Анализ деятельности Банка Развитии Республики Казахстан
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... .4
1. Теоретические основы функционирования банковской системы
1.1. Банковская система и ее характеристика ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .6
1.2. Коммерческие банки как звено банковской системы.
Функциональное назначение коммерческих банков ... ... ... ... ... ... ... ... ...11
2. Анализ деятельности Банка Развитии Республики Казахстан
2.1.Оценка деятельности Банка Развития Республики Казахстан ... ... ... ... ..18
2.2. Роль Банка Развития в экономике Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... .43
3.Перспективы развития банков Республики Казахстан в современный
период ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 48
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..57
Литература ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..59
Введение
На современном этапе банковская система Казахстана – это один из
наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей республике
действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой
является Национальный Банк РК. Вторым уровнем – коммерческие банки.
Банки второго уровня, прежде жестко регулировавшиеся, теперь получили
большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливавшейся
межбанковской конкуренции. В свете сегодняшних проблем казахстанской
экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных
процессов, дальнейшее развитие и совершенствование банковской системы имеет
огромную практическую значимость.
Современные казахстанские коммерческие банки оказывают широкий спектр
услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций,
обеспечивают высокий уровень обслуживания главная функция банков -
кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и
инвестиционных целей предприятий, организаций, предпринимательских фирм,
физических лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банк
реализует свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение
обслуживаемых ими клиентов, поскольку кредитные операции способствуют
появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест и
обеспечивают их экономическую жизнеспособность.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии
банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку
приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных
институтов в нашей стране, ее практическая реализация. Решение поставленной
задачи возможно лишь на основе изучения практического осмысления
функционирования казахстанских, а также зарубежных банков и внедрения
наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему.
Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся выполнять
широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить
свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При
этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает
предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и
самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой
может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое
значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное
реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению –
привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением
расчетно-кассового обслуживания населения – современные банковские
институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги,
маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие
услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные,
фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в
том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту,
наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском
обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц,
расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Актуальность и практическая значимость данной проблемы предопределили
выбор темы дипломной работы, постановку целей и задачи исследования.
Целью дипломной работы является изучение основ функционирования
Банка Развития Республики Казахстан и его роль в отечественной экономике.
В соответствии с поставленной целью нами сформулированы следующие
задачи:
1.Изучить основы функционирования банковской системы.
2. Рассмотреть основы деятельности Банка Развития Казахстана.
3. Определить механизм организации Банка Развития Казахстана.
4. Проанализировать состояние и развитие Банка Развития Казахстана.
5. Определить перспективы Банка Развития Казахстана.
Методологическую основу дипломной работы составляет труды
отечественных и зарубежных авторов по проблемам функционирования банков и
в частности Банка Развития Республики Казахстан.
Аналитика – информационную часть работы основывается на законодательно-
нормативных актах Республики Казахстан, материальный период печати, данных
статистических бюллетеней Национального Банка Республики Казахстана
финансовая отчетность Банка Развития Республики Казахстана.
1. Теоретические основы функционирование банковской системы.
1. Банковская система и его характеристика.
Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике.
В процессе своей деятельности они создают новые требования и обязательства,
которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады
клиентов, банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду —
новые требования к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и
новых требований составляет основу финансового посредничества. Движение,
перемещение, переливы финансовых ресурсов от кредитора к заемщикам и
связанная с ними деятельность финансовых институтов называется финансовым
посредничеством.
В процессе управления экономикой банки используют главным образом
экономические методы управления, которые выражают экономические отношения,
а экономические отношения каждого данного общества проявляются прежде всего
как интересы, а экономические интересы являются целью производства, его
движущим фактором. Исходя, из этого управление с помощью экономических
методов состоит в воздействии на экономические интересы. Из такого
понимания интересов следует, что воздействие на них можно оказывать
посредством удовлетворения потребностей. Банки через экономические методы
управления, например кредитование, удовлетворяют потребности различных
звеньев экономики в заемных средствах разными кредитами или через
осуществление безналичных расчетов удовлетворяют потребности экономики в
бесперебойном ее функционировании, обеспечивают бесперебойное движение
общественного продукта.
Поскольку банки являются органами экономического управления, то их
ответственность перед своими клиентами носит экономический характер.
Экономическая ответственность банков связана прежде всего с результатами
хозяйственной и финансовой деятельности обслуживаемых ими хозяйственных
органов независимо от форм собственности, ведомственной принадлежности,
т.е. своих акционеров. Вокруг банков группируются фирмы и компании,
зависимые от них или сами определяющие деятельность тех или иных банков.
Последние проводят ту кредитную политику, которая при прочих равных
условиях обеспечивает прибыль, организуют операции наиболее выгодно для
себя и своих клиентов.
Банки через ведение счетов предприятий, организаций и населения
осуществляют контроль за совокупным денежным оборотом, а через него — за
ходом хозяйственных процессов и влияют на эти процессы. В банковской
системе сосредоточены все денежные фонды общества: средства государства,
средства хозяйственных звеньев, сбережения населения и др. Банки активно
участвуют в формировании этих фондов, ведут контроль за их использованием,
регулируют денежный оборот и тем самым влияют на ход воспроизводственного
процесса.[6]
С переходом экономики Казахстана к рынку перед банками открываются
совершенно новые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления
собственности все шире развиваются частная собственность, коллективные и
акционерные формы собственности, кооперативное движение, создаются
предприятия на основе смешанных видов собственности. Расчет число
крестьянских хозяйств, их объединений, арендаторов и лиц, занимающихся
индивидуальной трудовой деятельностью.
По мере развития рыночных отношений в экономике и обществе, усиливается
экономическая роль банков. В их работе на первое место взамен
административно-командных выдвигаются экономические методы. Повышается
значение стоимостных инструментов банковского воздействия на экономику.
В этих условиях велика роль банков в снижении инфляции в экономике и ее
переводе на рыночные рельсы, прежде всего в приватизации и
разгосударствлении собственности. При этом важнейшей задачей банковской
системы являются совершенствование кредитного механизма, методов
регулирования денежного обращения, ускорение расчетов и соблюдение
платежной дисциплины.
Одна из важнейших задач банковской реформы — оказание поддержки
приватизации предприятий и создание частного сектора экономики.
Следовательно, банковская реформа должна быть подчинена интересам
приватизации государственной собственности. Иначе банки не могут избавиться
от плохих кредитов, убыточных клиентов, ибо в настоящее время многие
государственные предприятия имеют низкое качество кредитных портфелей.
Банковская реформа должна внести свой вклад в реорганизацию
приватизируемых предприятий и ликвидацию или реорганизацию крупных
убыточных предприятий. Это ограничит доступ к кредитованию
неплатежеспособных и убыточных предприятий и расширит возможность
кредитования жизнеспособных предприятий. Убыточные крупные предприятия
должны отделяться от жизнеспособных предприятий, передаваться на
обслуживание вновь созданному банку развития, тем самым предотвращается
накопление плохих, недействующих кредитов в остальных банках.
Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или
одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни
национальных границ. Это планетарное явление, обладающее колоссальной
финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность
экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не
повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и
обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для
развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для
эффективной деятельности рыночных механизмов.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в
перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целями и
задачами управления экономики в целом. Однако банки как подсистемы
управления выполняют свои специфические, частные задачи, обеспечивающие
достижение общей цели управления экономики.
Роль банков как органы управления экономикой выявляется в процессе
выполнения ими своих функций и соблюдения общих принципов организации
банковского дела.
Банковская система стран СНГ и Казахстана характеризуется рядом
особенностей. В Казахстане в общих чертах сформировалась и начала
действовать двухуровневая банковская система.
Двухуровневая банковская система основывается на построении
взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по
горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком
как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческим и
специализированными банками; по горизонтали - отношение равноправного
партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит
разделение административных функций и операционных, связанных с
обслуживанием хозяйства.[7]
Переходный период, в течение которого сосуществовали старые и новые
банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате
в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень
которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень
представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.
Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее
собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческим
банками и государством. С другой стороны, он же наделен широкими властными
полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики.[5]
Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая
часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну из
важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном
этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование
всей экономики в целом. На сегодняшний день банки призваны:
аккумулировать свободные денежные средства,
выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов,
производить эмиссию.
Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство без
разветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной
экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно развитие
и становление экономико-политической мощи государства. На сегодняшний
день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства.
Самые важные задачи банков заключается в обеспечении бесперебойного
денежного оборота и оборота капитала, в предоставлении широкого круга
возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережений
народного хозяйства.
Также для формирования банковского сектора в экономике рыночного типа,
на мой взгляд, имеют значение не только процессы, происходящие внутри
банковского сектора, но, прежде всего взаимодействие, взаимовлияние и
взаимообусловленность этих процессов с процессами макроэкономического
уровня.
Реформа банковской системы обеспечит доступ к кредитам банка частным
предприятиям, будет способствовать развитию частного сектора. В тоже время
она стимулирует перестройку убыточных государственных предприятии.
Сегодня банковская система находится в полной зависимости от состояния
экономики реальной экономики - всем известна низкая платежеспособность
экономических субъектов, не являются исключением и
частнопредпринимательские структуры, нет существенного снижения неплатежей
банкам, что сказывается на качестве финансового посредничества и тормозит
развитие конкуренции между банками. Поэтому для скорейшего вывода экономики
из кризисного состояния необходимо в первую очередь ликвидировать платежный
кризис.[6]
Построение нового механизма функционирования банковской системы
возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов
функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и
опирающихся на многовековой рыночных финансовых структур. Поэтому столь
велико значение изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции
денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами
длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и
которые продемонстрированы свою высокую эффективность и приспособляемость к
разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все методы работы,
институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и
пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Новые формы следует
предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их
способность воспринять финансовое инновации, так рентабельности новых
технологий новых видов услуг для самих банков, подготовленности их
персонала.
Современный период общественного развития в РК характеризуется
особенностями переходного периода. Это прежде всего связано с глубокими
качественными изменениями во всей системе социально-экономических
отношений. Социально-экономические преобразования направлены на постепенное
формирование новых экономических отношений, основанных на прицепах рынка.
Поэтому актуальность проблемы становления качественно новой системы
банков обоснованное тем, что сегодня, формируя данный механизм, важно не
растерять положительные традиции, накопленные человечеством, элементы
мирового опыта, которые помогут нашему молодому государству в какой либо
мере избежать ошибок на пути к рыночным отношениям.
В условии переходной экономики банковский сектор должен в максимальной
степени отвечать задачам построения основ рыночной экономики. Иными
словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае, не
препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и
движения к рынку.[10]
Сегодня в Казахстанской банковской системе кредитование является
важнейшим направлением активных операций. Поэтому эта тема занимает особое
место в работе. В центре внимания находится современная система и основные
процедуры управления кредитами, анализ типичных проблем, решение которых
требуется для успешного внедрения системы кредитования.
1.2.Коммерческие банки как звено банковской системы. Функциональное
назначение коммерческих банков.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,
получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы,
сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся
в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное
пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в
дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом,
важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая обществу механизм
межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.
Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь
велико, что необходимо особо остановиться на функциях этих институтов.[11]
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций
позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельными даже при
весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех
странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном
кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо
подчеркнуть, что как и другие звенья банковской системы, эти учреждения
постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренций,
системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности,
которая охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков
ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под
напором конкурентов, они обнаруживают поразительную способность
приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка. Существует
определенный базовый набор, без которого банк не может нормально
функционировать. К таким конституирующим операциям банка относятся:
прием депозитов;
осуществление денежных платежей и расчетов;
выдача кредитов.
Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент,
на котором зиждется работа банков. И хотя выполнение каждого вида операций
сосредоточена в специальных отделах банка и осуществляется особой
командой сотрудников, они теснейшем образом переплетаются между собой.
Так банки обладаю способностью создавать средства платежа, которые
используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчета.
Речь идет не о выпуске банкнот, который теперь стал монополией
Национального Банка Казахстана об открытии и ведении чековых и других
трансакционных счетов, служащих основой безналичного оборота. Устойчивое
и динамичное хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо
отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое
народнохозяйственное значение банков как организаторов этих расчетов.
Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией и функцией
кредитования банковских клиентов.[3]
Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты
широко используются центральными банками, которые через систему
обязательных резервов управляют динамикой кредита.
В процессе своей деятельности банк не только создает, но и уничтожает
часть денег. Это происходит, во-первых, при снятии клиентом наличных денег
со счета в банке и, во-вторых, при погашении кредита путем списания денег с
депозитного счета. Аналогичный результат получится и при продаже банками
ценных бумаг - на счетах вкладчиков сумма вкладов уменьшится, и масса
платежных средств в хозяйстве сократится.
В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими
видами кредитных учреждений. Они предоставляю владельцам свободных
капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что
обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность
клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более
предпочтительна, чем вложение денег в акции или облигации.
Основной вид активных операций Казахстанских коммерческих банков -
кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить несколько
закономерностей присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых,
характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-
96%), неизменна тенденция к росту, данного показателя. Средний срок
кредитов составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и
неопределенности в условии кризиса и инфляции. Во-вторых, ставки по
кредитам государственным предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному
сектору экономики, а по кредитам на расширение и модернизацию производство
ниже, чем по кредитам на торгово-закупочные мероприятия. К настоящему
времени сложилась ситуация, когда банковские учреждения в Казахстане
действуют как универсальные банки, без относительной специализации.
Банк предоставляет кредиты юридическим лицам, за исключением финансовых
институтов, на основании платности, срочности и возвратности, включая
проекты, финансируемые за счет республиканского и местных бюджетов, а так
же за счет негосударственных внешних займов, гарантированных государством,
в которых банк принимает на себя солидарную ответственность по возврату
бюджетных средств совместно с конечными заемщиками. Главным принципом
кредитования является кредитование окупаемых проектов. При этом Банк
осуществляет тщательный отбор из предлагаемых к финансированию проектов
путем проведения банковской экспертизы проекта, кредитоспособности
заемщика. Обязательным условием предоставления кредита Банком является
должное обеспечение его возврата заемщиком, включая залог ликвидных
активов, принадлежащих заемщику, гарантии третьих лиц и т.п. Банком
осуществляется постоянный мониторинг реализации проекта, платежеспособности
заемщика, ликвидности залога.[14]
К приоритетным отраслям кредитования Банком относятся:
производство сельскохозяйственной продукции и связанные с этим
услуги;
услуги, связанные с добычей нефти и газа, кроме изыскательских
работ;
создание эффективных, экологически безопасных систем транспортировки
нефти, газа, конденсата;
производство пищевых продуктов и напитков;
текстильная и кожевенно-обувная промышленность;
производство электрического и электронного оборудования;
лесоводство и производство древесины;
производство кокса, продуктов нефтеперегонки и ядерного топлива;
нефтехимическая и химическая промышленность;
производство резиновых и пластмассовых изделий;
металлургическая промышленность;
производство машин и оборудования;
производство мебели;
снабжение электроэнергией, газом, паром и горячей водой;
строительство;
транспорт, складское хозяйство и связь;
производство лекарственных форм и препаратов;
транспортная инфраструктура.
В указанном перечне приоритетов практически перечислены все отрасли,
представленные в Казахстане, кроме горнодобывающего сектора. Инвестиционные
проекты горнодобывающей промышленности предлагается не включать в перечень
приоритетов кредитования Банка по следующим причинам:
1) высокая коммерческая и инвестиционная привлекательность производств
для частных инвестиций;
2) уровень капитализации Банка не позволяет финансировать очень
капиталоемкие проекты.
Банк осуществляет свою кредитную деятельность на следующих принципах:
1) диверсификация активов в целях защиты от концентрации риска и
эффективного использования данного принципа с целью увеличения доходности;
2) мониторинг и анализ кредитного портфеля Банка;
3) усиление независимости Банка от Правительства главы 1 Закона
Республики Казахстан О Банке Развития Казахстана запрещается
вмешательство в любой форме государственных органов и их должностных лиц в
деятельность Банка Развития, за исключением случаев, прямо предусмотренных
в законодательных актах Республики Казахстан) при одновременном извлечении
преимуществ за счет присутствия Правительства в лице акционера.[1]
Банк кредитует инвестиционные проекты и экспортные операции.
Для финансирования инвестиционных проектов под собственные риски Банк
может использовать следующие источники:
- заемные средства республиканского и местных бюджетов на возвратной
основе;
- заемные средства, включая привлеченные Банком под государственные
гарантии на возвратной основе.
Для кредитования экспортных операций Банк может использовать:
- заемные средства,
- собственные средства в объеме, не превышающем 20 % уставного капитала
Банка.
Сроки кредитования зависят от характера проекта. При кредитовании
экспортных кредитов сроки могут быть любыми в зависимости от условий
проекта. По инвестиционному кредитованию устанавливаются следующие сроки:
среднесрочные инвестиционные кредиты 5-10 лет,
долгосрочные инвестиционные кредиты 10-20 лет.
Кредиты должны быть обеспечены активами, такими как ценные бумаги,
гарантии банков, объект инвестирования, движимое и недвижимое имущество и
другие предусмотренные гражданским законодательством Республики Казахстан
формы обеспечения исполнения обязательств. Параметры и требования к
различным видам обеспечения определяются внутренней нормативной
документацией Банка и коллегиальным решениям соответствующих структурных
подразделений.
В целях обеспечения финансовой устойчивости Банка особое внимание
уделяется следующим принципам: коммерческая окупаемость финансируемых
проектов, диверсификация кредитного портфеля по отраслям, постепенное
увеличение сроков и масштабов финансируемых проектов, разделение рисков с
другими финансовыми институтами, исключение политического давления и
независимость экспертизы при отборе проектов.
Говоря обеспеченности рынка банковскими услугами, можно выделить две
основные проблемы, характерные для казахстанского финансового рынка:
1. Существующий финансовый потенциал большинства банков остается весьма
низким. У 44,6% (130) банков зарегистрированный уставный фонд находится
в пределах до 20 млн. тенге, а фактически в этих же пределах имеют
53,1%. Это самая большая группа банков. И вполне естественно, что
банки, находящиеся в этой группе, потенциально не могут предоставлять
клиентуре широкий спектр услуг, отворачивая от себя как рядовых
вкладчиков, так и солидных клиентов.
. 2.Другой проблемой обеспечения банковским услугами на Казахстанском
рынке - это высокая с концентрированность банков в городе Алматы (66
банков). В других областях преимущественно работают от 1 до 11
банковских учреждений. А в Северо-Казахстанской области таких вообще
не имеется. А ведь именно сила воздействия банковской системы на
экономические процессы неоспорима, влияя на низкое экономическое
развитие этих регионов, снижение вероятных масштабов
предпринимательства, малого и среднего бизнеса.
На сегодняшний день абсолютное большинство банков второго уровня
являются депозитными коммерческими банками, имеющими незначительный
собственный капитал. В то же время, мировой опыт убедительно показывает,
что современный банк представляет собой универсальный многофункциональный
финансово- кредитный комплекс с диапазоном операций и услуг более двухсот
наименований. Универсальный тип банка, сочетающий депозитно-ссудные,
инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные, информационно-
консультационные и многочисленные околобанковские операции, наиболее
полно отвечает потребностям современного финансового капитала,
соответствует диверсификационной деятельности многоотраслевых концернов. Но
лишь незначительное количество казахстанских акционерных банков, а также с
иностранным участием имеют достаточно крупный собственный капитал,
позволяющий им стать универсальными банками.
Более того, кредитная система и в частности коммерческие банки в период
перехода к рынку своей деятельностью могут реально содействовать
превращению крупных производственных структур, сложившихся еще в период
господства тоталитарной экономики, в полноценных субъектах рынка. Уже
сейчас коммерческие банки становятся основой формирования в крупных
производственно-технологических комплексах финансовых структур,
обеспечивающих их органичное включение в рыночные отношения в качестве
полноценных субъектов. Коммерческие банки сами стали выступать в качестве
финансовых центров крупных промышленных комплексов, или финансово-
промышленных групп.
Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в
реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банков ведет к
потере общественного доверия к банковской системе в целом поэтому важны
своевременность и соразмерность реабилитационных мер. В соответствие с
высокой мерой ответственности за стабильность банковской системы и всей
финансовой системой республики Правительство, органы контроля и
регулирования призваны комплексно проводить адекватную денежно-кредитную и
инвестиционную политику, а также создавать необходимые условия для развития
здорового финансового рынка, его многообразных форм и инструментом в
республике. Важно выработать систему стимулирования сосредоточенного и
долгосрочного кредитования.[5]
Коммерческий банк как живой организм со своими закономерностями и
особенностями должен соответствовать пониманию его предназначенности, его
существа и социально-экономических функций.
Выработка механизма саморегулирования как основного элемента
управления коммерческим банком должна основываться на стратегии и тактике,
на выборных приоритетах и ориентирах дальнейшего развития деятельности.
Важны внешние регуляторы - рыночные и государственные. Поскольку рынок в
стране только формируется, влияние связанных с ним регуляторов пока
незначительно. Оно больше ориентировано на будущее. В таких условиях
несоизмеримо значение государственных регуляторов. Однако пока что они
позволяют коммерческим банкам заниматься проблемами макроэкономики, не
расширяя области своих обязательств перед акционерами и вкладчиками, а
также перед обществом. Тем самым комплекс мер косвенного государственного
регулирования, по своей идее повторяющий проверенный и эффективно
работающий механизм влияния на систему коммерческих банков в странах с
развитой рыночной экономикой, практически не сказывается на деятельности
казахстанских коммерческих банков может быть реально ощутимым только в
случае применения оптимального набора экономических нормативов для
коммерческих банков в сочетании с другими регуляторами экономического
развития, и, прежде всего, с разумной и взвешенной налоговой и ценовой
политикой. К тому же государственное регулирование деятельности
коммерческих банков требует серьезного организационного подкрепления в виде
адекватной изменившимися задачам системы органов государственного и
банковского надзора.
По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих
банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное
место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении целевых
задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для
повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.
Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная
тенденция к универсализации, к превращению в финансовый супермаркет, где
клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой
услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов
становления рыночных структур универсализации деятельности коммерческих
банков представляется главной, если не единственной возможностью выживания,
развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере
развития и укрепления рыночных отношений, углубления процессов
приватизации, формирования реальных механизмов разделения властей и
полномочий для каждого банка на повестку дня встанет вопрос поиска своей
специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Желательно
уже сейчас прогнозировать вероятность появления таких рыночных и
законодательных предпосылок, которые окажут самое существенное влияние на
возможные перемены в направленности их развития.
Коммерческие банки это неотъемлемая составная часть всей банковской
системы, призвана на макроуровне решать макроэкономические задачи кредитно-
денежного обращения, обеспечение движения полноценных денег специфическими
банковскими методами содействовать развитию всего народно-хозяйственного
комплекса. Обладая значительным по размеру капиталом, в потенциале могут
превратиться в крупных инвесторов, т.е. самым непосредственным образом
влиять на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные
перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики.
Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы
правления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут
превратиться в мощных финансистов и в значительной степени
диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных
холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развитие различных форм
участия.[14]
На данный момент, банковская система является важным звеном
отечественной экономики. Именно вследствие значительной аккумуляции
денежных средств, банки могут оказывать значительное влияние на курс
национальной валюты, и на приток денег в казну, путем операций с
государственными ценными бумагами. В условиях непрекращающегося кризиса
неплатежей банковская система призвана удерживать объем денежной массы в
рамках, обеспечивающих функционирование экономики.
2. Анализ деятельности Банка Развития.
2.1. Оценка деятельности Банка Развития Республики Казахстан.
Банк Развития Казахстана был создан в мае 2001 г. на основании Закона
О Банке Развития Казахстана Создание Банка Развития Казахстана является
составной частью активной государственной политики развития промышленности,
особенно ее определенных отраслей, в которые предполагается направлять
национальные сбережения (в частности средства, накапливаемые на счетах
пенсионных фондов после проведения комплексной пенсионной реформы в 1998
г.) в виде кредитов с весьма привлекательными процентными ставками. Банка
Развития Казахстана выполняет функцию основного инструмента проведения
этой политики. Посредством кредитования Банк Развития Казахстана
стимулирует развитие секторов экономики, не связанных с добычей полезных
ископаемых, которые пока не могут привлечь достаточно крупные иностранные
или внутренние инвестиции — в отличие от таких отраслей, как нефтяная и
газовая. Содействие реструктуризации и росту недобывающих секторов
экономики особенно важно с точки зрения необходимости преодоления
зависимости страны от капиталоемких добывающих отраслей, а также для
создания новых рабочих мест ввиду высокой безработицы.
Банк Развития — крупный финансовый институт, работающий в соответствии
с международными стандартами и способный обеспечить средне- и долгосрочное
финансирование реального сектора. С его образованием расширяются
инвестиционные возможности Казахстана, так как Банк Развития должен
осуществлять финансирование инвестиционных проектов в приоритетных сферах
экономики.
Целями деятельности Банка являются совершенствование и повышение
эффективности государственной инвестиционной деятельности, направленной
на развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающих производств,
содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику
страны.[8]
Задачами Банка являются:
- среднесрочное (на срок 5 и более лет) и долгосрочное (на срок 10 и
более лет) кредитование инвестиционных проектов,
- кредитование экспортных операций резидентов Республики Казахстан с
целью стимулирования экспорта продукции, выпускаемой на территории
Республики Казахстан за счет собственных и заемных средств,
– кредитование производственного сектора экономики Республики Казахстан
путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам,
предоставляемым другими кредитными институтами, а также софинансирование,
- совершенствование механизмов финансирования инвестиционных проектов,
реализуемых Правительством Республики Казахстан.
Для реализации поставленных целей и задач Банк осуществляет следующие
функции:
- кредитование Банком инвестиционных проектов и экспортных операций в
качестве кредитора на возвратной основе в соответствии с Меморандумом,
включая софинансирование,
- выполнение функций агента по обслуживанию (без обязательств Банка по
погашению) инвестиционных проектов, финансируемых за счет республиканского
и местных бюджетов, а так же за счет негосударственных внешних займов,
гарантированных государством, возврату средств, отвлеченных из
республиканского бюджета в связи с исполнением обязательств по
государственным гарантиям и исполнению других долговых требований
Правительства Республики Казахстан,
- проведение банковской экспертизы инвестиционных проектов,
предлагаемых к финансированию, как под собственные риски, так и
предлагаемые для реализации через инвестиционную деятельность государства,
- мониторинг инвестиционных проектов, финансируемых за счет
республиканского и местных бюджетов, а так же за счет негосударственных
внешних займов, гарантированных государством,
- получение, обслуживание и погашение негосударственных займов, в том
числе гарантированных государством в качестве заемщика.
Банк вправе осуществлять без получения лицензии Национального Банка
Республики Казахстан следующие операции:
1) предоставление кредитов и выдачу гарантий юридическим лицам,
исключая предоставление кредитов следующим финансовым институтам: банкам
второго уровня, кредитным товариществам, государственным пенсионным фондам,
компаниям по управлению пенсионными активами, инвестиционным фондам,
страховым организациям и организациям-лизингодателям, а также исключая
предоставление гарантий по обязательствам указанных институтов;
2) открытие и ведение специальных счетов условного вклада, а также
резервных счетов в соответствии с договорами по гарантированным
государством займам;
3) открытие и ведение банковских счетов по обслуживанию инвестиционных
проектов, финансируемых за счет средств республиканского и местных
бюджетов;
4) выполнение поручений заемщиков Банка по переводу денег (переводные
операции);
5) расчеты по поручению заемщиков Банка, а также банков-корреспондентов
по их банковским счетам;
6) прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей) в
пользу заемщика;
7) эмиссию долговых ценных бумаг;
8) сдачу в аренду собственного имущества
9)дилерскую деятельность с государственными ценными бумагами, а также иными
ценными бумагами в случаях, установленных банковским законодательством
Республики Казахстан и Законом.
Для выполнения своих функций Банк Развития осуществляет следующие
операции и услуги:
предоставление кредитов и выдача гарантий по обязательствам
юридических лиц, за исключением финансовых институтов – банков второго
уровня, кредитных товариществ, негосударственных пенсионных фондов,
компаний по управлению пенсионными активами, инвестиционных фондов,
страховых организаций, организаций-лизингодателей;
открытие и ведение специальных счетов условного вклада, а также
резервных счетов, в соответствии с договорами по гарантированным
государством займам в рамках агентского обслуживания;
открытие и ведение банковских счетов по обслуживанию инвестиционных
проектов, финансируемых за счет средств республиканского и местного
бюджетов в рамках агентского обслуживания;
выполнение поручений заемщиков Банка по переводу денег;
расчеты по поручению заемщиков банка, а также банков-корреспондентов
по их банковским счетам;
прием на инкассо платежных документов, кроме векселей, в пользу
заемщика,
эмиссия долговых ценных бумаг;
сдача в аренду собственного имущества;
дилерская деятельность с государственными ценными бумагами, а также
иными бумагами согласно банковскому законодательству Республики Казахстан и
Закону;
доверительные (трастовые) операции: управление деньгами и ценными
бумагами в интересах и по поручению доверителя;
открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение
обязательств по нему;
осуществление лизинговой деятельности;
осуществление брокерской деятельности с государственными ценными
бумагами.
агентские услуги.
экспертиза проектов;
консультационные услуги.
Основной целью деятельности Банка является кредитование средне- и
долгосрочных инвестиционных проектов в обрабатывающей промышленности.
Источником для кредитования Банком являются средства, заимствуемые им на
внутреннем и внешнем рынках ссудного капитала, у республиканского и
местных бюджетов. Банк не имеет возможности использовать депозиты в
качестве ресурсной базы для кредитования проектов, как коммерческие банки,
поскольку законодательством не предусматривается предоставление им таких
услуг физическим и юридическим лицам.
Уставный капитал Банка может быть направлен только на цели кредитования
краткосрочных экспортных кредитов в размере не более 20% от уставного
капитала. Уставный капитал Банка является обеспечением привлекаемых на
финансовых рынках заемных ресурсов и размещается в высоколиквидные
финансовые инструменты. Указанное требование определяет финансовую
устойчивость Банка и обусловлено необходимостью сохранения высокого уровня
ликвидности при одновременном росте объема ссудного портфеля и портфеля
привлеченных заемных ресурсов, что соответствует международной практике
деятельности финансовых институтов развития.
Отсюда, три основные сферы деятельности Банка:
- осуществление заимствования;
- кредитование;
- управление собственным капиталом;
- лизинговая деятельность.
Банк вправе осуществлять заимствование как на внутреннем, так и на
внешнем рынках ссудного капитала, в любой валюте, с использованием любых,
не противоречащих законодательству, финансовых инструментов и форм.
Обеспечением возврата привлекаемых Банком займов являются его активы. Банк
вправе также в качестве заемщика привлекать займы под государственные
гарантии на условиях согласования с Министерством Финансов Республики
Казахстан.
Осуществление заимствования Банком предусматривается в объемах,
необходимых для кредитования конкретных инвестиционных проектов и
экспортных операций.
Кредитная политика Банка предусматривает осуществление кредитования с
обязательным соблюдением установленных соответствующими актами нормативов и
лимитов, оценкой и управлением рисками. Привлечение заемных средств по
отношению к собственному капиталу Банка Развития, включая условные
обязательства, не должно превышать соотношение 6:1. При этом лимит по
условным обязательствам устанавливается в соотношении 2:1, а по прямому
заимствованию – 4:1. Кроме того, условия заимствования Банком (по срокам
погашения, выплаты вознаграждения) определяются с учетом сроков
предоставления Банком кредитов.[9]
Банк Развития Казахстана является банком со стопроцентным
государственным участием. Согласно Закону О Банке Развития Казахстана он
действует в форме закрытого акционерного общества, а весь его капитал
принадлежит Республике Казахстан. В соответствии с первоначальной редакцией
Закона О Банке Развития Казахстана 75% капитала банка, составлявшего 30
млрд тенге, должно было принадлежать центральному правительству. Однако
после очередного взноса в капитал Банка Развития
Казахстана, сделанного правительством в 2003 г., его доля фактически
возросла до 80%. Остальная часть капитала банка распределена между
исполнительными органами 14 регионов (областей) страны, а также городов
Астана и Алматы. Правительство демонстрирует готовность поддерживать Банк
Развития Казахстана и обеспечивать ему уровень капитализации,
соответствующий ожидаемым масштабам бизнеса. Согласно законодательству
Казахстана, Банк Развития Казахстана является особым юридически лицом, а
общий надзор за его деловыми операциями и административным управлением
осуществляют Министерство индустрии и торговли и Министерство финансов.
Хотя банк не подлежит пруденциальному надзору со стороны Национального
Банка Казахстана, а нормативы резервирования на него не распространяются,
он ежемесячно представляет в Центральный банк свою финансовую отчетность и
выполняет требования Национального Банка Казахстана в отношении методов
ведения бухгалтерского учета, платежей и денежных переводов.[12]
После приватизации Народного сберегательного банка Казахстана Халык
(рейтинг по обязательствам в иностранной валюте) и перехода в 2002 г.
казахстанского Эксимбанка под контроль и управление Министерства финансов
Банк Развития Казахстана остается единственным казахстанским банком с
государственным участием, способным выдавать кредиты. Правительство
отказалось от планов передачи на баланс Банка Развития Казахстана
принадлежавшего Эксимбанку портфеля кредитов под экспортные операции,
избавив тем самым Банк Развития Казахстана от проблем, связанных с
деятельностью Эксимбанка. С 2002 г. правительство учредило три финансовых
учреждения: Инновационный фонд (май 2002 г.), Инвестиционный фонд (май 2003
г.) и Государственную корпорацию по страхованию экспортных кредитов и
инвестиций (май 2003 г.). Все эти организации — как и Банк Развития
Казахстана — созданы в целях реализации государственной стратегии развития
производственного сектора и новых технологий в 2003-2015 гг. Согласно
плану, они должны не конкурировать друг с другом, а дополнять одна другую.
Так, Банк Развития Казахстана занимает определенную нишу в финансовой
секторе: его специализацией является кредитование недобывающих отраслей
экономики. В частности, он обеспечивает кредиты под капиталоемкие
инвестиционные проекты, связанные с созданием производственной и
транспортной инфраструктуры и требующие долгосрочного финансирования. Кроме
того, он оказывает содействие, развитию регионов, кредитуя проекты,
осуществляемые с участием региональных органов власти.
С 2002 г. роль Банка Развития Казахстана в государственной политике
существенно возрастает по мере того, как приоритетами национальной
программы развития становятся диверсификация экономики и создание новых
рабочих мест. По данным правительства, актуальность развития и поддержки
ненефтяных секторов экономики возрастает в связи с риском повышения курса
казахстанского тенге ввиду устойчивого и значительного профицита текущего
баланса. Увеличение капитала Банка Развития Казахстана выделяется особо —
как одна из стратегических задач первого этапа (2003-2005 гг.)
государственной программы развития. В связи с этим правительство намерено
продолжать делать взносы в капитал Банка Развития Казахстана.
Государство не гарантирует обязательства банка, но поддерживает тесные
взаимоотношения с банком и влияет на его стратегические цели и курс. Однако
оно не вмешивается в повседневные деловые операции Банка Развития
Казахстана, обеспечивая ему в этом плане значительную автономию. Недавние
изменения и дополнения в Закон О Банке Развития Казахстана еще более
повысили ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... .4
1. Теоретические основы функционирования банковской системы
1.1. Банковская система и ее характеристика ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .6
1.2. Коммерческие банки как звено банковской системы.
Функциональное назначение коммерческих банков ... ... ... ... ... ... ... ... ...11
2. Анализ деятельности Банка Развитии Республики Казахстан
2.1.Оценка деятельности Банка Развития Республики Казахстан ... ... ... ... ..18
2.2. Роль Банка Развития в экономике Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... .43
3.Перспективы развития банков Республики Казахстан в современный
период ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 48
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..57
Литература ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..59
Введение
На современном этапе банковская система Казахстана – это один из
наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей республике
действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой
является Национальный Банк РК. Вторым уровнем – коммерческие банки.
Банки второго уровня, прежде жестко регулировавшиеся, теперь получили
большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливавшейся
межбанковской конкуренции. В свете сегодняшних проблем казахстанской
экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных
процессов, дальнейшее развитие и совершенствование банковской системы имеет
огромную практическую значимость.
Современные казахстанские коммерческие банки оказывают широкий спектр
услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций,
обеспечивают высокий уровень обслуживания главная функция банков -
кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и
инвестиционных целей предприятий, организаций, предпринимательских фирм,
физических лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банк
реализует свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение
обслуживаемых ими клиентов, поскольку кредитные операции способствуют
появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест и
обеспечивают их экономическую жизнеспособность.
Проводимая в стране экономическая реформа открыла новый этап в развитии
банковского дела. Особую актуальность в условиях перехода к рынку
приобретают вопросы перспектив развития банков и других кредитных
институтов в нашей стране, ее практическая реализация. Решение поставленной
задачи возможно лишь на основе изучения практического осмысления
функционирования казахстанских, а также зарубежных банков и внедрения
наиболее прогрессивных, рациональных форм и методов работы на практике.
Выполнение банковских операций с широкой клиентурой – важная
особенность современной банковской деятельности во всех странах мира,
имеющих развитую кредитную систему.
Известно, что ведущие коммерческие банки Казахстана стремятся выполнять
широкий круг операций и услуг для своих клиентов с тем, чтобы расширить
свою доходную базу, повысить рентабельность и конкурентоспособность. При
этом важно иметь в виду, что развитие банковской деятельности предполагает
предоставление банковских услуг с минимальными издержками для клиентов и
самого банка, использование приемлемых цен на услуги, необходимые клиентам.
Эффективная гибкая система банковских операций с широкой клиентурой
может и должна способствовать мобилизации внутренних сбережений. Особое
значение приобретает в этой связи гибкое банковское обслуживание, способное
реагировать на формирующиеся потребности изменяющейся экономики.
На ряду с выполнением традиционных банковских услуг населению –
привлечением средств в депозиты, предоставлением ссуд и осуществлением
расчетно-кассового обслуживания населения – современные банковские
институты в нашей стране начинают выполнять также электронные услуги,
маркетинговые исследования по заказу клиентов, валютные операции, прочие
услуги, в том числе трастовые, информационно-справочные консультационные,
фондовые и другие.
Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в
том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту,
наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском
обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц,
расширению спектра банковских услуг и снижению их себестоимости.
Актуальность и практическая значимость данной проблемы предопределили
выбор темы дипломной работы, постановку целей и задачи исследования.
Целью дипломной работы является изучение основ функционирования
Банка Развития Республики Казахстан и его роль в отечественной экономике.
В соответствии с поставленной целью нами сформулированы следующие
задачи:
1.Изучить основы функционирования банковской системы.
2. Рассмотреть основы деятельности Банка Развития Казахстана.
3. Определить механизм организации Банка Развития Казахстана.
4. Проанализировать состояние и развитие Банка Развития Казахстана.
5. Определить перспективы Банка Развития Казахстана.
Методологическую основу дипломной работы составляет труды
отечественных и зарубежных авторов по проблемам функционирования банков и
в частности Банка Развития Республики Казахстан.
Аналитика – информационную часть работы основывается на законодательно-
нормативных актах Республики Казахстан, материальный период печати, данных
статистических бюллетеней Национального Банка Республики Казахстана
финансовая отчетность Банка Развития Республики Казахстана.
1. Теоретические основы функционирование банковской системы.
1. Банковская система и его характеристика.
Банки являются главными финансовыми посредниками в рыночной экономике.
В процессе своей деятельности они создают новые требования и обязательства,
которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады
клиентов, банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду —
новые требования к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и
новых требований составляет основу финансового посредничества. Движение,
перемещение, переливы финансовых ресурсов от кредитора к заемщикам и
связанная с ними деятельность финансовых институтов называется финансовым
посредничеством.
В процессе управления экономикой банки используют главным образом
экономические методы управления, которые выражают экономические отношения,
а экономические отношения каждого данного общества проявляются прежде всего
как интересы, а экономические интересы являются целью производства, его
движущим фактором. Исходя, из этого управление с помощью экономических
методов состоит в воздействии на экономические интересы. Из такого
понимания интересов следует, что воздействие на них можно оказывать
посредством удовлетворения потребностей. Банки через экономические методы
управления, например кредитование, удовлетворяют потребности различных
звеньев экономики в заемных средствах разными кредитами или через
осуществление безналичных расчетов удовлетворяют потребности экономики в
бесперебойном ее функционировании, обеспечивают бесперебойное движение
общественного продукта.
Поскольку банки являются органами экономического управления, то их
ответственность перед своими клиентами носит экономический характер.
Экономическая ответственность банков связана прежде всего с результатами
хозяйственной и финансовой деятельности обслуживаемых ими хозяйственных
органов независимо от форм собственности, ведомственной принадлежности,
т.е. своих акционеров. Вокруг банков группируются фирмы и компании,
зависимые от них или сами определяющие деятельность тех или иных банков.
Последние проводят ту кредитную политику, которая при прочих равных
условиях обеспечивает прибыль, организуют операции наиболее выгодно для
себя и своих клиентов.
Банки через ведение счетов предприятий, организаций и населения
осуществляют контроль за совокупным денежным оборотом, а через него — за
ходом хозяйственных процессов и влияют на эти процессы. В банковской
системе сосредоточены все денежные фонды общества: средства государства,
средства хозяйственных звеньев, сбережения населения и др. Банки активно
участвуют в формировании этих фондов, ведут контроль за их использованием,
регулируют денежный оборот и тем самым влияют на ход воспроизводственного
процесса.[6]
С переходом экономики Казахстана к рынку перед банками открываются
совершенно новые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления
собственности все шире развиваются частная собственность, коллективные и
акционерные формы собственности, кооперативное движение, создаются
предприятия на основе смешанных видов собственности. Расчет число
крестьянских хозяйств, их объединений, арендаторов и лиц, занимающихся
индивидуальной трудовой деятельностью.
По мере развития рыночных отношений в экономике и обществе, усиливается
экономическая роль банков. В их работе на первое место взамен
административно-командных выдвигаются экономические методы. Повышается
значение стоимостных инструментов банковского воздействия на экономику.
В этих условиях велика роль банков в снижении инфляции в экономике и ее
переводе на рыночные рельсы, прежде всего в приватизации и
разгосударствлении собственности. При этом важнейшей задачей банковской
системы являются совершенствование кредитного механизма, методов
регулирования денежного обращения, ускорение расчетов и соблюдение
платежной дисциплины.
Одна из важнейших задач банковской реформы — оказание поддержки
приватизации предприятий и создание частного сектора экономики.
Следовательно, банковская реформа должна быть подчинена интересам
приватизации государственной собственности. Иначе банки не могут избавиться
от плохих кредитов, убыточных клиентов, ибо в настоящее время многие
государственные предприятия имеют низкое качество кредитных портфелей.
Банковская реформа должна внести свой вклад в реорганизацию
приватизируемых предприятий и ликвидацию или реорганизацию крупных
убыточных предприятий. Это ограничит доступ к кредитованию
неплатежеспособных и убыточных предприятий и расширит возможность
кредитования жизнеспособных предприятий. Убыточные крупные предприятия
должны отделяться от жизнеспособных предприятий, передаваться на
обслуживание вновь созданному банку развития, тем самым предотвращается
накопление плохих, недействующих кредитов в остальных банках.
Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона или
одной страны, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни
национальных границ. Это планетарное явление, обладающее колоссальной
финансовой мощью, значительным денежным капиталом.
Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность
экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не
повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и
обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для
развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для
эффективной деятельности рыночных механизмов.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты, кредитуя хозяйства, выступая посредниками в
перераспределении капитала, существенно повышает общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Цели и задачи банковской системы в основном тождественны целями и
задачами управления экономики в целом. Однако банки как подсистемы
управления выполняют свои специфические, частные задачи, обеспечивающие
достижение общей цели управления экономики.
Роль банков как органы управления экономикой выявляется в процессе
выполнения ими своих функций и соблюдения общих принципов организации
банковского дела.
Банковская система стран СНГ и Казахстана характеризуется рядом
особенностей. В Казахстане в общих чертах сформировалась и начала
действовать двухуровневая банковская система.
Двухуровневая банковская система основывается на построении
взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по
горизонтали. По вертикали - отношения подчинения между Центральным банком
как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческим и
специализированными банками; по горизонтали - отношение равноправного
партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит
разделение административных функций и операционных, связанных с
обслуживанием хозяйства.[7]
Переходный период, в течение которого сосуществовали старые и новые
банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате
в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень
которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень
представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.
Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее
собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческим
банками и государством. С другой стороны, он же наделен широкими властными
полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики.[5]
Современная экономика представляет собой очень сложную систему, каждая
часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну из
важнейших ролей играет банковская система, обеспечивающая на современном
этапе развития экономических взаимоотношений нормальное функционирование
всей экономики в целом. На сегодняшний день банки призваны:
аккумулировать свободные денежные средства,
выполнять функции кассиров хозяйственных субъектов,
производить эмиссию.
Сейчас невозможно представить гармонично развитое государство без
разветвленной сети банков. И действительно, банки играют в современной
экономике роль многочисленных сердец, с помощью которых возможно развитие
и становление экономико-политической мощи государства. На сегодняшний
день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства.
Самые важные задачи банков заключается в обеспечении бесперебойного
денежного оборота и оборота капитала, в предоставлении широкого круга
возможностей вложения денежных средств с целью накопления сбережений
народного хозяйства.
Также для формирования банковского сектора в экономике рыночного типа,
на мой взгляд, имеют значение не только процессы, происходящие внутри
банковского сектора, но, прежде всего взаимодействие, взаимовлияние и
взаимообусловленность этих процессов с процессами макроэкономического
уровня.
Реформа банковской системы обеспечит доступ к кредитам банка частным
предприятиям, будет способствовать развитию частного сектора. В тоже время
она стимулирует перестройку убыточных государственных предприятии.
Сегодня банковская система находится в полной зависимости от состояния
экономики реальной экономики - всем известна низкая платежеспособность
экономических субъектов, не являются исключением и
частнопредпринимательские структуры, нет существенного снижения неплатежей
банкам, что сказывается на качестве финансового посредничества и тормозит
развитие конкуренции между банками. Поэтому для скорейшего вывода экономики
из кризисного состояния необходимо в первую очередь ликвидировать платежный
кризис.[6]
Построение нового механизма функционирования банковской системы
возможно лишь путем восстановления утраченных рациональных принципов
функционирования кредитных учреждений, принятых в цивилизованном мире и
опирающихся на многовековой рыночных финансовых структур. Поэтому столь
велико значение изучения зарубежной практики, приемов и форм аккумуляции
денежных ресурсов, кредитования и расчетов, которые являются продуктами
длительного исторического отбора в жестких условиях конкурентной борьбы и
которые продемонстрированы свою высокую эффективность и приспособляемость к
разным условиям хозяйственного развития. Разумеется, все методы работы,
институты и стратегии хозяйственного поведения не могут быть скопированы и
пересажены в другом виде на казахстанскую почву. Новые формы следует
предлагать после тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их
способность воспринять финансовое инновации, так рентабельности новых
технологий новых видов услуг для самих банков, подготовленности их
персонала.
Современный период общественного развития в РК характеризуется
особенностями переходного периода. Это прежде всего связано с глубокими
качественными изменениями во всей системе социально-экономических
отношений. Социально-экономические преобразования направлены на постепенное
формирование новых экономических отношений, основанных на прицепах рынка.
Поэтому актуальность проблемы становления качественно новой системы
банков обоснованное тем, что сегодня, формируя данный механизм, важно не
растерять положительные традиции, накопленные человечеством, элементы
мирового опыта, которые помогут нашему молодому государству в какой либо
мере избежать ошибок на пути к рыночным отношениям.
В условии переходной экономики банковский сектор должен в максимальной
степени отвечать задачам построения основ рыночной экономики. Иными
словами, интересы банков должны способствовать и, во всяком случае, не
препятствовать решению общенациональной задачи реструктуризации экономики и
движения к рынку.[10]
Сегодня в Казахстанской банковской системе кредитование является
важнейшим направлением активных операций. Поэтому эта тема занимает особое
место в работе. В центре внимания находится современная система и основные
процедуры управления кредитами, анализ типичных проблем, решение которых
требуется для успешного внедрения системы кредитования.
1.2.Коммерческие банки как звено банковской системы. Функциональное
назначение коммерческих банков.
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,
получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы,
сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся
в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют их во временное
пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в
дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом,
важную народно-хозяйственную функцию, обеспечивая обществу механизм
межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала.
Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь
велико, что необходимо особо остановиться на функциях этих институтов.[11]
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций
позволяет банкам сохранить клиентов и оставаться рентабельными даже при
весьма неблагоприятной хозяйственной конъюнктуре. Не случайно во всех
странах с рыночной экономикой они остаются главным операционным звеном
кредитной системы. Говоря о современных коммерческих банках, необходимо
подчеркнуть, что как и другие звенья банковской системы, эти учреждения
постоянно эволюционируют. Меняются формы операций, методы конкуренций,
системы контроля и управления. Резко расширилась сфера деятельности,
которая охватывает весь мир благодаря формированию интернациональных рынков
ссудного капитала. И хотя в некоторых областях они утрачивают позиции под
напором конкурентов, они обнаруживают поразительную способность
приспосабливаться к меняющимся условиям кредитного рынка. Существует
определенный базовый набор, без которого банк не может нормально
функционировать. К таким конституирующим операциям банка относятся:
прием депозитов;
осуществление денежных платежей и расчетов;
выдача кредитов.
Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент,
на котором зиждется работа банков. И хотя выполнение каждого вида операций
сосредоточена в специальных отделах банка и осуществляется особой
командой сотрудников, они теснейшем образом переплетаются между собой.
Так банки обладаю способностью создавать средства платежа, которые
используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчета.
Речь идет не о выпуске банкнот, который теперь стал монополией
Национального Банка Казахстана об открытии и ведении чековых и других
трансакционных счетов, служащих основой безналичного оборота. Устойчивое
и динамичное хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо
отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое
народнохозяйственное значение банков как организаторов этих расчетов.
Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией и функцией
кредитования банковских клиентов.[3]
Способность коммерческих банков увеличивать или уменьшать депозиты
широко используются центральными банками, которые через систему
обязательных резервов управляют динамикой кредита.
В процессе своей деятельности банк не только создает, но и уничтожает
часть денег. Это происходит, во-первых, при снятии клиентом наличных денег
со счета в банке и, во-вторых, при погашении кредита путем списания денег с
депозитного счета. Аналогичный результат получится и при продаже банками
ценных бумаг - на счетах вкладчиков сумма вкладов уменьшится, и масса
платежных средств в хозяйстве сократится.
В роли финансовых посредников коммерческие банки конкурируют с другими
видами кредитных учреждений. Они предоставляю владельцам свободных
капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что
обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность
клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более
предпочтительна, чем вложение денег в акции или облигации.
Основной вид активных операций Казахстанских коммерческих банков -
кредитование юридических лиц (35-37% актива). Можно выделить несколько
закономерностей присущих этому виду банковской деятельности. Во-первых,
характерен чрезвычайно высокий удельный вес краткосрочных кредитов (95-
96%), неизменна тенденция к росту, данного показателя. Средний срок
кредитов составляет 3-4 месяца, что вызвано высоким уровнем риска и
неопределенности в условии кризиса и инфляции. Во-вторых, ставки по
кредитам государственным предприятиям ниже, чем по кредитам альтернативному
сектору экономики, а по кредитам на расширение и модернизацию производство
ниже, чем по кредитам на торгово-закупочные мероприятия. К настоящему
времени сложилась ситуация, когда банковские учреждения в Казахстане
действуют как универсальные банки, без относительной специализации.
Банк предоставляет кредиты юридическим лицам, за исключением финансовых
институтов, на основании платности, срочности и возвратности, включая
проекты, финансируемые за счет республиканского и местных бюджетов, а так
же за счет негосударственных внешних займов, гарантированных государством,
в которых банк принимает на себя солидарную ответственность по возврату
бюджетных средств совместно с конечными заемщиками. Главным принципом
кредитования является кредитование окупаемых проектов. При этом Банк
осуществляет тщательный отбор из предлагаемых к финансированию проектов
путем проведения банковской экспертизы проекта, кредитоспособности
заемщика. Обязательным условием предоставления кредита Банком является
должное обеспечение его возврата заемщиком, включая залог ликвидных
активов, принадлежащих заемщику, гарантии третьих лиц и т.п. Банком
осуществляется постоянный мониторинг реализации проекта, платежеспособности
заемщика, ликвидности залога.[14]
К приоритетным отраслям кредитования Банком относятся:
производство сельскохозяйственной продукции и связанные с этим
услуги;
услуги, связанные с добычей нефти и газа, кроме изыскательских
работ;
создание эффективных, экологически безопасных систем транспортировки
нефти, газа, конденсата;
производство пищевых продуктов и напитков;
текстильная и кожевенно-обувная промышленность;
производство электрического и электронного оборудования;
лесоводство и производство древесины;
производство кокса, продуктов нефтеперегонки и ядерного топлива;
нефтехимическая и химическая промышленность;
производство резиновых и пластмассовых изделий;
металлургическая промышленность;
производство машин и оборудования;
производство мебели;
снабжение электроэнергией, газом, паром и горячей водой;
строительство;
транспорт, складское хозяйство и связь;
производство лекарственных форм и препаратов;
транспортная инфраструктура.
В указанном перечне приоритетов практически перечислены все отрасли,
представленные в Казахстане, кроме горнодобывающего сектора. Инвестиционные
проекты горнодобывающей промышленности предлагается не включать в перечень
приоритетов кредитования Банка по следующим причинам:
1) высокая коммерческая и инвестиционная привлекательность производств
для частных инвестиций;
2) уровень капитализации Банка не позволяет финансировать очень
капиталоемкие проекты.
Банк осуществляет свою кредитную деятельность на следующих принципах:
1) диверсификация активов в целях защиты от концентрации риска и
эффективного использования данного принципа с целью увеличения доходности;
2) мониторинг и анализ кредитного портфеля Банка;
3) усиление независимости Банка от Правительства главы 1 Закона
Республики Казахстан О Банке Развития Казахстана запрещается
вмешательство в любой форме государственных органов и их должностных лиц в
деятельность Банка Развития, за исключением случаев, прямо предусмотренных
в законодательных актах Республики Казахстан) при одновременном извлечении
преимуществ за счет присутствия Правительства в лице акционера.[1]
Банк кредитует инвестиционные проекты и экспортные операции.
Для финансирования инвестиционных проектов под собственные риски Банк
может использовать следующие источники:
- заемные средства республиканского и местных бюджетов на возвратной
основе;
- заемные средства, включая привлеченные Банком под государственные
гарантии на возвратной основе.
Для кредитования экспортных операций Банк может использовать:
- заемные средства,
- собственные средства в объеме, не превышающем 20 % уставного капитала
Банка.
Сроки кредитования зависят от характера проекта. При кредитовании
экспортных кредитов сроки могут быть любыми в зависимости от условий
проекта. По инвестиционному кредитованию устанавливаются следующие сроки:
среднесрочные инвестиционные кредиты 5-10 лет,
долгосрочные инвестиционные кредиты 10-20 лет.
Кредиты должны быть обеспечены активами, такими как ценные бумаги,
гарантии банков, объект инвестирования, движимое и недвижимое имущество и
другие предусмотренные гражданским законодательством Республики Казахстан
формы обеспечения исполнения обязательств. Параметры и требования к
различным видам обеспечения определяются внутренней нормативной
документацией Банка и коллегиальным решениям соответствующих структурных
подразделений.
В целях обеспечения финансовой устойчивости Банка особое внимание
уделяется следующим принципам: коммерческая окупаемость финансируемых
проектов, диверсификация кредитного портфеля по отраслям, постепенное
увеличение сроков и масштабов финансируемых проектов, разделение рисков с
другими финансовыми институтами, исключение политического давления и
независимость экспертизы при отборе проектов.
Говоря обеспеченности рынка банковскими услугами, можно выделить две
основные проблемы, характерные для казахстанского финансового рынка:
1. Существующий финансовый потенциал большинства банков остается весьма
низким. У 44,6% (130) банков зарегистрированный уставный фонд находится
в пределах до 20 млн. тенге, а фактически в этих же пределах имеют
53,1%. Это самая большая группа банков. И вполне естественно, что
банки, находящиеся в этой группе, потенциально не могут предоставлять
клиентуре широкий спектр услуг, отворачивая от себя как рядовых
вкладчиков, так и солидных клиентов.
. 2.Другой проблемой обеспечения банковским услугами на Казахстанском
рынке - это высокая с концентрированность банков в городе Алматы (66
банков). В других областях преимущественно работают от 1 до 11
банковских учреждений. А в Северо-Казахстанской области таких вообще
не имеется. А ведь именно сила воздействия банковской системы на
экономические процессы неоспорима, влияя на низкое экономическое
развитие этих регионов, снижение вероятных масштабов
предпринимательства, малого и среднего бизнеса.
На сегодняшний день абсолютное большинство банков второго уровня
являются депозитными коммерческими банками, имеющими незначительный
собственный капитал. В то же время, мировой опыт убедительно показывает,
что современный банк представляет собой универсальный многофункциональный
финансово- кредитный комплекс с диапазоном операций и услуг более двухсот
наименований. Универсальный тип банка, сочетающий депозитно-ссудные,
инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные, информационно-
консультационные и многочисленные околобанковские операции, наиболее
полно отвечает потребностям современного финансового капитала,
соответствует диверсификационной деятельности многоотраслевых концернов. Но
лишь незначительное количество казахстанских акционерных банков, а также с
иностранным участием имеют достаточно крупный собственный капитал,
позволяющий им стать универсальными банками.
Более того, кредитная система и в частности коммерческие банки в период
перехода к рынку своей деятельностью могут реально содействовать
превращению крупных производственных структур, сложившихся еще в период
господства тоталитарной экономики, в полноценных субъектах рынка. Уже
сейчас коммерческие банки становятся основой формирования в крупных
производственно-технологических комплексах финансовых структур,
обеспечивающих их органичное включение в рыночные отношения в качестве
полноценных субъектов. Коммерческие банки сами стали выступать в качестве
финансовых центров крупных промышленных комплексов, или финансово-
промышленных групп.
Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в
реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банков ведет к
потере общественного доверия к банковской системе в целом поэтому важны
своевременность и соразмерность реабилитационных мер. В соответствие с
высокой мерой ответственности за стабильность банковской системы и всей
финансовой системой республики Правительство, органы контроля и
регулирования призваны комплексно проводить адекватную денежно-кредитную и
инвестиционную политику, а также создавать необходимые условия для развития
здорового финансового рынка, его многообразных форм и инструментом в
республике. Важно выработать систему стимулирования сосредоточенного и
долгосрочного кредитования.[5]
Коммерческий банк как живой организм со своими закономерностями и
особенностями должен соответствовать пониманию его предназначенности, его
существа и социально-экономических функций.
Выработка механизма саморегулирования как основного элемента
управления коммерческим банком должна основываться на стратегии и тактике,
на выборных приоритетах и ориентирах дальнейшего развития деятельности.
Важны внешние регуляторы - рыночные и государственные. Поскольку рынок в
стране только формируется, влияние связанных с ним регуляторов пока
незначительно. Оно больше ориентировано на будущее. В таких условиях
несоизмеримо значение государственных регуляторов. Однако пока что они
позволяют коммерческим банкам заниматься проблемами макроэкономики, не
расширяя области своих обязательств перед акционерами и вкладчиками, а
также перед обществом. Тем самым комплекс мер косвенного государственного
регулирования, по своей идее повторяющий проверенный и эффективно
работающий механизм влияния на систему коммерческих банков в странах с
развитой рыночной экономикой, практически не сказывается на деятельности
казахстанских коммерческих банков может быть реально ощутимым только в
случае применения оптимального набора экономических нормативов для
коммерческих банков в сочетании с другими регуляторами экономического
развития, и, прежде всего, с разумной и взвешенной налоговой и ценовой
политикой. К тому же государственное регулирование деятельности
коммерческих банков требует серьезного организационного подкрепления в виде
адекватной изменившимися задачам системы органов государственного и
банковского надзора.
По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих
банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное
место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении целевых
задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для
повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.
Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная
тенденция к универсализации, к превращению в финансовый супермаркет, где
клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой
услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов
становления рыночных структур универсализации деятельности коммерческих
банков представляется главной, если не единственной возможностью выживания,
развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере
развития и укрепления рыночных отношений, углубления процессов
приватизации, формирования реальных механизмов разделения властей и
полномочий для каждого банка на повестку дня встанет вопрос поиска своей
специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Желательно
уже сейчас прогнозировать вероятность появления таких рыночных и
законодательных предпосылок, которые окажут самое существенное влияние на
возможные перемены в направленности их развития.
Коммерческие банки это неотъемлемая составная часть всей банковской
системы, призвана на макроуровне решать макроэкономические задачи кредитно-
денежного обращения, обеспечение движения полноценных денег специфическими
банковскими методами содействовать развитию всего народно-хозяйственного
комплекса. Обладая значительным по размеру капиталом, в потенциале могут
превратиться в крупных инвесторов, т.е. самым непосредственным образом
влиять на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные
перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики.
Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы
правления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут
превратиться в мощных финансистов и в значительной степени
диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных
холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развитие различных форм
участия.[14]
На данный момент, банковская система является важным звеном
отечественной экономики. Именно вследствие значительной аккумуляции
денежных средств, банки могут оказывать значительное влияние на курс
национальной валюты, и на приток денег в казну, путем операций с
государственными ценными бумагами. В условиях непрекращающегося кризиса
неплатежей банковская система призвана удерживать объем денежной массы в
рамках, обеспечивающих функционирование экономики.
2. Анализ деятельности Банка Развития.
2.1. Оценка деятельности Банка Развития Республики Казахстан.
Банк Развития Казахстана был создан в мае 2001 г. на основании Закона
О Банке Развития Казахстана Создание Банка Развития Казахстана является
составной частью активной государственной политики развития промышленности,
особенно ее определенных отраслей, в которые предполагается направлять
национальные сбережения (в частности средства, накапливаемые на счетах
пенсионных фондов после проведения комплексной пенсионной реформы в 1998
г.) в виде кредитов с весьма привлекательными процентными ставками. Банка
Развития Казахстана выполняет функцию основного инструмента проведения
этой политики. Посредством кредитования Банк Развития Казахстана
стимулирует развитие секторов экономики, не связанных с добычей полезных
ископаемых, которые пока не могут привлечь достаточно крупные иностранные
или внутренние инвестиции — в отличие от таких отраслей, как нефтяная и
газовая. Содействие реструктуризации и росту недобывающих секторов
экономики особенно важно с точки зрения необходимости преодоления
зависимости страны от капиталоемких добывающих отраслей, а также для
создания новых рабочих мест ввиду высокой безработицы.
Банк Развития — крупный финансовый институт, работающий в соответствии
с международными стандартами и способный обеспечить средне- и долгосрочное
финансирование реального сектора. С его образованием расширяются
инвестиционные возможности Казахстана, так как Банк Развития должен
осуществлять финансирование инвестиционных проектов в приоритетных сферах
экономики.
Целями деятельности Банка являются совершенствование и повышение
эффективности государственной инвестиционной деятельности, направленной
на развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающих производств,
содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику
страны.[8]
Задачами Банка являются:
- среднесрочное (на срок 5 и более лет) и долгосрочное (на срок 10 и
более лет) кредитование инвестиционных проектов,
- кредитование экспортных операций резидентов Республики Казахстан с
целью стимулирования экспорта продукции, выпускаемой на территории
Республики Казахстан за счет собственных и заемных средств,
– кредитование производственного сектора экономики Республики Казахстан
путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам,
предоставляемым другими кредитными институтами, а также софинансирование,
- совершенствование механизмов финансирования инвестиционных проектов,
реализуемых Правительством Республики Казахстан.
Для реализации поставленных целей и задач Банк осуществляет следующие
функции:
- кредитование Банком инвестиционных проектов и экспортных операций в
качестве кредитора на возвратной основе в соответствии с Меморандумом,
включая софинансирование,
- выполнение функций агента по обслуживанию (без обязательств Банка по
погашению) инвестиционных проектов, финансируемых за счет республиканского
и местных бюджетов, а так же за счет негосударственных внешних займов,
гарантированных государством, возврату средств, отвлеченных из
республиканского бюджета в связи с исполнением обязательств по
государственным гарантиям и исполнению других долговых требований
Правительства Республики Казахстан,
- проведение банковской экспертизы инвестиционных проектов,
предлагаемых к финансированию, как под собственные риски, так и
предлагаемые для реализации через инвестиционную деятельность государства,
- мониторинг инвестиционных проектов, финансируемых за счет
республиканского и местных бюджетов, а так же за счет негосударственных
внешних займов, гарантированных государством,
- получение, обслуживание и погашение негосударственных займов, в том
числе гарантированных государством в качестве заемщика.
Банк вправе осуществлять без получения лицензии Национального Банка
Республики Казахстан следующие операции:
1) предоставление кредитов и выдачу гарантий юридическим лицам,
исключая предоставление кредитов следующим финансовым институтам: банкам
второго уровня, кредитным товариществам, государственным пенсионным фондам,
компаниям по управлению пенсионными активами, инвестиционным фондам,
страховым организациям и организациям-лизингодателям, а также исключая
предоставление гарантий по обязательствам указанных институтов;
2) открытие и ведение специальных счетов условного вклада, а также
резервных счетов в соответствии с договорами по гарантированным
государством займам;
3) открытие и ведение банковских счетов по обслуживанию инвестиционных
проектов, финансируемых за счет средств республиканского и местных
бюджетов;
4) выполнение поручений заемщиков Банка по переводу денег (переводные
операции);
5) расчеты по поручению заемщиков Банка, а также банков-корреспондентов
по их банковским счетам;
6) прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей) в
пользу заемщика;
7) эмиссию долговых ценных бумаг;
8) сдачу в аренду собственного имущества
9)дилерскую деятельность с государственными ценными бумагами, а также иными
ценными бумагами в случаях, установленных банковским законодательством
Республики Казахстан и Законом.
Для выполнения своих функций Банк Развития осуществляет следующие
операции и услуги:
предоставление кредитов и выдача гарантий по обязательствам
юридических лиц, за исключением финансовых институтов – банков второго
уровня, кредитных товариществ, негосударственных пенсионных фондов,
компаний по управлению пенсионными активами, инвестиционных фондов,
страховых организаций, организаций-лизингодателей;
открытие и ведение специальных счетов условного вклада, а также
резервных счетов, в соответствии с договорами по гарантированным
государством займам в рамках агентского обслуживания;
открытие и ведение банковских счетов по обслуживанию инвестиционных
проектов, финансируемых за счет средств республиканского и местного
бюджетов в рамках агентского обслуживания;
выполнение поручений заемщиков Банка по переводу денег;
расчеты по поручению заемщиков банка, а также банков-корреспондентов
по их банковским счетам;
прием на инкассо платежных документов, кроме векселей, в пользу
заемщика,
эмиссия долговых ценных бумаг;
сдача в аренду собственного имущества;
дилерская деятельность с государственными ценными бумагами, а также
иными бумагами согласно банковскому законодательству Республики Казахстан и
Закону;
доверительные (трастовые) операции: управление деньгами и ценными
бумагами в интересах и по поручению доверителя;
открытие (выставление) и подтверждение аккредитива и исполнение
обязательств по нему;
осуществление лизинговой деятельности;
осуществление брокерской деятельности с государственными ценными
бумагами.
агентские услуги.
экспертиза проектов;
консультационные услуги.
Основной целью деятельности Банка является кредитование средне- и
долгосрочных инвестиционных проектов в обрабатывающей промышленности.
Источником для кредитования Банком являются средства, заимствуемые им на
внутреннем и внешнем рынках ссудного капитала, у республиканского и
местных бюджетов. Банк не имеет возможности использовать депозиты в
качестве ресурсной базы для кредитования проектов, как коммерческие банки,
поскольку законодательством не предусматривается предоставление им таких
услуг физическим и юридическим лицам.
Уставный капитал Банка может быть направлен только на цели кредитования
краткосрочных экспортных кредитов в размере не более 20% от уставного
капитала. Уставный капитал Банка является обеспечением привлекаемых на
финансовых рынках заемных ресурсов и размещается в высоколиквидные
финансовые инструменты. Указанное требование определяет финансовую
устойчивость Банка и обусловлено необходимостью сохранения высокого уровня
ликвидности при одновременном росте объема ссудного портфеля и портфеля
привлеченных заемных ресурсов, что соответствует международной практике
деятельности финансовых институтов развития.
Отсюда, три основные сферы деятельности Банка:
- осуществление заимствования;
- кредитование;
- управление собственным капиталом;
- лизинговая деятельность.
Банк вправе осуществлять заимствование как на внутреннем, так и на
внешнем рынках ссудного капитала, в любой валюте, с использованием любых,
не противоречащих законодательству, финансовых инструментов и форм.
Обеспечением возврата привлекаемых Банком займов являются его активы. Банк
вправе также в качестве заемщика привлекать займы под государственные
гарантии на условиях согласования с Министерством Финансов Республики
Казахстан.
Осуществление заимствования Банком предусматривается в объемах,
необходимых для кредитования конкретных инвестиционных проектов и
экспортных операций.
Кредитная политика Банка предусматривает осуществление кредитования с
обязательным соблюдением установленных соответствующими актами нормативов и
лимитов, оценкой и управлением рисками. Привлечение заемных средств по
отношению к собственному капиталу Банка Развития, включая условные
обязательства, не должно превышать соотношение 6:1. При этом лимит по
условным обязательствам устанавливается в соотношении 2:1, а по прямому
заимствованию – 4:1. Кроме того, условия заимствования Банком (по срокам
погашения, выплаты вознаграждения) определяются с учетом сроков
предоставления Банком кредитов.[9]
Банк Развития Казахстана является банком со стопроцентным
государственным участием. Согласно Закону О Банке Развития Казахстана он
действует в форме закрытого акционерного общества, а весь его капитал
принадлежит Республике Казахстан. В соответствии с первоначальной редакцией
Закона О Банке Развития Казахстана 75% капитала банка, составлявшего 30
млрд тенге, должно было принадлежать центральному правительству. Однако
после очередного взноса в капитал Банка Развития
Казахстана, сделанного правительством в 2003 г., его доля фактически
возросла до 80%. Остальная часть капитала банка распределена между
исполнительными органами 14 регионов (областей) страны, а также городов
Астана и Алматы. Правительство демонстрирует готовность поддерживать Банк
Развития Казахстана и обеспечивать ему уровень капитализации,
соответствующий ожидаемым масштабам бизнеса. Согласно законодательству
Казахстана, Банк Развития Казахстана является особым юридически лицом, а
общий надзор за его деловыми операциями и административным управлением
осуществляют Министерство индустрии и торговли и Министерство финансов.
Хотя банк не подлежит пруденциальному надзору со стороны Национального
Банка Казахстана, а нормативы резервирования на него не распространяются,
он ежемесячно представляет в Центральный банк свою финансовую отчетность и
выполняет требования Национального Банка Казахстана в отношении методов
ведения бухгалтерского учета, платежей и денежных переводов.[12]
После приватизации Народного сберегательного банка Казахстана Халык
(рейтинг по обязательствам в иностранной валюте) и перехода в 2002 г.
казахстанского Эксимбанка под контроль и управление Министерства финансов
Банк Развития Казахстана остается единственным казахстанским банком с
государственным участием, способным выдавать кредиты. Правительство
отказалось от планов передачи на баланс Банка Развития Казахстана
принадлежавшего Эксимбанку портфеля кредитов под экспортные операции,
избавив тем самым Банк Развития Казахстана от проблем, связанных с
деятельностью Эксимбанка. С 2002 г. правительство учредило три финансовых
учреждения: Инновационный фонд (май 2002 г.), Инвестиционный фонд (май 2003
г.) и Государственную корпорацию по страхованию экспортных кредитов и
инвестиций (май 2003 г.). Все эти организации — как и Банк Развития
Казахстана — созданы в целях реализации государственной стратегии развития
производственного сектора и новых технологий в 2003-2015 гг. Согласно
плану, они должны не конкурировать друг с другом, а дополнять одна другую.
Так, Банк Развития Казахстана занимает определенную нишу в финансовой
секторе: его специализацией является кредитование недобывающих отраслей
экономики. В частности, он обеспечивает кредиты под капиталоемкие
инвестиционные проекты, связанные с созданием производственной и
транспортной инфраструктуры и требующие долгосрочного финансирования. Кроме
того, он оказывает содействие, развитию регионов, кредитуя проекты,
осуществляемые с участием региональных органов власти.
С 2002 г. роль Банка Развития Казахстана в государственной политике
существенно возрастает по мере того, как приоритетами национальной
программы развития становятся диверсификация экономики и создание новых
рабочих мест. По данным правительства, актуальность развития и поддержки
ненефтяных секторов экономики возрастает в связи с риском повышения курса
казахстанского тенге ввиду устойчивого и значительного профицита текущего
баланса. Увеличение капитала Банка Развития Казахстана выделяется особо —
как одна из стратегических задач первого этапа (2003-2005 гг.)
государственной программы развития. В связи с этим правительство намерено
продолжать делать взносы в капитал Банка Развития Казахстана.
Государство не гарантирует обязательства банка, но поддерживает тесные
взаимоотношения с банком и влияет на его стратегические цели и курс. Однако
оно не вмешивается в повседневные деловые операции Банка Развития
Казахстана, обеспечивая ему в этом плане значительную автономию. Недавние
изменения и дополнения в Закон О Банке Развития Казахстана еще более
повысили ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
