Теоретические основы организации расчетов пластиковыми карточками
Содержание:
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... 3
Глава 1. Теоретические основы организации расчетов пластиковыми
карточками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5
1.1. История возникновения пластиковых карточек ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5
1.2. Основные понятия и принципы использования пластиковых
карточек ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... 10
1.3. Сущность платежного оборота системы пластиковыми
картами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 12
Глава 2. Действующая практика расчетов пластиковыми картами банков второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 29
2.1. Характеристика деятельности в АО Народный банк на рынке пластиковых
карт ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..29
2.2. Виды пластиковых карт АО Народный банк и их эффективность ... ... .36
2.3 Сравнительный анализ систем использования пластиковых карт АО Банк
Туран Алем с АО Народный банк и АО Казкоммерцбанк ... ... ... ... ... 47
Глава 3. Перспективы развития пластиковых карт в Республике
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... 55
3.1. Совершенствование способов идентификации пластиковыми
картами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... .55
3.2. Оптимизация деятельности процессинговых центров и коммуникаций ... .60
3.3.Перспективы развития рынка пластиковых крат в системе электронных
платежей ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... 63
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...73
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..76
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .78
Введение
Актуальность. Банковская сфера является одной из важных в системе
экономики Казахстана, значимую роль в этом играют безналичные расчеты, т.к.
от организации и проведения расчетов зависит скорость оборачиваемости
денежной массы.
Деньги является неотъемлемой частью современной экономики. Они
представляют собой средства обмена на блага, которые будучи приобретены на
деньги становятся их стоимостной характеристикой. Однако если современный
человек не может себе представить свое существование без средства обмена, а
государство практически основывают всю свою экономическую и социально-
политическую деятельность на денежном обращении, то в сравнительно далеком
прошлом существовали и другие способы управления экономикой, были другие
средства обмена. Золото, серебро и платина занимали важное место в этом
процессе. Наверняка обладатели пластиковых карточек уже не задумываются над
тем, что в середине прошлого века еще существовал обмен и продажа денег на
золотые слитки.
Чем выше скорость оборачиваемости денег, тем меньше денежная масса,
а уменьшение денежной массы отражается на уменьшение роста цен и на общем
благосостоянии граждан Республики. И поэтому для дальнейшего роста и
улучшения экономики необходимо первостепенное внимание уделять банковской
сфере. В настоящее время в Республике Казахстан происходят политические и
экономические реформы направленные на улучшение жизненного уровня граждан.
Правительство Казахстана наметило дальнейшие пути стабилизации экономики и
ее дальнейшего роста.
Для этого Национальным Банком Республики Казахстан намечены планы
оздоровления и улучшения работы банков второго уровня, а также самого
Национального Банка. Национальным Банком разработаны законодательные и
нормативные акты, способствующие достижению банками международных
стандартов в рамках безналичных расчетов.
В нынешней сложной экономической ситуации клиентам банков в условиях
растущей инфляции становится удобно рассчитываться за покупки с помощью
новых информационных технологий, т.е. электронных платежей. Безналичные
расчеты по пластиковым карточкам, как и вообще безналичный вид расчета,
позволяют более четко вести контроль за движением денег. Значительной
выгодой для государства может стать улучшение налогового сбора через
организацию своевременного сбора налогов, доступность для аудита, лучшее
отслеживание и поощрение платежей в национальной валюте. Для банков
использование электронных денег - это снижение возможностей мошенничества в
финансовых операциях клиентов. А с меньшим объемом эмиссии уменьшается и
риск выпуска и наличие фальшивых банкнот. С уменьшением доли наличности
также уменьшаются затраты на обслуживание банкнот и их последующую
инкассацию.
Действующие зарубежные системы начинают внедрять карточки с
микропроцессором, но так как они сложились уже давно и ими пользуются
миллионы людей: например, система Visa сейчас обслуживает более 300
миллионов клиентов по всему миру, Master Card - 150 миллионов, American
Express - 88 миллионов человек, модернизация требует и времени и средств.
Прогресс делает деньги, меньше по размерам, компактней. Сегодня на
смену бумажным деньгам приходят электронные деньги. Еще несколько лет назад
сеть Интернет использовали в основном только для обмена почтовыми
сообщениями, работы в режиме удаленного терминала и пересылки файлов.
Однако в последнее время современные технологии превратили ее в развитую
инфраструктуру, способную связывать воедино все основные информационные
центры, мировые библиотеки, базы данных с научной и правовой информацией,
многие государственные и коммерческие организации, биржи и банки. Сегодня
Интернет уже рассматривается как огромный рынок, который в перспективе
может охватить практически все население Земли. Именно поэтому
производители программных и аппаратных средств, торговые и финансовые
организации активно развивают различные виды и методы ведения коммерческой
деятельности в этой глобальной сети.
При изучении применения электронных денег следует учитывать основные
виды электронных денег, методы защиты информации при их разработке,
технологические решения. С помощью электронных платежей можно создавать
различные системы ведения как личных финансов, так и финансов фирм,
организаций и предприятий.
Таким образом, развитие и совершенствование платежной системы и
перспектив развития основных элементов платежной системы - пластиковых
карточек, в рамках наличных и безналичных расчетов является важнейшей
задачей для экономики Республики, что и обусловило актуальность выбранной
мной темы.
Основная цель работы состоит в том, чтобы обобщить существующие
теоретические положения; проанализировать состояние и перспектива развития
действующей системы расчетов при помощи пластиковых карточек в Республике
Казахстан.
В работе мною использованы работы отечественных и зарубежных авторов
по данной теме, законодательные акты Республики Казахстан, нормативные
документы и методические разработки Национального банка, а также
статистические материалы. Анализ действующей системы межбанковских расчетов
платежной системы РК проведен на фактических материалах отчетности
крупнейших отечественных банков.
Задачи работы:
1. Изучить теоретические вопросы формирования и развития электронных
денег в системе расчетов пластиковыми картами;
2. Проанализировать опыт развития пластиковых карт в РК;
3. Изучить опыт отдельного банка в развитии платежного оборота
пластиковыми картами;
4. Рассмотреть перспективы развития рынка пластиковых карт в РК.
Структура работы: введение, основная часть, заключение и список
использованной литературы.
Глава 1 Теоретические основы организации расчетов пластиковыми
карточками
1.1 История возникновения пластиковых карточек
В нынешней сложной экономической ситуации клиентам банков в условиях
растущей инфляции становится удобно рассчитываться за покупки с помощью
новых информационных технологий, т.е. электронных платежей. Безналичные
расчеты по пластиковым карточкам, как и вообще безналичный вид расчета,
позволяют более четко вести контроль за движением денег. Значительной
выгодой для государства может стать улучшение налогового сбора через
организацию своевременного сбора налогов, доступность для аудита, лучшее
отслеживание и поощрение платежей в национальной валюте. Для банков
использование электронных денег - это снижение возможностей мошенничества в
финансовых операциях клиентов. А с меньшим объемом эмиссии уменьшается и
риск выпуска и наличие фальшивых банкнот. С уменьшением доли наличности
также уменьшаются затраты на обслуживание банкнот и их последующую
инкассацию.
Действующие зарубежные системы начинают внедрять карточки с
микропроцессором, но так как они сложились уже давно и ими пользуются
миллионы людей: например, система Visa сейчас обслуживает более 300
миллионов клиентов по всему миру, Master Card - 150 миллионов, American
Express - 88 миллионов, модернизация требует и времени и средств.
Прогресс делает деньги, меньше по размерам, компактней. Сегодня на
смену бумажным деньгам приходят электронные деньги. Еще несколько лет назад
сеть Интернет использовали в основном только для обмена почтовыми
сообщениями, работы в режиме удаленного терминала и пересылки файлов.
Однако в последнее время современные технологии превратили ее в развитую
инфраструктуру, способную связывать воедино все основные информационные
центры, мировые библиотеки, базы данных с научной и правовой информацией,
многие государственные и коммерческие организации, биржи и банки. Сегодня
Интернет уже рассматривается как огромный рынок, который в перспективе
может охватить практически все население Земли. Именно поэтому
производители программных и аппаратных средств, торговые и финансовые
организации активно развивают различные виды и методы ведения коммерческой
деятельности в этой глобальной сети.
Деньги - это высоко ликвидное средство, помогающее производить обмен.
Деньги должны быть приемлемым посредником обмена, который приобретает
форму Т-Д-Т, где Т- товар, а Д- деньги.
Электронные деньги включают в себя две наиболее важные функции денег:
средства обращения и средства платежа. На основе этих функций в мире стало
появляться понятие электронных денег, которое заключается в
последовательности электронных деноминаций и электронных подписей,
подготовленных банками.
Как известно, существует 3 вида ликвидности денег. Наиболее
ликвидными считаются наличные деньги, чековые вклады и электронные деньги.
Следовательно, электронные деньги наиболее ликвидны, они отвечают всем
стандартам мировой практики по их разработке и обслуживанию, они сокращают
расходы государства на строительство сберегательных касс и банков.
В развитых странах от 2 до 5 % валового национального продукта
расходуется на обслуживание наличноденежного оборота. На территории СНГ
99,9% розничных расчетов производится наличными, а не электронными
способами, соответственно затраты на обработку еще выше ь Инфляция
приводит к тому, что банки и магазины инкассируют огромные суммы наличных.
У каждого кассира есть электронная машина для подсчета денежных средств,
которую вы никогда не найдете в западных банках.
Первые кредитные карточки появились в Америке. В розничной торговле
появились в 1914 году, когда крупные магазины стали выдавать бумажные
кредитные карточки состоятельным клиентам. В 1928 году появился и первый
предшественник - карточекометаллический ярлык, на котором было выдавлено
имя и адрес клиента и с которого продавец делал отпечаток на копировальной
бумаге. В 1936 году было создано первое объединение тысячи торговых
предприятий, в основном магазинов, согласившихся кредитовать общих
клиентов [2, c. 76].
Особенный успех выпал на долю ресторанной кредитной карточки Diners
Club, созданной в Нью-Йорке в 1950 году. Постоянные посетители ресторанов,
имеющие хорошую репутацию, могли получить карточку Diners
Club и предъявлять ее во многих ресторанах Нью-Йорка вместо наличных
денег. Рестораны, которые клиент посещал в течение месяца, передавали копии
его счетов в Diners Club, который ежемесячно выставлял клиенту общий счет.
Клиент расплачивался с Diners Club , а тот с ресторанами.
Ряд крупных американских банков оценив успех Diners Club, выпустили
свои кредитные карточки, пользоваться которыми можно было уже не только в
ресторанах, но и во многих предприятиях обслуживания. Первым банком,
выпустившим кредитную карточку в 1951 года, стал Franklin National Bank, за
ним последовали другие. В итоге Bank of America , крупнейший банк, добился
наибольшей приемлемости своей карточки, Bank Americancard и большинство
других банков, не вступая в конкуренцию, присоединились к его системе. В
середине 60-х годов Bank of America начал лицензировать свою систему как в
США, так и во многих других странах.
Однако некоторые банки были недовольны тем, что Bank of America
контролировал всю систему, а многие не хотели мириться с карточкой, на
которой стояло имя их основного конкурента. В конце концов ряд банков
отделился от Bank of America и образовал свою систему Visa International.
В 1967 году из ассоциации региональных банков родилась еще одна крупная
система, известная как Master Card. Параллельно начала действовать
система, выпустившая первую карточку, сделанную из пластика, - American
Express.
1. Чектыбаева Д.Э. Пластиковые платежные средства: состояние и
перспективы Вестник КАЗГУ 2002,
№3, с..139
2. Абдулина Н.К. Десять лет независимости банковской системы Казахстана.
А., 2001. – с. 76.
Сегодня Visa, Master Card и American Express - крупнейшие международные
системы, выпускающие и обслуживающие кредитные карточки.
При разработке регулирующей структуры для электронных денег
необходим сбалансированный учет различных целей — гарантий стабильности и
финансовой надежности эмитентов, защиты клиентов и содействия конкуренции в
внедрению новшеств. В отношении как торговцев, так и клиентов ключевым
фактором будет являться их готовность принять новую технологию. Большинство
наблюдателей считают, что в ближайшей и среднесрочной перспективе
электронные деньги не получат широкого распространения, но в дальнейшем
могут завоевать большую популярность. В Европе определяющим фактором может
стать движение к единой валюте. Здесь почва для электронных денег может
возникнуть в период между предполагаемым началом перехода к единой
европейской валюте в 1999 г. и временем, когда банкноты и монеты единой
валюты реально поступят в обращение (что ожидается к 2008 г.). В течение
этого переходного периода возможно параллельное использование электронных
денег, выраженных в национальных валютах и в европейской валюте.
Банк международных расчетов отмечает чрезмерную сложность договорных
и юридических отношений между участниками схем движения электронных
денег. Схемы различаются в отношении того, когда платеж считается
завершенным, и того, клиент или торговец несет риски, связанные с
кредитованием, расчетами и др., до завершения расчета. Одним из важных
вопросов является четкое определение прав и обязанностей сторон. Вопросы об
ответственности могут встать в случаях мошенничества, подделок, утери или
кражи карточки, а также в случае нарушения обязательств одной из сторон.
Особое значение имеет вопрос о правовом разрешении споров по неоплаченным
счетам в электронных деньгах.
Много неясностей связано с применимостью существующих норм
банковского регулирования к электронным балансам. Следует отметить, что в
случае электронного платежа из одной страны в другую решение вопроса о том,
в какой степени подпадает схема электронных денег под конкретную
юрисдикцию и подпадает ли вообще, может оказаться трудным. К числу особо
важных для банков правовых вопросов относятся вопросы о том, в какой
степени нарушают схемы электронных денег защищаемую законом монополию на
эмиссию банкнот и может ли центральный банк в рамках действующего
законодательства сам эмитировать электронные деньги [2, c. 79].
От влияния электронных денег на денежно-кредитную политику будет
зависеть то, в какой степени электронные деньги заместят реальную
наличность. Широкое распространение электронных денег может существенно
уменьшить баланс центрального банка , а за этим следует вопрос при какой
степени это уменьшение начнет отрицательно влиять на реализацию денежно-
кредитной политики.
2. Абдулина Н.К. Десять лет независимости банковской системы Казахстана.
А., 2001. – с. 76.
Банк международных расчетов предупреждает, что в случае, если это
влияние окажется значительным, способность центральных банков вмешиваться в
дела денежных рынков во время активной биржевой игры может оказаться
ослабленной. Кроме того, сокращение объема наличных денег в обращении
способно привести к уменьшению доходов центральных банков за счет пошлины
от эмиссии денег. И здесь также вопрос в том, придется ли центральным
банкам искать иные источники дохода, будет зависеть от степени замещения
реальной наличности электронными деньгами. Уменьшение доходов центральных
банков может иметь и политические последствия. Банк международных расчетов
отмечает, что даже не очень большое снижение доходов за счет пошлины от
эмиссии может оказаться опасным для некоторых правительств, особенно в
странах с большим дефицитом бюджета.
Политические последствия регулирования обращения электронных денег
будут, вероятно, неодинаковыми в разных странах. В отсутствие
скоординированного наднационального подхода эти ярче всего могут проявиться
в отношении к эмитентам электронных денег.
В любой стране решение ключевого вопроса о праве эмиссии электронных
денег требует компромисса. Если эмиссия электронных денег будет
разрешена только банкам, уже существующую систему регулирования можно будет
расширить так, чтобы охватить новые продукты, но при этом могут сузиться
возможности конкуренции и внедрения новшеств. Если же эмитировать
электронные деньги смогут самые разные организации, более широкие
возможности конкуренции могут принести соответствующие выгоды, но при этом
многие вопросы регулирования могут оказаться нерешенными. В частности, если
степень регулирования для небанковских организаций будет меньшей, чем для
банковских, придется решать вопрос о том, годится ли такой подход в свете
рисков, которые могут нести с собой электронные деньги (в частности,
системных рисков, если они будут иметь место). Если будет решено, что
меньшая степень регулирования для небанковских организаций неприемлема,
встанет вопрос о том, можно ли будет распространить на эти организации то
регулирование, которое применяется к банкам, или для электронных денег
понадобятся новые правила регулирования [3, c. 134].
Чтобы скомпенсировать возможное уменьшение доходов вследствие
сокращения активов баланса, центральные банки могут либо взять эмиссию
электронных денег на себя, опять же с риском погубить дело, либо повысить
требования к беспроцентному резерву (возможно сочетание обоих решений). Еще
одной мерой компенсации потерь доходов от пошлины за эмиссию для
центральных банков может стать взимание сборов с банков за предоставляемые
ими услуги. Рассматривая возможные варианты, руководители Группы десяти
заключают доклад обещанием тщательно следить за развитием схем
электронных денег и, сохраняя уважение к конкуренции и новшествам,
принимать при необходимости все нужные
3. Межбанковские расчеты. Под ред. М.П. Березина, Ю.С.Крупнова М., 2003.
– с. 134.
Огромные средства в виде наличности находятся в карманах граждан,
непрерывно совершая кругооборот БАНК-КЛИЕНТ-МАГАЗИН-БАНК. Именно эти
средства есть тот огромный потенциальный рынок денег, на привлечение
которых нацеливается эмитент, внедряя систему пластиковых карточек [3, c.
134].
Пластиковые карточки бывают разными, карточки старой технологии с
магнитной полосой и карточки нового поколения со встроенной микросхемой,
чипом. Европейские и Американская системы используют банковские карты с
магнитной полосой, на которой кодируются данные о владельце и банке. Именно
эта полоса необходима для чтения карточки автоматизированными электронными
системами. Допустим, клиент Bank of America, который выдал карточку
системы Visa. На вашем счету находится $5000. В компьютер системы внесена
информация, что проживающий по адресу такому-то располагает суммой в $5000,
номер карточки клиента такой-то, срок ее действия истекает тогда-то. Эти же
данные закодированы на магнитной полоске вместе с необходимой информацией о
банке. Теперь клиент может сделать покупку в пределах Вашей суммы везде,
где принимают карточки Visa. Для этого Вы предъявляете продавцу карточку и
расписываетесь на специальной трехслойной квитанции о получении покупки.
Квитанция - юридическое подтверждение того, что клиент сделал покупку,
каждое из участвующих лиц получает свою копию: продавец, банк и клиент.
Торговая точка подключена к проверочному центру модемной связью, и
продавец передаст в центральный компьютер Visa запрос: такой-то номер счета
хочет купить в таком-то магазине нечто на сумму, допустим, $150. Компьютер
проверит состояние вашего счета, выдаст разрешение на покупку и
зарегистрирует ее стоимость. Теперь ваш счет уменьшился и составляет $
4850. Таким образом, производится расчет по карточке с магнитной полосой.
Существует еще более сложная по технологии, но более простая в пользовании
чиповая пластиковая карточка или смарт-карта. Смарт-карта представляет
собой уже четвертое поколение пластиковых карт, с микропроцессором (чипом).
Чип несет в себе всю информацию о состоянии счета владельца карточки.
При расчете за товары или услуги карточку помещают в считывающее
устройство кассового терминала, после чего владелец карточки вводит свой
Персональный Идентификационный Номер (секретный код, известный только
владельцу). При положительной идентификации сумма стоимости покупки
(услуги) на основании трансакции снимается со спецсмартсчета владельца и
зачисляется на банковский счет точки торговли или сервиса. Терминал
также связан с банком модемной связью, но передачу информации достаточно
производить раз в сутки. Это возможно благодаря большим возможностям самой
карты, а точнее нанесенного на нее микропроцессора (чипа).
3. Межбанковские расчеты. Под ред. М.П. Березина, Ю.С.Крупнова М., 2003.
– с. 134.
При использовании чиповых карточек нет необходимости каждый раз
связываться с центральным компьютером или расписываться в квитанции,
функции проверки информации выполняет чип. Системы, использующие чиповые
карты, наиболее надежны и застрахованы от подделки карточек.
Действующие зарубежные системы начинают внедрять карточки с
микропроцессором, но так как они сложились уже давно и ими пользуются
миллионы людей: например, система Visa сейчас обслуживает более 300
миллионов клиентов по всему миру, Master Card - 150 миллионов, American
Express-88 миллионов, модернизация требует и времени, и средств [3, c.
135].
Эмитент карт, выбирая подходящий вид услуг по ним, может выбирать
между принципом оплата сразу (дебетовые карточки) или принципом оплата
позже (кредитные карточки), причем принципы согласуются с местными и
мировыми стандартами. Все эти предметы выбора являются для эмитента
прекрасными рыночными инструментами, а также позволяют подобрать именно
те услуги, которые наилучшим образом отвечают требованиям клиентов. Еще
одно преимущество карточек - это возможность интеграции, а значит,
универсальность инфраструктуры также позволит владельцам карточек проводит
их межбанковский обмен, что обеспечить эмитента также доходом от обмена.
1.2. Основные понятия и принципы использования пластиковых карточек
Пластиковые карточки прочно и надолго вошли в нашу жизнь. У многих
серьезных фирм есть собственные дисконтные карты. Карта - это платежный
инструмент и идентификатор. Одним словом, пластиковые карты применяются
везде. В сети Интернет есть множество проектов, посвященных этой теме.
Многие производители пластиковых карточек, их дилеры и продавцы
оборудования создали хорошие и интересные сайты на которых можно найти море
информации дисконтных и любых других о картах, технологиях, оборудовании,
услугах, и т.п.
Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент,
предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты
товаров иили услуг, а также получения наличных средств в отделениях
(филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку
предприятия торговлисервиса и отделения банков образуют сеть точек
обслуживания карточки (или приемную сеть).
Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что
эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг"
- товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их
возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через
некоторое время (не более нескольких дней).
3.Межбанковские расчеты. Под ред. М.П. Березина, Ю.С.Крупнова М.,
2003. – с. 134.
Гарантом выполнения пластиковых обязательств, возникающих в процессе
обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент.
Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью
банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование.
Характер гарантий банка-эмитента зависит от пластиковых полномочий,
предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.
При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее
заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а
также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к
оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи
наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка
обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий
предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации
зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической
оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится
"вручную", когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору
(голосовая авторизация), или автоматически, карточка помещается в POS-
терминал или торговый терминал (POS - Point Of Sale), данные считываются с
карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со
специальной клавиатуры - секретный ПИН-код (ПИН - Персональный
Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию
либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим),
либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line
авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный
характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме
выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит
авторизацию.
При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом
лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма
разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным
сценариям.
Держатель дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в
банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных
средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно
уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении
авторизации, которая при использовании дебетовой карточки является
обязательной всегда. Для возобновления (или увеличения) лимита держателю
карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.
Для обеспечения платежей держатель карточки может не вносить
предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит. Подобная схема
реализуется при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит
связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель
карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так
и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с
держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы
задолженности, либо некоторой ее части.
Как кредитная, так и дебетовая карточки могут быть также
корпоративными. Корпоративные карточки предоставляются компанией своим
сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов.
Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом.
Карточки могут иметь разделенный и неразделенный лимиты. В первом случае
каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный
лимит. Второй вариант больше подходит небольшим компаниям и не предполагает
разграничение лимита. Корпоративные карточки позволяют компании детально
отслеживать служебные расходы сотрудников.
Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным -
право произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется
членам семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям
предоставляются отдельные персонализированные карточки.
Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых
обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки
как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее
прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер,
осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками
обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на
расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по
карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и
электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек,
распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем
или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др. Кроме того,
банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих
отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать
выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными,
неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с
выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается
перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут
быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям -
процессинговым центрам. Выполнение эквайерами своих функций влечет за
собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление
средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-
эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие
средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность)
должны быть затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное
проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается
наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в
котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.
1.3. Сущность платежного оборота системы пластиковыми картами
Разнообразие применяемых форм расчетов и принципы выбора той или иной
формы расчетов при заключении договоров и сделок зависят от конкретной
экономической ситуации в стране, и претерпевают значительные изменения при
проведении реформ в хозяйственной сфере.
Выбор формы расчетов в основном определяется [5, c. 165].
• характером хозяйственных связей между контрагентами;
• особенностью поставляемой продукции и условиями ее емки;
• местонахождением сторон сделки;
• способом транспортировки грузов;
• финансовым положением юридических лиц.
Выбор форм должен контролироваться банком на соответствие
установленным правилам ведения расчетов. Банк должен рекомендовать клиентам
руководствоваться при установлении форм расчетов необходимостью
максимального их ускорения, упрощения документооборота, исключения
встречного перераспределения средств между контрагентами.
Платежная система страны – эта система платежей используемых на
территории данной страны в системе межбанковских расчетов [7, c. 176].
В целях проведения единой политики при построении эффективной
платежной системы, отвечающей, международным стандартам, основывающейся на
адекватном законодательстве и современной технической базе, в 1995 году,
заключено Соглашение О сотрудничестве в области построения Национальной
платежной системы Республики Казахстан и создании Национального платежного
совета (НПС). Основными направлениями деятельности НПС является участие в
разработке проекта Национальной Платежной системы, отвечающей
многосторонним интересам ее участников, разработка методических
рекомендаций, направленных на стабилизацию работы банков второго уровня и
улучшения качества обслуживания клиентов, переход на единые
межгосударственные стандарты с выходом на международные банковские системы,
решение различных проблем связанных с безопасностью системы и техническим
программированием, обеспечением услугами и обучение специалистов банков –
участников Национальной платежной системы.
Для эффективного использования банков второго уровня, а также
повышения их ликвидности при Национальном банке РК были созданы
Алмаатинская клиринговая палата, а также клиринговые палаты в
Павлодарском, Кокщетауском, Восточно - Казахстанском управлениях Нацбанка.
Для повышения эффективности использования пластиковых инструментов в
1995 г. были подготовлены и утверждены Правлением Национального Банка
следующие нормативные документы:
5.Лаврушин В.К. Банковское дело. М., 2002. – с. 278.
7.Банковская система Казахстана. Сборник. Данные Агентства по статистике
РК А., 2006.
Временное положение о вексельной форме расчетов в РК;
Временное положение о банковских сервисных бюро;
Временный порядок расчетов с иностранной валютой на основе дебетных
и кредетных карточек;
Также проводилась работа по внедрению ранее утвержденных нормативных
актов:
Положение о расчетах чеками в Республике Казахстан;
Положение о клиринговой палате Национального банка Республики
Казахстан для проведения клиринга чеков;
Положение о межбанковском клиринге в РК;
Положение о проведении операций по выдаче возврату онкольных ссуд
на организованных рынках.
Предусмотренные Программой меры были полностью выполнены. Так вышли
новые Законы О Национальном Банке РК и О банках и банковской
деятельности в РК.
Основы технологии платежной системы осуществляются в соответствии с
определенными принципами. Так, защита от несанкционированных операций
является первостепенной задачей любой системы. Очевидно, что безопасность
той или иной системы есть вещь комплексная и многоуровневая и зависит от
взаимодействия всех механизмов защиты, используемых в Системе.
В платежной системе достоверность информации и финансовая
подкрепленность платежей обеспечиваются такими эффективными механизмами,
как:
аппаратные возможности карты: использование микропроцессорных карт
превращает возможность их подделки в чисто теоретическую;
проверка принадлежности карты предъявителю;
проверка действительности карты и ее принадлежности к Системе;
проверка по черному списку, т.е. списку карт, запрещенных к приему. Этот
механизм защиты позволяет надежно обезопасить Систему от украденных и
потерянных карт, а также от карт банков, выбывших из Системы;
проверка по набору лимитов расходования;
ON-line авторизация внелимитных операций;
страхование финансовых рисков участников Системы.
Комплексное применение всех перечисленных механизмов безопасности
позволяет с высокой степенью надежности гарантировать защищенность Системы
от проведения в ней несанкционированных операций с пластиковыми картами [6,
c. 279].
В качестве одной из составляющих операционной среды системы
изначально была избрана операционная система Unix. И этот выбор вполне
обоснован. Все ведущие производители компьютерных систем взяли именно Unix
на вооружение и продвигают ее как основную операционную систему для
6. Сейткасимов М.И. Деньги, Кредит Банки А., 2001. – с. 175.
своих комплексов. Выбор этой системы далеко не случаен, ведь Unix обладает
рядом неоспоримых достоинств:
совершенные механизмы межпроцессных взаимодействий;
высокая эффективность в задачах реального времени;
развитая сетевая поддержка;
адаптируемость в гетерогенных средах;
поддержка вертикального и горизонтального масштабирования систем и
распределенной обработки данных;
отработанная и проверенная система защиты;
поддержка ведущими производителями программного обеспечения, периферийного
оборудования и средств телекоммуникаций;
многолетний мировой опыт создания и эксплуатации Unix-систем.
Как известно, все широкоиспользуемые Unix-системы имеют международные
сертификаты безопасности, как имеют их и ведущие производители систем
управления базами данных. Кроме того, практически все Unix-системы основных
производителей имеют версии с повышенной безопасностью для бизнес-
приложений, соответствующие международным стандартам и способные
удовлетворить самого требовательного пользователя. Более того, ни для кого
не секрет, что безопасность системы не обеспечивается одной подсистемой, а
является следствием комплексных технических, программных и организационных
мер.
Рассмотрим подробнее роль каждого участника в платежной системе.
ЦЕНТР - межрегиональный центр расчетов по карточкам, объединяет
участников системы в единую информационную сеть. Центр, являясь
многофункциональной единицей системы, осуществляет сбор и обработку
информации в системе. Все межрегиональные транзакции, сформированные в
терминалах Торговых точек, регулярно передаются в Центр.
Основные функции Центра:
1. Регистрация всех участников и структурных единиц системы.
1. Обработка транзакций от терминалов и формирование пластиковых документов
для эмитентов.
2. Регистрация и учет новых Эмитентов, Эквайеров, Узлов, организаций,
терминалов, продавцов Системы.
3. Ведение черных списков Эмитентов (списков карточек, запрещенных к
использованию эмитентами).
4. Формирование комиссионных для Узлов, Процессинг-узлов и Эмитентов
Системы.
5. Авторизация транзакций в системе.
6. Выдача служебных карточек для Узлов и Эмитентов Системы.
7. Предварительная подготовка карт для участников системы.
8. Контроль за целостностью системы.
ЭМИТЕНТ - организация, осуществляющая эмиссию пластиковых карт
системы клиентам и отвечающая по всем платежам своих клиентов, совершенным
в инфраструктуре Системы.
Основные функции Эмитента:
1. Выдача карт клиентам.
1. Ведение карточных счетов клиентов.
2. Возмещение денежных средств Эквайеру при расчете клиента Эмитента в
торговой инфраструктуре Эквайера по карточке.
ЭКВАЙЕР - организация, возмещающая денежные средства точке
обслуживания за товары и услуги, предоставленные данной торговой
точкой клиентам, рассчитавшимся по карточке.
Основные функции Эквайера:
1. Прием к обслуживанию карт.
1. Заключение договоров с Торговыми точками на прием карт для оплаты
товаров и услуг.
2. Возмещение денежных средств Торговым точкам, производящими обслуживание
по карточкам.
ТОРГОВЫЕ ТОЧКИ КАССОВЫЕ ТЕРМИНАЛЫ - предприятия торговли, сферы
услуг или сервиса, пункты выдачи наличных, оборудованные пластиковыми
терминалами и принимающие к оплате карточки системы. Торговые точки
самостоятельно определяют валюты и типы принимаемых карточек. Торговые
предприятия могут как просто арендовать используемое при обслуживании
клиентов расчетное оборудование, так и приобретать его у банка.
Основные функции Торговой точки:
1. Прием карточек для оплаты товаров и услуг.
1. Предоставление минимальных сервисных возможностей клиенту (просмотр
остатка карты, распечатка лимитов).
КЛИЕНТЫ - физические и юридические лица, выступающие в качестве
покупателей, продавцов (кассиров). Все клиенты имеют счета в системе
расчета по пластиковым карточкам ЭмитентаЭквайера. Юридические лица могут
иметь при этом свои расчетные счета в других банках, не входящих в Систему.
УЗЕЛ - региональный центр Системы, объединяющий Эмитентов, Эквайеров
и Торговые точки в единую информационную сеть на региональном уровне.
Выступает в качестве регионального концентратора транзакций,
сформированных в Торговых точках (транзакцией называется платежная операция
или операция по выдаче наличных средств, совершаемая владельцем карточки
при помощи терминалов системы ), а также концентратором почтовых сообщений
между Эмитентами, Эквайерами и Центром.
Основные функции Узла:
1. Прием транзакций от пластиковых (POS) и кассовых (ATM) терминалов,
банкоматов с последующей передачей их в Центр и передача им черных
списков.
1. Регистрация POS и ATM терминалов.
2. Транзитная передача данных между Центром и подключенными к данному Узлу
Эмитентами и Эквайерами.
3. Проверка карточек по черному списку при проведении авторизации.
4. Маршрутизация запросов на авторизацию при совершении транзакций в режиме
on-line.
ПРОЦЕССИНГ-УЗЕЛ (УЗЕЛ С ОБРАБОТКОЙ ТРАНЗАКЦИЙ) - Узел, способный
производить обработку транзакций, совершенных клиентами Эмитентов, в
случае, если и Эмитент, и Эквайер обслуживаются на данном Узле. Если в
транзакции задействован Эмитент, не зарегистрированный на данном Узле, то
ее обработка происходит в обычном порядке через Центр. Эта модификация Узла
удобна для регионов с замкнутой структурой системы, когда подавляющее
большинство расчетов делается между Эмитентами и Эквайерами,
обслуживающимися на одном Узле.
Основные функции Процессинг-узла:
1. Прием транзакций от пластиковых (POS) и кассовых (ATM) терминалов,
банкоматов с последующей передачей их в Центр, передача им черного
списка Системы.
1. Обработка транзакций и формирование пластиковых документов для Эмитентов
и Эквайеров, обслуживающихся на данном Процессинг-узле.
2. Регистрация POS и ATM терминалов.
3. Транзитная передача данных между Центром и подключенными к данному
Процессинг-узлу Эмитентами и Эквайерами.
4. Проверка карточек по черному списку при проведении авторизации.
5. Маршрутизация запросов на авторизацию при совершении транзакций в режиме
ON-line.
Транзакции, проводящиеся в течение дня в торговой точке,
накапливаются в терминале. Регулярно, обычно в конце рабочего дня, данные о
проведенных платежах передаются в Узел или в Процессинг-узел, в котором
зарегистрирована данная Торговая точка.
Узел производит первичную обработку транзакции, а затем передает ее
для дальнейшей обработки в Центр. Если транзакция передается в Процессинг-
узел, то ее дальнейший путь зависит от того, какие банки принимали участие
в ее формировании. Если транзакция местная, т.е. и Эмитент, выпустивший
карточку, и Эквайер, принявший платеж, зарегистрированы на данном
Процессинг-узле, то обработка такой транзакции происходит непосредственно
на этом Процессинг-узле. Если же транзакция межрегиональная, то для
обработки она передается в Центр.
Обработка транзакций представляет собой специальный процесс, в
результате которого формируются так называемые реестры транзакций: либо для
каждой пары ЭмитентЭквайер так, что каждый из pеестpов содержит полный
список транзакций, где плательщиками выступают клиенты Эмитента, а
получателями клиенты Эквайера; либо для одного Эмитента, если и
плательщики, и получатели являются клиентами этого Эмитента, т.е. Эмитент
для данных транзакций одновременно является и Эквайером.
На основании реестpов транзакций формируются суммарные платежные
документы о переводе средств Эмитентом Эквайеру. В документе в предмете
платежа указывается ссылка на pеестp транзакций с целью последующего
разделения общей суммы платежей на отдельные платежи покупателей. После
этого pеестp транзакций и созданный на его основе платежный документ
передаются по каналам связи системы обоим Участникам (одному Участнику).
Для Эмитента этот платежный документ является счетом к оплате, для
Эквайера - информационным документом (извещением) об ожидаемых поступлениях
средств от Эмитента (в случае, если Эмитент является одновременно
Эквайером, то это внутренний документ).
Параллельно с развитием технологии Системы проходил и процесс
эволюции схемы финансового взаимодействия между ее участниками. Требования,
предъявляемые жизнью к организации системы взаиморасчетов и страхованию
финансовых рисков, оказывали большое влияние на развитие технологии.
Основная проблема состоит в том, что эквайер, обслуживая клиента
эмитента, фактически, кредитует организацию, выдавшую карточку. Причем,
кредитование происходит в условиях нестабильной экономической ситуации,
периодических кризисов в банковской системе, тотального недоверия банков по
отношению друг к другу. Соответственно, система взаиморасчетов должна
предоставлять участникам технологический сервис, позволяющий разумно
распределять ресурсы, самостоятельно определять риски и оперативно
реагировать на изменяющуюся финансовую обстановку. Для адекватного
восприятия системы взаиморасчетов следует дать определение некоторым
понятиям, используемым в системе [6, c. 279].
Рассмотрим некоторые понятия платежной системы. Гарант -
организация, несущая финансовую ответственность за своевременное и
корректное проведение платежей между участниками системы. Предположим, что
клиент эмитента рассчитался в инфраструктуре эквайера. Эмитент поручает
гаранту произвести расчет с эквайером. Обеспечением данных расчетов могут
быть средства эмитента на счетах гаранта, кредитные линии, открытые
гарантом эмитенту, залоги и пр. Ярким примером гаранта может являться
расчетный или клиринговый банк.
Лимит гаранта - максимальная дневная сумма платежей, которые может
принять эквайер под ответственность данного гаранта. Этот лимит
устанавливается эквайером индивидуально для каждого гаранта системы.
Расчетный лимит - максимальная дневная сумма платежей участника
системы, финансовую ответственность по которым берет на себя гарант. Данный
лимит ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... 3
Глава 1. Теоретические основы организации расчетов пластиковыми
карточками ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5
1.1. История возникновения пластиковых карточек ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5
1.2. Основные понятия и принципы использования пластиковых
карточек ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... 10
1.3. Сущность платежного оборота системы пластиковыми
картами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 12
Глава 2. Действующая практика расчетов пластиковыми картами банков второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 29
2.1. Характеристика деятельности в АО Народный банк на рынке пластиковых
карт ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..29
2.2. Виды пластиковых карт АО Народный банк и их эффективность ... ... .36
2.3 Сравнительный анализ систем использования пластиковых карт АО Банк
Туран Алем с АО Народный банк и АО Казкоммерцбанк ... ... ... ... ... 47
Глава 3. Перспективы развития пластиковых карт в Республике
Казахстан ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... 55
3.1. Совершенствование способов идентификации пластиковыми
картами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... .55
3.2. Оптимизация деятельности процессинговых центров и коммуникаций ... .60
3.3.Перспективы развития рынка пластиковых крат в системе электронных
платежей ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... 63
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...73
Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..76
Приложения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .78
Введение
Актуальность. Банковская сфера является одной из важных в системе
экономики Казахстана, значимую роль в этом играют безналичные расчеты, т.к.
от организации и проведения расчетов зависит скорость оборачиваемости
денежной массы.
Деньги является неотъемлемой частью современной экономики. Они
представляют собой средства обмена на блага, которые будучи приобретены на
деньги становятся их стоимостной характеристикой. Однако если современный
человек не может себе представить свое существование без средства обмена, а
государство практически основывают всю свою экономическую и социально-
политическую деятельность на денежном обращении, то в сравнительно далеком
прошлом существовали и другие способы управления экономикой, были другие
средства обмена. Золото, серебро и платина занимали важное место в этом
процессе. Наверняка обладатели пластиковых карточек уже не задумываются над
тем, что в середине прошлого века еще существовал обмен и продажа денег на
золотые слитки.
Чем выше скорость оборачиваемости денег, тем меньше денежная масса,
а уменьшение денежной массы отражается на уменьшение роста цен и на общем
благосостоянии граждан Республики. И поэтому для дальнейшего роста и
улучшения экономики необходимо первостепенное внимание уделять банковской
сфере. В настоящее время в Республике Казахстан происходят политические и
экономические реформы направленные на улучшение жизненного уровня граждан.
Правительство Казахстана наметило дальнейшие пути стабилизации экономики и
ее дальнейшего роста.
Для этого Национальным Банком Республики Казахстан намечены планы
оздоровления и улучшения работы банков второго уровня, а также самого
Национального Банка. Национальным Банком разработаны законодательные и
нормативные акты, способствующие достижению банками международных
стандартов в рамках безналичных расчетов.
В нынешней сложной экономической ситуации клиентам банков в условиях
растущей инфляции становится удобно рассчитываться за покупки с помощью
новых информационных технологий, т.е. электронных платежей. Безналичные
расчеты по пластиковым карточкам, как и вообще безналичный вид расчета,
позволяют более четко вести контроль за движением денег. Значительной
выгодой для государства может стать улучшение налогового сбора через
организацию своевременного сбора налогов, доступность для аудита, лучшее
отслеживание и поощрение платежей в национальной валюте. Для банков
использование электронных денег - это снижение возможностей мошенничества в
финансовых операциях клиентов. А с меньшим объемом эмиссии уменьшается и
риск выпуска и наличие фальшивых банкнот. С уменьшением доли наличности
также уменьшаются затраты на обслуживание банкнот и их последующую
инкассацию.
Действующие зарубежные системы начинают внедрять карточки с
микропроцессором, но так как они сложились уже давно и ими пользуются
миллионы людей: например, система Visa сейчас обслуживает более 300
миллионов клиентов по всему миру, Master Card - 150 миллионов, American
Express - 88 миллионов человек, модернизация требует и времени и средств.
Прогресс делает деньги, меньше по размерам, компактней. Сегодня на
смену бумажным деньгам приходят электронные деньги. Еще несколько лет назад
сеть Интернет использовали в основном только для обмена почтовыми
сообщениями, работы в режиме удаленного терминала и пересылки файлов.
Однако в последнее время современные технологии превратили ее в развитую
инфраструктуру, способную связывать воедино все основные информационные
центры, мировые библиотеки, базы данных с научной и правовой информацией,
многие государственные и коммерческие организации, биржи и банки. Сегодня
Интернет уже рассматривается как огромный рынок, который в перспективе
может охватить практически все население Земли. Именно поэтому
производители программных и аппаратных средств, торговые и финансовые
организации активно развивают различные виды и методы ведения коммерческой
деятельности в этой глобальной сети.
При изучении применения электронных денег следует учитывать основные
виды электронных денег, методы защиты информации при их разработке,
технологические решения. С помощью электронных платежей можно создавать
различные системы ведения как личных финансов, так и финансов фирм,
организаций и предприятий.
Таким образом, развитие и совершенствование платежной системы и
перспектив развития основных элементов платежной системы - пластиковых
карточек, в рамках наличных и безналичных расчетов является важнейшей
задачей для экономики Республики, что и обусловило актуальность выбранной
мной темы.
Основная цель работы состоит в том, чтобы обобщить существующие
теоретические положения; проанализировать состояние и перспектива развития
действующей системы расчетов при помощи пластиковых карточек в Республике
Казахстан.
В работе мною использованы работы отечественных и зарубежных авторов
по данной теме, законодательные акты Республики Казахстан, нормативные
документы и методические разработки Национального банка, а также
статистические материалы. Анализ действующей системы межбанковских расчетов
платежной системы РК проведен на фактических материалах отчетности
крупнейших отечественных банков.
Задачи работы:
1. Изучить теоретические вопросы формирования и развития электронных
денег в системе расчетов пластиковыми картами;
2. Проанализировать опыт развития пластиковых карт в РК;
3. Изучить опыт отдельного банка в развитии платежного оборота
пластиковыми картами;
4. Рассмотреть перспективы развития рынка пластиковых карт в РК.
Структура работы: введение, основная часть, заключение и список
использованной литературы.
Глава 1 Теоретические основы организации расчетов пластиковыми
карточками
1.1 История возникновения пластиковых карточек
В нынешней сложной экономической ситуации клиентам банков в условиях
растущей инфляции становится удобно рассчитываться за покупки с помощью
новых информационных технологий, т.е. электронных платежей. Безналичные
расчеты по пластиковым карточкам, как и вообще безналичный вид расчета,
позволяют более четко вести контроль за движением денег. Значительной
выгодой для государства может стать улучшение налогового сбора через
организацию своевременного сбора налогов, доступность для аудита, лучшее
отслеживание и поощрение платежей в национальной валюте. Для банков
использование электронных денег - это снижение возможностей мошенничества в
финансовых операциях клиентов. А с меньшим объемом эмиссии уменьшается и
риск выпуска и наличие фальшивых банкнот. С уменьшением доли наличности
также уменьшаются затраты на обслуживание банкнот и их последующую
инкассацию.
Действующие зарубежные системы начинают внедрять карточки с
микропроцессором, но так как они сложились уже давно и ими пользуются
миллионы людей: например, система Visa сейчас обслуживает более 300
миллионов клиентов по всему миру, Master Card - 150 миллионов, American
Express - 88 миллионов, модернизация требует и времени и средств.
Прогресс делает деньги, меньше по размерам, компактней. Сегодня на
смену бумажным деньгам приходят электронные деньги. Еще несколько лет назад
сеть Интернет использовали в основном только для обмена почтовыми
сообщениями, работы в режиме удаленного терминала и пересылки файлов.
Однако в последнее время современные технологии превратили ее в развитую
инфраструктуру, способную связывать воедино все основные информационные
центры, мировые библиотеки, базы данных с научной и правовой информацией,
многие государственные и коммерческие организации, биржи и банки. Сегодня
Интернет уже рассматривается как огромный рынок, который в перспективе
может охватить практически все население Земли. Именно поэтому
производители программных и аппаратных средств, торговые и финансовые
организации активно развивают различные виды и методы ведения коммерческой
деятельности в этой глобальной сети.
Деньги - это высоко ликвидное средство, помогающее производить обмен.
Деньги должны быть приемлемым посредником обмена, который приобретает
форму Т-Д-Т, где Т- товар, а Д- деньги.
Электронные деньги включают в себя две наиболее важные функции денег:
средства обращения и средства платежа. На основе этих функций в мире стало
появляться понятие электронных денег, которое заключается в
последовательности электронных деноминаций и электронных подписей,
подготовленных банками.
Как известно, существует 3 вида ликвидности денег. Наиболее
ликвидными считаются наличные деньги, чековые вклады и электронные деньги.
Следовательно, электронные деньги наиболее ликвидны, они отвечают всем
стандартам мировой практики по их разработке и обслуживанию, они сокращают
расходы государства на строительство сберегательных касс и банков.
В развитых странах от 2 до 5 % валового национального продукта
расходуется на обслуживание наличноденежного оборота. На территории СНГ
99,9% розничных расчетов производится наличными, а не электронными
способами, соответственно затраты на обработку еще выше ь Инфляция
приводит к тому, что банки и магазины инкассируют огромные суммы наличных.
У каждого кассира есть электронная машина для подсчета денежных средств,
которую вы никогда не найдете в западных банках.
Первые кредитные карточки появились в Америке. В розничной торговле
появились в 1914 году, когда крупные магазины стали выдавать бумажные
кредитные карточки состоятельным клиентам. В 1928 году появился и первый
предшественник - карточекометаллический ярлык, на котором было выдавлено
имя и адрес клиента и с которого продавец делал отпечаток на копировальной
бумаге. В 1936 году было создано первое объединение тысячи торговых
предприятий, в основном магазинов, согласившихся кредитовать общих
клиентов [2, c. 76].
Особенный успех выпал на долю ресторанной кредитной карточки Diners
Club, созданной в Нью-Йорке в 1950 году. Постоянные посетители ресторанов,
имеющие хорошую репутацию, могли получить карточку Diners
Club и предъявлять ее во многих ресторанах Нью-Йорка вместо наличных
денег. Рестораны, которые клиент посещал в течение месяца, передавали копии
его счетов в Diners Club, который ежемесячно выставлял клиенту общий счет.
Клиент расплачивался с Diners Club , а тот с ресторанами.
Ряд крупных американских банков оценив успех Diners Club, выпустили
свои кредитные карточки, пользоваться которыми можно было уже не только в
ресторанах, но и во многих предприятиях обслуживания. Первым банком,
выпустившим кредитную карточку в 1951 года, стал Franklin National Bank, за
ним последовали другие. В итоге Bank of America , крупнейший банк, добился
наибольшей приемлемости своей карточки, Bank Americancard и большинство
других банков, не вступая в конкуренцию, присоединились к его системе. В
середине 60-х годов Bank of America начал лицензировать свою систему как в
США, так и во многих других странах.
Однако некоторые банки были недовольны тем, что Bank of America
контролировал всю систему, а многие не хотели мириться с карточкой, на
которой стояло имя их основного конкурента. В конце концов ряд банков
отделился от Bank of America и образовал свою систему Visa International.
В 1967 году из ассоциации региональных банков родилась еще одна крупная
система, известная как Master Card. Параллельно начала действовать
система, выпустившая первую карточку, сделанную из пластика, - American
Express.
1. Чектыбаева Д.Э. Пластиковые платежные средства: состояние и
перспективы Вестник КАЗГУ 2002,
№3, с..139
2. Абдулина Н.К. Десять лет независимости банковской системы Казахстана.
А., 2001. – с. 76.
Сегодня Visa, Master Card и American Express - крупнейшие международные
системы, выпускающие и обслуживающие кредитные карточки.
При разработке регулирующей структуры для электронных денег
необходим сбалансированный учет различных целей — гарантий стабильности и
финансовой надежности эмитентов, защиты клиентов и содействия конкуренции в
внедрению новшеств. В отношении как торговцев, так и клиентов ключевым
фактором будет являться их готовность принять новую технологию. Большинство
наблюдателей считают, что в ближайшей и среднесрочной перспективе
электронные деньги не получат широкого распространения, но в дальнейшем
могут завоевать большую популярность. В Европе определяющим фактором может
стать движение к единой валюте. Здесь почва для электронных денег может
возникнуть в период между предполагаемым началом перехода к единой
европейской валюте в 1999 г. и временем, когда банкноты и монеты единой
валюты реально поступят в обращение (что ожидается к 2008 г.). В течение
этого переходного периода возможно параллельное использование электронных
денег, выраженных в национальных валютах и в европейской валюте.
Банк международных расчетов отмечает чрезмерную сложность договорных
и юридических отношений между участниками схем движения электронных
денег. Схемы различаются в отношении того, когда платеж считается
завершенным, и того, клиент или торговец несет риски, связанные с
кредитованием, расчетами и др., до завершения расчета. Одним из важных
вопросов является четкое определение прав и обязанностей сторон. Вопросы об
ответственности могут встать в случаях мошенничества, подделок, утери или
кражи карточки, а также в случае нарушения обязательств одной из сторон.
Особое значение имеет вопрос о правовом разрешении споров по неоплаченным
счетам в электронных деньгах.
Много неясностей связано с применимостью существующих норм
банковского регулирования к электронным балансам. Следует отметить, что в
случае электронного платежа из одной страны в другую решение вопроса о том,
в какой степени подпадает схема электронных денег под конкретную
юрисдикцию и подпадает ли вообще, может оказаться трудным. К числу особо
важных для банков правовых вопросов относятся вопросы о том, в какой
степени нарушают схемы электронных денег защищаемую законом монополию на
эмиссию банкнот и может ли центральный банк в рамках действующего
законодательства сам эмитировать электронные деньги [2, c. 79].
От влияния электронных денег на денежно-кредитную политику будет
зависеть то, в какой степени электронные деньги заместят реальную
наличность. Широкое распространение электронных денег может существенно
уменьшить баланс центрального банка , а за этим следует вопрос при какой
степени это уменьшение начнет отрицательно влиять на реализацию денежно-
кредитной политики.
2. Абдулина Н.К. Десять лет независимости банковской системы Казахстана.
А., 2001. – с. 76.
Банк международных расчетов предупреждает, что в случае, если это
влияние окажется значительным, способность центральных банков вмешиваться в
дела денежных рынков во время активной биржевой игры может оказаться
ослабленной. Кроме того, сокращение объема наличных денег в обращении
способно привести к уменьшению доходов центральных банков за счет пошлины
от эмиссии денег. И здесь также вопрос в том, придется ли центральным
банкам искать иные источники дохода, будет зависеть от степени замещения
реальной наличности электронными деньгами. Уменьшение доходов центральных
банков может иметь и политические последствия. Банк международных расчетов
отмечает, что даже не очень большое снижение доходов за счет пошлины от
эмиссии может оказаться опасным для некоторых правительств, особенно в
странах с большим дефицитом бюджета.
Политические последствия регулирования обращения электронных денег
будут, вероятно, неодинаковыми в разных странах. В отсутствие
скоординированного наднационального подхода эти ярче всего могут проявиться
в отношении к эмитентам электронных денег.
В любой стране решение ключевого вопроса о праве эмиссии электронных
денег требует компромисса. Если эмиссия электронных денег будет
разрешена только банкам, уже существующую систему регулирования можно будет
расширить так, чтобы охватить новые продукты, но при этом могут сузиться
возможности конкуренции и внедрения новшеств. Если же эмитировать
электронные деньги смогут самые разные организации, более широкие
возможности конкуренции могут принести соответствующие выгоды, но при этом
многие вопросы регулирования могут оказаться нерешенными. В частности, если
степень регулирования для небанковских организаций будет меньшей, чем для
банковских, придется решать вопрос о том, годится ли такой подход в свете
рисков, которые могут нести с собой электронные деньги (в частности,
системных рисков, если они будут иметь место). Если будет решено, что
меньшая степень регулирования для небанковских организаций неприемлема,
встанет вопрос о том, можно ли будет распространить на эти организации то
регулирование, которое применяется к банкам, или для электронных денег
понадобятся новые правила регулирования [3, c. 134].
Чтобы скомпенсировать возможное уменьшение доходов вследствие
сокращения активов баланса, центральные банки могут либо взять эмиссию
электронных денег на себя, опять же с риском погубить дело, либо повысить
требования к беспроцентному резерву (возможно сочетание обоих решений). Еще
одной мерой компенсации потерь доходов от пошлины за эмиссию для
центральных банков может стать взимание сборов с банков за предоставляемые
ими услуги. Рассматривая возможные варианты, руководители Группы десяти
заключают доклад обещанием тщательно следить за развитием схем
электронных денег и, сохраняя уважение к конкуренции и новшествам,
принимать при необходимости все нужные
3. Межбанковские расчеты. Под ред. М.П. Березина, Ю.С.Крупнова М., 2003.
– с. 134.
Огромные средства в виде наличности находятся в карманах граждан,
непрерывно совершая кругооборот БАНК-КЛИЕНТ-МАГАЗИН-БАНК. Именно эти
средства есть тот огромный потенциальный рынок денег, на привлечение
которых нацеливается эмитент, внедряя систему пластиковых карточек [3, c.
134].
Пластиковые карточки бывают разными, карточки старой технологии с
магнитной полосой и карточки нового поколения со встроенной микросхемой,
чипом. Европейские и Американская системы используют банковские карты с
магнитной полосой, на которой кодируются данные о владельце и банке. Именно
эта полоса необходима для чтения карточки автоматизированными электронными
системами. Допустим, клиент Bank of America, который выдал карточку
системы Visa. На вашем счету находится $5000. В компьютер системы внесена
информация, что проживающий по адресу такому-то располагает суммой в $5000,
номер карточки клиента такой-то, срок ее действия истекает тогда-то. Эти же
данные закодированы на магнитной полоске вместе с необходимой информацией о
банке. Теперь клиент может сделать покупку в пределах Вашей суммы везде,
где принимают карточки Visa. Для этого Вы предъявляете продавцу карточку и
расписываетесь на специальной трехслойной квитанции о получении покупки.
Квитанция - юридическое подтверждение того, что клиент сделал покупку,
каждое из участвующих лиц получает свою копию: продавец, банк и клиент.
Торговая точка подключена к проверочному центру модемной связью, и
продавец передаст в центральный компьютер Visa запрос: такой-то номер счета
хочет купить в таком-то магазине нечто на сумму, допустим, $150. Компьютер
проверит состояние вашего счета, выдаст разрешение на покупку и
зарегистрирует ее стоимость. Теперь ваш счет уменьшился и составляет $
4850. Таким образом, производится расчет по карточке с магнитной полосой.
Существует еще более сложная по технологии, но более простая в пользовании
чиповая пластиковая карточка или смарт-карта. Смарт-карта представляет
собой уже четвертое поколение пластиковых карт, с микропроцессором (чипом).
Чип несет в себе всю информацию о состоянии счета владельца карточки.
При расчете за товары или услуги карточку помещают в считывающее
устройство кассового терминала, после чего владелец карточки вводит свой
Персональный Идентификационный Номер (секретный код, известный только
владельцу). При положительной идентификации сумма стоимости покупки
(услуги) на основании трансакции снимается со спецсмартсчета владельца и
зачисляется на банковский счет точки торговли или сервиса. Терминал
также связан с банком модемной связью, но передачу информации достаточно
производить раз в сутки. Это возможно благодаря большим возможностям самой
карты, а точнее нанесенного на нее микропроцессора (чипа).
3. Межбанковские расчеты. Под ред. М.П. Березина, Ю.С.Крупнова М., 2003.
– с. 134.
При использовании чиповых карточек нет необходимости каждый раз
связываться с центральным компьютером или расписываться в квитанции,
функции проверки информации выполняет чип. Системы, использующие чиповые
карты, наиболее надежны и застрахованы от подделки карточек.
Действующие зарубежные системы начинают внедрять карточки с
микропроцессором, но так как они сложились уже давно и ими пользуются
миллионы людей: например, система Visa сейчас обслуживает более 300
миллионов клиентов по всему миру, Master Card - 150 миллионов, American
Express-88 миллионов, модернизация требует и времени, и средств [3, c.
135].
Эмитент карт, выбирая подходящий вид услуг по ним, может выбирать
между принципом оплата сразу (дебетовые карточки) или принципом оплата
позже (кредитные карточки), причем принципы согласуются с местными и
мировыми стандартами. Все эти предметы выбора являются для эмитента
прекрасными рыночными инструментами, а также позволяют подобрать именно
те услуги, которые наилучшим образом отвечают требованиям клиентов. Еще
одно преимущество карточек - это возможность интеграции, а значит,
универсальность инфраструктуры также позволит владельцам карточек проводит
их межбанковский обмен, что обеспечить эмитента также доходом от обмена.
1.2. Основные понятия и принципы использования пластиковых карточек
Пластиковые карточки прочно и надолго вошли в нашу жизнь. У многих
серьезных фирм есть собственные дисконтные карты. Карта - это платежный
инструмент и идентификатор. Одним словом, пластиковые карты применяются
везде. В сети Интернет есть множество проектов, посвященных этой теме.
Многие производители пластиковых карточек, их дилеры и продавцы
оборудования создали хорошие и интересные сайты на которых можно найти море
информации дисконтных и любых других о картах, технологиях, оборудовании,
услугах, и т.п.
Пластиковая карточка - это персонифицированный платежный инструмент,
предоставляющий пользующемуся карточкой лицу возможность безналичной оплаты
товаров иили услуг, а также получения наличных средств в отделениях
(филиалах) банков и банковских автоматах (банкоматах). Принимающие карточку
предприятия торговлисервиса и отделения банков образуют сеть точек
обслуживания карточки (или приемную сеть).
Особенностью продаж и выдач наличных по карточкам является то, что
эти операции осуществляются магазинами и, соответственно, банками "в долг"
- товары и наличные предоставляются клиентам сразу, а средства в их
возмещение поступают на счета обслуживающих предприятий чаще всего через
некоторое время (не более нескольких дней).
3.Межбанковские расчеты. Под ред. М.П. Березина, Ю.С.Крупнова М.,
2003. – с. 134.
Гарантом выполнения пластиковых обязательств, возникающих в процессе
обслуживания пластиковых карточек, является выпустивший их банк-эмитент.
Поэтому карточки на протяжении всего срока действия остаются собственностью
банка, а клиенты (держатели карточек) получают их лишь в пользование.
Характер гарантий банка-эмитента зависит от пластиковых полномочий,
предоставляемых клиенту и фиксируемых классом карточки.
При выдаче карточки клиенту осуществляется ее персонализация - на нее
заносятся данные, позволяющие идентифицировать карточку и ее держателя, а
также осуществить проверку платежеспособности карточки при приеме ее к
оплате или выдаче наличных денег. Процесс утверждения продажи или выдачи
наличных по карточке называется авторизацией. Для ее проведения точка
обслуживания делает запрос платежной системе о подтверждении полномочий
предъявителя карточки и его финансовых возможностей. Технология авторизации
зависит от схемы платежной системы, типа карточки и технической
оснащенности точки обслуживания. Традиционно авторизация проводится
"вручную", когда продавец или кассир передает запрос по телефону оператору
(голосовая авторизация), или автоматически, карточка помещается в POS-
терминал или торговый терминал (POS - Point Of Sale), данные считываются с
карточки, кассиром вводится сумма платежа, а держателем карточки со
специальной клавиатуры - секретный ПИН-код (ПИН - Персональный
Идентификационный Номер). После этого терминал осуществляет авторизацию
либо устанавливая связь с базой данных платежной системы (on-line режим),
либо осуществляя дополнительный обмен данными с самой карточкой (off-line
авторизация). В случае выдачи наличных денег процедура носит аналогичный
характер с той лишь особенностью, что деньги в автоматическом режиме
выдаются специальным устройством - банкоматом, который и проводит
авторизацию.
При осуществлении расчетов держатель карточки ограничен рядом
лимитов. Характер лимитов и условия их использования могут быть весьма
разнообразными. Однако в общих чертах все сводится к двум основным
сценариям.
Держатель дебетовой карточки должен заранее внести на свой счет в
банке-эмитенте некоторую сумму. Ее размер и определяет лимит доступных
средств. При осуществлении расчетов с использованием карточки синхронно
уменьшается и лимит. Контроль лимита осуществляется при проведении
авторизации, которая при использовании дебетовой карточки является
обязательной всегда. Для возобновления (или увеличения) лимита держателю
карточки необходимо вновь внести средства на свой счет.
Для обеспечения платежей держатель карточки может не вносить
предварительно средства, а получить в банке-эмитенте кредит. Подобная схема
реализуется при оплате посредством кредитной карточки. В этом случае лимит
связан с величиной предоставленного кредита, в рамках которого держатель
карточки может расходовать средства. Кредит может быть как однократным, так
и возобновляемым. Возобновление кредита в зависимости от договора с
держателем карточки происходит после погашения либо всей суммы
задолженности, либо некоторой ее части.
Как кредитная, так и дебетовая карточки могут быть также
корпоративными. Корпоративные карточки предоставляются компанией своим
сотрудникам для оплаты командировочных или других служебных расходов.
Корпоративные карточки компании связаны с каким-либо одним ее счетом.
Карточки могут иметь разделенный и неразделенный лимиты. В первом случае
каждому из держателей корпоративных карт устанавливается индивидуальный
лимит. Второй вариант больше подходит небольшим компаниям и не предполагает
разграничение лимита. Корпоративные карточки позволяют компании детально
отслеживать служебные расходы сотрудников.
Семейные карточки в определенном смысле аналогичны корпоративным -
право произведения платежей в рамках установленного лимита предоставляется
членам семьи держателя карточки. При этом дополнительным пользователям
предоставляются отдельные персонализированные карточки.
Банк-эмитент, выпуская карточки и гарантируя выполнение финансовых
обязательств, связанных с использованием выпущенной им пластиковой карточки
как платежного средства, сам не занимается деятельностью, обеспечивающей ее
прием предприятиями торговли и сферы услуг. Эти задачи решает банк-эквайер,
осуществляющий весь спектр операций по взаимодействию с точками
обслуживания карточек: обработку запросов на авторизацию, перечисление на
расчетные счета точек средств за товары и услуги, предоставленные по
карточкам, прием, сортировку и пересылку документов (бумажных и
электронных), фиксирующих совершение сделок с использованием карточек,
распространение стоп-листов (перечней карточек, операции по которым по тем
или иным причинам на сегодняшний день приостановлены) и др. Кроме того,
банк-эквайер может осуществлять выдачу наличных по карточкам как в своих
отделениях, так и через принадлежащие ему банкоматы. Банк может и совмещать
выполнение функций эквайера и эмитента. Следует отметить, что основными,
неотъемлемыми функциями банка-эквайера являются финансовые, связанные с
выполнением расчетов и платежей точкам обслуживания. Что же касается
перечисленных выше технических атрибутов его деятельности, то они могут
быть делегированы эквайером специализированным сервисным организациям -
процессинговым центрам. Выполнение эквайерами своих функций влечет за
собой расчеты с эмитентами. Каждый банк-эквайер осуществляет перечисление
средств точкам обслуживания по платежам держателей карточек банков-
эмитентов, входящих в данную платежную систему. Поэтому соответствующие
средства (а также, возможно, средства, возмещающие выданную наличность)
должны быть затем перечислены эквайеру этими эмитентами. Оперативное
проведение взаиморасчетов между эквайерами и эмитентами обеспечивается
наличием в платежной системе расчетного банка (одного или нескольких), в
котором банки - члены системы открывают корреспондентские счета.
1.3. Сущность платежного оборота системы пластиковыми картами
Разнообразие применяемых форм расчетов и принципы выбора той или иной
формы расчетов при заключении договоров и сделок зависят от конкретной
экономической ситуации в стране, и претерпевают значительные изменения при
проведении реформ в хозяйственной сфере.
Выбор формы расчетов в основном определяется [5, c. 165].
• характером хозяйственных связей между контрагентами;
• особенностью поставляемой продукции и условиями ее емки;
• местонахождением сторон сделки;
• способом транспортировки грузов;
• финансовым положением юридических лиц.
Выбор форм должен контролироваться банком на соответствие
установленным правилам ведения расчетов. Банк должен рекомендовать клиентам
руководствоваться при установлении форм расчетов необходимостью
максимального их ускорения, упрощения документооборота, исключения
встречного перераспределения средств между контрагентами.
Платежная система страны – эта система платежей используемых на
территории данной страны в системе межбанковских расчетов [7, c. 176].
В целях проведения единой политики при построении эффективной
платежной системы, отвечающей, международным стандартам, основывающейся на
адекватном законодательстве и современной технической базе, в 1995 году,
заключено Соглашение О сотрудничестве в области построения Национальной
платежной системы Республики Казахстан и создании Национального платежного
совета (НПС). Основными направлениями деятельности НПС является участие в
разработке проекта Национальной Платежной системы, отвечающей
многосторонним интересам ее участников, разработка методических
рекомендаций, направленных на стабилизацию работы банков второго уровня и
улучшения качества обслуживания клиентов, переход на единые
межгосударственные стандарты с выходом на международные банковские системы,
решение различных проблем связанных с безопасностью системы и техническим
программированием, обеспечением услугами и обучение специалистов банков –
участников Национальной платежной системы.
Для эффективного использования банков второго уровня, а также
повышения их ликвидности при Национальном банке РК были созданы
Алмаатинская клиринговая палата, а также клиринговые палаты в
Павлодарском, Кокщетауском, Восточно - Казахстанском управлениях Нацбанка.
Для повышения эффективности использования пластиковых инструментов в
1995 г. были подготовлены и утверждены Правлением Национального Банка
следующие нормативные документы:
5.Лаврушин В.К. Банковское дело. М., 2002. – с. 278.
7.Банковская система Казахстана. Сборник. Данные Агентства по статистике
РК А., 2006.
Временное положение о вексельной форме расчетов в РК;
Временное положение о банковских сервисных бюро;
Временный порядок расчетов с иностранной валютой на основе дебетных
и кредетных карточек;
Также проводилась работа по внедрению ранее утвержденных нормативных
актов:
Положение о расчетах чеками в Республике Казахстан;
Положение о клиринговой палате Национального банка Республики
Казахстан для проведения клиринга чеков;
Положение о межбанковском клиринге в РК;
Положение о проведении операций по выдаче возврату онкольных ссуд
на организованных рынках.
Предусмотренные Программой меры были полностью выполнены. Так вышли
новые Законы О Национальном Банке РК и О банках и банковской
деятельности в РК.
Основы технологии платежной системы осуществляются в соответствии с
определенными принципами. Так, защита от несанкционированных операций
является первостепенной задачей любой системы. Очевидно, что безопасность
той или иной системы есть вещь комплексная и многоуровневая и зависит от
взаимодействия всех механизмов защиты, используемых в Системе.
В платежной системе достоверность информации и финансовая
подкрепленность платежей обеспечиваются такими эффективными механизмами,
как:
аппаратные возможности карты: использование микропроцессорных карт
превращает возможность их подделки в чисто теоретическую;
проверка принадлежности карты предъявителю;
проверка действительности карты и ее принадлежности к Системе;
проверка по черному списку, т.е. списку карт, запрещенных к приему. Этот
механизм защиты позволяет надежно обезопасить Систему от украденных и
потерянных карт, а также от карт банков, выбывших из Системы;
проверка по набору лимитов расходования;
ON-line авторизация внелимитных операций;
страхование финансовых рисков участников Системы.
Комплексное применение всех перечисленных механизмов безопасности
позволяет с высокой степенью надежности гарантировать защищенность Системы
от проведения в ней несанкционированных операций с пластиковыми картами [6,
c. 279].
В качестве одной из составляющих операционной среды системы
изначально была избрана операционная система Unix. И этот выбор вполне
обоснован. Все ведущие производители компьютерных систем взяли именно Unix
на вооружение и продвигают ее как основную операционную систему для
6. Сейткасимов М.И. Деньги, Кредит Банки А., 2001. – с. 175.
своих комплексов. Выбор этой системы далеко не случаен, ведь Unix обладает
рядом неоспоримых достоинств:
совершенные механизмы межпроцессных взаимодействий;
высокая эффективность в задачах реального времени;
развитая сетевая поддержка;
адаптируемость в гетерогенных средах;
поддержка вертикального и горизонтального масштабирования систем и
распределенной обработки данных;
отработанная и проверенная система защиты;
поддержка ведущими производителями программного обеспечения, периферийного
оборудования и средств телекоммуникаций;
многолетний мировой опыт создания и эксплуатации Unix-систем.
Как известно, все широкоиспользуемые Unix-системы имеют международные
сертификаты безопасности, как имеют их и ведущие производители систем
управления базами данных. Кроме того, практически все Unix-системы основных
производителей имеют версии с повышенной безопасностью для бизнес-
приложений, соответствующие международным стандартам и способные
удовлетворить самого требовательного пользователя. Более того, ни для кого
не секрет, что безопасность системы не обеспечивается одной подсистемой, а
является следствием комплексных технических, программных и организационных
мер.
Рассмотрим подробнее роль каждого участника в платежной системе.
ЦЕНТР - межрегиональный центр расчетов по карточкам, объединяет
участников системы в единую информационную сеть. Центр, являясь
многофункциональной единицей системы, осуществляет сбор и обработку
информации в системе. Все межрегиональные транзакции, сформированные в
терминалах Торговых точек, регулярно передаются в Центр.
Основные функции Центра:
1. Регистрация всех участников и структурных единиц системы.
1. Обработка транзакций от терминалов и формирование пластиковых документов
для эмитентов.
2. Регистрация и учет новых Эмитентов, Эквайеров, Узлов, организаций,
терминалов, продавцов Системы.
3. Ведение черных списков Эмитентов (списков карточек, запрещенных к
использованию эмитентами).
4. Формирование комиссионных для Узлов, Процессинг-узлов и Эмитентов
Системы.
5. Авторизация транзакций в системе.
6. Выдача служебных карточек для Узлов и Эмитентов Системы.
7. Предварительная подготовка карт для участников системы.
8. Контроль за целостностью системы.
ЭМИТЕНТ - организация, осуществляющая эмиссию пластиковых карт
системы клиентам и отвечающая по всем платежам своих клиентов, совершенным
в инфраструктуре Системы.
Основные функции Эмитента:
1. Выдача карт клиентам.
1. Ведение карточных счетов клиентов.
2. Возмещение денежных средств Эквайеру при расчете клиента Эмитента в
торговой инфраструктуре Эквайера по карточке.
ЭКВАЙЕР - организация, возмещающая денежные средства точке
обслуживания за товары и услуги, предоставленные данной торговой
точкой клиентам, рассчитавшимся по карточке.
Основные функции Эквайера:
1. Прием к обслуживанию карт.
1. Заключение договоров с Торговыми точками на прием карт для оплаты
товаров и услуг.
2. Возмещение денежных средств Торговым точкам, производящими обслуживание
по карточкам.
ТОРГОВЫЕ ТОЧКИ КАССОВЫЕ ТЕРМИНАЛЫ - предприятия торговли, сферы
услуг или сервиса, пункты выдачи наличных, оборудованные пластиковыми
терминалами и принимающие к оплате карточки системы. Торговые точки
самостоятельно определяют валюты и типы принимаемых карточек. Торговые
предприятия могут как просто арендовать используемое при обслуживании
клиентов расчетное оборудование, так и приобретать его у банка.
Основные функции Торговой точки:
1. Прием карточек для оплаты товаров и услуг.
1. Предоставление минимальных сервисных возможностей клиенту (просмотр
остатка карты, распечатка лимитов).
КЛИЕНТЫ - физические и юридические лица, выступающие в качестве
покупателей, продавцов (кассиров). Все клиенты имеют счета в системе
расчета по пластиковым карточкам ЭмитентаЭквайера. Юридические лица могут
иметь при этом свои расчетные счета в других банках, не входящих в Систему.
УЗЕЛ - региональный центр Системы, объединяющий Эмитентов, Эквайеров
и Торговые точки в единую информационную сеть на региональном уровне.
Выступает в качестве регионального концентратора транзакций,
сформированных в Торговых точках (транзакцией называется платежная операция
или операция по выдаче наличных средств, совершаемая владельцем карточки
при помощи терминалов системы ), а также концентратором почтовых сообщений
между Эмитентами, Эквайерами и Центром.
Основные функции Узла:
1. Прием транзакций от пластиковых (POS) и кассовых (ATM) терминалов,
банкоматов с последующей передачей их в Центр и передача им черных
списков.
1. Регистрация POS и ATM терминалов.
2. Транзитная передача данных между Центром и подключенными к данному Узлу
Эмитентами и Эквайерами.
3. Проверка карточек по черному списку при проведении авторизации.
4. Маршрутизация запросов на авторизацию при совершении транзакций в режиме
on-line.
ПРОЦЕССИНГ-УЗЕЛ (УЗЕЛ С ОБРАБОТКОЙ ТРАНЗАКЦИЙ) - Узел, способный
производить обработку транзакций, совершенных клиентами Эмитентов, в
случае, если и Эмитент, и Эквайер обслуживаются на данном Узле. Если в
транзакции задействован Эмитент, не зарегистрированный на данном Узле, то
ее обработка происходит в обычном порядке через Центр. Эта модификация Узла
удобна для регионов с замкнутой структурой системы, когда подавляющее
большинство расчетов делается между Эмитентами и Эквайерами,
обслуживающимися на одном Узле.
Основные функции Процессинг-узла:
1. Прием транзакций от пластиковых (POS) и кассовых (ATM) терминалов,
банкоматов с последующей передачей их в Центр, передача им черного
списка Системы.
1. Обработка транзакций и формирование пластиковых документов для Эмитентов
и Эквайеров, обслуживающихся на данном Процессинг-узле.
2. Регистрация POS и ATM терминалов.
3. Транзитная передача данных между Центром и подключенными к данному
Процессинг-узлу Эмитентами и Эквайерами.
4. Проверка карточек по черному списку при проведении авторизации.
5. Маршрутизация запросов на авторизацию при совершении транзакций в режиме
ON-line.
Транзакции, проводящиеся в течение дня в торговой точке,
накапливаются в терминале. Регулярно, обычно в конце рабочего дня, данные о
проведенных платежах передаются в Узел или в Процессинг-узел, в котором
зарегистрирована данная Торговая точка.
Узел производит первичную обработку транзакции, а затем передает ее
для дальнейшей обработки в Центр. Если транзакция передается в Процессинг-
узел, то ее дальнейший путь зависит от того, какие банки принимали участие
в ее формировании. Если транзакция местная, т.е. и Эмитент, выпустивший
карточку, и Эквайер, принявший платеж, зарегистрированы на данном
Процессинг-узле, то обработка такой транзакции происходит непосредственно
на этом Процессинг-узле. Если же транзакция межрегиональная, то для
обработки она передается в Центр.
Обработка транзакций представляет собой специальный процесс, в
результате которого формируются так называемые реестры транзакций: либо для
каждой пары ЭмитентЭквайер так, что каждый из pеестpов содержит полный
список транзакций, где плательщиками выступают клиенты Эмитента, а
получателями клиенты Эквайера; либо для одного Эмитента, если и
плательщики, и получатели являются клиентами этого Эмитента, т.е. Эмитент
для данных транзакций одновременно является и Эквайером.
На основании реестpов транзакций формируются суммарные платежные
документы о переводе средств Эмитентом Эквайеру. В документе в предмете
платежа указывается ссылка на pеестp транзакций с целью последующего
разделения общей суммы платежей на отдельные платежи покупателей. После
этого pеестp транзакций и созданный на его основе платежный документ
передаются по каналам связи системы обоим Участникам (одному Участнику).
Для Эмитента этот платежный документ является счетом к оплате, для
Эквайера - информационным документом (извещением) об ожидаемых поступлениях
средств от Эмитента (в случае, если Эмитент является одновременно
Эквайером, то это внутренний документ).
Параллельно с развитием технологии Системы проходил и процесс
эволюции схемы финансового взаимодействия между ее участниками. Требования,
предъявляемые жизнью к организации системы взаиморасчетов и страхованию
финансовых рисков, оказывали большое влияние на развитие технологии.
Основная проблема состоит в том, что эквайер, обслуживая клиента
эмитента, фактически, кредитует организацию, выдавшую карточку. Причем,
кредитование происходит в условиях нестабильной экономической ситуации,
периодических кризисов в банковской системе, тотального недоверия банков по
отношению друг к другу. Соответственно, система взаиморасчетов должна
предоставлять участникам технологический сервис, позволяющий разумно
распределять ресурсы, самостоятельно определять риски и оперативно
реагировать на изменяющуюся финансовую обстановку. Для адекватного
восприятия системы взаиморасчетов следует дать определение некоторым
понятиям, используемым в системе [6, c. 279].
Рассмотрим некоторые понятия платежной системы. Гарант -
организация, несущая финансовую ответственность за своевременное и
корректное проведение платежей между участниками системы. Предположим, что
клиент эмитента рассчитался в инфраструктуре эквайера. Эмитент поручает
гаранту произвести расчет с эквайером. Обеспечением данных расчетов могут
быть средства эмитента на счетах гаранта, кредитные линии, открытые
гарантом эмитенту, залоги и пр. Ярким примером гаранта может являться
расчетный или клиринговый банк.
Лимит гаранта - максимальная дневная сумма платежей, которые может
принять эквайер под ответственность данного гаранта. Этот лимит
устанавливается эквайером индивидуально для каждого гаранта системы.
Расчетный лимит - максимальная дневная сумма платежей участника
системы, финансовую ответственность по которым берет на себя гарант. Данный
лимит ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
