Деньги как объект имущественных прав

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 32 страниц
В избранное:

Деньги как объект имущественных прав (вообще как особый объект)
занимают особое место в теории гражданского права, являя собой сложный
феномен. Среди цивилистов существуют различные мнения об особенностях
денег как имущества в связи с тем, что деньги в отличие от другого
имущества способны существовать и как предметы материального мира - в
виде банкнот и монет, так и дематериализованно - в виде записей по
банковским счетам. В этой связи одними авторами выказывается мнение о
двойственной природе денег как материального объекта (имущества) и
нематериального (безналичные деньги). На этом основании автор приходит к
выводу о том, что в отношении наличных денег у владельца возникает вещное
право, а по поводу безналичных денег - имущественное отношение с банком,
заключающееся в праве требования к банку.1
По мнению других авторов, природа денег не является двойственной,
напротив, она определенна и однозначна. Однако имеющиеся особенности
правового режима денег обусловлены возможностью осуществления различных
операций с деньгами различными способами, и в первую очередь такие
особенности имеют место при регулировании различных способов денежных
расчетов (безналичными и наличными деньгами).2
Предлагаем вашему вниманию две точки зрения по этому вопросу.
Деньги как объекты гражданских прав
О юридической природе денег как составной части имущества в юридической
науке нет единого мнения: одни авторы трактуют деньги как разновидность
вещей, определенных родовыми признаками3; другие исследователи понимают
деньги как самостоятельный вид материальных благ наряду с вещами. Как
правило, при этом имеются в виду наличные деньги в форме денежных
знаков (банковские и казначейские билеты, различные монеты)4. Некоторые
авторы ставят проблему: уместно ли рассмотрение денег как вещей, исходя
из теории возможности применяемости к ним характеристик телесности
или бестелесности данного объекта5? Свою точку зрения по данному
вопросу излагает старший научный сотрудник НИИ частного права КазГЮА,
к.ю.н. Р. А. МАМЕТОВА.

Деньги являются специфическим объектом гражданских прав, которому ГК
посвящает ст. 127, содержащую в себе самые общие правила относительно
денег как объекта прав.
Экономические функции денег многообразны. Правовой режим денег в
конечном счете определяется их экономическими функциями. В Законе О
платежах и переводах денег юридически закреплены три экономические
функции денег. Согласно п. 1 ст. 5 этого закона деньги являются средством
платежа, накопления и служат мерой стоимости.
Денежное обращение в Республике Казахстан включает в себя движение
наличных и безналичных денег в процессе обращения товаров, оказания
услуг.
Деньги существуют в двух основных формах:
- в форме денежных знаков (наличных денег);
- денежных обязательств банков, выраженных в виде записей на банковских
счетах их клиентов (п. 2 ст. 5 Закона О платежах и переводах денег)6.
Деньги в форме банковских обязательств часто называют безналичными
деньгами, хотя п. 3 ст. 127 ГК РК говорит лишь о том, что платежи на
территории РК осуществляются в виде наличных и безналичных расчетов.
Количество наличных и безналичных денег определяется числом денежных
единиц. Денежные знаки выпускаются в виде банкнот и монет, имеют
номинальную стоимость (номинал) и платежную стоимость, выраженную в
Казахстане в тенге, а безналичные деньги выражаются в записях на
банковских счетах, которые находят выражение также в тенге.
Правовой режим наличных и безналичных денег имеет существенные
особенности, которые проявляются при осуществлении платежей и переводов.
Платежи производятся на основании и в соответствии с условиями
гражданско-правовых сделок, нормами законодательства РК и решениями суда.

При производстве платежа наличными деньгами имеет место осуществление
сделок с деньгами как с имуществом, имеющим материальный вид,
вещественную форму. В то время как безналичные платежи производятся путем
или выдачи платежного документа, содержащего денежное обязательство, либо
указание о выплате денег; или предъявления платежного документа,
содержащего денежное обязательство, либо указание о выплате денег; или
передачи платежного документа или электронного сообщения, содержащего
указание о выплате денег (ст. 23 Закона О платежах и переводах денег).
Как видим, при осуществлении платежей в безналичном порядке (используя
безналичные деньги) имеет место реализация имущественного права его
владельца, в частности, право распоряжения владельцем безналичными
деньгами. Отсутствует передача материальных предметов – вещей, денег в
виде банкнот и монет.
Исходя из существования денег в наличной и безналичной форме, в теории
актуальна дискуссия о двойственном характере денег.
Двойственный характер денег позволяет отнести деньги и к объекту
гражданских прав как вещи (имеются в виду деньги наличные - материальный
вид денег), и к объектам прав требования - деньги в “нематериальном” виде
- безналичные деньги.
Наличные деньги являются вещами особого рода. Из этого вытекает
специфика возникновения вещных прав на деньги. Вещные права на наличные
деньги как вещи, определенные родовыми признаками, возникают с момента
индивидуализации этих вещей у их конкретного владельца. Выбытие денег из
владения определенного гражданина или юридического лица означает
прекращение вещного права на эти деньги. Поэтому деньги, так же как и
ценные бумаги, не могут быть истребованы от добросовестного приобретателя
(см. ст.262 ГК РК).
Владелец безналичных денег имеет имущественное право - право
требования, вытекающего из обязательства банка перед ним по выплате
денег, имеющихся на расчетном счете (ином счете) клиента. Следовательно,
безналичные деньги как объект гражданских прав - это имущественные права,
что также охватывается понятием имущества согласно п. 1 ст. 117.Форма
закрепления денежных средств за субъектами имущественных отношений,
предоставленное им правомочие распоряжения (а не право пользования)
является формой существования обязательственного права. Поэтому,
предоставляя гражданам и юридическим лицам правомочие распоряжения в
отношении их безналичных денег, законодатель признает существование
обязательственного права, оформленного договором банковского счета (ст. 6
Закона О платежах и переводах денег). Деньги в форме банковских
обязательств часто называют безналичными деньгами, хотя п. 3 ст. 127 ГК
говорит лишь о том, что платежи на территории РК осуществляются в виде
наличных и безналичных расчетов.
Под безналичными денежными средствами понимаются денежные средства
физических и юридических лиц, находящиеся на расчетных, депозитных и иных
счетах в банках и других кредитных учреждениях.
Относительно правовой природы имущественных прав на безналичные деньги
в теории существуют две противоположные точки зрения7.
Первая основана на том, что вещные права субъектов на их денежные
средства в банках не распространяются. По их мнению, внесенные в банк
деньги обезличиваются, и потому за обладателями счета, каким является
вкладчик, сохраняется лишь обязательственно-правовое требование к банку8.

Вторая точка зрения - А. И. Беспаловой основана на том, что
нематериальные символы денег, как, например, банковский счет, и,
соответственно, безналичные деньги являются объектами вещного права.
Данным автором была высказана мысль о возможности признания объектом
вещных прав не только вещей, но и нематериальных символов денег9.
Аналогичное мнение высказано в настоящее время и Е. Демушкиной, которая
полагает, что безналичные денежные средства есть лишь символы, которые
заменили в гражданском обороте наличные деньги без изменения их правовой
природы и без изменения принципов их регулирования как объектов вещных
прав10.
В казахстанской цивилистике высказано иное мнение, несхожее с
вышеназванными, автор которого считает, что деньги существуют в виде
имущественных прав, а денежные знаки представляют собой лишь материальную
форму денег. Самими же деньгами в данном случае является обязательство.
По мнению автора, именно эти обязательства в данном случае и являются тем
товаром, который законом определяется как деньги, выраженные в денежных
единицах11. Тем самым автор отрицает вещной характер денег, отмечая, что
денежные знаки, как и ценные бумаги, имеют естественные свойства лишь в
качестве листков бумаги или кусочков металла, хотя в обороте выполняют
совсем иные, социально значимые, функции. Поэтому потребление денежных
знаков, исходя из их естественных свойств, не обеспечивает выполнение ими
функций денег. Выходит, что денежные знаки нельзя называть вещами...Так, в
отношении денег едва ли можно говорить о том, что они являются
потребляемыми и делимыми в том смысле, который имеет место в отношении
вещей.
Далее автор соглашается с высказываниями в теории права о том, что
деньги (при этом данный ученый уточняет, что речь идет о денежных
знаках), не являясь вещью как таковой, не имеют, как известно,
потребительной стоимости и лишь являются ее мерилом. Поэтому их
использование происходит в отношениях обмена денег на что-либо, т.е. в
отношениях купли-продажи12.
Мы полагаем, мнение данного автора спорно и основано на однобоком
понимании денег или как вещи, или не вещи.
Уместно ли вообще оперирование качествами потребляемость и
непотребляемость к определению денег как объектов гражданских прав?
Понятия потребляемые и непотребляемые вещи не имеют легального
определения. Вместе с тем при определении объекта имущественного найма
законодатель констатирует, что непотребляемые вещи - вещи, которые не
теряют своих натуральных свойств в процессе их использования (см. п. 1
ст. 541 ГК РК).
Относительно денег законодатель умалчивает, прямо не указывая, могут
или не могут быть денежные средства объектом арендных отношений.
Рассматривая договор аренды, М. И. Брагинский, В. В. Витрянский
высказали мнение о том, что исключена возможность передачи в аренду
денежных средств, поскольку весь смысл пользования ими состоит в их
употреблении. Тогда как право пользования как общественная связь - это
правомочие, опосредованное потребительной стоимостью вещи, т. е.
возможностью потреблять ее, извлекать из нее полезные свойства для
удовлетворения потребностей. Пользование деньгами состоит в их
потреблении13.
Потребительная стоимость денег заключается лишь в их способности быть
носителями меновой стоимости (быть всеобщим средством обмена).
Поэтому, говоря о потребительной стоимости денег, нельзя понимать под
ней свойство потребляемости или непотребляемости, применимое к вещным
объектам, поскольку многие вещи могут не быть потребляемыми, например,
мебель, недвижимость, и, наоборот, например, вода, сахар, нефть, уголь и
т. п., являются вещами потребляемыми. Свойство потребляемости вещи
ассоциируется с возможностью уничтожения вещи во время пользования ею.
Непотребляемые вещи - это такие вещи, назначение которых не употребление,
сопровождаемое одновременным уничтожением, а использование в течение
длительного времени. Деньги по своему происхождению - это товар.
Выделившись из общей товарной массы, они сохраняют товарную природу и
имеют такие же два свойства, что и любой другой товар: обладают
потребительной стоимостью и стоимостью, поскольку на производство товара
- денег - затрачено определенное количество общественного труда14.
Вместе с тем деньги, в отличие от обычных товаров, являются особым
товаром:
- потребительная стоимость товара, выполняющего роль всеобщего
эквивалента, как бы удваивается (кроме конкретной потребительной
стоимости они имеют всеобщую потребительную стоимость, поскольку с их
помощью человек может удовлетворить любую потребность);
- стоимость денег имеет внешнюю форму проявления до их обмена на рынке,
тогда как стоимость обычного товара скрыта и обнаруживается в процессе
обмена при продаже его на рынке. Причем товар - деньги - всегда можно
обменять на любой другой товар, необходимый владельцу.
Товары, участвующие в обмене, выступают как потребительные стоимости.
Деньги становятся выразителем этих потребительных стоимостей всех товаров
через свою стоимость15. Таким образом, высказанное вышеназванным ученым
мнение о том, что деньги не могут обладать потребительным свойством,
основано на понимании денег как вещей непотребляемых. Последнее нами не
оспаривается, но вместе с тем нельзя забывать, что деньги - это особая
вещь, которой свойственно иметь качество потребительной стоимости.
С юридической точки зрения деньги относятся к категории родовых и
заменимых вещей, на которые могут быть обменены все другие вещи,
участвующие в гражданском обороте. Заменимые вещи, как известно, это
такие вещи, которые при использовании употребляются определенного
количества и качества, не носят индивидуализированного характера. К ним
относятся вещи, определяемые весом, мерой или счетом. А деньги - это
такое имущество, которое обыкновенно определяется только по количеству
(даже не по качеству), между тем это имущество непотребляемое16. Таким
образом, для целей платежа деньги выступают обезличенно, как заменимые
вещи, определяемые родовыми признаками, количество которых установлено в
принятых денежных единицах17.
Таким образом, в отличие от других объектов гражданских прав,
особенность денег состоит в том, что им свойственно качество всеобщего
эквивалента. Деньги, являясь вещью непотребляемой, обладают своеобразным
свойством - потребительной стоимостью, реализующейся при обороте. Деньги,
даже если бы они были изготовлены из металла, не поддающегося действию
времени, относятся к оборотным средствам, и использование их возможно
только один раз путем их употребления в качестве платежного документа18.
В юридических имущественных отношениях реализуется потребительная
стоимость денег как способность быть носителем их меновой стоимости,
всеобщим средством обмена.
Относительно понимания денег вышеназванным автором как обязательства
следует отметить, что оно спорно, поскольку такое обязательство, как
деньги, порожденное государством, на основе его одностороннего волевого
акта не есть то гражданско-правовое обязательство, в котором выступают
равные субъекты имущественных обязательственных правоотношений,
использующих деньги как товар19.
Денежные знаки приобретают силу законного платежного средства путем
волеизъявления государства - эмитента данных денежных знаков. Деньги
могут потерять данное свойство - свойство денег, если то же самое
государство как суверен объявит, что те или иные денежные знаки изымаются
из оборота. Например, советские рубли достоинством в 50 и 100 рублей 1961
года выпуска в 1991 году в течение трех дней на основании Постановления
Кабинета Министров СССР О прекращении приема к платежу денежных знаков
Госбанка СССР достоинством 50 и 100 рублей образца 1961 г. и порядке их
обмена и ограничении выдачи наличных денег со вкладов граждан20 потеряли
свойства платежного средства. Тем самым государство сняло с себя
обязательство обеспеченности изъятых денег. Данные банкноты, оставаясь
материальным объектом - вещью, бумажками или металлическими предметами,
перестали быть деньгами, определенным мерилом ценности, потеряли
социально-экономическое значение, свойство эквивалента ценности,
поскольку главное назначение денег, их смысл заключается в экономическом
общественно-политическом характере. Еще К. Марксом было отмечено, что
“хотя деньги - это не только вещи, главное их назначение не в том, что
это кусочки металла или бумаги, а в том, что они представляют собой
общественные отношения”21. Значит, деньги - это не просто вещи, а
санкционированное государством мерило стоимости, эквивалент, имеющий
экономический, общественно-политический характер, поскольку деньги были и
остаются одним из важнейших элементов власти и контроля22.
Следует остановиться и на других, заслуживающих внимания высказываниях,
имеющих место в современной литературе. С. Тараканов, с одной стороны,
признает безналичные деньги юридической фикцией наличных денег, а с
другой - рассматривает их документированную информацию (информационные
ресурсы). В конечном счете автор склоняется к тому, что наличные и
безналичные деньги следует рассматривать как вещи в смысле ст. 128 ГК
РФ23. Д. Потяркин полагает, что деньги - своего рода информация.
Поскольку банки оперируют информацией о движении денег. Расчеты
безналичные, по мнению данного автора, - это передача информации о
платежах. По мнению автора, в настоящее время общество перешло к
информационным деньгам, или, иначе говоря, к безналичным деньгам24.
По мнению В. А. Лапач, деньги - не вещи в традиционном понимании
таковых. Он считает, что наличные и безналичные деньги содержат
информацию, но иной природы и качества, которая присвоена и овеществлена,
так как закрепляет собою товарное благо, которым в каждый конкретный
момент обладает только один субъект на праве собственности или другом
вещном праве (праве хозяйственного ведения, праве оперативного
управления)25.
Такое понимание безналичных денег, как объектов гражданских прав, как
информации, мы полагаем, спорное. Но при этом мы не можем не согласиться
с мнением господина Лапач в той части, что нельзя содержательную часть
наличных и безналичных денег отождествлять с понятием информации в таком
виде, как оно закреплено в ст. 128 ГК РФ. Вместе с тем нельзя достаточно
спорно высказывание этого ученого о том, что информация по своей правовой
природе и сущности - непосредственно обобществленное нематериальное
благо, она не присваивается монопольно субъектами в обществе, а
следовательно, и не приобретает вещной (овеществленный) вид, т. е. не
является товаром. Мы, основываясь на положениях действующего
законодательства, полагаем, что информация - это тоже товар, поскольку
является самостоятельным объектом гражданских прав (например, см. ст. ст.
126, 638, 947 и др. ГК РК) и имеет самостоятельный правовой режим,
отличающийся от правового режима такого вида имущества, как безналичные
деньги. Поэтому нельзя отождествлять понятие денег и информации, и не
потому, что последнее не является вещью. И деньги, как наличные, так и
безналичные, и информация являются имуществом. Однако они отличаются
различными правовыми режимами.
Не вдаваясь в понимание сущности информации, поскольку последнее
выходит за рамки нашего исследования, в отношении наличных и безналичных
денег мы отметить, что различие в их правовом режиме состоит в том, что
наличные деньги являются объектом вещного права, при этом определяясь
родовыми признаками, а также могут выступать объектом права
собственности. Например, при индивидуализации их путем указания номера
банкноты, года выпуска, достоинства или материала изготовления
(серебряные, платиновые монеты), в безналичные деньги, являются
имуществом в виде имущественного права, например, обязательственного
права требования к банку. Под безналичными денежными средствами
понимаются денежные средства физических и юридических лиц, находящиеся на
расчетных, депозитных и иных счетах в банках и других кредитных
учреждениях. Не имея физического ощущения данных денег, клиент лишен
вещного права на них, а имеет лишь имущественное право - право требования
к банку о выдаче денег или распоряжения ими на основе подписанного с
банком договора банковского счета или вклада.
О. М. Олейник полагает, что безналичные деньги остаются объектом права
собственности их владельцев. Так, она пишет, что передача денег банку не
меняет вещных прав, а только устанавливает дополнительные обременения
этих прав. Автор считает, что если заключается договор банковского
вклада, то право собственности не переходит к банку, который получает
только право пользования деньгами, обремененное обязательствами вернуть
сумму по требованию или по истечении срока и уплатить проценты. Если речь
идет о банковском счете, то деньги остаются объектом права собственности
клиента, находящимся во власти банка, распорядительные же функции
собственника осуществляются с обременением обязанностями банка26.
Мы считаем, что вещные права субъектов на их денежные средства в банках
не распространяются, ибо внесенные в банк деньги обезличиваются, и потому
за обладателями счета сохраняется лишь право требования к банку,
основанное на обязательственных отношениях между клиентом и банком.
Вещное право возникает в отношении определенного материального объекта, в
то время как безналичные денежные средства, являясь частью имущества в
идеальной форме субъектов имущественных отношений, тем не менее,
принадлежат обладателям их на основе не вещного, а обязательственного
права. Выбытие денег из владения определенного гражданина или
юридического лица означает прекращение вещного права на эти деньги.
Однако право собственности никуда не исчезает, а трансформируется в
обязательственное право требования на основе подписанного клиентом и
банком договора банковского счета или вклада. Соответственно, и
обязательственное право требования на безналичные деньги трансформируется
в вещное с момента обращения безналичных денег в наличные.
В современной теории гражданского права появилось понятие электронные
деньги, рассматриваемое некоторыми авторами как разновидность
безналичных денег. При этом автор такого мнения полагает, что электронные
деньги занимают особое (промежуточное) положение между наличными и
безналичными расчетами. Поэтому электронные деньги можно отнести к особой
форме безналичных расчетов27.
В последнем случае автор говорит об электронных деньгах, имея в виду
пластиковые карточки. Мы полагаем мнение данного автора спорно, ибо
электронные деньги - это и есть безналичные деньги, а не их
разновидность. У обладателя пластиковой карточки лишь право требования,
возникающего на основе договора с банком об обслуживании клиента данными
пластиковыми карточками, с помощью которых субъективное обязательственное
право трансформируется в вещное право на деньги. В знаки стоимости,
каковыми являются бумажные деньги и разменные монеты, представляющие
собой специфические вещи, безналичные деньги воплощаются при
возникновении у владельцев счетов необходимости платежей наличными. При
таком воплощении и происходит трансформация обязательственного права с
момента получения наличных денег в вещное право.
Таким образом, юридическая природа прав субъектов на наличные и
безналичные деньги различна. Применительно к наличным деньгам - это
вещное право, а по отношению к безналичным деньгам - обязательственное
право.
Отмечая особенность денег как объекта гражданских прав, мы считаем, что
деньги не следует причислять ни к вещам, ни к правам, а выделить их
отдельно как особый вид имущества вследствие их своеобразной двойственной
природы, заключающейся в их свойстве выступать в качестве вещи и
отношения. Как предметы материального мира деньги являются вещами,
определенными родовыми признаками, при этом имеются в виду наличные
деньги в форме денежных знаков (банкноты и монеты).
Поэтому, давая юридическую характеристику деньгам как предмету
материального мира, мы говорим о деньгах как о родовых и заменимых вещах,
на которые могут быть обменены все другие вещи, участвующие в гражданском
обороте, т. е. в данном случае мы выделяем присущее лишь деньгам
гарантированное государством качество всеобщего эквивалента.
Следовательно, обоснованно понимание под деньгами специфического
имущества, имеющего двойственную природу, заключающуюся в возможности
быть в идеальной форме, или бестелесной - в виде имущественного права
и быть материальным объектом - вещью.
Поэтому к деньгам, находящимся на счетах в банках, нельзя применять
понятие права собственности как нематериальному объекту, пусть даже в
целях указания полноты права, как писал Р. Саватье28. В отношении
такого рода объектов, как безналичные деньги, обоснованней говорить как о
наличии у субъектов имущественных отношений имущества в виде
имущественного права, в частности, права требования.

Сноски:
1 Право и собственность. Под ред. Сулейменова М.К.: Алматы: Жети Жаргы.
1998. С. 102.
2 Карагусов Ф.С. Ценные бумаги и деньги в системе объектов гражданских
прав. Алматы: Жети жаргы. 2002. С.296.
3 Советское гражданское право. Под ред. И.Б. Новицкого. М.: Госюриздат,
1959. Т. 1. С. 236-237. Советское гражданское право.Под ред. Грибанова,
С.М. Корнеева. М.: Юридическая литература. 1979, т. 1. С. 185. Советское
гражданское право. Под ред. О.А. Красавчикова. М.: Высшая школа, 1985, т.
1. С. 185; Суханов Е.А. Гражданское право. В 2-х томах. Т. 1. М. 1993. С.
116.
4 См.: Советское гражданское право. Под ред. В.Т. Смирнова, Ю.К. Толстого,
А.К. Юрченко. ЛГУ, 1982. Т. 1. С. 147. А.А. Маковская. Залог денег и
ценных бумаг. М., СТАТУТ. 2000. С. 7. Новоселова Л.О. О правовой природе
средств на банковских счетах Хозяйство и право.1996. № 7. С.8.
5 Эннекцерус Л. Курс германского гражданского права. Т. 1. Полутом 2.
С.11, 58, 203.
6 В учебной литературе по гражданскому праву деньги часто по традиции
рассматриваются в качестве вещей, определяемых родовыми признаками, без
учета существенных различий между наличными и безналичными деньгами. См.
например: Советское гражданское право. Т. 1 под ред. В. П. Грибанова и С.
М. Корнеева. М. 1979. С. 185; Гражданское право. Т. 1 под ред. Е. А.
Суханова. М. 1998. С. 116.: Даже в тех учебниках, в которых проводятся
различия между наличными и безналичными деньгами, разнице в их правовой
природе как объектов прав и их правовом режиме уделяется мало внимания,
поскольку ими деньги рассматриваются в качестве вещей, говорят о вещных
правах на деньги, не уточняя характера этих прав и не проводя
дифференциации между особенностями правового режима наличных и безналичных
денег, не учитывая при этом в должной мере и разнообразия функций денег,
рассматривая их часто лишь в качестве всеобщего эквивалента. См. например:
Гражданское право Республики Казахстан. Учебное пособие (часть общая). Т.
1. Алматы: Гылым. 1998. С. 175 и 176; Гражданское право. Учебник для
вузов. Ч. 1 под ред. Т. И. Ларионовой и др. М. 1998. С. 155-157.
7 Импонирует то, что две противоположные точки зрения по поводу прав на
безналичные деньги получили развитие в Казахстане. Первая была разработана
и предложена Покровским Б.В. См.: Масевич М.Г., Покровский Б.В.,
Сулейменов М.К. Правовые формы хозяйственного расчета производственных
объединений и предприятий. Алма-Ата, Изд-во Наука. 1975. С. 132-14.
Басин Ю.Г., Покровский Б.В., Сулейменов М.К. Правовые формы хозяйственного
расчета строительных организаций. Алма-Ата. 1978. С. 63-69. Автором
второй, противоположной, точки зрения являлась Беспалова А.И., которой
впервые в цивилистической науке было высказано мнение о признании вещным
объектом безналичных денег. См.: Беспалова А.И. Право оперативного
управления. В сб.: Правовые науки и журналистика. Алма-Ата, 1969. С. 62.
Впоследствии данное мнение получило развитие в работах многих известных
ученых. См. например: Заменгоф З.М. Правовой режим материальных и
финансовых ресурсов в хозяйственных системах. М. Наука.1987. С.27-31. Из
современных авторов, разделяющих такое мнение, можно назвать Демушкину Е.,
Трофимова К., Ефимову Л.Г., Олейник О.М. См.: Демушкина Е. Безналичные
ценные бумаги – фикция или реальность? Рынок ценных бумаг.1996. № 18; см.
также: Трофимов К. Безналичные деньги. Есть ли они в природе? Хозяйство
и право. 1997. № 3; Ефимова Л.Г. Правовые аспекты безналичных денег.
Закон. 1997. № 1. С. 97-105; Олейник О.М. Основы банковского права. М.,
Юрист, 1997. С. 263.
8 См.: Масевич М.Г., Покровский Б.В., Сулейменов М.К. Правовые формы
хозяйственного расчета производственных объединений и предприятий. Алма-
Ата, Изд-во Наука. 1975. С. 132-141. Басин Ю.Г., Покровский Б.В.,
Сулейменов М.К. Правовые формы хозяйственного расчета строительных
организаций. Алма-Ата. 1978. С. 63-69.
9 См.: Беспалова А.И. Право оперативного управления. В сб.: Правовые науки
и журналистика. Алма-Ата. 1969. С. 62.
10 Демушкина Е. Безналичные ценные бумаги – фикция или реальность? Рынок
ценных бумаг. 1996. № 18.
11 Карагусов Ф.С.Ценные бумаги и деньги в системе объектов гражданских
прав. Алматы. Изд-во Жеты Жаргы. 2002. С. 269. Согласно ст. 9 Закона
Республик Казахстан О денежной системе в Республике Казахстан и ст. 41
Закона О Национальном Банке Республики Казахстан прямо
предусматривается, что банкноты и монеты являются безусловными
обязательствами Национального Банка Республики Казахстан.
12 Карагусов Ф.С. Ценные бумаги и деньги в системе объектов гражданских
прав. Алматы. Жеты Жаргы. 2002. С. 275.
13 Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право, книга вторая.
Договоры о передаче имущества. М. СТАТУТ. 2000. С. 464.
14 Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник. Под общей ред. Л.А.
Дробизиной. М., Финансы, изд. ЮНИТИ. 1999. С. 16.
15 Там же. С.17.
16 Там же. С. 151.
17 Новоселова Л.А. Комментарий Постановления ВС РФ по гражданским делам.
С.151.
18 Гражданское право КазССР. Под ред. Ю.Г.Басина.Ч.1. 1978. С.102.
19 Справедливо было отмечено Н.Д.Егоровым, что недостаток легального
определения обязательства (а не только отсутствие легального денежного
обязательства) позволяет подвести под понятие обязательство практически
любое относительное правоотношение.

20 Газета Известия, 1991 г., 1 февраля.
21 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. Т 13. С. 34.
22 Гринберг И. Рубль, червонец, тенге.... Из истории денежного обращения в
России, СССР и СНГ (1895 – 1995 гг.). Алматы, Каржы-Каражат. 1997. С. 4.
23 Тараканов С. Информационная природа безналичных денег Хозяйство и
право.1998. № 9. С. 68-69.
24 Потяркин Д. Безналичные деньги – имущество Хозяйство и право. 1997. №
3. С. 139-140.
25 Лапач В.А. Система объектов гражданских прав. Теория и судебная
практика. СПб.: Издательство Юридический центр Пресс, 2002. С. 405.
26 СМ.: Олейник О.М. Основы банковского права. М. 1997. С.264.
27 Коваленко Е.Ю. Деньги как объект гражданских прав. В сб. материалов
международной научно-теоретической конференции аспирантов и соискателей,
посвященной 10-летию Независимости Республики Казахстан. Алматы, 20-21
февраля 2001 года. С.71.
28 Саватье Р. Теория обязательств. М., 1972. С. 90-91.

ДКБ Банковская Система Республики Казахстан

ВВЕДЕНИЕ

В данной работе исследуется развитие банковской системы в
современной
экономике.
Цель данной работы заключается в рассмотрении реформ
банковского
сектора в Республике Казахстан.
Поставленная задача была выполнена путем анализа
экономической
литературы и журналов посвященных экономической тематике,
данных
Национального банка и Статистического Агентства РК.
Актуальность заданной темы обуславливается тем, что одним из
важнейших
атрибутов рыночной экономики является банковская система, которая
выступает
своего рода генератором, аккумулирующими снабжающим государство и
всех
членов общества финансовыми средствами. Создание устойчивой, гибкой
и
эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших (и
чрезвычайно
сложных) задач экономической реформы в Казахстане.

Особенности банковской системы Казахстана

Банковская система стран СНГ и Казахстана характеризуется
рядом
особенностей. В большинстве стран СНГ кредитно-финансовая система
находится
в промежуточном положении между старой, жесткой и
монополизированной
системой (Госбанк - специализированные банки - филиалы) и
двухуровневой
системой (Нацбанк - коммерческие банки). В Казахстане в общих
чертах
сформировалась и начала действовать двухуровневая банковская
система.
Бывшие спецбанки кредитуют, как и прежде, своих постоянных клиентов
(в
основном государственные предприятия и организации и отраслей) и
акционеров
по льготным ставкам. Это обстоятельство вынуждает менее мощные
коммерческие
банки также сохранять относительно льготное кредитование в борьбе за
своих
вкладчиков. Более 90% вкладов населения находится на счетах в
учреждениях
сберегательного банка, что вызвано высоким доверием к нему
(это
единственный банк сохранность вклада в который гарантируется
государством),
а также доступностью его учреждений. Сберегательный банк -
практически
единственный банк занимающийся кредитование физических лиц.
Новые
коммерческие банки, как правило, не интересуются мелким клиентами и
не
всегда сами желают работать с населением. Доля вклада населения в
пассиве
коммерческих банков устойчиво не поднимается выше 0,5%. В последнее
время
однако и они в поисках свободных средств начинают применять новые
формы
работы, привлекающие частных вкладчиков, - срочные вклады, депозитные
и
сберегательные сертификаты, векселя, акции, облигации.
Менее монополизирована сфера расчетного обслуживания юридических
лиц.
За крупных клиентов, хранящих или пропускающих через свои счета
солидные
средства, идет настоящая конкурентная борьба.
Основной вид активных операций Казахстанских коммерческих банков
-
кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить
несколько
закономерностей присущих этому виду банковской деятельности. Во-
первых,
характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-

96%), неизменна тенденция к росту данного показателя. Средний срок
кредитов
составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и
неопределенности
в условии кризиса и инфляции. Во вторых, ставки по кредитам
государственным
предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному сектору экономики, а
по
кредитам на расширение и модернизацию производство ниже, чем по кредитам
на
торгово-закупочные мероприятия. При кредитовании предприятия различных
форм
собственности применяются различные формы обеспечения возвратности
ссуды:
страхование, перестрахование, гарантия, залог, заклад. К другим
видам
операций коммерческих банков относятся вложения в свободно
конвертируемую
валюту - (40% активов) и выдача межбанковских кредитов (2% активов).
Не
получили широко распространения новые виды банковских операций: вложение
в
ценные бумаги и паи (0,5-0,6% активов), трастовые операции, лизинг.
Помимо
кредитов хозяйственным органам и банкам, значительная часть
средств
коммерческих банков размещена на корреспондентских и резервных счетах
в
Нацбанке и в кассе (15-16%). Из источников средств банков можно
выделить
прежде всего средства на текущих и расчетных счетах предприятий,
кредиты
других банков, в первую очередь Нацбанком, собственные средства
банков.
Минимальная и максимальная процентные ставки составляли по
депозитам
соответственно 100 и 180%, по коммерческим банковским кредитам. На
рост
процентных ставок по кредитам влияет увеличение учетной ставки Нацбанка.
К
настоящему времени сложилась ситуация, когда банковские учреждения
в
Казахстане действуют как универсальные банки, без
относительной
специализации.

История развития банковской системы в Казахстане

Во времена советской власти Казахстан не имел своей
банковской
системы, так как на территории республики функционировали филиалы
и
отделения центральной кредитной системы СССР. В связи с этим
история
банковской системы неразрывно связана с историей СССР и
дореволюционной
России. В банковскую систему царской России входили: Государственный
банк,
акционерные банки, общества взаимного кредита, городские банки,
банки
ипотечного кредита и другие кредитные учреждения.
Государственный банк России (начал свою деятельность в 1860г.)
являлся
Центральным банком всей кредитной системы. Ему принадлежало
монопольное
право на выпуск бумажных денег в обращение. Государственный банк
России
привлекал в 1914г. больше половины вкладов и текущих счетов, около
13
учетно-ссудных операций всех акционерных коммерческих банков. В отличие
от
центральных эмиссионных банков других стран Государственный банк
России
кредитовал не только банки, но и промышленность, торговлю, заготовки.
К
1914г. он имел 10 контор, 124 отделения и 791 приписную
кассу
государственного казначейства.
Акционерные коммерческие банки (47 банков с 743 филиалами)
занимали
доминирующие положение на рынке ссудных капиталов и к 1914г.
достигли
высокой степени концентрации.
Для обслуживания средней и мелкой буржуазии функционировали
мелкие
кредитные учреждения: общества взаимного кредита (11081),
городские
общественные банки (343).
Система ипотечного кредита состояла из государственного
дворянского
земельного банка, государственного поземельного банка, 10
акционерных
земельных банков, 36 городских кредитных банков и прочих банков
ипотечного
кредита.
Среди прочих кредитных учреждений наиболее распространение
получила
кредитная кооперация, обслуживающая зажиточные слои деревню. Она
состояла
из ссудосберегательных касс и кредитных товариществ.
После Октябрьской революции 1917г. был осуществлен
принцип
государственной монополии организации банковского дела. В стране был
создан
Государственный банк, а затем, в результате национализации
частных
коммерческих и других банков, - отраслевые и территориальные
банки,
принадлежащие также государству. Одним из звеньев банковской
системы
становятся государственные трудовые сберегательные кассы. Одновременно
с
государственными банками в первые годы советской власти
создаются
негосударственные кредитные учреждения: кооперативные и
частные
государственно-капиталистические, в т.ч. с участием иностранного
капитала.
В 1922г. стали организовываться кредитные и ссудно-
сберегательные
товарищества и их союзы, в задачу которых входило оживление деревни
и
кустарной промышленности. В 1924г. сельскохозяйственной кооперации
было
разрешено проводить кредитные операции в форме приема вкладов, выдачи
ссуд
и посредничества в расчетах. На 1 апреля 1926г. в СССР насчитывалось
16185
товариществ, из них 2426 - кредитных и ссудно-сберегательных и 12424
-
сельскохозяйственных с кредитными функциями.
С 1922г. создаются общества взаимного кредита для кредитования
частной
торговли, промышленности, а также государственно-
капиталистический
акционерный юго-восточный банк и Российский коммерческий банк с
участием
иностранного капитала.
Коллективизация сельского хозяйства сделала ненужной
кредитную
кооперацию, которая ликвидируется в 1931г. Вытеснение частного сектора
из
сферы торговли и промышленности привело к свертыванию деятельности
общества
взаимного кредита. Функции других кредитных органов переходит
к
государственным отраслевым банкам: Промбанк, Цекомбанк,
Всекобанк,
Центральный сельхозбанк и другие, которые были образованы в 1922—1925 гг.
В результате проведения кредитной реформы в СССР в 1930-1932
гг.
организованы отраслевые банки на новых принципах. Созданы 4
специальных
банка по финансированию и кредитованию капитальных вложений:
Банк финансирования капитального строительства промышленности
и
электрохозяйства (Промбанк), преобразованный из банка
долгосрочного
кредитования промышленности и электрохозяйства. Он был в 1959
г.
реорганизован в Стройбанк СССР;
Банк финансирования социалистического земледелия (Сельхозбанк
СССР),
организованный вместо многочисленных кредитных товариществ
и
республиканских сельскохозяйственных банков (в 1959 г, был упразднен,
его
функции распределены между Госбанком и Стройбанком СССР);
Банк финансирования капитального строительства кооперация
(Всекобанк),
созданный на базе Всероссийского кооперативного банка (в 1936 г.
Всекобанк
был ликвидирован, а его активы и пассивы переданы организованному
Торгбанку
СССР, упразднен ному в 1959г.);
Банк финансирования коммунального и жилищного
строительства
(Цекомбанк); был упразднен в 1959 г., а его функции распределены
меду
Стройбанком и Госбанком СССР.
Все эти отраслевые банки занимались финансированием и
долгосрочным
кредитованием отрасли. А в Госбанке СССР было
сконцентрировано
краткосрочное кредитование всех отраслей народного хозяйства. Роль
Госбанка
СССР как центрального и ведущего звена всей кредитной системы еще
больше
возросла. Расчетные и текущие счета всех предприятий и
организаций
сосредоточились в Госбанке СССР.
Был осуществлен на практике принцип концентрации денежного оборота
в
одном банке, т.е. каждое предприятие, организация или учреждение
могло
иметь расчетный или текущий счет только в одном банке. В этом банке
они
хранили свои средства, получали кредиты и наличные деньги, через
него
проводили все безналичные расчеты.
Банковская реформа ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.