РАЗВИТИЕ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ (на примере АО Альянс банк )
Содержание
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА
1.1 Сущность, предпосылка и направление развития депозитного
рынка ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...8
1.2 Роль инструментов денежно-кредитной политики Республики Казахстан в
развитии депозитного
рынка ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... .17
1.3 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе
управления банковскими
ресурсами ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... 24
2. РАЗВИТИЕ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ
(на примере АО Альянс банк)
2.1 Формирование депозитного рынка Республики Казахстана и роль стистемы
гарантирования
депозитов ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... .29
2.2 Роль банков второго уровня в развитии рынка депозитных
услуг ... ... ... ... 52
2.3 Деятельность АО Альянс банк на рынке депозитных
услуг ... ... ... ... ... ..62
2.4 Проблемы и перспективы развития депозитного рынка ... ... ... ... ... ... ... 76
Заключение ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..86
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
89
Введение
Актуальность темы. Современный период экономического развития
Республики Казахстан характеризуется сократившимися в последние годы
темпами роста валового внутреннего продукта, прогнозным ухудшением основных
макроэкономических показателей, ожидаемым ростом безработицы и сокращением
занятости населения. Страна вступила на вынужденную траекторию сохранения
достигнутого в годы устойчивого экономического роста развития, которая в
условиях общемирового финансового кризиса и экономической рецессии в ряде
развитых стран характеризуется существенным снижением качества жизни
населения. Снижение номинальной заработной платы и доходов населения на
фоне повсеместно наметившейся тенденции роста уровня инфляции обусловило
значительное сокращение уровня потребления.
В таких условиях объективно сужаются предпосылки формирования
сбережений у значительной части населения, поскольку первоочередной задачей
становится удовлетворение жизненно важных нужд. Одновременно сокращение
объемов производства как в развитых секторах промышленности, ввиду снижения
мировых цен на сырье, так и в менее развитых отраслях Казахстана
способствовало сокращению доходов, прибыли и убыточности многих
потенциально интересных для депозитного рынка хозяйствующих субъектов.
Депозитный рынок Казахстана, несмотря на относительно небольшой период
построения рыночной экономики в стране и трансформации экономики,
демонстрирует формирование четко сложившихся тенденций, характерных именно
для этого сектора финансового рынка. Мировой финансовый кризис, повсеместно
обостривший внутренние проблемы в развитии национальных финансовых рынков,
обозначил новые пути дальнейшего развития коммерческих банков на депозитном
рынке. Реализация активной депозитной политики, направленной на построение
на депозитном рынке отношений нового типа, способных обеспечить
устойчивость депозитных учреждений и реальную эффективность депозитов,
стало основным ориентиром развития на современном этапе.
Сократившийся потребительский спрос населения на финансовые продукты и
услуги определяет на данном этапе развития финансового рынка необходимость
пересмотра стимулирования инвестиционного интереса к депозитам. Мировой
финансовый кризис поставил под угрозу достигнутые на депозитном рынке
успехи по созданию стабильного инвестиционного климата. Сохранность и
доходность депозитов, как основные критерии инвестиционной
привлекательности для потенциальных вкладчиков, подверглись серьезной
проверке в условиях общего кризиса ликвидности на финансовом рынке. В этих
условиях расширение присутствия государства в капитале коммерческих банков
(АО БТА, АО Альянс-банк) выступает одним из важных сигналов в повышении
актуальности проблемы устойчивости банковского сектора, и как следствие
стабильности депозитного рынка.
Развитие экономики любой страны неразрывно связано с эффективностью
перехода сбережений в инвестиции. Необходимость ориентации экономики именно
на внутренние сбережения республики обуславливается, прежде всего,
проблемой дефицита инвестиционных средств и увеличением удельного веса
прямых иностранных инвестиций.
Изменение цен на основной ряд экспортируемых Казахстаном сырья и
товаров, обусловило необходимость проведения в стране девальвации тенге,
дабы обеспечить адекватный уровень конкурентоспособности для казахстанских
товаропроизводителей. Реакция участников депозитного рынка на
преддевальвационный и постдевальвационный периоды показала реальный интерес
и вкладчиков и депозитных учреждений к депозитам, несмотря на значительное
сокращение уровня накопления. Замедление кредитной активности и сокращение
внутреннего спроса непосредственно сказалось на существенном замедлении
экономического роста Казахстана. В условиях же постепенного замедления
деловой активности отмечается значительное снижение валового накопления.
Это выразилось в том, что на депозитном рынке прирост депозитов в 2009 году
сократился по сравнению со среднегодовым значением 2005-2007 годов на 66%.
Тем не менее, соотношение депозитов банковского сектора к величине ВВП
продолжает оставаться достаточно высоким – 1,95 в 2010 году против 1,82 в
2009 году. Аккумулирование подобных значительных денежных средств выдвигает
требование успешного их освоения и использования банками второго уровня, в
связи с чем, возрастают требования к определению оптимальной депозитной
политики, что и представляет собой актуальность данного исследования.
Степень разработанности темы исходит из того, что депозитные отношения
традиционно находились в фокусе экономических исследований многих школ и
ученых из разных стран мира. Теоретические аспекты формирования депозитов и
проведения депозитных операций изучались в работах Ю.А. Бабичевой, В.И.
Боровикова, Е.П. Жарковской, Е.Ф.Жукова, З.С.Каценеленбаума, В.И.
Колесниковой, Г.Г. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина,
Г.С.Пановой, Э.А. Уткина. Зарубежные аспекты организации депозитных
отношений и системы гарантирования банковских вкладов изучены и освещены в
трудах П.С. Роуза, Э.Дж. Долана и других.
Большое внимание депозитам, вкладам и их классификации было уделено и
в трудах казахстанских ученых и практиков национального финансового рынка.
В работах таких авторов, как А.А. Абишев, А.А.Адамбекова, Д.Т. Бохаев,
У.М.Искаков, Н.К. Мамыров, Э.А. Рузиева, С.А. Святов, М.С. Утебаев,
Н.Н.Хамитов и других, были освещены вопросы сущности формирования
депозитных отношений в коммерческих банках, анализ проблем и перспектив.
Обобщение научных изысканий и аналитических выкладок показывает, что
теоретические аспекты организации депозитных отношений изучены в нашей
стране достаточно глубоко. Однако проблемам функционирования самого
депозитного рынка уделялось внимание лишь отдельными учеными. Основные
вопросы совершенствования депозитных отношений в наибольшей степени
касались структуры и качества депозитной корзины банков, а отношения именно
депозитного рынка не рассматривались. Проблематика системы гарантирования
вкладов также изучена достаточно активно.
Цель и задачи дипломной работы. Целью исследования является разработка
направлений путей совершенствования депозитного рынка Казахстана с целью
обеспечения его устойчивого функционирования на основе анализа
теоретических и практических аспектов депозитных отношений, мирового опыта
организации системы гарантирования вкладов. Для достижения этой цели
поставлены следующие задачи:
- раскрыть теоретические основы казахстанского депозитного рынка и
задачи его развития с учетом современных тенденций;
- обосновать рычаги регулирования депозитного рынка и пояснить
результативность их применения;
- провести анализ функционирования депозитного рынка в аспекте его
институциональной и инструментальной структуры в Казахстане;
- проанализировать проблемы совершенствования деятельности
Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц;
- предложить конкретные направления совершенствования развития
депозитного рынка в Казахстане в современных условиях экономического
развития.
Объект исследования – депозитный рынок Республики Казахстан.
Предмет исследования – совокупность экономических отношений,
возникающих в процессе организации, функционирования и развития депозитного
рынка Казахстана.
Теоретическую, методологическую и информационную базу дипломной работы
составили труды отечественных и зарубежных ученых в сфере депозитных
отношений, и системы гарантирования депозитов.
Информационной базой исследования послужили статистические данные
Министерства труда и социальной защиты РК, Министерства финансов РК,
Комитет по контролю и надзору финансового рынка. В качестве методической
основы использованы законодательные акты и нормативные документы
Правительства РК, официальные программные документы по развитию депозитных
отношений в стране.
В качестве основных методов исследования использованы эмпирические,
статистические методы, системно-структурный, факторный и дискретный
анализы.
Структура и объем работы. Дипломной работа состоит из введения, двух
глав, заключения, списка использованной литературы.
1. Теоретические основы развития депозитного рынка
1.1. Сущность, предпосылки и направление развития депозитного рынка
Депозитные отношения складываются на депозитном рынке в процессе
функционирования депозитных учреждений и обращения депозитных инструментов.
В основе же депозитных инструментов заложен классический банковский продукт
– депозит. Следует отметить, что в учебной и научной литературе как правило
применяется два основных подхода при толковании понятия депозит: когда
дается прямое определение и рассматривается классификация банковских
депозитов или вкладов.
М.С. Утебаев в составленном им Толковом финансово-кредитном словаре
дает следующее определение. Вклад это страховая сумма, выплачиваемая в
конце финансового периода времени или в случае наступления смерти до этого
момента [7]. В этом же словаре он дает более расширенное толкование понятию
депозит.
Депозит-это:
- часть цены товара, уплачиваемая покупателем, чтобы зарезервировать
этот товар за собой. В зависимости то условий договора этот взнос может
быть возвращен если покупка не состоится;
- сумма денег, внесенная на счет в организации, например, в банке с
целью ее сохранения или получения процентов, или сумма денег передаваемая
брокеру, дилеру в качестве обеспечения покрытия каких-либо возможных
коммерческих убытков;
- сумма денег, уплачиваемая в качестве одного взноса при договоре о
покупке в рассрочку. Обычно уплачивается в момент получения покупателем
право распоряжаться товарами;
- передаваемые на хранение в кредитные учреждения ценные бумаги;
- взносы в таможенные учреждения в обеспечения оплаты таможенных
пошлин и сборов;
- взносы денежных сумм в судебные и административные учреждения в
обеспечении иска, явки в суд [7].
По мнению Н.К. Мамырова вклад – денежная сумма или ценная бумага,
доверяемые банком для хранения или использования; по денежным вкладам банк
выплачивает процент, а по другим- взимает плату за хранение [8].
При этом депозит он трактует как денежную сумму, передаваемую одним
лицом (депозитором) другому лицу на условиях возврата данной суммы в
номинальном выражении с добавлением заранее оговоренной надбавки (вне
зависимости от того, должна ли сумма быть возвращена по первому требованию
или через какой-либо срок, полностью или по частям, с нулевой или
положительной надбавкой, в денежной или иной форме, возвращена
непосредственно депозитору, либо передана по его поручению третьим лицом).
Депозитными операциями занимаются депозитные банки - банки второго уровня,
имеющие право принимать депозиты и осуществлять другие банковские операции,
не запрещенные действующим законодательством [8].
В классическом учебнике по банковскому делу профессор О.И. Лаврушин
дает следующее определение депозитам. Депозиты – денежные средства,
внесенные в банк клиентами физических и юридических лиц и используемые ими
в соответствии с режимом счетов в банковским законодательством [9].
Боровиков В.И. определяет вклад как депозит и понимает под ним
денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной и
иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на
определенных условиях. [11].
Согласно ст.2 Закона О банках и банковской деятельности в РК, вклад
(депозит) - деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу -
банку, в том числе Национальному Банку Республики Казахстан на условиях их
возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть
возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или
по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой,
непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам
[12]. Или, другими словами, депозиты – это записи в банковских счетах,
свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку. Вклад
- деньги, передаваемые одним лицом другому лицу - банку на условиях их
возвратности в номинальном выражении, с заранее оговоренной надбавкой.
Раскрытие сущности депозитов сводится к оценке классификации его
основных видов с учетом вкладов населения. По экономическому содержанию
вклады можно разделить на: вклады до востребования, срочные вклады,
сберегательные вклады, ценные бумаги. Вклады можно классифицировать также и
по другим признакам: по срокам; по видам вкладчиков, условиям внесения и
изъятия средств; уплачиваемым процентам; возможности получения льгот по
активным операциям банка и другие.
Так, по мнению Г.Г. Коробовой депозиты необходимо расценивать как
главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. В учебнике под её
руководством авторы проводят следующую классификацию. Исходя из категории
вкладчиков, различают депозиты:
- юридических лиц
- физических лиц.
По форме изъятия депозиты подразделяются:
- до востребования;
- срочные;
- условные. [13].
В учебном пособии под редакцией А.А. Абишева, С.А. Святова при
толковании роли депозитов проводится следующая классификация. Так,
отмечается, что депозиты от юридических и физических лиц являются главным
источником привлеченных денег.
По их мнению, все депозиты коммерческих банков можно разделить на
следующие категории:
- депозиты до востребования (вклады физических и депозиты юридических
лиц в том числе и банков, а также расчетные и прочие счета);
- срочные депозиты, классифицированные по срокам их привлечения
(например, месячные, двух-трех месячные, годовые и т.д.) [14, с.52].
В соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан
депозитная политика осуществляется банками второго уровня, которые,
используя предоставленную им самостоятельность, разрабатывают собственные
депозитные программы. Как показывает практика, в настоящее время в
республике сложилась совокупность разнообразных видов депозитов
применительно к юридическим и физическим лицам с разными сроками и ставками
вознаграждения.
В соответствии с основными положения депозитной политики банка, вклад
это деньги, передаваемые вкладчиком банку на условиях их возврата в
номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по
первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с
заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно вкладчику
либо переданы по его поручению третьим лицам [15, с.3]. Здесь же
применяется классификация по признаку условий возврата вкладов, по которому
они подразделяются на следующие виды:
- вклад до востребования;
- срочный вклад (краткосрочный или долгосрочный);
- условный вклад [15].
Проводя классификацию депозитов и таким образом раскрывая их сущность
они отмечают, что депозиты по видам счетов на которых они отражаются
делятся на:
- операционные счета: депозиты до востребования, счета НАУ;
- сберегательные счета: счет с использованием сберегательной книжки и
депозитные счета денежного рынка;
- срочные депозиты: сберегательные сертификаты, депозитные сертификаты,
сертификаты денежного рынка [16].
На наш взгляд, различие в проводимой классической классификации
депозитов заключается в том, что в основном ранжирование проводится исходя
из срочности и условий депозита. В то же время не всегда обращается
внимание на то, что депозиты до востребования, как правило, открываются
депозиторами и вкладчиками для целей проведения различных финансовых
операций. При этом доля юридических лиц в общей сумме депозитов до
востребования всегда выше, чем в других группах депозитов.
Депозиты являются традиционной формой накопления средств частными
лицами и небольшими нефинансовыми компаниями. В зависимости от размеров
банков можно говорить о более и менее высокой значимости депозитов в
ресурсной базе банков. В мировой практике, как показывает опыт, при
развитом фондовом рынке и системе коллективного инвестирования роль
активность вкладчиков снижается, поскольку внутренние инвесторы выбирают
более удобные и доходные способы размещения своих свободных средств. Наряду
с этим, следует отметить что, традиционно депозиты требуют небольших затрат
на их обслуживание, поскольку уровень их использования клиентами банка
обычно бывает сравнительно низким.
Исходя из вышесказанного, депозит выгоден не только вкладчику, но и
банку. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который
он затем разместит на выгодных условиях, в любых направлениях своей
деятельности: от вложений в ценные бумаги и кредиты заемщикам, до
инвестирования диллинговых операций и оказания иных финансовых услуг.
Разница в процентах по депозитам и процентах, полученных от размещения
капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению
свободных денежных средств и размещению ссудного капитала. Стремление
банков увеличить объемы этого вознаграждения порождает у них желание
расширить свою ресурсную базу посредством создания мнимых вкладов почвой
для появления которых, и являются счета до востребования.
Сложившееся в банковской практике правило предусматривает соответствие
величина и сроков финансовых требований банка размерам и срокам его
обязательств. Руководствуясь этим правилом банки, не могут использовать
остатки по текущим счетам в качестве ресурсов кредитования, так как те
могут быть, востребованы в любой момент.
Однако, как правило, клиенты не изымают одновременно все свои средства,
поэтому наличные резервы банка могут быть относительно невелики. Кроме
того, большинство банковских операций осуществляется в безналичном виде. Не
задействованная в качестве кассовых резервов сумма наличности увеличивает
ликвидность банка и может быть направлена им на предоставление кредитов
другим клиентам или другим банкам.
В современных условиях принято считать, что совокупность депозитов
резидентов - юридических лиц и вкладов населения в банках образует
национальный депозитный рынок.
Понятие депозитного рынка и сам термин используются очень давно, и
имеет более широкое применение с позиций различных научных школ. Однако,
несмотря на то что данное понятие широко используется многими учеными, мы
не встретили четкого определения понятия депозитный рынок даже в профильных
учебниках по проблемам финансового рынка. Непосредственное определение
понятия депозитный рынок дается в монографии А.Адамбековой, посвященной
вопросам становления и развития финансового рынка Казахстана. Следует
отметить, что в ее исследовании депозитный рынок трактуется как рынок,
выступающий составным элементом структуры финансового рынка Казахстана.
Более того, она отводит ему ресурсообразующую роль, выполняющего пассивную
роль на рынке по формированию пассивов – источников финансовых ресурсов на
финансовом рынке. В тоже время она считает, что депозитный рынок это
покупающий финансовые ресурсы сектор на финансовом рынке. В данном
исследовании была впервые сделана попытка рассмотреть роль именно с этих
аспектов. Хотя нельзя не отметить того, что саму структуру финансового
рынка в её современном толковании предложила группа ученых под руководством
У.М.Искакова. В их работе определение депозитного рынка не дается, но
содержание рыночного механизма рассматривается с позиции депозитных
отношений формирующихся между участниками депозитного рынка. В проводимом
исследовании нами было отмечено то, что А.Адамбекова дав определение
депозитного рынка, не остановилась на достигнутом, изменив его толкование
уже в своей работе. Поскольку полемика с остальными авторами сложна ввиду
отсутствия определений, мы изучили эти термины. Итак, в монографии даются
следующие определения депозитного рынка.[6]
Депозитный рынок – совокупность экономических отношений, связанных с
обращением депозитных инструментов в процессе аккумуляции свободных
денежных средств экономических агентов общества.
Депозитный рынок – это экономическое пространство, на котором
происходит процесс купли-продажи депозитных инструментов между участниками
депозитных отношений, способствующих формированию инвестиционных ресурсов.
[17].
Депозитный рынок трактуется как, рынок, на котором осуществляется
процесс купли-продажи депозитных инструментов между участниками депозитных
отношений, способствующий аккумуляции свободных денежных средств и
формированию инвестиционных ресурсов [18, с.14].
В первом определении применен подход, направленный на раскрытие
общефинансовой характеристики депозитного рынка. Второе и третье
определение, несомненно, имеют общую основу и отличаются лишь трактовкой
привязки рыночного механизма к определенному элементу. Сначала это
пространство, что, несомненно, вызывает различные споры, а во втором случае
это уже рынок. Изменение подходов применяемых в толковании депозитного
рынка одним автором, свидетельствует об эволюции теории науки и дает нам
основание для возможности формулирования собственного определения к данному
понятию. Изучение классических и современных подходов в раскрытии
содержания депозитных отношений позволяет нам с учетом существующего уже
определения и тенденций, изменивших его назначение под влиянием мирового
финансового кризиса, дать следующее определение сущности депозитного рынка.
Депозитный рынок – это система отношений, складывающихся в процессе
привлечения финансовых ресурсов депозитными учреждениями.
Стратегия развития депозитного рынка Казахстана заключается в
формировании эффективного механизма привлечения свободных денежных
ресурсов, в основном на внутреннем рынке инвестиций, нацеленного на
создание долгосрочной, надежной и финансово емкой депозитной базы
финансовых организаций страны.[8]
Стратегия развития депозитного рынка Казахстана формируется с
выделением следующих этапов по её реализации в деятельности депозитных
учреждений:
– постановка краткосрочной цели и определение задач развития
депозитного рынка;
– выделение соответствующих подразделений, участвующих в
реализации и развитии депозитных отношений, распределение
полномочий между участниками депозитных отношений;
– разработка необходимых процедур и технических порядков
проведения банковских операций, обеспечивающих проведение
депозитных операций;
– организация контроля и управления в процессе осуществления
банковских операций, относящихся к плоскости отношений
депозитного рынка.
В краткосрочном периоде основной целью развития депозитного рынка,
исходя из изложенной стратегии развития, является привлечение оптимального
объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и
достаточного для работы на финансовом рынке, при условии обеспечения
минимального уровня издержек.
В соответствии с изложенной стратегией развития депозитного рынка,
тактика реализации данной стратегии включает задачи, конкретизирующие
стратегические установки и раскрывающие направления деятельности участников
депозитного рынка.
На наш взгляд, основными задачами развития депозитного рынка
Казахстана в соответствии с изложенной стратегией являются:
– диверсификация (эффективная комбинация) ресурсов с целью минимизации
риска;
– сегментирование рынка по клиентам, продуктам, валютам и регионам;
– дифференцированный подход к различным группам клиентов (разный набор
продуктов для состоятельных, менее состоятельных слоев населения);
– определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
– минимизация расходов в процессе проведения депозитных операций;
– оптимизация управления депозитным портфелем депозитного учреждения с
целью поддержания требуемого уровня его ликвидности, повышения его
устойчивости.
Привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных
операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями.
При установлении приоритетов в развитии депозитного рынка учитываются
различные факторы, выраженные зависимостью от:
– субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических
лиц);
– депозитных инструментов, используемых для привлечения ресурсов;
– сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и
долгосрочная стратегия развития);
– цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания
текущей ликвидности).
На наш взгляд, данную группу факторов можно отнести к внутренним
(системным). При этом при проведении своих депозитных операций депозитное
учреждение учитывает следующие внешние факторы:
– изменение налогового законодательства;
– текущее состояние и тенденции в развитии финансового рынка как в
части привлечения, так и размещения ресурсов;
– изменения, вносимые в расчет банковских пруденциальных нормативов;
– изменение ставки рефинансирования;
– лимиты, контрольные цифры, устанавливаемые самим депозитным
учреждением на проводимые банковские операции.
По нашему мнению, классификационными признаками депозита можно назвать
то, что он:
– выступают источником ресурсов для депозитного учреждения;
– инициируются самими вкладчиками;
– зависят от инвестиционных возможностей вкладчиков и от уровня
их дохода и потребительских потребностей, которые и определяют
возможности к накоплению;
– в условиях развитого рынка зависят от существующих на рынке
гарантий по их возвратности;
– являются самым привлекательным видом ресурсов для банков по
затратности и срочности;
– во многом зависят от маркетинговой стратегии банка на
депозитном рынке по привлечению депозитов;
– слабо обращаемый на рынке финансовый инструмент.
На депозитном рынке складываются следующие типы отношений, которые
представлены нами на следующем рисунке.
Рисунок 1 – Депозитные отношения, складывающиеся на депозитном рынке.
Источник: [6] составлено на основе данных
В мировой практике депозиты классифицируются по нескольким критериям:
по формам изъятия, по категориям вкладчиков, целевому назначению и по
степени доходности.
Депозиты по формам изъятия подразделяются на две группы: депозиты до
востребования и срочные депозиты.
Таблица 1 - Депозиты по формам изъятия
Депозиты
До востребования Срочные депозиты, кратко- и
долгосрочные
Бессрочные вклады Собственно срочные вклады
Депозитные сертификаты Депозитные сертификаты
Вклады на текущие счета Сберегательные сертификаты
Вклады на общие Вклады на текущие Сберегательные вклады
текущие счета и счета с
жиросчета овердрафтом
Источник: составлено по данным [23]
Инструментальная структура депозитного рынка представлена наиболее
укрупненной структурой депозитного рынка по видам инструментов (также
показана в предыдущем источнике) и отражает общую картину на депозитном
рынке, хотя требует, на наш взгляд, некоторых уточнений.
Исходя из категории вкладчиков, различают:
– депозиты юридических лиц (компаний, организаций, других банков);
– депозиты физических лиц.
По целевому назначению рассматривают депозиты:
- тематические: пенсионные, детские и т.п.;
- розыгрышные;
- классические.
По степени доходности классифицируют:
- депозиты с ежемесячной капитализацией дохода;
- депозиты с капитализацией дохода по окончании срока договора;
- депозиты с периодической выплатой дохода;
- депозиты с предоплатой начисленного дохода.
Исходя из установленной процентной ставки по вкладу различают:
– вклады с фиксированной процентной ставкой;
– вклады с плавающей процентной ставкой;
– вклады без начисления процентной ставки.
По срокам депозиты банков второго уровня можно подразделить на следующие:
– краткосрочные
– долгосрочные
– до востребования
– бессрочные вклады [4, с.51]
По видам валют рассматривают:
- депозиты в национальной валюте;
- депозиты в иностранной валюте;
- мультивалютные депозиты (с любой комбинацией валют).
В этой связи инструментальную структуру казахстанского депозитного
рынка на наш взгляд, можно представить в следующем виде.
Рисунок 2- Инструментальная структура депозитного рынка Казахстана
Источник: составлено автором [23]
Анализ депозитного рынка по инструментальному признаку позволяет
изучить эволюцию депозитных инструментов и выявить основные этапы в их
развитии и влиянии на казахстанскую экономику. Здесь следует отметить, что
в мировой практике по анализу темпов роста розничных вкладов в общем объеме
остатков средств на депозитах дают характеристику динамике степени доверия
к банковской системе в той или иной стране. Анализ данного показателя по
депозитному рынку показывает, что до 2008г. доверие населения к банкам
постоянно росло. Так, в 2008 году наблюдается резкое падение показателя (на
10 пунктов), что свидетельствует о снижении уровня доверия к банковской
системе. На наш взгляд, данная тенденция сложилась в результате крупного
скачка цен на рынке недвижимости, что привело к оттоку потенциальных
вкладчиков с депозитного рынка на рынок жилья. С одной стороны, такое
положение дел на депозитном рынке возможно не совсем корректно оценивать
как снижение доверия к банковской системе в целом. С другой стороны,
снижение данного показателя, несомненно, говорит о снижении уровня
инвестиционной привлекательности депозитных инструментов для потенциальных
инвесторов как средства сбережения и накопления денежных средств.
Все изложенное позволяет заключить, что теоретические основы
депозитных отношений с классической и современной позиции представлены
раскрытием содержания понятий депозит, вклад, депозитный рынок,
рассмотрением функций, классификационных признаков депозита и принципов
функционирования депозитного рынка. Рассмотрение теоретических аспектов
позволило определить, что депозитные отношения на депозитном рынке
складываются исходя из признака участвующих сторон по четырем основным
направлениям: депозитные отношения между вкладчиками и депозитными
учреждениями, между государством и депозитными учреждениями. Проводимое
исследование позволило нам изложить авторскую позицию по трактовке понятия
депозитной рынок исходя из условий его развития на современном этапе.
Кроме того, полученные выводы позволили выразить содержание стратегии
развития депозитного рынка и задач по его перспективному развитию в
стрессовых условиях функционирования финансового рынка Казахстана. Если же
учесть, что депозитные отношения в основном своем содержании складываются
между сторонами, одной из которой выступают коммерческие банки, то следует
сказать что именно депозиты образует основу инвестиционных ресурсов
современного банка.
1.2 Роль инструментов денежно-кредитной политики Республики Казахстан
в развитии депозитного рынка
Регулирование финансового рынка охватывает всех его участников, все
виды деятельности и все виды операций. Поэтому не является исключением и
депозитный рынок и характерные для него операции, отношения, складывающиеся
между его участниками.
Исходя из этого, регулирование осуществляется с целью выполнения
требований законов и других нормативных актов, определяющих права и
обязанности каждого профессионального участника финансового рынка по ряду
направлений, начиная от регистрации вида определенной деятельности и
завершая правами органов государственного управления по регулированию
финансового рынка.
Регулирование депозитной деятельности коммерческих банков является
одним из приоритетных направлений нормотворческой работы в банковском
секторе. В классическом варианте регулирование депозитного рынка
осуществляется в рамках денежно-кредитного регулирования и пруденциального
регулирования, осуществляемого центральными банками. В данном контексте
государственное регулирование депозитного рынка может быть успешным лишь в
том случае, если государство через органы надзора способно воздействовать
на масштабы и характер операций банков второго уровня. В Казахстане функцию
регулирования депозитного рынка осуществляют Комитет по контролю и надзору
финансового рынка и финансовых организаций и Национальный банк РК. Поэтому
многие проблемы, возникающие в процессе работы депозитных подразделений
коммерческих банков, связаны с определенным совмещением функций
регулирующих органов, а именно Национального банка РК и КФН РК. Это связано
с тем, что КФН РК выступает единственным надзорным органом, осуществляющим
пруденциальное регулирование банков второго уровня. В то же время
Национальный банк РК осуществляет реализацию денежно-кредитной политики в
стране и, так или иначе, осуществляет свое влияние на деятельность банков,
прежде всего, в сфере их депозитных операций.[58]
Методы этого воздействия разнообразны, наиболее распространенными из
них являются:
– изменение процентных ставок по операциям центральных банков
(процентная политика);
– изменение норм обязательных резервов банков второго уровня;
– операции на открытом рынке, то есть операции по купле-продаже
векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг.[59,60]
Указанные выше методы реализации денежно-кредитной политики можно
назвать общими в том смысле, что они влияют на операции всех банков второго
уровня и на рынок ссудных капиталов в целом.
Указами Президента Республики Казахстан от 12 апреля 2011 года № 25
функции и полномочия Агентства были переданы Национальному Банку Республики
Казахстан, а в соответствии с Указом Президента РК от 18 апреля 2011 года
№ 61 был образован Комитет по контролю и надзору финансового рынка и
финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее -
Комитет) которому переданы функции и полномочия АФН.
Постановлением Совета директоров Национального Банка РК от 28 апреля
2011 года № 88 было также утверждено положение о комитете, а также его
структура.
Комитет выполняет основные функции по государственному контролю и
надзору за банковской, страховой деятельностью, деятельностью накопительных
пенсионных фондов, инвестиционных фондов, субъектов рынка ценных бумаг и
кредитных бюро, а также защите прав потребителей финансовых услуг.
Комитет, в целом сохраняя преемственность политики и
практики Агентства по вопросам надзора финансового рынка и финансовых
организаций, продолжает работу по дальнейшему совершенствованию надзора и
контроля и повышению их эффективности, в т.ч. с учетом тенденций
современного мира в области финансового надзора.
Данные методы могут значительно влиять на процентные ставки по
кредитам в банках второго уровня, а также соответственно на зависимую
ставку вознаграждения по депозитам в банках второго уровня, что может
способствовать, как увеличению депозитной базы банков второго уровня, так и
ее снижению. Так что можно сказать, что Национальный Банк Республики
Казахстан косвенно посредством методов реализации денежно-кредитной
политики влияет на объем депозитов в банках второго уровня.
Ставка по привлекаемым от банков депозитам, выступающая в качестве
нижней границы коридора краткосрочных ставок на денежном рынке, оставалась
неизменной на протяжении всего 2011 года и составляла 0,5% по 7-дневным
депозитам и 1,0% – по 1-месячным депозитам.
Рыночные ставки на межбанковском рынке оставались в пределах коридора
ставок Национального Банка Республики Казахстан ближе к его нижней границе,
что, в большей степени, связано с низкой активностью и избыточной
ликвидностью у участников рынка.
Регулирование краткосрочной ликвидности на денежном рынке
производилось Национальным Банком Республики Казахстан путем эмиссии
краткосрочных нот и привлечения от банков депозитов. Несмотря на сохранение
процентных ставок на минимальном уровне, спрос на данные инструменты со
стороны банков оставался высоким в течение всего года.
Выпуск краткосрочных нот и привлечение депозитов банков второго уровня
Национальным Банком Республики Казахстан останутся основными инструментами
по стерилизации избыточной ликвидности банков, а также регулированию ставок
вознаграждения на финансовом рынке.
В 2012 году ситуация с ликвидностью на денежном рынке кардинально не
изменится. В связи с этим, сроки обращения данных
инструментов предполагается сохранить на существующем уровне: по
краткосрочным нотам Национального Банка Республики Казахстан – 3, 6 и 9
месяцев, по привлекаемым от банков депозитам – 7 дней и 1 месяц.
В целях повышения устойчивости внутренних источников при формировании
базы фондирования банков, обеспечения стабильности финансовой системы и
защиты интересов депозиторов Национальным Банком Республики Казахстан в
2011 году была увеличена капитализация АО Казахстанский фонд
гарантирования депозитов на 10% до 133,1 млрд. тенге.
Повышению доверия населения к финансовому сектору, защите интересов
вкладчиков, дальнейшей положительной динамике роста объемов депозитов
способствовало сохранение на постоянной основе суммы гарантированного
возмещения по депозитам физических лиц в размере 5 млн. тенге.
Во многих странах одним из методов воздействия на денежно-кредитную
систему, используемых центральными банками, является регламентация
пруденциальных нормативов для банков второго уровня. В Казахстане данная
функция находится в ведении Комитет по контролю и надзору финансового рынка
и финансовыми организациями. В рамках данных нормативов отношения,
складывающиеся на депозитном рынке, подпадают под регулирование нормативами
ликвидности и валютной позиции банков второго уровня. При этом показатели
развития депозитного рынка включаются в расчетную базу при определении
коэффициента текущей ликвидности банка (k4) и коэффициента краткосрочной
ликвидности банка (k5). Учитывая, что коэффициенты ликвидности определяются
как отношение активов к обязательствам, то в их расчете используются:
1) вклады до востребования клиентов и банков-корреспондентов;
2) межбанковские вклады овернайт;
3) другие обязательства до востребования, в том числе обязательства,
по которым не установлен срок осуществления расчета;
4) обязательства со сроком привлечения не более трех месяцев.
Помимо расчета коэффициента текущей ликвидности и коэффициента
краткосрочной ликвидности банки представляют таблицу сравнения сроков
активов и обязательств, которая используется для установления соответствия
по срокам и размерам значений активов, превышающих обязательства со
значениями сформированных банками резервов.
Кроме того, показатели развития депозитного рынка влияют на расчет
таких нормативов открытой валютной позиции как:
1) лимит открытой валютной позиции (длинной и короткой) по иностранным
валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже А агентства S&P или
рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте
евро;
2) лимит открытой валютной позиции (длинной и короткой) по иностранным
валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже А агентства S&P или
рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
3) лимит валютной нетто-позиции банка.
Здесь открытая валютная позиция определяется как превышение требований
(обязательств) банка в валюте отдельного иностранного государства (группы
иностранных государств) над обязательствами (требованиями) банка в той же
иностранной валюте. Помимо расчета лимитов валютной позиции банки
представляют таблицы сравнения сроков активов и обязательств по видам
валют, которые используются для установления соответствия по срокам и
размерам значений активов, превышающих обязательства со значениями
сформированных банками резервов в соответствующих валютах.
КФН РК наряду с пруденциальным регулированием применяет также
выборочные (селективные) методы, направленные на регулирование отдельных
форм кредита (например, потребительского) или кредитование различных
отраслей (жилищного строительства, экспортной торговли). К выборочным
методам относятся:
– прямое ограничение размеров банковских кредитов для отдельных банков
или ссуд (так называемые кредитные потолки);
– регламентация условий выдачи конкретных видов кредитов, в частности
установление маржи, то есть разницы между суммой обеспечения и
размером выданной ссуды.
Данные выборочные методы также могут влиять на формирование депозитной
базы банков второго уровня Республики Казахстан, так как ухудшение условий
по выдаче кредитов повлечет за собой недоверие населения к банковской
системе, а также незамедлительные действия со стороны банков по снижению
ставок вознаграждения по депозитам.
Традиционным методом регулирования является процентная политика.
Повышая ставку рефинансирования, Национальный Банк уменьшает возможности
банков второго уровня и их клиентов получить кредит, что в свою очередь
приводит к сокращению денежной массы и повышает уровень рыночного процента
по кредиту. При повышении процентной ставки по кредиту можно ожидать, как
ответную реакцию со стороны банков повышение ставок вознаграждения по
депозитам, что может способствовать увеличению депозитной базы банков
второго уровня для финансирования своих активных операций.
Это также отражается и на состоянии платежного баланса, валютного
курса. Повышение ставок способствует привлечению в страну иностранного
краткосрочного капитала, а в итоге активизируется платежный баланс,
увеличивается предложение иностранной валюты, соответственно снижается курс
иностранной и повышается курс национальной валюты. Снижение ставки
рефинансирования приводит к противоположным результатам. Снижение ставки
рефинансирования способствует снижению процентных ставок по кредитам, и
соответственно снижению ставок вознаграждения по депозитам банков второго
уровня, что может снизить привлекательность банковских депозитов, как
инструментов финансирования свободных денежных средств.
Существенное воздействие на кредитные ресурсы банков второго уровня,
на их возможности предоставлять ссуды оказывает изменение нормы
обязательных резервов. Повышение ее означает, что большая часть банковских
средств заморожена на счетах центрального банка и не может использоваться
банками второго уровня для выдачи кредита. В результате сокращаются
банковские ссуды и денежная масса в обращении, повышаются проценты по
банковским ссудам. Из-за сокращения денежной массы в обращении и повышения
процентов по банковским ссудам можно ожидать и повышения ставок
вознаграждения по депозитам банков второго уровня для привлечения
дополнительных средств для финансирования своих активных операций. Снижение
же нормы банковских резервов ведет к расширению банковских кредитов и
денежной массы, к снижению рыночного процента, как по кредитам, так и по
депозитам банков второго уровня.
Сегодня норма обязательных резервов Национального Банка Республики
Казахстан для банков второго уровня составляет 2% по внутренним
обязательствам и 3% по иным обязательствам банка.
Все изложенное позволяет сделать следующие выводы. Для регулирования
процентных ставок Национальным Банком Республики Казахстан могут
использоваться различные методы денежно-кредитного регулирования:
а) регулирование ставки рефинансирования, которая может косвенно
влиять на ставку вознаграждения по депозитам;
б) регулирование норм обязательных резервов банков второго уровня в
Национальном Банке Республики Казахстан;
в) операции на открытом рынке, что также может косвенно влиять на
ставку вознаграждения по депозитам банков второго уровня.
Кроме того, участие банков второго уровня в системе обязательного
гарантирования депозитов также выступает одним из ключевых рычагов
регулирования депозитного рынка. Так, изменений норм отчислений взносов
участников системы, повышение сумм минимального возмещения и расширение
депозитной корзины, включенной в систему гарантирования, непосредственно
определяют рост или снижение активности операций проводимых депозитными
учреждениями.
Нормативные документы, регламентирующие деятельность депозитных
учреждений призваны обеспечить решение задач по организации и ведению
коммерческими банками депозитных операций, формированию предпосылок для
создания единых нормативных требований к депозитным услугам и подготовке к
стандартизации учета и документооборота депозитных подразделений
коммерческих банков.
Концепция нормативно-правовых документов базируется на следующих
принципах.
Во-первых, регулирование депозитной деятельности коммерческих банков
осуществляется КФН РК.
Во-вторых, коммерческие банки осуществляют депозитную деятельность на
основании лицензии КФН РК на проведение банковских операций, при этом не
требуется особого лицензирования депозитной деятельности коммерческих
банков.
В-третьих, коммерческие банки осуществляют предоставление депозитных
услуг на основании Устава банка и Депозитной политики банка, определяющих
содержание отношений возникающих в процессе организации и проведении
депозитных операций.
В-четвертых, основная работа по организации и проведению депозитных
операций осуществляется территориальными подразделениями коммерческих
банков в лице расчетно-кассовых отделов, центров обслуживания, финансовых
супер-маркетов и других структур.
В-пятых, депозитные операции ориентированы на розничных клиентов, что
обуславливает соответствующие факторы организации этих операций
(человеческий фактор, зависимость от уровня потребления и ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...5
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАЗВИТИЯ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА
1.1 Сущность, предпосылка и направление развития депозитного
рынка ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...8
1.2 Роль инструментов денежно-кредитной политики Республики Казахстан в
развитии депозитного
рынка ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... .17
1.3 Формирование депозитной политики коммерческих банков в системе
управления банковскими
ресурсами ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... 24
2. РАЗВИТИЕ ДЕПОЗИТНОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ
(на примере АО Альянс банк)
2.1 Формирование депозитного рынка Республики Казахстана и роль стистемы
гарантирования
депозитов ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... .29
2.2 Роль банков второго уровня в развитии рынка депозитных
услуг ... ... ... ... 52
2.3 Деятельность АО Альянс банк на рынке депозитных
услуг ... ... ... ... ... ..62
2.4 Проблемы и перспективы развития депозитного рынка ... ... ... ... ... ... ... 76
Заключение ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..86
Список использованной
литературы ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
89
Введение
Актуальность темы. Современный период экономического развития
Республики Казахстан характеризуется сократившимися в последние годы
темпами роста валового внутреннего продукта, прогнозным ухудшением основных
макроэкономических показателей, ожидаемым ростом безработицы и сокращением
занятости населения. Страна вступила на вынужденную траекторию сохранения
достигнутого в годы устойчивого экономического роста развития, которая в
условиях общемирового финансового кризиса и экономической рецессии в ряде
развитых стран характеризуется существенным снижением качества жизни
населения. Снижение номинальной заработной платы и доходов населения на
фоне повсеместно наметившейся тенденции роста уровня инфляции обусловило
значительное сокращение уровня потребления.
В таких условиях объективно сужаются предпосылки формирования
сбережений у значительной части населения, поскольку первоочередной задачей
становится удовлетворение жизненно важных нужд. Одновременно сокращение
объемов производства как в развитых секторах промышленности, ввиду снижения
мировых цен на сырье, так и в менее развитых отраслях Казахстана
способствовало сокращению доходов, прибыли и убыточности многих
потенциально интересных для депозитного рынка хозяйствующих субъектов.
Депозитный рынок Казахстана, несмотря на относительно небольшой период
построения рыночной экономики в стране и трансформации экономики,
демонстрирует формирование четко сложившихся тенденций, характерных именно
для этого сектора финансового рынка. Мировой финансовый кризис, повсеместно
обостривший внутренние проблемы в развитии национальных финансовых рынков,
обозначил новые пути дальнейшего развития коммерческих банков на депозитном
рынке. Реализация активной депозитной политики, направленной на построение
на депозитном рынке отношений нового типа, способных обеспечить
устойчивость депозитных учреждений и реальную эффективность депозитов,
стало основным ориентиром развития на современном этапе.
Сократившийся потребительский спрос населения на финансовые продукты и
услуги определяет на данном этапе развития финансового рынка необходимость
пересмотра стимулирования инвестиционного интереса к депозитам. Мировой
финансовый кризис поставил под угрозу достигнутые на депозитном рынке
успехи по созданию стабильного инвестиционного климата. Сохранность и
доходность депозитов, как основные критерии инвестиционной
привлекательности для потенциальных вкладчиков, подверглись серьезной
проверке в условиях общего кризиса ликвидности на финансовом рынке. В этих
условиях расширение присутствия государства в капитале коммерческих банков
(АО БТА, АО Альянс-банк) выступает одним из важных сигналов в повышении
актуальности проблемы устойчивости банковского сектора, и как следствие
стабильности депозитного рынка.
Развитие экономики любой страны неразрывно связано с эффективностью
перехода сбережений в инвестиции. Необходимость ориентации экономики именно
на внутренние сбережения республики обуславливается, прежде всего,
проблемой дефицита инвестиционных средств и увеличением удельного веса
прямых иностранных инвестиций.
Изменение цен на основной ряд экспортируемых Казахстаном сырья и
товаров, обусловило необходимость проведения в стране девальвации тенге,
дабы обеспечить адекватный уровень конкурентоспособности для казахстанских
товаропроизводителей. Реакция участников депозитного рынка на
преддевальвационный и постдевальвационный периоды показала реальный интерес
и вкладчиков и депозитных учреждений к депозитам, несмотря на значительное
сокращение уровня накопления. Замедление кредитной активности и сокращение
внутреннего спроса непосредственно сказалось на существенном замедлении
экономического роста Казахстана. В условиях же постепенного замедления
деловой активности отмечается значительное снижение валового накопления.
Это выразилось в том, что на депозитном рынке прирост депозитов в 2009 году
сократился по сравнению со среднегодовым значением 2005-2007 годов на 66%.
Тем не менее, соотношение депозитов банковского сектора к величине ВВП
продолжает оставаться достаточно высоким – 1,95 в 2010 году против 1,82 в
2009 году. Аккумулирование подобных значительных денежных средств выдвигает
требование успешного их освоения и использования банками второго уровня, в
связи с чем, возрастают требования к определению оптимальной депозитной
политики, что и представляет собой актуальность данного исследования.
Степень разработанности темы исходит из того, что депозитные отношения
традиционно находились в фокусе экономических исследований многих школ и
ученых из разных стран мира. Теоретические аспекты формирования депозитов и
проведения депозитных операций изучались в работах Ю.А. Бабичевой, В.И.
Боровикова, Е.П. Жарковской, Е.Ф.Жукова, З.С.Каценеленбаума, В.И.
Колесниковой, Г.Г. Коробовой, Л.П. Кроливецкой, О.И. Лаврушина,
Г.С.Пановой, Э.А. Уткина. Зарубежные аспекты организации депозитных
отношений и системы гарантирования банковских вкладов изучены и освещены в
трудах П.С. Роуза, Э.Дж. Долана и других.
Большое внимание депозитам, вкладам и их классификации было уделено и
в трудах казахстанских ученых и практиков национального финансового рынка.
В работах таких авторов, как А.А. Абишев, А.А.Адамбекова, Д.Т. Бохаев,
У.М.Искаков, Н.К. Мамыров, Э.А. Рузиева, С.А. Святов, М.С. Утебаев,
Н.Н.Хамитов и других, были освещены вопросы сущности формирования
депозитных отношений в коммерческих банках, анализ проблем и перспектив.
Обобщение научных изысканий и аналитических выкладок показывает, что
теоретические аспекты организации депозитных отношений изучены в нашей
стране достаточно глубоко. Однако проблемам функционирования самого
депозитного рынка уделялось внимание лишь отдельными учеными. Основные
вопросы совершенствования депозитных отношений в наибольшей степени
касались структуры и качества депозитной корзины банков, а отношения именно
депозитного рынка не рассматривались. Проблематика системы гарантирования
вкладов также изучена достаточно активно.
Цель и задачи дипломной работы. Целью исследования является разработка
направлений путей совершенствования депозитного рынка Казахстана с целью
обеспечения его устойчивого функционирования на основе анализа
теоретических и практических аспектов депозитных отношений, мирового опыта
организации системы гарантирования вкладов. Для достижения этой цели
поставлены следующие задачи:
- раскрыть теоретические основы казахстанского депозитного рынка и
задачи его развития с учетом современных тенденций;
- обосновать рычаги регулирования депозитного рынка и пояснить
результативность их применения;
- провести анализ функционирования депозитного рынка в аспекте его
институциональной и инструментальной структуры в Казахстане;
- проанализировать проблемы совершенствования деятельности
Казахстанского фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц;
- предложить конкретные направления совершенствования развития
депозитного рынка в Казахстане в современных условиях экономического
развития.
Объект исследования – депозитный рынок Республики Казахстан.
Предмет исследования – совокупность экономических отношений,
возникающих в процессе организации, функционирования и развития депозитного
рынка Казахстана.
Теоретическую, методологическую и информационную базу дипломной работы
составили труды отечественных и зарубежных ученых в сфере депозитных
отношений, и системы гарантирования депозитов.
Информационной базой исследования послужили статистические данные
Министерства труда и социальной защиты РК, Министерства финансов РК,
Комитет по контролю и надзору финансового рынка. В качестве методической
основы использованы законодательные акты и нормативные документы
Правительства РК, официальные программные документы по развитию депозитных
отношений в стране.
В качестве основных методов исследования использованы эмпирические,
статистические методы, системно-структурный, факторный и дискретный
анализы.
Структура и объем работы. Дипломной работа состоит из введения, двух
глав, заключения, списка использованной литературы.
1. Теоретические основы развития депозитного рынка
1.1. Сущность, предпосылки и направление развития депозитного рынка
Депозитные отношения складываются на депозитном рынке в процессе
функционирования депозитных учреждений и обращения депозитных инструментов.
В основе же депозитных инструментов заложен классический банковский продукт
– депозит. Следует отметить, что в учебной и научной литературе как правило
применяется два основных подхода при толковании понятия депозит: когда
дается прямое определение и рассматривается классификация банковских
депозитов или вкладов.
М.С. Утебаев в составленном им Толковом финансово-кредитном словаре
дает следующее определение. Вклад это страховая сумма, выплачиваемая в
конце финансового периода времени или в случае наступления смерти до этого
момента [7]. В этом же словаре он дает более расширенное толкование понятию
депозит.
Депозит-это:
- часть цены товара, уплачиваемая покупателем, чтобы зарезервировать
этот товар за собой. В зависимости то условий договора этот взнос может
быть возвращен если покупка не состоится;
- сумма денег, внесенная на счет в организации, например, в банке с
целью ее сохранения или получения процентов, или сумма денег передаваемая
брокеру, дилеру в качестве обеспечения покрытия каких-либо возможных
коммерческих убытков;
- сумма денег, уплачиваемая в качестве одного взноса при договоре о
покупке в рассрочку. Обычно уплачивается в момент получения покупателем
право распоряжаться товарами;
- передаваемые на хранение в кредитные учреждения ценные бумаги;
- взносы в таможенные учреждения в обеспечения оплаты таможенных
пошлин и сборов;
- взносы денежных сумм в судебные и административные учреждения в
обеспечении иска, явки в суд [7].
По мнению Н.К. Мамырова вклад – денежная сумма или ценная бумага,
доверяемые банком для хранения или использования; по денежным вкладам банк
выплачивает процент, а по другим- взимает плату за хранение [8].
При этом депозит он трактует как денежную сумму, передаваемую одним
лицом (депозитором) другому лицу на условиях возврата данной суммы в
номинальном выражении с добавлением заранее оговоренной надбавки (вне
зависимости от того, должна ли сумма быть возвращена по первому требованию
или через какой-либо срок, полностью или по частям, с нулевой или
положительной надбавкой, в денежной или иной форме, возвращена
непосредственно депозитору, либо передана по его поручению третьим лицом).
Депозитными операциями занимаются депозитные банки - банки второго уровня,
имеющие право принимать депозиты и осуществлять другие банковские операции,
не запрещенные действующим законодательством [8].
В классическом учебнике по банковскому делу профессор О.И. Лаврушин
дает следующее определение депозитам. Депозиты – денежные средства,
внесенные в банк клиентами физических и юридических лиц и используемые ими
в соответствии с режимом счетов в банковским законодательством [9].
Боровиков В.И. определяет вклад как депозит и понимает под ним
денежные средства (в наличной и безналичной форме, в национальной и
иностранной валюте), переданные в банк их собственником для хранения на
определенных условиях. [11].
Согласно ст.2 Закона О банках и банковской деятельности в РК, вклад
(депозит) - деньги, передаваемые одним лицом (депозитором) другому лицу -
банку, в том числе Национальному Банку Республики Казахстан на условиях их
возврата в номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть
возвращены по первому требованию или через какой-либо срок, полностью или
по частям, с заранее оговоренной надбавкой либо без таковой,
непосредственно депозитору либо переданы по его поручению третьим лицам
[12]. Или, другими словами, депозиты – это записи в банковских счетах,
свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку. Вклад
- деньги, передаваемые одним лицом другому лицу - банку на условиях их
возвратности в номинальном выражении, с заранее оговоренной надбавкой.
Раскрытие сущности депозитов сводится к оценке классификации его
основных видов с учетом вкладов населения. По экономическому содержанию
вклады можно разделить на: вклады до востребования, срочные вклады,
сберегательные вклады, ценные бумаги. Вклады можно классифицировать также и
по другим признакам: по срокам; по видам вкладчиков, условиям внесения и
изъятия средств; уплачиваемым процентам; возможности получения льгот по
активным операциям банка и другие.
Так, по мнению Г.Г. Коробовой депозиты необходимо расценивать как
главный вид привлекаемых коммерческими банками ресурсов. В учебнике под её
руководством авторы проводят следующую классификацию. Исходя из категории
вкладчиков, различают депозиты:
- юридических лиц
- физических лиц.
По форме изъятия депозиты подразделяются:
- до востребования;
- срочные;
- условные. [13].
В учебном пособии под редакцией А.А. Абишева, С.А. Святова при
толковании роли депозитов проводится следующая классификация. Так,
отмечается, что депозиты от юридических и физических лиц являются главным
источником привлеченных денег.
По их мнению, все депозиты коммерческих банков можно разделить на
следующие категории:
- депозиты до востребования (вклады физических и депозиты юридических
лиц в том числе и банков, а также расчетные и прочие счета);
- срочные депозиты, классифицированные по срокам их привлечения
(например, месячные, двух-трех месячные, годовые и т.д.) [14, с.52].
В соответствии с действующим законодательством Республики Казахстан
депозитная политика осуществляется банками второго уровня, которые,
используя предоставленную им самостоятельность, разрабатывают собственные
депозитные программы. Как показывает практика, в настоящее время в
республике сложилась совокупность разнообразных видов депозитов
применительно к юридическим и физическим лицам с разными сроками и ставками
вознаграждения.
В соответствии с основными положения депозитной политики банка, вклад
это деньги, передаваемые вкладчиком банку на условиях их возврата в
номинальном выражении, независимо от того, должны ли они быть возвращены по
первому требованию или через какой-либо срок, полностью или по частям, с
заранее оговоренной надбавкой либо без таковой, непосредственно вкладчику
либо переданы по его поручению третьим лицам [15, с.3]. Здесь же
применяется классификация по признаку условий возврата вкладов, по которому
они подразделяются на следующие виды:
- вклад до востребования;
- срочный вклад (краткосрочный или долгосрочный);
- условный вклад [15].
Проводя классификацию депозитов и таким образом раскрывая их сущность
они отмечают, что депозиты по видам счетов на которых они отражаются
делятся на:
- операционные счета: депозиты до востребования, счета НАУ;
- сберегательные счета: счет с использованием сберегательной книжки и
депозитные счета денежного рынка;
- срочные депозиты: сберегательные сертификаты, депозитные сертификаты,
сертификаты денежного рынка [16].
На наш взгляд, различие в проводимой классической классификации
депозитов заключается в том, что в основном ранжирование проводится исходя
из срочности и условий депозита. В то же время не всегда обращается
внимание на то, что депозиты до востребования, как правило, открываются
депозиторами и вкладчиками для целей проведения различных финансовых
операций. При этом доля юридических лиц в общей сумме депозитов до
востребования всегда выше, чем в других группах депозитов.
Депозиты являются традиционной формой накопления средств частными
лицами и небольшими нефинансовыми компаниями. В зависимости от размеров
банков можно говорить о более и менее высокой значимости депозитов в
ресурсной базе банков. В мировой практике, как показывает опыт, при
развитом фондовом рынке и системе коллективного инвестирования роль
активность вкладчиков снижается, поскольку внутренние инвесторы выбирают
более удобные и доходные способы размещения своих свободных средств. Наряду
с этим, следует отметить что, традиционно депозиты требуют небольших затрат
на их обслуживание, поскольку уровень их использования клиентами банка
обычно бывает сравнительно низким.
Исходя из вышесказанного, депозит выгоден не только вкладчику, но и
банку. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который
он затем разместит на выгодных условиях, в любых направлениях своей
деятельности: от вложений в ценные бумаги и кредиты заемщикам, до
инвестирования диллинговых операций и оказания иных финансовых услуг.
Разница в процентах по депозитам и процентах, полученных от размещения
капитала, есть вознаграждение банку за проведенную им работу по привлечению
свободных денежных средств и размещению ссудного капитала. Стремление
банков увеличить объемы этого вознаграждения порождает у них желание
расширить свою ресурсную базу посредством создания мнимых вкладов почвой
для появления которых, и являются счета до востребования.
Сложившееся в банковской практике правило предусматривает соответствие
величина и сроков финансовых требований банка размерам и срокам его
обязательств. Руководствуясь этим правилом банки, не могут использовать
остатки по текущим счетам в качестве ресурсов кредитования, так как те
могут быть, востребованы в любой момент.
Однако, как правило, клиенты не изымают одновременно все свои средства,
поэтому наличные резервы банка могут быть относительно невелики. Кроме
того, большинство банковских операций осуществляется в безналичном виде. Не
задействованная в качестве кассовых резервов сумма наличности увеличивает
ликвидность банка и может быть направлена им на предоставление кредитов
другим клиентам или другим банкам.
В современных условиях принято считать, что совокупность депозитов
резидентов - юридических лиц и вкладов населения в банках образует
национальный депозитный рынок.
Понятие депозитного рынка и сам термин используются очень давно, и
имеет более широкое применение с позиций различных научных школ. Однако,
несмотря на то что данное понятие широко используется многими учеными, мы
не встретили четкого определения понятия депозитный рынок даже в профильных
учебниках по проблемам финансового рынка. Непосредственное определение
понятия депозитный рынок дается в монографии А.Адамбековой, посвященной
вопросам становления и развития финансового рынка Казахстана. Следует
отметить, что в ее исследовании депозитный рынок трактуется как рынок,
выступающий составным элементом структуры финансового рынка Казахстана.
Более того, она отводит ему ресурсообразующую роль, выполняющего пассивную
роль на рынке по формированию пассивов – источников финансовых ресурсов на
финансовом рынке. В тоже время она считает, что депозитный рынок это
покупающий финансовые ресурсы сектор на финансовом рынке. В данном
исследовании была впервые сделана попытка рассмотреть роль именно с этих
аспектов. Хотя нельзя не отметить того, что саму структуру финансового
рынка в её современном толковании предложила группа ученых под руководством
У.М.Искакова. В их работе определение депозитного рынка не дается, но
содержание рыночного механизма рассматривается с позиции депозитных
отношений формирующихся между участниками депозитного рынка. В проводимом
исследовании нами было отмечено то, что А.Адамбекова дав определение
депозитного рынка, не остановилась на достигнутом, изменив его толкование
уже в своей работе. Поскольку полемика с остальными авторами сложна ввиду
отсутствия определений, мы изучили эти термины. Итак, в монографии даются
следующие определения депозитного рынка.[6]
Депозитный рынок – совокупность экономических отношений, связанных с
обращением депозитных инструментов в процессе аккумуляции свободных
денежных средств экономических агентов общества.
Депозитный рынок – это экономическое пространство, на котором
происходит процесс купли-продажи депозитных инструментов между участниками
депозитных отношений, способствующих формированию инвестиционных ресурсов.
[17].
Депозитный рынок трактуется как, рынок, на котором осуществляется
процесс купли-продажи депозитных инструментов между участниками депозитных
отношений, способствующий аккумуляции свободных денежных средств и
формированию инвестиционных ресурсов [18, с.14].
В первом определении применен подход, направленный на раскрытие
общефинансовой характеристики депозитного рынка. Второе и третье
определение, несомненно, имеют общую основу и отличаются лишь трактовкой
привязки рыночного механизма к определенному элементу. Сначала это
пространство, что, несомненно, вызывает различные споры, а во втором случае
это уже рынок. Изменение подходов применяемых в толковании депозитного
рынка одним автором, свидетельствует об эволюции теории науки и дает нам
основание для возможности формулирования собственного определения к данному
понятию. Изучение классических и современных подходов в раскрытии
содержания депозитных отношений позволяет нам с учетом существующего уже
определения и тенденций, изменивших его назначение под влиянием мирового
финансового кризиса, дать следующее определение сущности депозитного рынка.
Депозитный рынок – это система отношений, складывающихся в процессе
привлечения финансовых ресурсов депозитными учреждениями.
Стратегия развития депозитного рынка Казахстана заключается в
формировании эффективного механизма привлечения свободных денежных
ресурсов, в основном на внутреннем рынке инвестиций, нацеленного на
создание долгосрочной, надежной и финансово емкой депозитной базы
финансовых организаций страны.[8]
Стратегия развития депозитного рынка Казахстана формируется с
выделением следующих этапов по её реализации в деятельности депозитных
учреждений:
– постановка краткосрочной цели и определение задач развития
депозитного рынка;
– выделение соответствующих подразделений, участвующих в
реализации и развитии депозитных отношений, распределение
полномочий между участниками депозитных отношений;
– разработка необходимых процедур и технических порядков
проведения банковских операций, обеспечивающих проведение
депозитных операций;
– организация контроля и управления в процессе осуществления
банковских операций, относящихся к плоскости отношений
депозитного рынка.
В краткосрочном периоде основной целью развития депозитного рынка,
исходя из изложенной стратегии развития, является привлечение оптимального
объема денежных ресурсов (по срокам и по валютам), необходимого и
достаточного для работы на финансовом рынке, при условии обеспечения
минимального уровня издержек.
В соответствии с изложенной стратегией развития депозитного рынка,
тактика реализации данной стратегии включает задачи, конкретизирующие
стратегические установки и раскрывающие направления деятельности участников
депозитного рынка.
На наш взгляд, основными задачами развития депозитного рынка
Казахстана в соответствии с изложенной стратегией являются:
– диверсификация (эффективная комбинация) ресурсов с целью минимизации
риска;
– сегментирование рынка по клиентам, продуктам, валютам и регионам;
– дифференцированный подход к различным группам клиентов (разный набор
продуктов для состоятельных, менее состоятельных слоев населения);
– определение целевых рынков для минимизации депозитного риска;
– минимизация расходов в процессе проведения депозитных операций;
– оптимизация управления депозитным портфелем депозитного учреждения с
целью поддержания требуемого уровня его ликвидности, повышения его
устойчивости.
Привлечение ресурсов осуществляется в ходе проведения конкретных
операций, предусмотренных действующими банковскими лицензиями.
При установлении приоритетов в развитии депозитного рынка учитываются
различные факторы, выраженные зависимостью от:
– субъектов депозитных отношений (в отношении физических и юридических
лиц);
– депозитных инструментов, используемых для привлечения ресурсов;
– сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и
долгосрочная стратегия развития);
– цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания
текущей ликвидности).
На наш взгляд, данную группу факторов можно отнести к внутренним
(системным). При этом при проведении своих депозитных операций депозитное
учреждение учитывает следующие внешние факторы:
– изменение налогового законодательства;
– текущее состояние и тенденции в развитии финансового рынка как в
части привлечения, так и размещения ресурсов;
– изменения, вносимые в расчет банковских пруденциальных нормативов;
– изменение ставки рефинансирования;
– лимиты, контрольные цифры, устанавливаемые самим депозитным
учреждением на проводимые банковские операции.
По нашему мнению, классификационными признаками депозита можно назвать
то, что он:
– выступают источником ресурсов для депозитного учреждения;
– инициируются самими вкладчиками;
– зависят от инвестиционных возможностей вкладчиков и от уровня
их дохода и потребительских потребностей, которые и определяют
возможности к накоплению;
– в условиях развитого рынка зависят от существующих на рынке
гарантий по их возвратности;
– являются самым привлекательным видом ресурсов для банков по
затратности и срочности;
– во многом зависят от маркетинговой стратегии банка на
депозитном рынке по привлечению депозитов;
– слабо обращаемый на рынке финансовый инструмент.
На депозитном рынке складываются следующие типы отношений, которые
представлены нами на следующем рисунке.
Рисунок 1 – Депозитные отношения, складывающиеся на депозитном рынке.
Источник: [6] составлено на основе данных
В мировой практике депозиты классифицируются по нескольким критериям:
по формам изъятия, по категориям вкладчиков, целевому назначению и по
степени доходности.
Депозиты по формам изъятия подразделяются на две группы: депозиты до
востребования и срочные депозиты.
Таблица 1 - Депозиты по формам изъятия
Депозиты
До востребования Срочные депозиты, кратко- и
долгосрочные
Бессрочные вклады Собственно срочные вклады
Депозитные сертификаты Депозитные сертификаты
Вклады на текущие счета Сберегательные сертификаты
Вклады на общие Вклады на текущие Сберегательные вклады
текущие счета и счета с
жиросчета овердрафтом
Источник: составлено по данным [23]
Инструментальная структура депозитного рынка представлена наиболее
укрупненной структурой депозитного рынка по видам инструментов (также
показана в предыдущем источнике) и отражает общую картину на депозитном
рынке, хотя требует, на наш взгляд, некоторых уточнений.
Исходя из категории вкладчиков, различают:
– депозиты юридических лиц (компаний, организаций, других банков);
– депозиты физических лиц.
По целевому назначению рассматривают депозиты:
- тематические: пенсионные, детские и т.п.;
- розыгрышные;
- классические.
По степени доходности классифицируют:
- депозиты с ежемесячной капитализацией дохода;
- депозиты с капитализацией дохода по окончании срока договора;
- депозиты с периодической выплатой дохода;
- депозиты с предоплатой начисленного дохода.
Исходя из установленной процентной ставки по вкладу различают:
– вклады с фиксированной процентной ставкой;
– вклады с плавающей процентной ставкой;
– вклады без начисления процентной ставки.
По срокам депозиты банков второго уровня можно подразделить на следующие:
– краткосрочные
– долгосрочные
– до востребования
– бессрочные вклады [4, с.51]
По видам валют рассматривают:
- депозиты в национальной валюте;
- депозиты в иностранной валюте;
- мультивалютные депозиты (с любой комбинацией валют).
В этой связи инструментальную структуру казахстанского депозитного
рынка на наш взгляд, можно представить в следующем виде.
Рисунок 2- Инструментальная структура депозитного рынка Казахстана
Источник: составлено автором [23]
Анализ депозитного рынка по инструментальному признаку позволяет
изучить эволюцию депозитных инструментов и выявить основные этапы в их
развитии и влиянии на казахстанскую экономику. Здесь следует отметить, что
в мировой практике по анализу темпов роста розничных вкладов в общем объеме
остатков средств на депозитах дают характеристику динамике степени доверия
к банковской системе в той или иной стране. Анализ данного показателя по
депозитному рынку показывает, что до 2008г. доверие населения к банкам
постоянно росло. Так, в 2008 году наблюдается резкое падение показателя (на
10 пунктов), что свидетельствует о снижении уровня доверия к банковской
системе. На наш взгляд, данная тенденция сложилась в результате крупного
скачка цен на рынке недвижимости, что привело к оттоку потенциальных
вкладчиков с депозитного рынка на рынок жилья. С одной стороны, такое
положение дел на депозитном рынке возможно не совсем корректно оценивать
как снижение доверия к банковской системе в целом. С другой стороны,
снижение данного показателя, несомненно, говорит о снижении уровня
инвестиционной привлекательности депозитных инструментов для потенциальных
инвесторов как средства сбережения и накопления денежных средств.
Все изложенное позволяет заключить, что теоретические основы
депозитных отношений с классической и современной позиции представлены
раскрытием содержания понятий депозит, вклад, депозитный рынок,
рассмотрением функций, классификационных признаков депозита и принципов
функционирования депозитного рынка. Рассмотрение теоретических аспектов
позволило определить, что депозитные отношения на депозитном рынке
складываются исходя из признака участвующих сторон по четырем основным
направлениям: депозитные отношения между вкладчиками и депозитными
учреждениями, между государством и депозитными учреждениями. Проводимое
исследование позволило нам изложить авторскую позицию по трактовке понятия
депозитной рынок исходя из условий его развития на современном этапе.
Кроме того, полученные выводы позволили выразить содержание стратегии
развития депозитного рынка и задач по его перспективному развитию в
стрессовых условиях функционирования финансового рынка Казахстана. Если же
учесть, что депозитные отношения в основном своем содержании складываются
между сторонами, одной из которой выступают коммерческие банки, то следует
сказать что именно депозиты образует основу инвестиционных ресурсов
современного банка.
1.2 Роль инструментов денежно-кредитной политики Республики Казахстан
в развитии депозитного рынка
Регулирование финансового рынка охватывает всех его участников, все
виды деятельности и все виды операций. Поэтому не является исключением и
депозитный рынок и характерные для него операции, отношения, складывающиеся
между его участниками.
Исходя из этого, регулирование осуществляется с целью выполнения
требований законов и других нормативных актов, определяющих права и
обязанности каждого профессионального участника финансового рынка по ряду
направлений, начиная от регистрации вида определенной деятельности и
завершая правами органов государственного управления по регулированию
финансового рынка.
Регулирование депозитной деятельности коммерческих банков является
одним из приоритетных направлений нормотворческой работы в банковском
секторе. В классическом варианте регулирование депозитного рынка
осуществляется в рамках денежно-кредитного регулирования и пруденциального
регулирования, осуществляемого центральными банками. В данном контексте
государственное регулирование депозитного рынка может быть успешным лишь в
том случае, если государство через органы надзора способно воздействовать
на масштабы и характер операций банков второго уровня. В Казахстане функцию
регулирования депозитного рынка осуществляют Комитет по контролю и надзору
финансового рынка и финансовых организаций и Национальный банк РК. Поэтому
многие проблемы, возникающие в процессе работы депозитных подразделений
коммерческих банков, связаны с определенным совмещением функций
регулирующих органов, а именно Национального банка РК и КФН РК. Это связано
с тем, что КФН РК выступает единственным надзорным органом, осуществляющим
пруденциальное регулирование банков второго уровня. В то же время
Национальный банк РК осуществляет реализацию денежно-кредитной политики в
стране и, так или иначе, осуществляет свое влияние на деятельность банков,
прежде всего, в сфере их депозитных операций.[58]
Методы этого воздействия разнообразны, наиболее распространенными из
них являются:
– изменение процентных ставок по операциям центральных банков
(процентная политика);
– изменение норм обязательных резервов банков второго уровня;
– операции на открытом рынке, то есть операции по купле-продаже
векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг.[59,60]
Указанные выше методы реализации денежно-кредитной политики можно
назвать общими в том смысле, что они влияют на операции всех банков второго
уровня и на рынок ссудных капиталов в целом.
Указами Президента Республики Казахстан от 12 апреля 2011 года № 25
функции и полномочия Агентства были переданы Национальному Банку Республики
Казахстан, а в соответствии с Указом Президента РК от 18 апреля 2011 года
№ 61 был образован Комитет по контролю и надзору финансового рынка и
финансовых организаций Национального Банка Республики Казахстан (далее -
Комитет) которому переданы функции и полномочия АФН.
Постановлением Совета директоров Национального Банка РК от 28 апреля
2011 года № 88 было также утверждено положение о комитете, а также его
структура.
Комитет выполняет основные функции по государственному контролю и
надзору за банковской, страховой деятельностью, деятельностью накопительных
пенсионных фондов, инвестиционных фондов, субъектов рынка ценных бумаг и
кредитных бюро, а также защите прав потребителей финансовых услуг.
Комитет, в целом сохраняя преемственность политики и
практики Агентства по вопросам надзора финансового рынка и финансовых
организаций, продолжает работу по дальнейшему совершенствованию надзора и
контроля и повышению их эффективности, в т.ч. с учетом тенденций
современного мира в области финансового надзора.
Данные методы могут значительно влиять на процентные ставки по
кредитам в банках второго уровня, а также соответственно на зависимую
ставку вознаграждения по депозитам в банках второго уровня, что может
способствовать, как увеличению депозитной базы банков второго уровня, так и
ее снижению. Так что можно сказать, что Национальный Банк Республики
Казахстан косвенно посредством методов реализации денежно-кредитной
политики влияет на объем депозитов в банках второго уровня.
Ставка по привлекаемым от банков депозитам, выступающая в качестве
нижней границы коридора краткосрочных ставок на денежном рынке, оставалась
неизменной на протяжении всего 2011 года и составляла 0,5% по 7-дневным
депозитам и 1,0% – по 1-месячным депозитам.
Рыночные ставки на межбанковском рынке оставались в пределах коридора
ставок Национального Банка Республики Казахстан ближе к его нижней границе,
что, в большей степени, связано с низкой активностью и избыточной
ликвидностью у участников рынка.
Регулирование краткосрочной ликвидности на денежном рынке
производилось Национальным Банком Республики Казахстан путем эмиссии
краткосрочных нот и привлечения от банков депозитов. Несмотря на сохранение
процентных ставок на минимальном уровне, спрос на данные инструменты со
стороны банков оставался высоким в течение всего года.
Выпуск краткосрочных нот и привлечение депозитов банков второго уровня
Национальным Банком Республики Казахстан останутся основными инструментами
по стерилизации избыточной ликвидности банков, а также регулированию ставок
вознаграждения на финансовом рынке.
В 2012 году ситуация с ликвидностью на денежном рынке кардинально не
изменится. В связи с этим, сроки обращения данных
инструментов предполагается сохранить на существующем уровне: по
краткосрочным нотам Национального Банка Республики Казахстан – 3, 6 и 9
месяцев, по привлекаемым от банков депозитам – 7 дней и 1 месяц.
В целях повышения устойчивости внутренних источников при формировании
базы фондирования банков, обеспечения стабильности финансовой системы и
защиты интересов депозиторов Национальным Банком Республики Казахстан в
2011 году была увеличена капитализация АО Казахстанский фонд
гарантирования депозитов на 10% до 133,1 млрд. тенге.
Повышению доверия населения к финансовому сектору, защите интересов
вкладчиков, дальнейшей положительной динамике роста объемов депозитов
способствовало сохранение на постоянной основе суммы гарантированного
возмещения по депозитам физических лиц в размере 5 млн. тенге.
Во многих странах одним из методов воздействия на денежно-кредитную
систему, используемых центральными банками, является регламентация
пруденциальных нормативов для банков второго уровня. В Казахстане данная
функция находится в ведении Комитет по контролю и надзору финансового рынка
и финансовыми организациями. В рамках данных нормативов отношения,
складывающиеся на депозитном рынке, подпадают под регулирование нормативами
ликвидности и валютной позиции банков второго уровня. При этом показатели
развития депозитного рынка включаются в расчетную базу при определении
коэффициента текущей ликвидности банка (k4) и коэффициента краткосрочной
ликвидности банка (k5). Учитывая, что коэффициенты ликвидности определяются
как отношение активов к обязательствам, то в их расчете используются:
1) вклады до востребования клиентов и банков-корреспондентов;
2) межбанковские вклады овернайт;
3) другие обязательства до востребования, в том числе обязательства,
по которым не установлен срок осуществления расчета;
4) обязательства со сроком привлечения не более трех месяцев.
Помимо расчета коэффициента текущей ликвидности и коэффициента
краткосрочной ликвидности банки представляют таблицу сравнения сроков
активов и обязательств, которая используется для установления соответствия
по срокам и размерам значений активов, превышающих обязательства со
значениями сформированных банками резервов.
Кроме того, показатели развития депозитного рынка влияют на расчет
таких нормативов открытой валютной позиции как:
1) лимит открытой валютной позиции (длинной и короткой) по иностранным
валютам стран, имеющих суверенный рейтинг не ниже А агентства S&P или
рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств, и валюте
евро;
2) лимит открытой валютной позиции (длинной и короткой) по иностранным
валютам стран, имеющих суверенный рейтинг ниже А агентства S&P или
рейтинг аналогичного уровня одного из других рейтинговых агентств;
3) лимит валютной нетто-позиции банка.
Здесь открытая валютная позиция определяется как превышение требований
(обязательств) банка в валюте отдельного иностранного государства (группы
иностранных государств) над обязательствами (требованиями) банка в той же
иностранной валюте. Помимо расчета лимитов валютной позиции банки
представляют таблицы сравнения сроков активов и обязательств по видам
валют, которые используются для установления соответствия по срокам и
размерам значений активов, превышающих обязательства со значениями
сформированных банками резервов в соответствующих валютах.
КФН РК наряду с пруденциальным регулированием применяет также
выборочные (селективные) методы, направленные на регулирование отдельных
форм кредита (например, потребительского) или кредитование различных
отраслей (жилищного строительства, экспортной торговли). К выборочным
методам относятся:
– прямое ограничение размеров банковских кредитов для отдельных банков
или ссуд (так называемые кредитные потолки);
– регламентация условий выдачи конкретных видов кредитов, в частности
установление маржи, то есть разницы между суммой обеспечения и
размером выданной ссуды.
Данные выборочные методы также могут влиять на формирование депозитной
базы банков второго уровня Республики Казахстан, так как ухудшение условий
по выдаче кредитов повлечет за собой недоверие населения к банковской
системе, а также незамедлительные действия со стороны банков по снижению
ставок вознаграждения по депозитам.
Традиционным методом регулирования является процентная политика.
Повышая ставку рефинансирования, Национальный Банк уменьшает возможности
банков второго уровня и их клиентов получить кредит, что в свою очередь
приводит к сокращению денежной массы и повышает уровень рыночного процента
по кредиту. При повышении процентной ставки по кредиту можно ожидать, как
ответную реакцию со стороны банков повышение ставок вознаграждения по
депозитам, что может способствовать увеличению депозитной базы банков
второго уровня для финансирования своих активных операций.
Это также отражается и на состоянии платежного баланса, валютного
курса. Повышение ставок способствует привлечению в страну иностранного
краткосрочного капитала, а в итоге активизируется платежный баланс,
увеличивается предложение иностранной валюты, соответственно снижается курс
иностранной и повышается курс национальной валюты. Снижение ставки
рефинансирования приводит к противоположным результатам. Снижение ставки
рефинансирования способствует снижению процентных ставок по кредитам, и
соответственно снижению ставок вознаграждения по депозитам банков второго
уровня, что может снизить привлекательность банковских депозитов, как
инструментов финансирования свободных денежных средств.
Существенное воздействие на кредитные ресурсы банков второго уровня,
на их возможности предоставлять ссуды оказывает изменение нормы
обязательных резервов. Повышение ее означает, что большая часть банковских
средств заморожена на счетах центрального банка и не может использоваться
банками второго уровня для выдачи кредита. В результате сокращаются
банковские ссуды и денежная масса в обращении, повышаются проценты по
банковским ссудам. Из-за сокращения денежной массы в обращении и повышения
процентов по банковским ссудам можно ожидать и повышения ставок
вознаграждения по депозитам банков второго уровня для привлечения
дополнительных средств для финансирования своих активных операций. Снижение
же нормы банковских резервов ведет к расширению банковских кредитов и
денежной массы, к снижению рыночного процента, как по кредитам, так и по
депозитам банков второго уровня.
Сегодня норма обязательных резервов Национального Банка Республики
Казахстан для банков второго уровня составляет 2% по внутренним
обязательствам и 3% по иным обязательствам банка.
Все изложенное позволяет сделать следующие выводы. Для регулирования
процентных ставок Национальным Банком Республики Казахстан могут
использоваться различные методы денежно-кредитного регулирования:
а) регулирование ставки рефинансирования, которая может косвенно
влиять на ставку вознаграждения по депозитам;
б) регулирование норм обязательных резервов банков второго уровня в
Национальном Банке Республики Казахстан;
в) операции на открытом рынке, что также может косвенно влиять на
ставку вознаграждения по депозитам банков второго уровня.
Кроме того, участие банков второго уровня в системе обязательного
гарантирования депозитов также выступает одним из ключевых рычагов
регулирования депозитного рынка. Так, изменений норм отчислений взносов
участников системы, повышение сумм минимального возмещения и расширение
депозитной корзины, включенной в систему гарантирования, непосредственно
определяют рост или снижение активности операций проводимых депозитными
учреждениями.
Нормативные документы, регламентирующие деятельность депозитных
учреждений призваны обеспечить решение задач по организации и ведению
коммерческими банками депозитных операций, формированию предпосылок для
создания единых нормативных требований к депозитным услугам и подготовке к
стандартизации учета и документооборота депозитных подразделений
коммерческих банков.
Концепция нормативно-правовых документов базируется на следующих
принципах.
Во-первых, регулирование депозитной деятельности коммерческих банков
осуществляется КФН РК.
Во-вторых, коммерческие банки осуществляют депозитную деятельность на
основании лицензии КФН РК на проведение банковских операций, при этом не
требуется особого лицензирования депозитной деятельности коммерческих
банков.
В-третьих, коммерческие банки осуществляют предоставление депозитных
услуг на основании Устава банка и Депозитной политики банка, определяющих
содержание отношений возникающих в процессе организации и проведении
депозитных операций.
В-четвертых, основная работа по организации и проведению депозитных
операций осуществляется территориальными подразделениями коммерческих
банков в лице расчетно-кассовых отделов, центров обслуживания, финансовых
супер-маркетов и других структур.
В-пятых, депозитные операции ориентированы на розничных клиентов, что
обуславливает соответствующие факторы организации этих операций
(человеческий фактор, зависимость от уровня потребления и ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
