Анализ действующей практики проведения межбанковских расчетов в Республике Казахстан

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 82 страниц
В избранное:

Содержание

Введение

Глава 1. Сущность и необходимость межбанковских расчетов . . . 3

1. 1. Межбанковская система платежей и расчетов в Республике Казахстан. . 6

1. 2. Понятие и содержания межбанковских расчетов . . . 14

1. 3. Функционирование Межбанковской системы переводов денег и системы межбанковских клиринговых расчётов . . . …. 24

Глава 2 . Анализ действующей практики проведения

межбанковских расчетов в Республике Казахстан. . ……. 36

2. 1 . Анализ межбанковских расчетов, осуществляющих

через МСПД и СРП . . . 36

2. 2. Анализ функционирования системы межбанковских

расчетов в АО «Банк Центр Кредит». . …. . 51

Глава 3. Проблемы и перспективы развития межбанковских расчетов в Республике Казахстан. . 72

Заключение 77

Список использованной литературы 80

Приложения . . 81

Введение

Актуальность . Банковская сфера является одной из важной в системе экономике Казахстана, значимую роль в этом играют межбанковские расчеты, т. к. от организации и проведения расчетов зависит скорость оборачиваемости денежной массы.

Чем выше скорость оборачиваемости денег, тем меньше денежная масса, а уменьшение денежной массы отражается на уменьшение роста цен и на общем благосостоянии граждан Республики. И поэтому для дальнейшего роста и улучшения экономики необходимо первостепенное внимание уделять банковской сфере. В настоящее время в Республике Казахстан происходят политические и экономические реформы направленные на улучшение жизненного уровня граждан. Правительство Казахстана наметило дальнейшие пути стабилизации экономики и ее дальнейшего роста.

Для этого Национальным Банком Республики Казахстан осуществляются планы оздоровления и улучшения работы банков второго уровня. Национальным Банком разработаны законодательные и нормативные акты, способствующие достижению банками международных стандартов. Также и в межбанковских расчетах есть заметные изменения и нововведения. В частности, Национальным Банком Республики Казахстан введены новые формы межбанковских расчетов, основанные на проведении расчетов электронным способом, расчеты производятся в режиме реального времени, существуют в Республике Казахстан клиринговые центры.

Банки второго уровня активно налаживает систему расчетных отношений внутри Казахстана и с зарубежными банками. Хотя существуют многие проблемы в становлении и развитии межбанковских кредитных отношений. Одна из которых, выход на международные финансовые рынки. Решение этой проблемы поможет интегрировать в международное экономическое пространство и привлечь большее количество инвестиций в Республику Казахстан. А привлечение зарубежных инвестиций в свою очередь даст необходимые ресурсы для достижения более высокого уровня развития экономики. Учреждениям бывших специализированных банков Советского Союза преобразовавшихся в самостоятельные банки необходимо освоить новые формы межбанковских расчетных механизмов для достижения ими того уровня международных стандартов по которым работают во всем мире. Все это связано с большими трудностями экономического характера и думается, что новые реформы необходимо проводить именно в области межбанковских расчетных отношений, так как они являются основой банковских отношений.

Несмотря на возможность казахстанских коммерческих банков устанавливать межбанковские расчетные отношения с иностранными банками и проводить указанные операции напрямую, многие банки пользуются для их осуществления услугами третьих банков, находящихся также на территории РК. Это связанно в первую очередь, как упоминалось выше, со становлением банковского дела в РК и многие зарубежные банки из-за отсутствия полной и достоверной информации о состоянии того или иного казахстанского кредитного учреждения предпочитают проводить операции через известные им банки, с которыми имеется опыт работы и чья репутация известна на мировом рынке. Число таких банков в РК пока невелико. Также на эти банки делается ставка и внутри страны. Наиболее достойные банки уполномочиваются Правительством РК, Министерством финансов РК или Нацбанком РК на проведение тех или иных операций, в следствии чего другие банки вынуждены обращаться к уполномоченным банкам для осуществления таких операций. Также ряд банков, как правило, из числа уполномоченных, специализируется на проведении тех или иных операций и, соответственно имеет определенные льготы для их проведения (например снижение тарифных ставок, увеличение процентных ставок уплачиваемым по счетам, предоставление отсрочки платежа и т. д. ), что создает дополнительную привлекательность для их проведения через такие банки.

Таким образом, данная тема является актуальной и интересной для изучения, так как развитие и совершенствование системы межбанковских расчетных отношений является важнейшей задачей для экономики Республики. В этой связи, считаю необходимым более подробно рассмотреть и понять, что из себя представляют межбанковские расчеты, как они осуществляются, какие возникают при этом проблемы и возможности решения этих проблем.

Цель работы состоит в том, чтобы обобщить существующие теоретические положения; проанализировать состояние действующей системы межбанковских расчетных отношений в Республике Казахстан; изучить правовые аспекты организации и функционирования системы и перспективы ее развития.

Исходя из поставленной цели перед дипломной работы поставлены следующие задачи:

- изучить вопросы становления и развития межбанковских расчетных отношений в Республике Казахстан;

- рассмотреть расчетные отношения между банками второго уровня;

- провести анализ организации межбанковских расчетных отношений в Республике Казахстан на современном этапе и определить роль Национального банка - как организатора системы межбанковских расчетов на территории РК;

- рассмотреть перспективы развития межбанковских расчетных отношений в Республике Казахстан.

В работе мною использованы работы отечественных и зарубежных авторов по данной теме, законодательные акты Республики Казахстан, нормативно-правовые акты Национального банка РК и АФН РК, а также статистические материалы.

Структура работы : введение, основная часть, заключение и список использованной литературы.

Глава 1. Сущность и необходимость межбанковских расчетов

Межбанковская система платежей и расчетов в Республике Казахстан

Существующая платежная система в Республике Казахстан основана на бывшей системе Госбанка, которая действовала во всем Советском Союзе. Система представляла собой единую структуру, в которой инструкции направлялись филиалам банков, использующим корреспондентские счета, открытые в местных отделениях Госбанка, являвшегося центральным банком. Термин «межбанковские расчеты» в казахстанской экономической практике, по существу, не применялся, а расчеты между несколькими существовавшими в период плановой экономики банками проводились в централизованном порядке через корреспондентские счета, открытые в Госбанке. Многочисленные же учреждения банков были связаны внутрибанковскими расчетами по межфилиальным оборотам (МФО) . Последние не предполагали для банковских подразделений каких-либо ограничений в проведении платежей, например, из-за недостатка средств на счете банка, а кредитные ресурсы планировались, учитывались и распределялись централизованно. В связи с этим огромное значение имеют преобразования, произошедшие в последнее десятилетие в сфере рас четно-платёжных отношений финансового сектора экономики Казахстана и последующее развитие системы межбанковских расчётов. Именно они явились главным проводником коренных изменений отечественной банковской системы. Межбанковские расчеты позволили обособить ресурсы каждого банка, что стало решающим фактором в преобразовании их в коммерческие банки, а Национальному банку задействовать инструменты денежно-кредитного регулирования экономки, принятые в мировой практике. Ибо механизм расчетов между коммерческими банками на основе движения средств по счетам, открытым в центральном банке, является основой для регулирования последним деятельности банков второго уровня и, в конечном счете, всей экономики. Осуществление расчетных операций являются самостоятельной сферой деятельности банков. На их выполнение приходится порядка 70% операционного времени.

В настоящее время система платежей в корне изменилась, и организационно-функциональная структура существующей платежной системы финансового сектора экономики в самом общем виде схематично может быть переставлена на рис. 1.

Рисунок 1. Организационно - функциональная структура

межбанковской платежной системы Республики Казахстан

Характеризуем основные функции участников платёжной системы Казахстана более подробно. Основная роль и задачи Правительства в отношении функционирования национальной системы платежей состоят в следующем: на правительственные органы возложена задача правового обеспечения и законодательного регулирования деятельности платёжной системы. Правительство ответственно за распределение кредитов от Министерств по соответствующим отраслевым секторам экономики через Национальный Банк РК; и, наконец, обеспечение телекоммуникационными системами относится к разряду стратегических решений, принимаемых на правительственном уровне.

Национальный банк Казахстана является активным участником платежной системы, выступая в качестве организатора, а также пользователя системы крупных, валовых платежей. Роль его в данном качестве сводится к обеспечению защиты от системного риска, то есть к поддержанию стабильности финансовой системы. Межбанковские обязательства имеют механизм погашения путем использования остатка средств на счетах у частников расчётов в Национальном банке. Деньги на этих счетах по природе своей защищены от риска кредитного и не ликвидности, поэтому и крупные платежи наилучшим образом могут быть защищены в случае их проведения через счета центрального банка. Механизм операций с крупными суммами, осуществляемых центральным банком, может быть достаточно гибким и применяться для различных способов платежей. Непосредственное участие Национального банка в функционировании системы платежей обусловливает целесообразность правового обеспечения доступа к механизму перевода крупных сумм, что необходимо для избежания злоупотреблений. Правильная организация доступа к участию в системе платежей и расчетов может стать эффективным инструментом регулирования, способствующим предотвращению банкротства банка. Участие его в данном качестве необходимо, т. к. именно Национальному банку принадлежит право решения вопроса о возможности кредитования того или иного банка в случае недостаточности средств для завершения расчётных операций. Центральный банк в Казахстане, организуя переводы крупных сумм, тем самым удостоверяет, что платежи, осуществляемые банками, испытывающие финансовые проблемы, законны. Таким образом. Центральные банки могут уменьшить системный риск, сводя к минимуму расчетный лаг (даже в пределах операционного дня), обеспечивая реальные гарантии расчетов и соблюдение принципов ограничения риска для систем, осуществляющих переводы Крупных платежей, а также для проведения клиринговых расчетов.

Национальный Банк регистрирует все платежные операции, проходящие между банками, и проводит зачет взаимных обязательств банков. Национальный Банк, пользуясь поддержкой государства, обеспечивает платежную систему мощными средствами телекоммуникации, необходимыми для осуществления расчетов участниками рынка и соответственно, информирует банковское сообщество и общественность о вносимых изменениях и дополнениях к нормативным актам, а также о принимаемых решениях в направлении технической модификации платежной системы.

И, наконец, только Национальный Банк, в силу своего особого статуса, обладает достаточной ликвидностью и абсолютной платёжеспособностью, сводящей риск неплатежей при расчетах с участием НБ практически к нулю. Вместе с тем, как неотъемлемый субъект платежной системы. НБ предлагает коммерческим банком услуги, аналогичные тем которые предлагают все банки своим клиентам.

В большинстве стран центральные банки призваны осуществлять надзор и контроль за организацией эффективных и бесперебойных межбанковских расчетно-платёжных отношений. В некоторых странах эта функция законодательно закреплена за ними. Участие Национального Банка в организации межбанковских расчетов в Казахстане оправдано и тем, что проведение платежей сопряжено с большим количеством рисков. Управление рисками в платежной системе является очень важным вопросом, который относится к компетенции Национального банка.

В целях снижения возможности возникновения рисков в системе. Национальный банк производит лицензирование, контроль и надзор за платежными системами. Это достигается путем установления различных экономических, технологических критериев доступа банками к тем или иным платежным системам. Для того чтобы обеспечить стабильность финансовой системы, центральный банк должен выполнять эти контрольные функции за деятельностью банков, поскольку надежность и безопасность системы расчетов во многом зависит от участвующих в ней сторон. С этой же целью Национальный банк осуществляет контроль, за банковскими учреждениями располагая при этом достаточным набором средств и механизмов, позволяющих контролировать деятельность этих учреждений. В основном это установление центральными банками и соответственно выполнение коммерческими банками пруденциальных нормативов.

Не вызывает сом нения тот факт, что одной из самых значимых функции Национального Банка в отношении платежной системы, является её нормативное и законодательное регулирование. Только Национальный Банк и Правительство Республики Казахстан полномочно издавать указы и законы, регулирующие платежный оборот страны, и при этом обязаны соблюдаться интересы всех участников Национальной платежной системы.

Таким образом, можно суверенностью, заключить, что степень участия центрального банка в организации платежей, и урегулировании расчётов зависит от сложившихся в стране исторических традиций, уровня подготовленности участников платежной системы к проведению расчётных операций, различий правовой базы и подходов государства к осуществлению субъектами рынка финансовой деятельности.

Далеко не последнюю роль в организации и функционировании платежной системы Казахстана играет Национальный Платежный Совет. Он был создан в январе 1995 года по инициативе Национального Банка в целях объединения усилий и проведения единой политики при построении эффективной платежной системы, отвечающей международным стандартам, основывающейся на адекватном законодательстве, и современной технической базе. Национальный совет по платежам необходим в Казахстане для обеспечения взаимодействия между центральным банком и финансовым сектором экономики, в частности банков. Состав его участников определен из представителей Национального Банка и ряда крупных банков второго уровня. Национальный платежный совет подготавливает инструкции, правила, процедуры и систему операционного контроля, а также осуществляет надзор за участниками системы и проверяет соблюдение установленных правил и процедур. Платежный Совет осуществляет наблюдение за текущим состоянием и услугами, предлагаемыми в рамках платежной системы. Его роль сегодня неоценима в качестве связующего звена, посредника, между Национальным Банком и коммерческими банками в урегулировании спорных вопросов банковской деятельности, совместных разработках проектов нормативных актов, учитывающих интересы всех участников банковской системы. Платёжный Совет принял на себя обязанности разработки методических рекомендаций, стабилизирующих работу банков и улучшающих качество обслуживания клиентов. Он оказывает услуги по обеспечению платежной системы техническими и программными средствами, а также предоставляет услуги по обучению специалистов банков - участников Национальной платежной системы. Основные функции Платежного Совета сочетают в себе высокий уровень обслуживания с большой долей ответственности, и состоят они, в основном в распространении необходимой информации среди банков-участников системы платежей; планировании и проведении маркетинговых исследований в области развития новых платёжных услуг; осуществлении связей с Правительством и другими органами, предоставление информации средствам массовой информации от имени членов Совета. Платежная система предназначена коммерческим банкам и их клиентам для эффективной обработки финансовых операций, а также оживления экономики в целом. Однако такая система должна отвечать требованиям банков и их клиентов. Это обычно выражается в разнообразии и качестве предоставляемых услуг, которые формируют инфраструктуру платежной системы. Достаточно значима деятельность Совета в качестве связующего звена в международном сотрудничестве в отношении дальнейшего развития и совершенствования платежной системы: а также рассмотрении и определении затрат, идущих на поддержание системы платежей в стране. Приоритетными направлениями работы Национального Платежного Совета в настоящее время являются меры по совершенствованию межбанковского клиринга, а также внедрение системы расчетов чеками по новой технологии; внедрение системы расчетов пластиковыми карточками. Платежный Совет является общественной организацией, которая существует за счет членских взносов банков - участников. Правление Совета избирается из числа учредителей. Он организует рабочие группы и делегирует их от имени Правления Национального банка для решения вопросов, касающихся функционирования платежной системы. В настоящее время рабочая группа Платёжного Совета работает над внедрением в республике Долгосрочной Платежной Системы.

И, наконец, оператором национальной платежной системы, основным звеном её функционирования является Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов (КЦМР) _, образованный 5 апреля 1996 года па базе Алматинской Клиринговой Палаты. Необходимость создания такого органа в финансовой системе Казахстана явилось значительным шагом на пути реформирования межбанковских платёжных отношений, и имела под собой почву объективной необходимости. До 1996 года единственным организатором системы платежей в Казахстане являлся Национальный Банк. Расчётным агентом выступал Департамент информатизации Национального банка. Однако в силу своего статуса государственного учреждения и гаранта стабильности экономики в целом, центральный банк был не в состоянии обеспечить эффективное осуществление платежей, т. к. по сути своей он не должен заниматься не свойственными ему функциями. Как известно, в ряде случаев задержки платежей по республике достигали месячных сроков, имели место утери платёжных документов в ходе проведения платежей, т. к. основная масса документов была оформлена на бумажных носителях и доставлялась почтовым образом, банковским курьером. В связи с этим, приняв на себя полномочия оператора платёжной системы, КИМР приступил к плану реализации Промежуточной Платёжной системы в Казахстане, согласно которой в Республике была организована система переводов денег в псевдореальном времени. Она позволила Национальному Банку осуществлять целостный контроль за функционированием механизма расчётно-платёжных отношений на территории Казахстана, а коммерческим банкам работать на финансовых рынках независимо от места их расположения. Эта система, иначе называемая системой перевода крупных сумм, и явилась основой существования платежной системы страны. Система перевода третьих сторон, обеспечивала расчёты в течение трех дней с проведением взаимозачета встречных платежей, как на уровне области, так и в целом по стране по существующему набору платежных инструментов. Данная система предназначена в основном для перевода небольших сумм. Другими словами она носит название системы розничных платежей или межбанковского клиринга. В рамках данной системы во всех областных центрах республики при управлениях Национального банка были организованы клиринговые палаты, позволяющие осуществлять внутриреспубликанские клиринговые расчёты. И, наконец, внедрение системы расчетов по ценным государственным бумагам (система поставки ценных бумаг), способствовало быстрому и эффективному развитию ликвидного вторичного рынка государственных ценных бумаг.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.