ОТЧЕТ О ПРОХОЖДЕНИИ ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКИ

Тип работы: Отчет по практике
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 49 страниц
В избранное:

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РК
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ
Высшая Школа Экономики и Бизнеса
Кафедра Финансы

ОТЧЕТ О ПРОХОЖДЕНИИ ПРЕДДИПЛОМНОЙ ПРАКТИКИ

Студентки: Асановой А.А.
Специальность: финансы
Место прохождения практики:
АО Страховая компания Евразия
Департамент риск-менеджмента
Руководитель практики от предприятия: Даутов К.М.
Руководитель практики от университета: д.э.н Тинасилов М.Д
Период прохождения практики: с 17 января по 26 марта 2011 года

Алматы, 2011
СОДЕРЖАНИЕ

Стр.
Пояснительная записка отчета ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .3
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ...3
1. Краткая характеристика АО СК Евразия ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 4
2. Текущее состояние страхового рынка Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ..9
3. Анализ деятельности АО СК Евразия ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..15
3.1. Общий анализ финансового состояния компании ... ... ... ... ... ... ..15
3.2. Анализ инвестиционной деятельности АО СК Евразия ... ... ... ...22
3.3. Контроллинг финансового менеджмента страховой организации ... ...30
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ...40
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...42
Приложение 1. Бухгалтерский баланс АО СК Евразия ... ... ... ... ... ... .43
Приложение 2. Отчет о прибылях и убытках АО СК Евразия ... ... ... ... 44
Приложение 3. Бизнес-план на 2010 год ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..46
Приложение 4. Показатели финансовой устойчивости за 2009-2010 гг. ... ...47
Приложение 5. Пресс-релиз АО СК Евразия - предварительные
итоги 2010 года ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..48
Приложение 6. Перечень отчетов ДРМ по инвестиционным рискам ... ... ... 50
Приложение 7. Страховой полис для юридических лиц. Страхование от прочих
финансовых убытков ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...5 1

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА ОТЧЕТА

Место прохождения практики: АО Страховая компания Евразия
Департамент риск-менеджмента
Руководитель практики от предприятия: Член Правления, Исполнительный
Директор – Даутов Куаныш Маратович
Руководитель практики от университета: д.э.н. Тинасилов М.Д
Период прохождения практики: с 17 января по 26 марта 2011 года

Страховая компания Евразия является абсолютным лидером
страхового рынка страны. Финансовые показатели АО Страховая компания
Евразия не имеют прецедентов в истории Республики Казахстан.
Достоверность финансовой отчетности за 2008-2011г., качество корпоративного
управления подтверждены международной компанией большой четверки KPMG.
Поэтому прохождение преддипломной практики в департаменте риск-менеджмента
столь крупной и успешной компании позволило не только применить
теоретические знания и навыки, полученные за годы обучения в университете,
но и изнутри познакомиться с ее деятельностью и корпоративной стратегией
успеха, получить бесценный опыт работы в динамичной и позитивной среде
сотрудников.
Зародившись в Англии, направление риск-менеджмента с каждым годом
приобретает все большую актуальность во всем мире. В нашей стране важность
и необходимость управления рисками была осознана совсем недавно. По указу
АФН все финансовые институты к июлю 2009 года должны были ввести в действие
систему риск-менеджмента, а также отчитаться об успехах его внедрения и
первых результатах. В СК Евразия такая система действует уже много лет.
Перенимая полезный опыт запада, АО СК Евразия соответствует не только
казахстанским требованиям, но и мировым.
Динамика роста бизнеса и финансовое состояние АО СК Евразия
позволили ей участвовать в ряде международных перестраховочных программ
наравне с признанными лидерами мирового страхового рынка.
АО Страховая компания Евразия является единственной страховой
компанией Казахстана в области корпоративного промышленного страхования и
перестрахования, чьи страховые продукты являются уникальными для каждого
клиента.
Во время прохождения практики ознакомилась с организационной структурой и
деятельностью АО СК Евразия, положением департаментов риск-менеджмента,
PR и рекламы, функциональными обязанностями специалистов департаментов и
финансовым состоянием компании в целом.
В процессе практики активно участвовала в работе департаментов, оказав
практическую помощь специалистам в ходе подготовки ежеквартального отчета,
расчетов и анализа коэффициентов финансового состояния компании, подготовке
к Международной Конференции по риск-менеджменту, ежегодно организуемой
компанией.
1. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА АО СК ЕВРАЗИЯ

История

Компания была образована в 1995 году и за 15 лет активной работы
стала крупнейшей страховой компанией Республики Казахстан. Принципы ведения
бизнеса, основывающиеся на открытости и доверии, позволили Компании
добиться самых высоких финансовых показателей на страховом рынке
Казахстана.
Финансовые показатели и политика работы позволили Компании завоевать
доверие не только значительной части отечественных страхователей, но и
крупных международных компаний из более чем 75 стран мира.
АО Страховая компания Евразия ориентировано на универсальность и
оказание всех видов страховых услуг с тем, чтобы максимально защитить
интересы Клиента от комплекса возможных угроз.
Согласно Лицензии, компания имеет право на осуществление
перестраховочной деятельности. По входящему перестрахованию Клиентами СК
Евразия являются все крупные страховые компании Казахстана, компании
дальнего и ближнего зарубежья. При осуществлении своей деятельности, АО
Страховая компания Евразия придерживается принципов сотрудничества,
доверия и поддержки.
Сотрудники АО Страховая компания Евразия являются специалистами
высокого класса не только в страховании. Особое внимание при формировании
команды уделяется вопросам психологической подготовки персонала к работе с
Клиентами. Цель Компании – стать не просто профессиональным консультантом
для своих Клиентов, но и привнести в деловое сотрудничество ноту дружеского
участия. За каждым страхователем закрепляется персональный менеджер, в
любое время полностью владеющий ситуацией по данному Клиенту и
сопровождающий весь процесс организации страховой защиты, начиная с
проведения первых переговоров и заканчивая пролонгацией договора на новый
период.
Краеугольным камнем корпоративной политики Компании является скорость
и качество урегулирования страховых случаев. Получив полный пакет
документов, АО Страховая компания Евразия обеспечит своевременное
рассмотрение всех обстоятельств дела и произведет страховую выплату
пострадавшим. Заплатив определенную страховую премию, Вы сможете избежать
существенных убытков.
Разработанная Система качества позволяет переложить процедуру
оформления необходимых документов с плеч Клиента на специалистов Компании.
Осуществляя страховую выплату, Компания не только решает все юридические
вопросы, но и без всякой дополнительной оплаты предоставляет услуги риск-
менеджера, который, изучив обстоятельства данного страхового случая, дает
Клиенту письменные рекомендации по предотвращению подобных неприятностей
впредь.
Миссия АО Страховая компания Евразия:

В стремлении к постоянному совершенствованию и качественному
развитию мы нацелены, прежде всего, на служение интересам Общества и на
личный успех наших клиентов, партнеров и сотрудников.
Признание нас на достойном уровне международными партнерами и
ведение социально-ответственного бизнеса позволяют нам сегодня вносить свой
вклад в популяризацию и развитие страхового рынка Республики Казахстан, а
принципы ведения бизнеса, основанные на прозрачности и гармоничности,
служат примером для многих отечественных компаний.

Стратегия:

Компания ставит целью сохранить неизменные лидерские позиции на
страховом рынке республики. По итогам девяти месяцев СК Евразия заняла
13,13% рынка по сбору премий, тем самым вновь подтвердив свое лидерство.
В развитии бизнеса, СК Евразия большую роль отдает географической
диверсификации, продолжая развивать партнерство с компаниями по всему миру.
На сегодняшний день, СК Евразия осуществляет свою деятельность в более
чем 75 странах мира. На 01.10.2010 года на долю компании приходится 58,81%
от общего объема входящего перестрахования.
В июне 2008 года завершен процесс реорганизации финансового холдинга
АО Евразийская финансовая компания. В результате проведенной
реорганизации создан классический финансовый холдинг, который является
единственным акционером четырех финансовых компаний: АО Страховая компания
Евразия, АО Евразийский банк, АО Евразийский накопительный пенсионный
фонд, АО Евразийский капитал.
Таким образом, создана универсальная финансовая группа,
предоставляющая широкий спектр услуг и нацеленная на динамичное развитие и
рост с учетом синергетического эффекта от усовершенствования структуры.
Параллельно процессу реорганизации был реализован проект рестайлинга
компаний финансового холдинга, с целью изменения внешнего облика холдинга в
соответствии с его усовершенствованной структурой и стратегией.
Произошедшие изменения призваны повысить мобильность, прозрачность,
эффективность деятельности финансового блока компаний, и будут
сопровождаться усовершенствованием бизнес-процессов, направленным на рост
эффективности кросс-продаж.

Рейтинги

25 марта 2010 года старейшее международное рейтинговое агентство A.M. Best
Co. подтвердило рейтинг финансовой силы В++ (Good) и кредитный рейтинг
эмитента bbb АО Страховая компания Евразия. Прогноз в отношении обоих
рейтингов остается стабильным. Данный рейтинг A.M. Best на момент
публикации является наивысшим среди стран СНГ, Центральной и Восточной
Европы.
13 декабря 2010 года служба кредитных рейтингов международного рейтингового
агентства Standard & Poor’s повысила долгосрочные кредитные рейтинги
контрагента и финансовой устойчивости казахстанской Страховой компании
Евразия с ВВ- до BB. Прогноз по рейтингам - Стабильный.
Одновременно рейтинг Евразии по национальной шкале повышен с kzА- до
kzA.

Награды и достижения

Лидер страхового рынка Республики Казахстан по всем финансовым показателям
(данные Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых
организаций);
Лучшая страховая компания в Республике Казахстан по версии влиятельного
международного издания в области страхования Reactions;
АО Страховая компания Евразия входит в число лидеров страхового бизнеса
СНГ и была включена ведущими мировыми страховыми брокерами Marsh, Willis,
Heath Lambert и Cooper Gay в список одобренных страховых компаний на
международном рынке перестрахования (Market security list);
Лучший страховщик и перестраховщик в Казахстане по версии Global Broker &
Underwriter magazine (материал с исследованием размещен в разделе
зарубежная пресса);
Инициатор и организатор проведения в г. Алматы Ежегодной Международной
конференции по риск-менеджменту.

Членство в национальных и международных сообществах

– IUA (International Underwriting Association) - АО СК
Евразия единственный страховщик из стран СНГ, принятый
в члены Международной андеррайтинговой ассоциации,
являющейся наиболее авторитетной общественной
организацией в мировой страховой индустрии
(Великобритания, Лондон);
– IIS (International Insurance Society) - АО Страховая
компания Евразия является членом Международного
Страхового Общества (США, Нью-Йорк);
– F.A.I.R (Federation of Afro - Asian Insurers and
Reinsurers) - СК Евразия является членом страховых
пулов Федерации афро-азиатских страховщиков и
перестраховщиков (Турция, Бахрейн, Марокко);
– IUMI (International Union of Marine Insurance) - СК
Евразия является членом Международного Союза Морского
Страхования (Швейцария, Цюрих);
– АФК – СК Евразия является членом Ассоциации
Финансистов Казахстана.

Руководство:

Председатель Правления – Уманов Борис Григорьевич

Первый заместитель Председателя Правления – Слабкевич Лариса Васильевна

Заместитель Председателя Правления – Тульчинский Назым Леонидович

Заместитель Председателя Правления – Малькова Наталья Евгеньевна

Главный бухгалтер – Давлетбаева Рауза Жамальевна

Член Правления, Исполнительный Директор – Даутов Куаныш Маратович

Член Правления, Исполнительный Директор – Сакенов Ролан Кайратович

В настоящее время у СК "Евразия" два акционера - "Евразийская финансовая
компания" (ее владельцами являются основные акционеры Eurasian Natural
Resources Corporation) и глава "Евразии" Борис Уманов.

Рис. 1 – Организационная структура АО СК Евразия

2. ТЕКУЩЕЕ СОСТОЯНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА КАЗАХСТАНА

По состоянию на 1 февраля 2011 года на страховом рынке Республики
Казахстан осуществляют лицензированную деятельность 38 страховые
организации (в том числе: 7 – по страхованию жизни), 14 страховых брокеров
и 73 актуария. На отчетную дату 27 страховых (перестраховочных) организаций
являются участниками АО Фонд гарантирования страховых выплат.

Таблица 1. Институциональная структура страхового рынка

Институциональная структура 01.10.20001.10.20001.10.201001. 03.201
страхового сектора 8 9 1
Количество страховых организаций, в44 43 40 38
т.ч.
по страхованию жизни 8 7 7 7
Страховые брокеры 12 12 13 14
Актуарии 55 63 65 70

В Казахстане, как и в большинстве государств, основу страховой системы
составляют компании в виде акционерных обществ.
Акционерное страховое общество – это тип компании, которая создается и
действует с уставным капиталом, разделенным на определенные части – акции.
Оплаченная акция дает право ее собственнику на участие в управлении
обществом и получение части прибыли в форме дивидендов.
В самой основе акционерного общества заложены преимущества этого вида
компании. Акционерная форма нагромождения уставного капитала дает
возможность привлечь в страховую индустрию множество юридических и
физических лиц, заинтересованных выгодно разместить свои инвестиции.
Страховая индустрия при обоснованном государственном регулировании имеет
все возможности для получения прибыли на уровне, который превышает средний
по всем отраслям бизнеса. В случае неблагоприятных последствий деятельности
конкретного страховщика потеря относительно небольших взносов в компанию не
потянет за собой банкротства самих акционеров.
В декабре 2010 г. в целях устранения нарушений законодательства,
регулирующего деятельность страхового рынка, Агентством в адрес страховых
(перестраховочных) организаций было направлено 2 письменных предписания и
15 писем-обязательств.
По состоянию на 1 февраля 2011 года в процессе принудительной
ликвидации находятся 3 страховых (перестраховочных) организаций (АО СК
Алтын Полис, АО НСК НАСКО-Казахстан и АО Premier Cтрахование), в
процессе добровольной ликвидации находится 1 страховая (перестраховочная)
организация (АО СК Темір Ат).

Основные финансовые показатели
В целом, за последние пять лет наблюдается неуклонный рост страхового
сектора. За 12 месяцев 2010 года совокупные активы страховых
(перестраховочных) организаций увеличились на 15,4%, составив на 1 января
343,2 млрд. тенге. Сумма страховых резервов по состоянию на 1 января
составила 114,9 млрд. тенге. Совокупный собственный капитал на отчетную
дату составил 208,7 млрд. тенге, увеличившись с начала года на 28,2 млрд.
тенге или на 15,6%.

Рис. 2 – Динамика основных финансовых показателей страхового сектора (млрд.
тг)

Доля пяти крупнейших страховых компаний в совокупных активах
страхового рынка составила 51,6%. В рассматриваемом периоде наблюдается
уменьшение уровня концентрации страхового рынка по страховым премиям и
выплатам. На долю 5 крупнейших страховых компаний приходится 37,5%
совокупных страховых премий и 33,0% страховых выплат (Таблица 2).

Таблица 2. Доля крупных компаний в страховом секторе

Доля от совокупных показателей страхового рынка, 01.01.2010 01.01.2011
%
Активы пяти крупных страховых компаний 51,3 51,6
Собственный капитал пяти крупных страховых 60,6 62,8
компаний Страховые премии пяти крупных страховых 43,5 37,5
компаний 65,0 54,0
Страховые премии десяти крупных страховых 52,8 33,0
компаний 72,2 47,1
Страховые выплаты пяти крупных страховых компаний
Страховые выплаты десяти крупных страховых
компаний

Объем страховых премий, принятых по договорам прямого страхования по
состоянию на 1 января составил 140,0 млрд. тенге, что на 23,6% больше
аналогичного показателя 2010 года. В том числе, объем страховых премий по
обязательному страхованию составил 36,8 млрд. тенге (увеличение на 14,3% по
сравнению с аналогичной датой прошлого года), по добровольному личному
страхованию страховые премии составили 54,7 млрд. тенге (увеличение в 2,5
раза по сравнению с аналогичной датой прошлого года), в том числе премии по
классу страхования жизни увеличились в 3,7 раза, по добровольному
имущественному страхованию 54,7 млрд. тенге (снижение на 29,7% по сравнению
с аналогичной датой прошлого года).

Таблица 3. Поступление страховых премий по отраслям и классам
страхования (млн. тг)

СтрахованиеОбщее страхование Всего
жизни
Добровольное личное Добровольное Обязательное
страхование имущественноестрахование
страхование
01.01.2005 783 13 223 99 285 31 720 150 011
9
01.01.2019 331 12 992 77 906 32 247 132 476
0
01.01.20134 647 18 478 54 780 36 875 172 143
1

Прирост страховых премий по рынку в 2004г. составил 39%, в 2005г. –
68%, в 2006г. – 79%. Такой динамичный рост казахстанского страхового рынка
был обусловлен в первую очередь активизацией банковской деятельности в
кредитовании экономики, развитием страхования рисков финансово-промышленных
групп, а также увеличением реальных доходов на душу населения, и, конечно
же, введением обязательных классов страхования. Однако с середины 2007г.
отмечается замедление темпов роста страхового рынка в результате снижения
объемов кредитования банками, снижением объема производства товаров и
услуг. Прирост совокупного объема страховых премий по итогам 2007г. по
сравнению с предыдущим годом составил 23%, 2008г. – (-9%), 2009г. – (-15%).
Таким образом, по состоянию на начало 2011 года наблюдается
значительный рост отрасли страхования жизни и некоторый спад по
добровольному имущественному страхованию по сравнению с прошлым отчетным
периодом.
Основными факторами снижения объема поступлений страховых премий на
текущий момент являются:
Снижение уровня реальных доходов населения, сокращение штатной численности
работников предприятий и соответственно фонда оплаты труда;
Сокращение расходов на страхование предприятиями и банками в результате
ухудшения их финансового положения;
Увеличение убытков по сомнительным долгам;
Снижение доверия населения к страхованию.

Перестрахование
Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе
которых страховщик, принимая на страхование риски, часть ответственности по
ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания
сбалансированного портфеля договоров страхования, обеспечения финансовой
устойчивости и рентабельности страховых операций.
ИНЫМИ СЛОВАМИ, НАДЕЖНАЯ ЗАЩИТА СТРАХОВОГО ПОРТФЕЛЯ КОМПАНИИ ОТ ВЛИЯНИЯ
КРУПНЫХ СТРАХОВЫХ СЛУЧАЕВ ИЛИ ДАЖЕ ОДНОГО КАТАСТРОФИЧЕСКОГО СЛУЧАЯ, МОЖЕТ
БЫТЬ ОБЕСПЕЧЕНА ПЕРЕСТРАХОВАНИЕМ.
СУЩЕСТВУЮЩАЯ СИСТЕМА ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ ИМЕЕТ ГИБКИЙ МЕХАНИЗМ
ПЕРЕСТРАХОВАНИЯ, ПОЗВОЛЯЮЩИЙ БЫСТРО И НАДЕЖНО ПЕРЕСТРАХОВАТЬ ЛЮБОЙ ДОГОВОР.

Рис. 3 – Состав премий, переданных на перестрахование

По состоянию на 1 января сумма страховых премий, переданных на
перестрахование, составила 59,9 млрд. тенге или 42,8% от общего объема
страховых премий, при этом на перестрахование нерезидентам РК передано
37,8% от общего объема страховых премий (на 1 января 2010г. доля страховых
премий, переданных на перестрахование нерезидентам РК, составляла 43,0%).
За последние 4 года наблюдается постоянное возрастание доли
иностранных компаний, у которых отечественные страховщики перестраховывают
свои риски.
Объем страховых выплат, произведенных по договорам прямого страхования
за 12 месяцев 2010 года составил 25,3 млрд. тенге, что меньше показателя
предыдущего года на 9,0%. В том числе, по обязательному страхованию объем
страховых выплат составил 9,3 млрд. тенге (увеличение на 19,2% по сравнению
с аналогичной датой прошлого года), по добровольному личному страхованию –
13,0 млрд. тенге (по состоянию на 01.01.2010г. – 13,0 млрд. тенге) и по
добровольному имущественному страхованию – 2,9 млрд. тенге (уменьшение на
74,1% по сравнению с аналогичной датой прошлого года).

Анализ инвестиционной деятельности страховых компаний РК

В 2008 году структура инвестиционного портфеля казахстанских
страховщиков носила относительно рискованный характер. Так, основную долю
составляли вклады в БВУ (40%), ценные бумаги негосударственных эмитентов
(33,8%), а ГБЦ РК составляли лишь 9,6% от общей суммы портфеля. Несмотря на
отсутствие риска и гарантированную доходность, доля инвестирования в ценные
бумаги МФО и ГЦБ иностранных правительств была крайне малой – 0,02% и 0,5%
соответственно.
В 2009 году были приняты меры по оптимизации портфеля ценных бумаг,
что привело к увеличению доли ГЦБ РК более чем в 2 раза. Сумма ценных бумаг
МФО резко возросла с 38 млн. тг до 2 065 млн. тг., а сумма ГЦБ иностранных
правительств в портфеле отечественных страховых компаний увеличилась более
чем в 5 раз. Следовательно, обороты по операциям Обратное РЕПО были
снижены в 3 раза, а также несколько сокращена доля казахстанских
корпоративных эмитентов и вкладов в БВУ.
В 2010 году, также как и в 2009-м, основную часть инвестиционного
портфеля составляли негосударственные ценные бумаги эмитентов РК (35,4%),
вклады в БВУ (30,5%), а также ГЦБ РК (19,4%). Однако по сравнению с 2009
годом значительно увеличилась доля негосударственных ценных бумаг эмитентов
РК и ценных бумаг МФО в портфеле страховщиков. Увеличение составило 38% и
2,7 раза соответственно.

Таблица 4. Структура портфеля ценных бумаг страховых
(перестраховочных) организаций РК по видам эмитентов
млн. тенге
Инструменты 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011 Изменение
по
сравнению с
01.01.2010г
.,%
Сумма, Доля, Сумма,Доля, Сумма,Доля,
млн. тг% млн. % млн. %
тг тг
Государственные ценные19 000 9,6 42 96320,6 44 96419,4 4,6
бумаги Республики
Казахстан
Вклады в банках 79 149 39,9 75 98736,5 71 00030,5 -7,0
второго уровня
Ценные бумаги 38 0,0 2 065 1,0 5 619 2,4 в 2,7 раза
международных
финансовых организаций
Паи иностранных 138 0,1 149 0,1 127 0,1 -14,7
инвестиционных фондов
Негосударственные 67 011 33,8 59 43128,6 82 04035,4 38,0
ценные бумаги
эмитентов Республики
Казахстан
Государственные ценные1 006 0,5 5 361 0,6 5 785 2,5 7,9
бумаги иностранных
эмитентов
Негосударственные 4 498 2,3 13 2996,4 12 6375,6 -5,0
ценные бумаги
иностранных эмитентов
Операции Обратное 27 473 13,9 8 780 4,2 9 589 4,1 9,2
РЕПО
Итого 198 314100 208 100 231 100 11,3
035 461

При рассмотрении инвестиционного портфеля страховых (перестраховочных)
организаций РК по состоянию на 1 января 2011 года можно отметить, что в
целом, большинство казахстанских страховщиков придерживаются крайне
консервативной политики в своей инвестиционной деятельности, отдавая
приоритет менее рискованным финансовым инструментам.

Вывод:

В течение 2010г. с рынка ушли 6 компаний, 7 компаний показали
минусовую динамику по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Общий
спад рынка кредитования существенно повлиял на объем премий страховых
компаний, аффилиированных с банками. В частности, спад произошел в части
продажи добровольных видов автострахования. Таким образом, отечественный
страховой бизнес все еще сильно зависим от банковского и сырьевого секторов
экономики.
Тем не менее, страховой рынок показывает стабильный рост, данная
тенденция прогнозируется и на 2011г. При этом наблюдается смещение в
сторону розничного бизнеса, что создает баланс для страховых компаний быть
более устойчивыми на рынке. Поскольку казахстанский рынок на сегодняшний
день характеризуется однобокостью в части аффилиированности и слабостью
добровольных видов страхования, данное смещение позитивно отразится на
рынке, в целом повысив конкуренцию среди игроков.
Среди наиболее значимых событий текущего года для рынка страхования
было внесение изменений в законодательные акты, где можно отметить
улучшение нормативов по регулированию обязательных видов страхования,
обеспечение правовой защиты имущественных интересов потребителей страховых
услуг, уменьшение агентских комиссионных вознаграждений по обязательным
видам страхования. Принятие новых законодательных мер придают новый импульс
к дальнейшему развитию страхового рынка.
Оценивая текущую ситуацию на страховом рынке Казахстана в целом можно
сказать о положительных результатах: демонстрируется рост активов и
собственного капитала страховых компаний, совершенствуется нормативно-
правовая система обязательного страхования, в целях усиления
государственного контроля введены процедуры стресс-тестинга и тестов
раннего предупреждения. Кроме того, страховые организации сегодня
поддерживают высокий уровень рентабельности за счет низких показателей
убыточности по добровольному имущественному страхованию.
3. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ АО СК ЕВРАЗИЯ

3.1. Общий анализ финансового состояния компании

Компания была образована в 1995 году и за 15 лет активной работы стала
крупнейшей страховой компанией в Казахстане. Принципы ведения бизнеса,
основывающиеся на открытости и доверии, позволили Компании добиться самых
высоких финансовых показателей на страховом рынке Казахстана. На
сегодняшний день Компания успешно работает в 75 странах мира.
АО Страховая компания Евразия ориентировано на универсальность и
оказание всех видов страховых услуг с тем, чтобы максимально защитить
интересы Клиента от комплекса возможных угроз.
Согласно Лицензии компания имеет право на осуществление
перестраховочной деятельности. По входящему перестрахованию клиентами
Компании являются все крупные страховые компании Казахстана, компании
дальнего и ближнего зарубежья.
На страховом рынке Казахстана СК Евразия занимает первое место по
размеру активов, страховым резервам, общему объему собранных страховых
премий, нетто-премиям, уставному капиталу и чистому доходу.
Рыночная позиция СК Евразия уникальна, высокая капитализация
компании позволяет ей принимать на перестрахование риски крупнейших
отечественных страховых компаний. Более 40% страхового портфеля Евразии
составляет перестрахование, именно здесь компания видит источники роста для
себя. Стратегия СК Евразия заключается в том, чтобы быть лидером
внутреннего страхового рынка страны, ведущим партнером по перестрахованию и
укреплять свои позиции международного перестраховщика.
Сегодня AO Страховая компания Евразия является единственной
страховой Компанией Казахстана в области корпоративного промышленного
страхования и перестрахования.
В соответствии с имеющимися лицензиями, Компания вправе предоставить
страховую защиту по широкому кругу классов и видов страхования (по 9
обязательным видам страхования и 17 добровольным).
Также Компания имеет Лицензию на право осуществления перестраховочной
деятельности, что дает право на перестрахование на непропорциональной
основе. По входящему перестрахованию Клиентами компании являются все
крупные страховые компании Казахстана, компании дальнего и ближнего
зарубежья.
Компания уделяет большое внимание контролю качества работы и
реализации бизнес-процессов с момента разработки нового страхового
продукта, технологии продажи, послепродажного обслуживания до проведения
оперативной выплаты по страховым случаям.
Бизнес-процессы постоянно оцениваются и оптимизируются, что позволяет
совершенствовать процессы взаимодействия с клиентами. Существующая система
организации позволяет сотрудникам проявлять инициативу и нестандартный
подход в решении поставленных задач, а также обеспечить персональный подход
к каждому клиенту, и как следствие достижение наилучших результатов.

Таблица 5. SWOT-анализ АО СК Евразия

ВНУS W
ТРЕ
ННИ
Е
Лидер страхового рынка РК по всем Маленькая филиальная сеть;
финансовым показателям (данные Обслуживание преимущественно
АФН); корпоративных клиентов, вследствие
Лучший страховщик и перестраховщик чего – малая доля страхования
в Казахстане по версии Global физических лиц;
Broker & Underwriter magazine; Отсутствие широкой рекламной
Оплаченный уставный капитал АО СК деятельности.
Евразия составляет 31,122 млрд.
тенге или 40,8% от совокупного
уставного капитала всех страховых
компаний РК;
Имеет высокие рейтинги
международных рейтинговых агентств;
По итогам ежегодной номинации
"Ньюсмейкер "Интерфакс-Казахстан"
2010" СК "Евразия" стала самой
цитируемой среди страховых
компаний;
Небольшие расходы на заработную
плату за счет малого количества
сотрудников и незначительные
затраты на рекламу.
ВНЕO T
ШНИ
Е
Расширение деятельности в странах Низкая степень доверия населения к
мира (на сегодняшний день компания страхованию;
работает в 75 странах); Неблагоприятные законодательные
Дальнейший рост международных изменения;
операций компании в связи с Риск второй волны мирового
повышением рейтингов и авторитета финансового кризиса.
СК Евразия;
Возможности приобретения зарубежных
партнеров и клиентов благодаря
проведению компанией в г. Алматы
Ежегодной Международной
конферен-ции по риск-менеджменту;
Перспективы в области
перестрахования. СК Евразия
входит в 150 крупнейших
перестраховщиков мира, занимая 131
строчку рэнкинга Standard&Poor’s;
Членство в национальных и
между-народных сообществах.

Важным аспектом корпоративной политики компании является оперативность
и качество принятых решений, в том числе - по урегулированию страховых
случаев. Осуществляя страховую выплату, компания не только решает все
юридические вопросы, но и без всякой оплаты предоставления услуг риск-
менеджера, который, изучив обстоятельства страхового случая, предоставит
клиенту письменные рекомендации по предотвращению подобных событий в
последующем.
Разработанная Система качества позволяет переложить процедуру
оформления необходимых документов с плеч Клиента на специалистов Компании.
Осуществляя страховую выплату, Компания не только решает все юридические
вопросы, но и без всякой дополнительной оплаты предоставляет услуги риск-
менеджера, который, изучив обстоятельства данного страхового случая, дает
Клиенту письменные рекомендации по предотвращению подобных неприятностей
впредь.
Стратегической задачей АО Страховая компания Евразия является
создание финансово - устойчивой компании, известной как на локальном, так и
на мировых страховых перестраховочных рынках, зарекомендовавшей себя в
качестве надежного партнера. Широкий перечень страховых услуг, оказываемых
компанией, преимущественно ориентирован на промышленные и производственные
предприятия, а также на перестраховочные покрытия для первичных
перестраховщиков. Разработанные продукты специально адаптированы для
указанной категории страхователей и имеют цель максимально защитить их
интересы от комплекса всевозможных угроз.
Непрерывный и всеобъемлющий контроль казахстанских страховых компаний
Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка
и финансовых организаций сочетается с внутренним управленческим контролем,
осуществляемым непосредственно в АО СК Евразия.
В целях обеспечения дополнительной защиты от рисков компания
осуществляет их перестрахование на международном рынке и сотрудничает с
известными организациями, имеющими наивысшие рейтинги финансовой
надежности.
Инвестиционная политика компании предполагает инвестирование в
наиболее ликвидные активы, управление которыми до 2008 года было передано
профессиональному участнику рынка ценных бумаг - Bailyk Asset Management.
Теперь компания инвестирует свои средства самостоятельно.
Для СК Евразия 2010 год сложился очень удачно, что позволило
компании сохранить за собой лидерские позиции на страховом рынке СНГ.
Основные события в жизни Евразии в 2010 году:
1. На фоне массового понижения рейтингов финансовых компаний во всем
мире, высокие рейтинги СК Евразия были подтверждены международными
рейтинговыми агентствами.
2. В очередной раз Евразия признана лучшей страховой компанией в
Республике Казахстан обоими ведущими международными изданиями в
области страхования - Reactions и Global Broker & Underwriter
magazine.
3. Максимально диверсифицируя риски, Евразия продолжает осваивать новые
для казахстанского рынка виды страхования, такие как, страхование
космических рисков. Впервые гражданин Казахстана - представитель
компании работал на космодроме Куру во Французской Гвиане. Европейское
Космическое Агентство (ESA) включило страховую компанию Евразия в
список высоконадежных страховщиков, которым доверено страховать
космические риски проектов ESA.
4. Пятый год подряд компанией был проведен Республиканский научно-
практический конкурс на лучшую работу по страховой тематике среди
студентов, аспирантов, молодых ученых и специалистов в области
страхования и управления рисками От идеи до воплощения – один шаг.
5. На 6-ой Международной конференции по риск-менеджменту, которую
ежегодно проводит АО Страховая компания Евразия, лучшие аналитики
и эксперты во многом предсказали события второго полугодия 2011г.
6. В 2010 г. международное рейтинговое агентство A.M. Best подтвердило АО
СК Евразия рейтинги финансовой устойчивости на уровне B++ и
кредитный рейтинг bbb, прогноз стабильный. По информации СК
Евразия, данный рейтинг A.M.Best на момент публикации является
наивысшим среди стран СНГ, Центральной и Восточной Европы.
Страховая компания Евразия в течение многих лет входит в пятерку
крупных компаний казахстанского страхового рынка и является однозначным
лидером страхового рынка Казахстана. Имея высокие рейтинги международных
рейтинговых агентств, компания продолжает наращивать свое преимущество по
основным финансовым показателям.

Таблица 6. Основные финансовые показатели пяти крупнейших страховых
(перестраховочных) организаций РК по состоянию на 1 января 2011г. (млн.
тенге)

№ Наименование страховой Активы Страховые Собственный
организации резервы капитал
1 АО "СК "Евразия" 59 828 15 142 42 323
2 АО "СК "Виктория" 48 449 2 613 45 649
3 АО "Халык-Казахинстрах" 27 035 11 746 13 494
4 АО "БТА Страхование" 26 022 4 671 21 032
5 АО "СК "Казкоммерц-Полис" 15 733 6 123 8 606
6 Другие 166 168 74 624 77 553
Итого: 343 234 114 919 208 658

Стабильному росту АО СК Евразия способствуют ее репутационный
капитал, поэтому потребители отдают безусловное предпочтение Компании при
одинаковых условиях страхования нескольких различных страховых организаций.
Компания всегда оперативно и в полном объеме выполняет свои обязательства
перед клиентами и партнерами.

Рис. 4 – Пятерка лидеров по выплатам на 01.01.2011

Лидером по объему произведенных страховых выплат на 1 января 2011г.
является ДСК Халык-Казахинстрах с долей 17% от общей суммы выплат по
рынку. СК Евразия занимает второе место, произведя 8% от всех страховых
выплат.

Рис. 5 – Пятерка лидеров по поступлению премий на 01.01.2011

За отчетный период страховая компания Евразия собрала наибольшую
сумму страховых премий на рынке. Ее доля в совокупных страховых премиях
составила на 1 января 2011 года 12% или 18 916 млн. тенге. С небольшим
отрывом идут СК Казкоммерц-Полис и ДСК Халык-Казахинстрах с 11% и 10%
от общих собранных страховых премий соответственно.
Таблица 7 – Поступление страховых премий АО "СК "Евразия" по отраслям
и классам страхования, млн. тг

Виды страхования 01.01.2009 01.01.2010 01.01.2011
Добровольное личное страхование
Страхование от несчастных случаев 79,3 56,5 212,4
Страхование на случай болезни 743,6 564,5 809,6
Итого 822,8 621,0 1 022,0
Доля в общей сумме премий 4,1% 2,7% 5,4%
Добровольное имущественное страхование
Автомобильный тр-т 478,8 738,4 212,6
Железнодорожный тр-т 416 520,0 45,1 64,2
Воздушный тр-т 218,0 310,2 529,7
Водныйтр-т 377,8 578,9 667,0
Грузы 2 139,4 564,7 734,0
Имущество 10 519,8 14 879,4 11 801,0
ГПО владельцев автот 6,1 16,9 375,1
ГПО владельцев воздт 69,5 80,6 184,3
ГПО владельцев воднт 80,6 188,0 233,3
Гражданско-правовой 642,6 759,1 666,2
ответственности
Займов 169,8 155,1 332,0
Гарантий и поручительств 254,2 2,0 3,1
Прочих финансовых убытков 143,7 125,4 62,1
Итого 15 516,8 18 443,7 15 864,6
Доля в общей сумме премий 78,1% 80,8% 83,9%
Обязательное страхование
ГПО владельцев транспортных 587,9 593,5 127,0
средств
ГПО перевозчика перед пассажирами 7,7 6,2 25,2
Страхование в растениеводстве 1,7 2,2 2,7
ГПО чн 0,0 0,0 0,1
Экологическое страхование 11,9 18,0 23,6
ГПО аудиторов и аудиторских 0,2 0 0,1
организаций
ГПО туроператора и турагента 2,6 2,1 2,3
ГПО владельцев объектов, 451,0 323,9 340,3
деятельность которых связана с
опасностью причинения вреда
третьим лицам
ГПО работодателя за причинение 2 455,0 2 815,6 1 508,5
вреда жизни и здоровью работника
Итого 3 518,0 3 761,5 2 029,8
Доля в общей сумме премий 17,8% 16,5% 10,7%
ВСЕГО 19 857,6 22 826,2 18 916,5

За отчетный период премии компании сократились на 17%, что в денежном
выражении составило 3 909,7 млн. тг. Сокращение произошло преимущественно
за счет класса добровольного имущественного страхования. Положительным
моментом является увеличение премий по добровольному личному страхованию
более чем в 1,5 раза.

Рис. 6 – Динамика поступлений страховых премий АО СК Евразия по отраслям
и классам страхования, млн. тг

Необходимо отметить, что с каждым годом доля обязательного страхования
в собранных премиях постепенно снижается, составив на начало 2009г. 17,8%,
начало 2010г. – 16,5%, начало 2011 – 10,7%. Напротив, несмотря на
уменьшение суммы премий по добровольному имущественному страхованию за
2010г., доля его в общей сумме собранных премий на начало 2011г. все же
возросла.

Вывод:
По состоянию на 1 февраля 2011 года активы СК Евразия достигли
65,3 млрд. тенге, увеличившись на 20,5% по сравнению с аналогичным
показателем прошлого года. Капитал составил 39 млрд. тенге, что на 26,1%
больше показателя годом ранее. За отчетный период компания выплатила по
договорам страхованияперестрахования 223 млн. тенге.
Оплаченный уставный капитал АО СК Евразия составляет 31,122 млрд.
тенге или 40,4% от совокупного уставного капитала всех страховых компаний
Республики Казахстан.
Как отмечается в пресс-релизе агентства, высокий уровень капитала
компании, достигший на конец 2010 года 42 млрд. тенге и хороший уровень
андеррайтинга позволит СК Евразия и в дальнейшем сохранять компании
стабильно высокие доходы.
Сегодня страховая компания Евразия является единственным
страховщиком в Казахстане, который имеет высокие рейтинги сразу двух
международных рейтинговых агентств. По мнению аналитиков A.M. Best
повышение рейтингов СК Евразия отражает улучшение финансовых показателей
компании, в том числе ее капитализации, поддержание хорошей конкурентной
позиции на отечественном страховом рынке. Компания эффективно принимает
меры по снижению воздействия внешних факторов на ее деятельность.
3.2. Анализ инвестиционной деятельности АО СК Евразия

Анализ структуры портфеля ценных бумаг

Таблица 8. Структура портфеля ценных бумаг АО СК Евразия по видам
эмитентов

Категория Ценные бумаги, Ценные бумаги, Итого
эмитента имеющиеся в наличииудерживаемые до
для продажи погашения
Всего, Доля, %Всего, Доля, %Тыс. тг Доля, %
тыс. тг тыс. тг
БВУ 118 137 0,27 4 554 328 10,42 4 672 465 10,69
Юридические 68 456 0,16 6 234 658 14,26 6 303 114 14,42
лица, за
исключением БВУ
Облигации АО 51 436 0,12 359 147 0,82 410 583 0,94
Банк развития
Казахстана
Ценные бумаги 121 590 0,28 8 499 743 19,44 8 621 333 19,72
иностранных
государств
Негосударствен-н123 697 0,28 6 315 128 14,44 6 438 825 14,73
ые бумаги
эмитентов-нерези
дентов РК
Ценные бумаги 84 655 0,19 6 427 923 14,70 6 512 578 14,90
МФО
ИТОГО 671 500 1,54 43 047 96598,46 43 719 465100

Общая сумма, инвестированная в ценные бумаги БВУ на отчетную дату
составляет 4 672 465 тыс. тенге, в том числе сумма, вложенная в ценные
бумаги БВУ, завершивших реструктуризацию (эмитенты Альянс банк, БТА, Темир
Банк). Оставшаяся сумма вложена в ценные ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.