Кредит. Поведение предприятия на рынке банковских ссуд

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 37 страниц
В избранное:

Высшая Школа Банковского Дела

Кафедра «Учета и финансов»

Курсовая работа

На тему: «Кредит. Поведение предприятия на рынке банковских ссуд»

Выполнила: студентка 3 курса

33 гр. Специальности: «Программное

обеспечение вычислительной

техники и автоматизированных

систем».

Картаганова Э. А

Проверила: ст. преподаватель

Назина Т. В

Алматы 2003

Содержание:

Введение . . . 3

Глава 1. Система кредитования в рыночных условиях хозяйствования предприятий. . …… . . . 5

1. 1 Теоретические аспекты кредитования в РК5

1. 2. Понятие и сущность банковского кредита в банках второго уровня . . . …7

1. 3. Общее состояние кредитования в Республике Казахстан - обзор рынка кредитного рынка в рамках денежно-кредитной политики Нацбанка РК. 8

Глава 2. Анализ деятельности предприятий на рынке банковских ссуд. 13

2. 1. Предприятие как участник рынка банковских ссуд. . . . . …13

2. 2. Оценка кредитоспособности предприятия - заемщика на рынке банковских ссуд. . . . . 14

2. 3. Объекты кредитования ОАО «Казкоммерцбанк»15

Глава 3. Порядок погашения ссуды предприятием на рынке кредитов и управление кредитными операциями ОАО «Казкоммерцбанк» . . . 23

3. 1. Обеспечение кредита предприятия. . 23

3. 2. Контроль за кредитами. . 24

Заключение . . . ……. 27

Список использованной литературы . . . …28

Введение

Как мы знаем большинство сбережений совершается семейными хозяйствами, а большинство инвестиций осуществляется фирмами, следовательно, необходим некий механизм, осуществляющий перемещение потоков денежных фондов от первых ко вторым. Именно эти механизмы создаются благодаря функционированию рынков банковских. Рынки банковских ссуд состоят из множества разнообразных «каналов», по которым денежные средства «перетекают» от собственников сбережений к заемщикам. Эти каналы можно подразделить на две основные группы.

К первой группе относятся так называемые каналы прямого финансирования, то есть такие каналы, по которым средства перемещаются непосредственно от собственников сбережений к заемщикам.

Можно выделить две подгруппы способов прямого финансирования. Капитальным финансированием называется любое соглашение, по которому фирма получает денежные средства для осуществления инвестиций в обмен на предоставление права долевого участия в собственности на эту фирму. Наиболее подходящий пример - продажа корпорациями обыкновенных акций.

Еще одна подгруппа способов прямого финансирования - это финансирование путем получения займов; к этой категории относится любое соглашение, согласно которому фирма получает денежные средства для осуществления инвестиций в обмен на обязательство выплатить эти средства в будущем с оговоренным процентом, причем права на долю собственности на фирму кредитор не получает.

Таким образом, деятельность предприятия на рынке банковских ссуд является актуальным направлением развития экономики и кредитного сектора страны. И данная работа является интересным направлением для исследования.

В настоящее время можно констатировать, что Казахстан прочно утвердился на пути переустройства экономики, одним из элементов которой является кредитование, становление и развитие Банковской системы, совершенствования организационно - правовых форм банковской деятельности.

Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много факторов, которые могут сравниться по своей значимости с ролью банковских структур и малым и средним бизнесом, поэтому анализ поведения предприятия на рынке ссуд будет проведен в работе в свете кредитной политик банков.

Так как негативные процессы, которые имеют место в этой сфере могут дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю экономику в целом.

Проблемы кредитной деятельности и практики проведения кредитных операций банков второго уровня в отечественной литературе разработаны не достаточно. Это можно объяснить тем, что банковская деятельность вообще и на современном этапе в частности - явление для нас относительно новое и в экономическом отношении не достаточно урегулированной.

Предметом исследования данной работы являются вопросы определения экономической природы кредитования представителей малого и среднего бизнеса, в рамках проведения кредитных операций коммерческих банков в казахстанской модели ведения хозяйствования, учитывание опыта зарубежных инвесторов и крупных иностранных кредитных систем, включая макроэкономический уровень, экономическое обеспечение деятельности кредитной системы.

Цель работы - провести анализ основных аспектов проведения кредитных операций коммерческих банков в рамках поведения предприятия на рынке кредитов в РК.

Структура работы: введение, основная часть, заключение и список использованной литературы.

Глава 1. Система кредитования в рыночных условиях хозяйствования предприятий

1. 1 Теоретические аспекты кредитования в РК

Необходимость товарного обращения с необходимостью вытекает из условий процесса производства. Производство, будучи решающим моментом, связано с другими фазами. Процесс воспроизводства как непрерывное возобновление общественного процесса производства материальных ценностей. Каждая из стадий - производство, распределение, обмен и потребление - имеет определенное значение. "Производство создает продукты и распределяет их согласно общественным законам; обмен снова распределяет уже распределенное согласно отдельным потребностям; наконец, в последствии мы их потребляем. Без производства нет потребления, однако и без потребления нет производства, так как производство было бы в таком случае бессмысленным.

Единство и взаимодействие фаз воспроизводственного процесса складывается из единых и денежных форм стоимости. Во взаимодействии отдельных фаз воспроизводства распределительные процессы, которые возникают между производителем и продуктом, выступают оборотной стороной производственного процесса. Его сущность определяется структурой производства. Распределение само есть продукт производства - не только по содержанию, ибо оно выражается в определенной форме, ибо определенный способ участия в производстве определяет особую форму распределения, форму, в которой принимают участия все субъекты производства.

Взаимодействие фаз воспроизводственного процесса имеет существенную роль в хозяйстве, в виде раскрытия его сущности как экономической категории. Кредит участвует в производстве лишь в той степени, в какой кредит участвует в производстве. В производстве кредитные отношения не происходят, и производственном процессе может участвовать только одна из сторон кредита, выделяющая определенную сумму кредита на цели производства. Вторая сторона кредитор - остается за рамками производственного процесса. Следовательно, оно все являются субъектами единого воспроизводственного процесса. Поэтому попытка связать сущность кредита только с одной из стадий воспроизводства не совсем безнадежна.

Нельзя забывать и другое. В производстве продукт лишь создается в форме функционирования уже созданной стоимости. Кредит не может возникнуть исключительно в производстве, так как продукт как объект производства, привлекает к делу соответствующих участников воспроизводственного процесса. Начало кредиту поэтому дает не стадия производства, а последующие стадии, производственные отношения - это отношения не в производстве, а вне его.

Сущность производственных отношений не дает оснований считать ее основой кредитных отношений, а значит, не выражает в полной мере суть последних.

Какие же сложности существуют при кредитных отношениях. Сущность договоров часто нарушается; поставщики не всегда хорошо информированы о финансовом положении покупателей, что создает дополнительные трудности в виде предоставление отсрочки платежа испытывает сильное влияние со стороны банковской сферы в частности, оно зависит от того, насколько перечисленные недостатки снижают роль коммерческого кредита.

Банковский кредит охватывает отношение по образованию, а распоряжении банков денежных фондов (кредитных ресурсов) в результате использования средств по предоставлению этих ресурсов на началах возмездности и возвратности, юридическим лицам на производственные, социальные нужды, а также и виде основной формой современного кредита - краткосрочной и в дальнейшем в данной работе пойдет именно об этой форме кредита.

Смыслом кредита являются дееспособные и имеющие материальные и иные гарантии совершать экономические и кредитные сделки.

Основной экономической функцией банков является кредитование своих клиентов, представителей малого и среднего бизнеса. Кредит прежде всего выражается в привлечении и аккумуляции в кредитные ресурсы свободных средств государства, юридических и физических лиц, предоставляемых клиенту и используемых на принципах возвратности. Банки являются финансовыми посредниками, принимая денежные вклады людей, которым деньги могут понадобится по требованию или без уведомления, и сужая их другим людям на сроки до нескольких лет. Функция банка, соответственно, состоит в преобразовании краткосрочных вкладов в долгосрочные судьбы.

То есть банки предоставляют необходимые кредитные средства заемщикам по официально установленным процентным ставкам, тем самым осуществляют финансирование производственных и потребительских целей предпринимательских фирм физических и государственных организаций. От того насколько банки осуществляют реализацию своих кредитных функций рост или спад экономического благосостояния региона, появление новых предприятий и бесперебойное производство уже существующих предприятий. Банк действует, как посредник, принимая вклады, выплачивая по ним проценты и выдавая ссуды, назначая заемщикам более высокие проценты.

Кредитование осуществляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями, т. е. заемщиком, в виде денежных ссуд. Банковский кредит предоставляются в виде инвестиции в основные капиталы выделяются в любой отрасли производства и при посредстве банковского кредита могут двигаться в любом направлении. Перемешается этот свободный денежный капитал в банк, а банк может предоставить этот капитал в ссуду агропромышленному предприятию.

Капитал, перераспределяемый через банки, находит применение во всех отраслях экономики. Эта особенность и служит причиной его распространенности на территории, в которой денежный капитал обособлен от промышленного. Цель кредитора - получение дохода в виде процента. В качестве такой гарантии предоставляется ссудный капитал заемщику на условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.

1. 2. Понятие и сущность банковского кредита в банках второго уровня

Банковский кредит, сохраняя свои важнейшие особенности, претерпел значительные количественные и качественные изменения.

В настоящее время он не ограничивается двумя участниками сделки: банкирами и функционирующими представителями малого и крупного бизнеса.

Банковское кредитования в Казахстане осуществляется в соответствии с законом «О банках а банковской деятельности» и «Национальном банке Республики Казахстан». Ежегодно Национальный банк Республики Казахстан получает отчеты от коммерческих банков о структуре кредитного портфеля по целям кредитования, прилагаемое к консолидированному балансу банка.

Общий объем кредитных вложений республики за 2000 год возрос в 1. 6 раза и на 1 июля 1999 года достиг Т63. 0 млрд. Из которых 21. 8 млрд. т на кредитование промышленного сектора экономики. В структуре кредитных вложений 2001 года по сравнению с 2000 годом произошли существенные изменения. Снизился в объеме кредитных вложений на 5. 3% удельный вес краткосрочных кредитов и вырос в 2. 2 раза - удельный вес долгосрочных. Здесь сказалось снижение уровня инфляции.

Доля краткосрочных ссуд направленных в промышленность и сельское хозяйство снизилась 52. 8% на 1 января 2001 года до 27. 2% на 1 января 1999 года; развитие транспорта и связи было направлено 2% краткосрочных ссуд, торговли - 3. 8%, снабжение и сбыта - 2. 3%. Факт снижения кредитов, направленных в промышленность и сельское хозяйство не случаен. Нежелание банков кредитовать экономику обусловлено не только довольно низким уровнем доходности этого вида операций, а скорее всего крайней рискованностью, то есть большей вероятностью не возврата кредита. Именно предприятия этого сектора являются крупнейшими проблемными заемщиками банков Казахстана. В связи с этим можно отметить, что в нашей стране необходимо создать такую систему коммерческих банков, которые могли бы работать на благо и процветание Республики.

Главной целью деятельности коммерческих банков является получение максимальной прибыли, при использовании законодательно допустимых рыночных инструментах и приемах. Возникновение финансовых трудностей банка связаны с непогашением кредитов, в следствии ошибочных управленческих решений, неправильной кредитной политики или непрогнозируемых экономических катаклизм. Поэтому в банке появляются специалисты нанимающиеся проверкой банковского кредитного портфеля, анализируют документы по крупнейшим кредитам, проводят отборочную проверку мелких кредитов на предмет банковской кредитной политики.

1. 3. Общее состояние кредитования в Республике Казахстан - обзор рынка кредитного рынка в рамках денежно-кредитной политики Нацбанка РК.

В настоящее время в связи с преодолением кризисных явлений в экономике и благоприятными внешними условиями становится реальным подъем производства на основе не инфляционных источников. Данная задача определена как важная конечная цель на современном этапе развития страны Президентом Республики Казахстан на II Конгрессе финансистов Республики Казахстан, Программой действий Правительства на 2000-2003 гг.

Решение этой задачи требует проведения согласованной структурной, денежно-кредитной и фискальной политики на макро- и микроуровне. Только в этих условиях денежно-кредитная политика Нацбанка будет оказывать максимально благоприятное воздействие на развитие производства в стране.

Сохранение благоприятных условий в мировой экономике и на внешних финансовых и товарных рынках способствовали достижению Казахстаном устойчивого экономического роста и улучшению макроэкономической ситуации в стране.

Денежная база с начала года расширилась на 14, 7% до 154, 2 млрд. тенге. За 10 месяцев денежная масса увеличилась на 31, 1% до 523, 7 млрд. тенге. Замедление темпов инфляции и снижение доходности на финансовом рынке позволили Национальному Банку поэтапно снизить ставку рефинансирования с 14% (на начало года) до 9% (к 20 ноября 2001года) .

Качественное улучшение происходило в банковском секторе. В данное время в Казахстане действуют 46 банков. Суммарный собственный капитал банков за 10 месяцев увеличился на 18, 9% до 115, 9 млрд. тенге (782, 9 млн. долл. ) . Совокупные активы банков за этот период увеличились на 38, 5% до 731, 4 млрд. тенге (свыше 4, 9 млрд. долл. США) .

Значительный рост ресурсной базы банков способствует быстрому росту объемов кредитов, выданных реальному сектору экономики. К концу октября объем кредитов банков экономике составил 433, 6 млрд. тенге, увеличившись на 57%. На сегодняшний день около 60% всех активов банковской системы направлено на кредитование реального сектора экономики. ( Закон «О банках и банковской системе») .

В этом же году были предприняты последовательные шаги по приближению функций Нацбанка Казахстана к функциям центральных банков с развитой рыночной экономикой в области кредитования. В частности:

- прекращена практика выдачи льготных кредитов и рассмотрения прямых обращений предприятий за кредитами в Нацбанк;

- прекращена практика по обслуживанию клиентов;

- кредиты Правительству на покрытие бюджетного дефицита стали предоставляться на платной основе по официальной ставке рефинансирования, а бюджету стали выплачиваться проценты за депозиты, размещенные на счетах в Нацбанке.

В 2002 году продолжилась тенденция качественного улучшения структуры ценных государственных бумаг. На 1 ноября 2002 года доля ценных бумаг со сроками обращения более 1 года составляет 98, 5%.

Качественные улучшения происходили и в банковском секторе. На 1 октября 2002 года в Казахстане действовало 38 банков. За 9 месяцев суммарный собственный капитал банков с начала года увеличился на 18, 4% до 147, 4млрд. тенге (около 954 млн. долл. ) . Депозиты резидентов в банках выросли на 19, 2% и достигли 530, 4 млрд. тенге (более 3, 4 млрд. долл. ) . Объем вкладов населения (с учетом нерезидентов) вырос на 25, 4% до 233, 3 млрд. тенге (более 1, 5 млрд. долл. ) .

Продолжает улучшаться структура депозитов, как по их срочности, так и по видам валют. Так, удельный вес срочных депозитов вырос с 68, 6% до 70, 2%, а удельный вес депозитов в иностранной валюте в общем, объеме депозитов резидентов снизился с 64, 0% до 58, 1%.

Основной целью денежно-кредитной политики будет удержание среднегодовой инфляции в 2003-2004 годах в пределах 4-6% и снижение ее к 2005 году до 3-5%.

Основными инструментами денежно-кредитной политики в 2003-2005 годах будут операции открытого рынка, такие как операции РЕПО и переучетные операции с векселями. В 2003 году Национальный Банк примет меры по усилению регулирующей роли своих официальных ставок, таких как ставка РЕПО и учетная ставка по векселям, и будет поддерживать их слабо положительными в реальном выражении. Это послужит базой для подготовки к переходу к инфляционному таргетированию денежно-кредитной политики в 2004-2005 годы1.

В развитие Меморандума, принятом банковском форуме в 2001 году ноябре 2002 года была открыта кредитная линия для малого и среднего бизнеса Республики Казахстан. Для участия в данной кредитной линии были отобраны 3 крупнейших банка второго уровня - ОАО «Казкоммерцбанк», ОАО «Народный сберегательный банк Казахстана» и ОАО «Банк ТуранАлем».

Положительные тенденции наблюдаются в структуре кредитного портфеля банков. Удельный вес средне- и долгосрочных кредитов увеличился с 50, 8% до 56, 6%, удельный вес кредитов в национальной валюте вырос с 28, 8% до 33, 2%. При этом, кредиты малому предпринимательству увеличились на 20, 1% и составили 24, 9% от общего объема кредитов экономике.

В текущем году будет продолжена работа по развитию сектора финансовых услуг для субъектов малого и среднего бизнеса путем совершенствования норм банковского законодательства, предусматривающих упрощенный порядок создания, лицензирования и регулирования организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в том числе кредитных товариществ и микрокредитных организаций. В частности, в настоящее время подготовлены проекты Законов Республики Казахстан «О микрокредитовании» и «О кредитных товариществах».

Намечена практическая апробация принципиально новой схемы финансирования жилищного строительства - системы строительных сбережений. В наиболее крупных регионах страны планируется дальнейшее внедрение системы ипотечного кредитования.

Финансирование рынка недвижимости - основной элемент финансовых рынков большинства развитых стран. За прошлый год прибыль казахстанских банков увеличилась на 60%. Но если на их счетах аккумулировано 400 млн. долларов, то на руках населения - 2 млрд. долларов. В такой ситуации значение потребительского и долгосрочного инвестирования экономики за счет средств населения трудно переоценить. В одной из приоритетных отраслей экономики - строительном комплексе - решение этой задачи возможно посредством долгосрочного ипотечного кредитования.

Ипотека- это важнейший инструмент, усиливающий обеспечение кредита и несмотря на то, что недвижимость не относится к высоко-ликвидным активам, у банка есть возможность реализовать залог в случае не возврата кредита и вернуть свои средства при условии правильной оценки недвижимости. [10, С. 18]

С целью развития ипотечного кредитования в сфере жилищного строительства в декабре 2000 г. создана Казахстанская ипотечная компания, основной функцией которой станет рефинансирование банков второго уровня путем выпуска и размещения ипотечных облигаций на вторичном рынке.

Итак, ипотечное кредитование дает возможность финансировать жилищное строительство средствами населения и, кроме того, предполагает наличие вторичного рынка закладных, который может служить дополнительным источником финансирования. Богатый мировой опыт в этой области показывает, что хотя риски при ипотечном кредитовании существуют, они могут быть равномерно распределены и снижены. Закладная в этой связи выступает в роли инструмента, который реализует идею использования разнообразных схем долгосрочного ипотечного кредитования, строительства жилья под его залог.

Таким образом, два года устойчивого экономического роста и дальнейшее сохранение этих тенденций в будущем предполагают постепенный переход экономики Казахстана к новой фазе своего развития. В этих условиях Национальный Банк, как главный банк страны, также определяет приоритеты и направления на предстоящий период, исходя из макроэкономической ситуации и состояния государственных финансов.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что рынок банковских кредитов РК имеет следующие особенности:

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.