами. Договорная ответственность наступает вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения договорных обязательств, страхование риска ответственности за нарушения договора допускается в случаях, предусмотренных законом Республики Казахстан.
Потерпевшим в этом виде страхования является третье лицо, с которым до момента наступления ущерба вообще не существовало никаких договорных отношений (например, велосипедист наезжает на улице на играющего ребенка). Потерпевший -- это также партнер по договорным отношениям, который вступил с убытчиком в какие-либо договорные отношения и в их рамках понес убыток.
Но помимо прямого потерпевшего существуют еще и косвенные потерпевшие, то есть лица, ущерб которым нанесен не непосредственно, а через ущерб третьему лицу (например, при дорожно-транспортном происшествии пострадал оперный певец, отменено театральное представление; косвенные пострадавшие -- зрители). Как правило, косвенные потерпевшие не имеют права на выдвижение претензий. Исключение составляют, к примеру, в немецком законодательстве, притязание детей на получение алиментов в случае смерти родителей.
Страхование ответственности -- это страхование ущерба, и оно преследует цель предохранить страхователя от возможного убытка. Для страхователя как юридического лица страхование ответственности можно обозначить как страхование от возрастания пассивов. Если страхование от огня служит для сохранения активов компании, то страхование ответственности служит против увеличения пассивов в случае предъявления претензий третьими лицами.
Государство заинтересовано в страховании, как в ме - ханизме поддержания надлежащего уровня общественного воспроиз - водства и возможности покрытия непредвиденных затрат и убытков предприятий, предпринимателей и отдельных граждан без участия государственных ресурсов. Государство может выступать как стра - хователь, уплачивая страховые взносы за счет бюджетных средств непосредственно или через соответствующие государственные струк - туры, может быть учредителем или соучредителем страховых компа - ний, либо выступать гарантом исполнении обязательств по тем ви - дам страхования, где такая поддержка диктуется социальными проблемами или межгосударственным соглашением.
Страхование - это не естественная потребность индивидуума в еде, жилище, одежде и т.п., которую человек ощущает непос - редственно и сам стремится удовлетворить. Для того, чтобы воз - никла потребность в страховании у граждан, предпринимателя, хо - зяйственника необходим комплекс взаимозависимых условий. Одним из них является достаточно высокий уровень экономической самос - тоятельности хозяйствующих субъектов.
В условиях рыночных отношений сфера страхования расширя - ется за счет появления новых страховых интересов и потребнос - тей, которые отражают новые условия жизни и предпринимательст - ва, необходимость защиты коммерческого интереса, уровня жизни и благосостояния, как отдельных граждан, так и целых коллективов, от неправомерных действий третьих лиц, от требований о возмеще - нии ущерба, который может быть причинен в ходе хозяйственно-предпринимательской деятельности.
Человек подвержен разным случайностям, имеющим определен - ные закономерности и требующие затрат по сохранению уровня до - ходов и гарантий имущественных интересов. Вступая во взаимоот - ношения с природой, подвергаясь воздействию природных факторов на свою жизнь и хозяйство, человек также вынужден искать защиты своих имущественных интересов. Взаимодействуя с другими индиви - дуумами, вступая в общественные, производственные, правовые и иные отношения, принимая на себя или, требуя исполнения обяза - тельств каждый гражданин (или юридическое лицо) вправе искать обеспечения сохранения своих имущественных интересов в случае действия или бездействия другой стороны. Технологическое осна - щение быта и производства, рост энерговооружения и т.п., созда - ет дополнительные риски для жизни, недвижимости людей. Одновремен - но возрастают стоимостные оценки всех видов рисков, усложнение взаимосвязей между объектами и субъектами.
Расширение межтерриториальных связей как отдельных людей, так и хозяйствующих субъектов, приводит к возникновению иму - щественных интересов, разбросанных по территории, в т.ч. и дру - гих государств, и требует специальной защиты. Все это, да и многое другое, складывается в объективные предпосылки возраста - ния потребности в страховании, формирования рыночных отношений в страховании.
О возрастании роли и масштабов применения страхования, как универсального способа удовлетворения общественных потреб - ностей в страховой защите, в современных условиях говорит тот факт, что в 1950г. в капиталистическом мире насчитывалось 15 стран с ежегодных сбором страховой премии свыше 100 млн.долла - ров, а в целом 20 млрд.долларов, или 95% всей страховой премии капиталистических стран. В 1980г. таких стран насчитывалось уже 55, с общим объемом страховой премии 450 млрд.долларов, т.е. 99% сбора всех капиталистических стран. В 1986г. объем аккуму - лированной страховой премии составил 786,7 млрд.долларов.
Причем такой рост обусловлен как экстенсивными факторами - увеличением объема производства ВНП, ростом населения, инфля - цией, так и интенсивными факторами - повышением относительной потребности в страховой защите процесса общественного произ - водства. На относительное увеличение потребности в страховании, в частности, указывает повышение удельного веса страховой пре - мии в ВНП с 4,1% в 1961г. (для всех стран - членов ОЭСР) до 4,9% в 1981г. Для США и Канады этот показатель за аналогичный период вырос с 5,3% до 6,9% и стран Западной Европы с 1,4% до 2,5%, а в 1986г. составил 8,84% в США, 8,34% в Великобритании, 9,20% в Японии. В целом это указывает на более высокие темпы аккумулирования страхового фонда по сравнению с темпами экономического роста.
В странах с развитой рыночной экономикой страховую дея - тельность осуществляют множество различных по масштабам и фор - мам организации страховых обществ. Современный рынок США предс - тавлен 2500 страховым организациями, Великобритании - 840, Ита - лии - 252, Австрии - 170, Франции - 562. Деятель - ность всех страховых компаний регулируется законодательными ак - тами, за неисполнение которых они несут финансовую ответствен - ность.
Таким образом, обязательным условием существования стра - хового рынка является наличие общественной потребности на стра - ховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита (покрытие), формируют - ся предложение и спрос на нее.
В условиях развитых товарно-денежных отношений, присущих современному процессу общественного производства, страховое покрытие предоставляемое страховщиком страхователю, можно рассматривать как специфический товар.
Некоторые советские экономисты, правильно отмечая специ - фику создания страхового рынка, обеспечивающего необходимую страховую защиту посредством продажи страхового покрытия при заключении договора страхования, неправомерно сужают понятие "страховое покрытие" до платной услуги, отделяя его при этом от более мирского понятия товара. Понятие товар включает в себя также и понятие услуга. К.Маркс по этому поводу отме - чал: " Для производителя этих услуг они - товар. Они имеют опре - деленную потребительную стоимость (воображаемую или действи - тельную) и определенную меновую стоимость. Но для покупателя эти услуги - лишь потребительные стоимости, в виде которых он потребляет свой доход".
На наш взгляд страховой полис - это лишь документальное свидетельство продажи страховой услуги (своеобразная квитанция). Договор страхования, воплощенный в страховом полисе, оз - начает сам факт и условия купли-продажи страхового покрытия. Страховая премия, уплачиваемая страхователем страховщику высту - пает как цена специфического товара страховое покрытие. Страхо - вой рынок является сферой обращения данного специфического то - вара.
Заключение договора страхования, предусматривающего уп - лату соответствующей страховой премии, не сопровождается однов - ременным ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
