РАЗВИТИЕ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ (на примере АО Альянс банк )

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 89 страниц
В избранное:

Содержание

Введение . . . 5

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА

1. 1 Сущность, предпосылка и направление развития депозитного рынка . . . 8

1. 2 Роль инструментов денежно-кредитной политики Республики Казахстан в развитии депозитного рынка . . . 17

1. 3 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе управления банковскими ресурсами . . . 24

2. РАЗВИТИЕ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ (на примере АО «Альянс банк»)

2. 1 Формирование депозитного рынка Республики Казахстана и роль стистемы гарантирования депозитов . . . 29

2. 2 Роль банков второго уровня в развитии рынка депозитных услуг . . . 52

2. 3 Деятельность АО «Альянс банк» на рынке депозитных услуг . . . 62

2. 4 Проблемы и перспективы развития депозитного рынка . . . 76

Заключение . . . 86

Список использованной литературы . . . 89

Введение

Актуальность темы. Современный период экономического развития Республики Казахстан характеризуется сократившимися в последние годы темпами роста валового внутреннего продукта, прогнозным ухудшением основных макроэкономических показателей, ожидаемым ростом безработицы и сокращением занятости населения. Страна вступила на вынужденную траекторию сохранения достигнутого в годы устойчивого экономического роста развития, которая в условиях общемирового финансового кризиса и экономической рецессии в ряде развитых стран характеризуется существенным снижением качества жизни населения. Снижение номинальной заработной платы и доходов населения на фоне повсеместно наметившейся тенденции роста уровня инфляции обусловило значительное сокращение уровня потребления.

В таких условиях объективно сужаются предпосылки формирования сбережений у значительной части населения, поскольку первоочередной задачей становится удовлетворение жизненно важных нужд. Одновременно сокращение объемов производства как в развитых секторах промышленности, ввиду снижения мировых цен на сырье, так и в менее развитых отраслях Казахстана способствовало сокращению доходов, прибыли и убыточности многих потенциально интересных для депозитного рынка хозяйствующих субъектов.

Депозитный рынок Казахстана, несмотря на относительно небольшой период построения рыночной экономики в стране и трансформации экономики, демонстрирует формирование четко сложившихся тенденций, характерных именно для этого сектора финансового рынка. Мировой финансовый кризис, повсеместно обостривший внутренние проблемы в развитии национальных финансовых рынков, обозначил новые пути дальнейшего развития коммерческих банков на депозитном рынке. Реализация активной депозитной политики, направленной на построение на депозитном рынке отношений нового типа, способных обеспечить устойчивость депозитных учреждений и реальную эффективность депозитов, стало основным ориентиром развития на современном этапе.

Сократившийся потребительский спрос населения на финансовые продукты и услуги определяет на данном этапе развития финансового рынка необходимость пересмотра стимулирования инвестиционного интереса к депозитам. Мировой финансовый кризис поставил под угрозу достигнутые на депозитном рынке успехи по созданию стабильного инвестиционного климата. Сохранность и доходность депозитов, как основные критерии инвестиционной привлекательности для потенциальных вкладчиков, подверглись серьезной проверке в условиях общего кризиса ликвидности на финансовом рынке. В этих условиях расширение присутствия государства в капитале коммерческих банков (АО «БТА», АО «Альянс-банк») выступает одним из важных сигналов в повышении актуальности проблемы устойчивости банковского сектора, и как следствие стабильности депозитного рынка.

Развитие экономики любой страны неразрывно связано с эффективностью перехода сбережений в инвестиции. Необходимость ориентации экономики именно на внутренние сбережения республики обуславливается, прежде всего, проблемой дефицита инвестиционных средств и увеличением удельного веса прямых иностранных инвестиций.

Изменение цен на основной ряд экспортируемых Казахстаном сырья и товаров, обусловило необходимость проведения в стране девальвации тенге, дабы обеспечить адекватный уровень конкурентоспособности для казахстанских товаропроизводителей. Реакция участников депозитного рынка на преддевальвационный и постдевальвационный периоды показала реальный интерес и вкладчиков и депозитных учреждений к депозитам, несмотря на значительное сокращение уровня накопления. Замедление кредитной активности и сокращение внутреннего спроса непосредственно сказалось на существенном замедлении экономического роста Казахстана. В условиях же постепенного замедления деловой активности отмечается значительное снижение валового накопления. Это выразилось в том, что на депозитном рынке прирост депозитов в 2009 году сократился по сравнению со среднегодовым значением 2005-2007 годов на 66%. Тем не менее, соотношение депозитов банковского сектора к величине ВВП продолжает оставаться достаточно высоким - 1, 95 в 2010 году против 1, 82 в 2009 году. Аккумулирование подобных значительных денежных средств выдвигает требование успешного их освоения и использования банками второго уровня, в связи с чем, возрастают требования к определению оптимальной депозитной политики, что и представляет собой актуальность данного исследования.

Степень разработанности темы исходит из того, что депозитные отношения традиционно находились в фокусе экономических исследований многих школ и ученых из разных стран мира. Теоретические аспекты формирования депозитов и проведения депозитных операций изучались в работах Ю. А. Бабичевой, В. И. Боровикова, Е. П. Жарковской, Е. Ф. Жукова, З. С. Каценеленбаума, В. И. Колесниковой, Г. Г. Коробовой, Л. П. Кроливецкой, О. И. Лаврушина, Г. С. Пановой, Э. А. Уткина. Зарубежные аспекты организации депозитных отношений и системы гарантирования банковских вкладов изучены и освещены в трудах П. С. Роуза, Э. Дж. Долана и других.

Большое внимание депозитам, вкладам и их классификации было уделено и в трудах казахстанских ученых и практиков национального финансового рынка. В работах таких авторов, как А. А. Абишев, А. А. Адамбекова, Д. Т. Бохаев, У. М. Искаков, Н. К. Мамыров, Э. А. Рузиева, С. А. Святов, М. С. Утебаев, Н. Н. Хамитов и других, были освещены вопросы сущности формирования депозитных отношений в коммерческих банках, анализ проблем и перспектив.

Обобщение научных изысканий и аналитических выкладок показывает, что теоретические аспекты организации депозитных отношений изучены в нашей стране достаточно глубоко. Однако проблемам функционирования самого депозитного рынка уделялось внимание лишь отдельными учеными. Основные вопросы совершенствования депозитных отношений в наибольшей степени касались структуры и качества депозитной корзины банков, а отношения именно депозитного рынка не рассматривались. Проблематика системы гарантирования вкладов также изучена достаточно активно.

Цель и задачи дипломной работы. Целью исследования является разработка направлений путей совершенствования депозитного рынка Казахстана с целью обеспечения его устойчивого функционирования на основе анализа теоретических и практических аспектов депозитных отношений, мирового опыта организации системы гарантирования вкладов. Для достижения этой цели поставлены следующие задачи:

- раскрыть теоретические основы казахстанского депозитного рынка и задачи его развития с учетом современных тенденций;

- обосновать рычаги регулирования депозитного рынка и пояснить результативность их применения;

- провести анализ функционирования депозитного рынка в аспекте его институциональной и инструментальной структуры в Казахстане;

- проанализировать проблемы совершенствования деятельности Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц;

- предложить конкретные направления совершенствования развития депозитного рынка в Казахстане в современных условиях экономического развития.

Объект исследования - депозитный рынок Республики Казахстан.

Предмет исследования - совокупность экономических отношений, возникающих в процессе организации, функционирования и развития депозитного рынка Казахстана.

Теоретическую, методологическую и информационную базу дипломной работы составили труды отечественных и зарубежных ученых в сфере депозитных отношений, и системы гарантирования депозитов.

Информационной базой исследования послужили статистические данные Министерства труда и социальной защиты РК, Министерства финансов РК, Комитет по контролю и надзору финансового рынка. В качестве методической основы использованы законодательные акты и нормативные документы Правительства РК, официальные программные документы по развитию депозитных отношений в стране.

В качестве основных методов исследования использованы эмпирические, статистические методы, системно-структурный, факторный и дискретный анализы.

Структура и объем работы. Дипломной работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы.

1. Теоретические основы развития депозитного рынка

1. 1. Сущность, предпосылки и направление развития депозитного рынка

Депозитные отношения складываются на депозитном рынке в процессе функционирования депозитных учреждений и обращения депозитных инструментов. В основе же депозитных инструментов заложен классический банковский продукт - депозит. Следует отметить, что в учебной и научной литературе как правило применяется два основных подхода при толковании понятия «депозит»: когда дается прямое определение и рассматривается классификация банковских депозитов или вкладов.

М. С. Утебаев в составленном им «Толковом финансово-кредитном словаре» дает следующее определение. Вклад это страховая сумма, выплачиваемая в конце финансового периода времени или в случае наступления смерти до этого момента [7] . В этом же словаре он дает более расширенное толкование понятию «депозит».

Депозит-это:

- часть цены товара, уплачиваемая покупателем, чтобы зарезервировать этот товар за собой. В зависимости то условий договора этот взнос может быть возвращен если покупка не состоится;

- сумма денег, внесенная на счет в организации, например, в банке с целью ее сохранения или получения процентов, или сумма денег передаваемая брокеру, дилеру в качестве обеспечения покрытия каких-либо возможных коммерческих убытков;

- сумма денег, уплачиваемая в качестве одного взноса при договоре о покупке в рассрочку. Обычно уплачивается в момент получения покупателем право распоряжаться товарами;

- передаваемые на хранение в кредитные учреждения ценные бумаги;

- взносы в таможенные учреждения в обеспечения оплаты таможенных пошлин и сборов;

- взносы денежных сумм в судебные и административные учреждения в обеспечении иска, явки в суд [7] .

По мнению Н. К. Мамырова вклад - денежная сумма или ценная бумага, доверяемые банком для хранения или использования; по денежным вкладам банк выплачивает процент, а по другим- взимает плату за хранение [8] .

При этом депозит он трактует как денежную сумму, передаваемую одним лицом (депозитором) другому лицу на условиях возврата данной суммы в номинальном выражении с добавлением заранее оговоренной надбавки (вне зависимости от того, должна ли сумма быть возвращена по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с нулевой или положительной надбавкой, в денежной или иной форме, возвращена непосредственно депозитору, либо передана по его поручению третьим лицом) . Депозитными операциями занимаются депозитные банки - банки второго уровня, имеющие право принимать депозиты и осуществлять другие банковские операции, не запрещенные действующим законодательством [8] .

В классическом учебнике по банковскому делу профессор О. И. Лаврушин дает следующее определение депозитам. «Депозиты - денежные средства, внесенные в банк клиентами физических и юридических лиц и используемые ими в соответствии с режимом счетов в банковским законодательством» [9] .

Боровиков В. И. определяет вклад как депозит и понимает под ним денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной и иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на определенных условиях. [11] .

Согласно ст. 2 Закона «О банках и банковской деятельности в РК», вклад (депозит) - деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу - банку, в том числе Национальному Банку Республики Казахстан на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам [12] . Или, другими словами, депозиты - это записи в банковских счетах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку. Вклад - деньги, передаваемые одним лицом другому лицу - банку на условиях их возвратности в номинальном выражении, с заранее оговоренной надбавкой.

Раскрытие сущности депозитов сводится к оценке классификации его основных видов с учетом вкладов населения. По экономическому содержанию вклады можно разделить на: вклады до востребования, срочные вклады, сберегательные вклады, ценные бумаги. Вклады можно классифицировать также и по другим признакам: по срокам; по видам вкладчиков, условиям внесения и изъятия средств; уплачиваемым процентам; возможности получения льгот по активным операциям банка и другие.

Так, по мнению Г. Г. Коробовой депозиты необходимо расценивать как главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. В учебнике под её руководством авторы проводят следующую классификацию. Исходя из категории вкладчиков, различают депозиты:

- юридических лиц

- физических лиц.

По форме изъятия депозиты подразделяются:

- до востребования;

- срочные;

- условные. [13] .

В учебном пособии под редакцией А. А. Абишева, С. А. Святова при толковании роли депозитов проводится следующая классификация. Так, отмечается, что депозиты от юридических и физических лиц являются главным источником привлеченных денег.

По их мнению, все депозиты коммерческих банков можно разделить на следующие категории:

- депозиты до востребования (вклады физических и депозиты юридических лиц в том числе и банков, а также расчетные и прочие счета) ;

- срочные депозиты, классифицированные по срокам их привлечения (например, месячные, двух-трех месячные, годовые и т. д. ) [14, с. 52] .

В соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан депозитная политика осуществляется банками второго уровня, которые, используя предоставленную им самостоятельность, разрабатывают собственные депозитные программы. Как показывает практика, в настоящее время в республике сложилась совокупность разнообразных видов депозитов применительно к юридическим и физическим лицам с разными сроками и ставками вознаграждения.

В соответствии с основными положения депозитной политики банка, вклад это деньги, передаваемые вкладчиком банку на условиях их возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно вкладчику либо переданы по его поручению третьим лицам [15, с. 3] . Здесь же применяется классификация по признаку условий возврата вкладов, по которому они подразделяются на следующие виды:

- вклад до востребования;

- срочный вклад (краткосрочный или долгосрочный) ;

- условный вклад [15] .

Проводя классификацию депозитов и таким образом раскрывая их сущность они отмечают, что депозиты по видам счетов на которых они отражаются делятся на:

- операционные счета: депозиты до востребования, счета НАУ;

- сберегательные счета: счет с использованием сберегательной книжки и депозитные счета денежного рынка;

- срочные депозиты: сберегательные сертификаты, депозитные сертификаты, сертификаты денежного рынка [16] .

На наш взгляд, различие в проводимой классической классификации депозитов заключается в том, что в основном ранжирование проводится исходя из срочности и условий депозита. В то же время не всегда обращается внимание на то, что депозиты до востребования, как правило, открываются депозиторами и вкладчиками для целей проведения различных финансовых операций. При этом доля юридических лиц в общей сумме депозитов до востребования всегда выше, чем в других группах депозитов.

Депозиты являются традиционной формой накопления средств частными лицами и небольшими нефинансовыми компаниями. В зависимости от размеров банков можно говорить о более и менее высокой значимости депозитов в ресурсной базе банков. В мировой практике, как показывает опыт, при развитом фондовом рынке и системе коллективного инвестирования роль активность вкладчиков снижается, поскольку внутренние инвесторы выбирают более удобные и доходные способы размещения своих свободных средств. Наряду с этим, следует отметить что, традиционно депозиты требуют небольших затрат на их обслуживание, поскольку уровень их использования клиентами банка обычно бывает сравнительно низким.

Исходя из вышесказанного, депозит выгоден не только вкладчику, но и банку. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях, в любых направлениях своей деятельности: от вложений в ценные бумаги и кредиты заемщикам, до инвестирования диллинговых операций и оказания иных финансовых услуг. Разница в процентах по депозитам и процентах, полученных от размещения капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению свободных денежных средств и размещению ссудного капитала. Стремление банков увеличить объемы этого вознаграждения порождает у них желание расширить свою ресурсную базу посредством создания «мнимых вкладов» почвой для появления которых, и являются счета до востребования.

Сложившееся в банковской практике правило предусматривает соответствие величина и сроков финансовых требований банка размерам и срокам его обязательств. Руководствуясь этим правилом банки, не могут использовать остатки по текущим счетам в качестве ресурсов кредитования, так как те могут быть, востребованы в любой момент.

Однако, как правило, клиенты не изымают одновременно все свои средства, поэтому наличные резервы банка могут быть относительно невелики. Кроме того, большинство банковских операций осуществляется в безналичном виде. Не задействованная в качестве кассовых резервов сумма наличности увеличивает ликвидность банка и может быть направлена им на предоставление кредитов другим клиентам или другим банкам.

В современных условиях принято считать, что совокупность депозитов резидентов - юридических лиц и вкладов населения в банках образует национальный депозитный рынок.

Понятие депозитного рынка и сам термин используются очень давно, и имеет более широкое применение с позиций различных научных школ. Однако, несмотря на то что данное понятие широко используется многими учеными, мы не встретили четкого определения понятия депозитный рынок даже в профильных учебниках по проблемам финансового рынка. Непосредственное определение понятия депозитный рынок дается в монографии А. Адамбековой, посвященной вопросам становления и развития финансового рынка Казахстана. Следует отметить, что в ее исследовании депозитный рынок трактуется как рынок, выступающий составным элементом структуры финансового рынка Казахстана. Более того, она отводит ему ресурсообразующую роль, выполняющего пассивную роль на рынке по формированию пассивов - источников финансовых ресурсов на финансовом рынке. В тоже время она считает, что депозитный рынок это покупающий финансовые ресурсы сектор на финансовом рынке. В данном исследовании была впервые сделана попытка рассмотреть роль именно с этих аспектов. Хотя нельзя не отметить того, что саму структуру финансового рынка в её современном толковании предложила группа ученых под руководством У. М. Искакова. В их работе определение депозитного рынка не дается, но содержание рыночного механизма рассматривается с позиции депозитных отношений формирующихся между участниками депозитного рынка. В проводимом исследовании нами было отмечено то, что А. Адамбекова дав определение депозитного рынка, не остановилась на достигнутом, изменив его толкование уже в своей работе. Поскольку полемика с остальными авторами сложна ввиду отсутствия определений, мы изучили эти термины. Итак, в монографии даются следующие определения депозитного рынка. [6]

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.