Кредит. Поведение предприятия на рынке банковских ссуд

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 37 страниц
В избранное:

Высшая Школа Банковского Дела

Кафедра Учета и финансов

Курсовая работа

На тему: Кредит. Поведение предприятия на рынке банковских ссуд

Выполнила: студентка 3 курса
33 гр. Специальности: Программное
обеспечение вычислительной
техники и автоматизированных
систем.

Картаганова Э.А

Проверила: ст. преподаватель
Назина Т.В

Алматы 2003

Содержание:
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 3
Глава 1. Система кредитования в рыночных условиях хозяйствования
предприятий ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .5
1.1 Теоретические аспекты кредитования в РК ... ... ... ... ... ... 5
1.2. Понятие и сущность банковского кредита в банках второго
уровня ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ...7
1.3. Общее состояние кредитования в Республике Казахстан – обзор
рынка кредитного рынка в рамках денежно-кредитной политики Нацбанка
РК ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 8
Глава 2. Анализ деятельности предприятий на рынке банковских
ссуд ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .13
2.1. Предприятие как участник рынка банковских
ссуд ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...13
2.2. Оценка кредитоспособности предприятия - заемщика на рынке
банковских ссуд ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..14
2.3.Объекты кредитования ОАО Казкоммерцбанк ... ... ... ...15
Глава 3. Порядок погашения ссуды предприятием на рынке кредитов и
управление кредитными операциями ОАО
Казкоммерцбанк ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ..23
3.1. Обеспечение кредита предприятия ... ... ... ... ... ... ... ... 23
3.2. Контроль за кредитами ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...24

Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 27

Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... 28

Введение

Как мы знаем большинство сбережений совершается семейными
хозяйствами, а большинство инвестиций осуществляется фирмами,
следовательно, необходим некий механизм, осуществляющий перемещение потоков
денежных фондов от первых ко вторым. Именно эти механизмы создаются
благодаря функционированию рынков банковских. Рынки банковских ссуд состоят
из множества разнообразных каналов, по которым денежные средства
перетекают от собственников сбережений к заемщикам. Эти каналы можно
подразделить на две основные группы.
К первой группе относятся так называемые каналы прямого
финансирования, то есть такие каналы, по которым средства перемещаются
непосредственно от собственников сбережений к заемщикам.
Можно выделить две подгруппы способов прямого финансирования.
Капитальным финансированием называется любое соглашение, по которому фирма
получает денежные средства для осуществления инвестиций в обмен на
предоставление права долевого участия в собственности на эту фирму.
Наиболее подходящий пример – продажа корпорациями обыкновенных акций.
Еще одна подгруппа способов прямого финансирования – это
финансирование путем получения займов; к этой категории относится любое
соглашение, согласно которому фирма получает денежные средства для
осуществления инвестиций в обмен на обязательство выплатить эти средства в
будущем с оговоренным процентом, причем права на долю собственности на
фирму кредитор не получает.
Таким образом, деятельность предприятия на рынке банковских ссуд
является актуальным направлением развития экономики и кредитного сектора
страны. И данная работа является интересным направлением для исследования.
В настоящее время можно констатировать, что Казахстан прочно
утвердился на пути переустройства экономики, одним из элементов которой
является кредитование, становление и развитие Банковской системы,
совершенствования организационно – правовых форм банковской деятельности.
Не секрет, что при переходе к рыночной экономике не так уж много факторов,
которые могут сравниться по своей значимости с ролью банковских структур и
малым и средним бизнесом, поэтому анализ поведения предприятия на рынке
ссуд будет проведен в работе в свете кредитной политик банков.
Так как негативные процессы, которые имеют место в этой сфере могут
дестабилизировать не только банковскую систему, но и всю экономику в
целом.
Проблемы кредитной деятельности и практики проведения кредитных
операций банков второго уровня в отечественной литературе разработаны не
достаточно. Это можно объяснить тем, что банковская деятельность вообще и
на современном этапе в частности – явление для нас относительно новое и в
экономическом отношении не достаточно урегулированной.
Предметом исследования данной работы являются вопросы определения
экономической природы кредитования представителей малого и среднего
бизнеса, в рамках проведения кредитных операций коммерческих банков в
казахстанской модели ведения хозяйствования, учитывание опыта зарубежных
инвесторов и крупных иностранных кредитных систем, включая
макроэкономический уровень, экономическое обеспечение деятельности
кредитной системы.
Цель работы – провести анализ основных аспектов проведения кредитных
операций коммерческих банков в рамках поведения предприятия на рынке
кредитов в РК.
Структура работы: введение, основная часть, заключение и список
использованной литературы.

Глава 1. Система кредитования в рыночных условиях хозяйствования
предприятий
1.1 Теоретические аспекты кредитования в РК
Необходимость товарного обращения с необходимостью вытекает из
условий процесса производства. Производство, будучи решающим моментом,
связано с другими фазами. Процесс воспроизводства как непрерывное
возобновление общественного процесса производства материальных ценностей.
Каждая из стадий — производство, распределение, обмен и потребление — имеет
определенное значение. "Производство создает продукты и распределяет их
согласно общественным законам; обмен снова распределяет уже распределенное
согласно отдельным потребностям; наконец, в последствии мы их потребляем.
Без производства нет потребления, однако и без потребления нет
производства, так как производство было бы в таком случае бессмысленным.
Единство и взаимодействие фаз воспроизводственного процесса
складывается из единых и денежных форм стоимости. Во взаимодействии
отдельных фаз воспроизводства распределительные процессы, которые возникают
между производителем и продуктом, выступают оборотной стороной
производственного процесса. Его сущность определяется структурой
производства. Распределение само есть продукт производства - не только по
содержанию, ибо оно выражается в определенной форме, ибо определенный
способ участия в производстве определяет особую форму распределения, форму,
в которой принимают участия все субъекты производства.
Взаимодействие фаз воспроизводственного процесса имеет существенную
роль в хозяйстве, в виде раскрытия его сущности как экономической
категории. Кредит участвует в производстве лишь в той степени, в какой
кредит участвует в производстве. В производстве кредитные отношения не
происходят, и производственном процессе может участвовать только одна из
сторон кредита, выделяющая определенную сумму кредита на цели производства.
Вторая сторона кредитор - остается за рамками производственного процесса.
Следовательно, оно все являются субъектами единого воспроизводственного
процесса. Поэтому попытка связать сущность кредита только с одной из стадий
воспроизводства не совсем безнадежна.
Нельзя забывать и другое. В производстве продукт лишь создается в
форме функционирования уже созданной стоимости. Кредит не может возникнуть
исключительно в производстве, так как продукт как объект производства,
привлекает к делу соответствующих участников воспроизводственного процесса.
Начало кредиту поэтому дает не стадия производства, а последующие стадии,
производственные отношения — это отношения не в производстве, а вне его.
Сущность производственных отношений не дает оснований считать ее
основой кредитных отношений, а значит, не выражает в полной мере суть
последних.
Какие же сложности существуют при кредитных отношениях. Сущность
договоров часто нарушается; поставщики не всегда хорошо информированы о
финансовом положении покупателей, что создает дополнительные трудности в
виде предоставление отсрочки платежа испытывает сильное влияние со стороны
банковской сферы в частности, оно зависит от того, насколько перечисленные
недостатки снижают роль коммерческого кредита.
Банковский кредит охватывает отношение по образованию, а распоряжении
банков денежных фондов (кредитных ресурсов) в результате использования
средств по предоставлению этих ресурсов на началах возмездности и
возвратности, юридическим лицам на производственные, социальные нужды, а
также и виде основной формой современного кредита - краткосрочной и в
дальнейшем в данной работе пойдет именно об этой форме кредита.
Смыслом кредита являются дееспособные и имеющие материальные и иные
гарантии совершать экономические и кредитные сделки.
Основной экономической функцией банков является кредитование своих
клиентов, представителей малого и среднего бизнеса. Кредит прежде всего
выражается в привлечении и аккумуляции в кредитные ресурсы свободных
средств государства, юридических и физических лиц, предоставляемых клиенту
и используемых на принципах возвратности. Банки являются финансовыми
посредниками, принимая денежные вклады людей, которым деньги могут
понадобится по требованию или без уведомления, и сужая их другим людям на
сроки до нескольких лет. Функция банка, соответственно, состоит в
преобразовании краткосрочных вкладов в долгосрочные судьбы.
То есть банки предоставляют необходимые кредитные средства заемщикам
по официально установленным процентным ставкам, тем самым осуществляют
финансирование производственных и потребительских целей предпринимательских
фирм физических и государственных организаций. От того насколько банки
осуществляют реализацию своих кредитных функций рост или спад
экономического благосостояния региона, появление новых предприятий и
бесперебойное производство уже существующих предприятий. Банк действует,
как посредник, принимая вклады, выплачивая по ним проценты и выдавая
ссуды, назначая заемщикам более высокие проценты.
Кредитование осуществляется банками, специальными кредитно-
финансовыми учреждениями, т.е. заемщиком, в виде денежных ссуд. Банковский
кредит предоставляются в виде инвестиции в основные капиталы выделяются в
любой отрасли производства и при посредстве банковского кредита могут
двигаться в любом направлении. Перемешается этот свободный денежный
капитал в банк, а банк может предоставить этот капитал в ссуду
агропромышленному предприятию.
Капитал, перераспределяемый через банки, находит применение во всех
отраслях экономики. Эта особенность и служит причиной его
распространенности на территории, в которой денежный капитал обособлен от
промышленного. Цель кредитора — получение дохода в виде процента. В
качестве такой гарантии предоставляется ссудный капитал заемщику на
условиях возвратности, срочности и уплаты процентов.
1.2. Понятие и сущность банковского кредита в банках второго уровня
Банковский кредит, сохраняя свои важнейшие особенности, претерпел
значительные количественные и качественные изменения.
В настоящее время он не ограничивается двумя участниками сделки:
банкирами и функционирующими представителями малого и крупного бизнеса.
Банковское кредитования в Казахстане осуществляется в соответствии с
законом О банках а банковской деятельности и Национальном банке
Республики Казахстан. Ежегодно Национальный банк Республики Казахстан
получает отчеты от коммерческих банков о структуре кредитного портфеля по
целям кредитования, прилагаемое к консолидированному балансу банка.
Общий объем кредитных вложений республики за 2000 год возрос в 1.6
раза и на 1 июля 1999 года достиг Т63.0 млрд. Из которых 21.8 млрд.т на
кредитование промышленного сектора экономики. В структуре кредитных
вложений 2001 года по сравнению с 2000 годом произошли существенные
изменения. Снизился в объеме кредитных вложений на 5.3% удельный вес
краткосрочных кредитов и вырос в 2.2 раза - удельный вес долгосрочных.
Здесь сказалось снижение уровня инфляции.
Доля краткосрочных ссуд направленных в промышленность и сельское
хозяйство снизилась 52.8% на 1 января 2001 года до 27.2% на 1 января 1999
года; развитие транспорта и связи было направлено 2% краткосрочных ссуд,
торговли - 3.8%, снабжение и сбыта - 2.3%. Факт снижения кредитов,
направленных в промышленность и сельское хозяйство не случаен. Нежелание
банков кредитовать экономику обусловлено не только довольно низким уровнем
доходности этого вида операций, а скорее всего крайней рискованностью, то
есть большей вероятностью не возврата кредита. Именно предприятия этого
сектора являются крупнейшими проблемными заемщиками банков Казахстана. В
связи с этим можно отметить, что в нашей стране необходимо создать такую
систему коммерческих банков, которые могли бы работать на благо и
процветание Республики.
Главной целью деятельности коммерческих банков является получение
максимальной прибыли, при использовании законодательно допустимых рыночных
инструментах и приемах. Возникновение финансовых трудностей банка связаны с
непогашением кредитов, в следствии ошибочных управленческих решений,
неправильной кредитной политики или непрогнозируемых экономических
катаклизм. Поэтому в банке появляются специалисты нанимающиеся проверкой
банковского кредитного портфеля, анализируют документы по крупнейшим
кредитам, проводят отборочную проверку мелких кредитов на предмет
банковской кредитной политики.

1.3. Общее состояние кредитования в Республике Казахстан – обзор
рынка кредитного рынка в рамках денежно-кредитной политики Нацбанка РК.
В настоящее время в связи с преодолением кризисных явлений в
экономике и благоприятными внешними условиями становится реальным подъем
производства на основе не инфляционных источников. Данная задача определена
как важная конечная цель на современном этапе развития страны Президентом
Республики Казахстан на II Конгрессе финансистов Республики Казахстан,
Программой действий Правительства на 2000-2003 гг.
Решение этой задачи требует проведения согласованной структурной,
денежно-кредитной и фискальной политики на макро- и микроуровне. Только в
этих условиях денежно-кредитная политика Нацбанка будет оказывать
максимально благоприятное воздействие на развитие производства в стране.
Сохранение благоприятных условий в мировой экономике и на внешних
финансовых и товарных рынках способствовали достижению Казахстаном
устойчивого экономического роста и улучшению макроэкономической ситуации в
стране.
Денежная база с начала года расширилась на 14,7% до 154,2 млрд.
тенге. За 10 месяцев денежная масса увеличилась на 31,1% до 523,7 млрд.
тенге. Замедление темпов инфляции и снижение доходности на финансовом рынке
позволили Национальному Банку поэтапно снизить ставку рефинансирования с
14% (на начало года) до 9% (к 20 ноября 2001года).
Качественное улучшение происходило в банковском секторе. В данное
время в Казахстане действуют 46 банков. Суммарный собственный капитал
банков за 10 месяцев увеличился на 18,9% до 115,9 млрд. тенге (782,9 млн.
долл.). Совокупные активы банков за этот период увеличились на 38,5% до
731,4 млрд. тенге (свыше 4,9 млрд. долл. США).
Значительный рост ресурсной базы банков способствует быстрому росту
объемов кредитов, выданных реальному сектору экономики. К концу октября
объем кредитов банков экономике составил 433,6 млрд. тенге, увеличившись на
57%. На сегодняшний день около 60% всех активов банковской системы
направлено на кредитование реального сектора экономики. ( Закон О банках
и банковской системе).
В этом же году были предприняты последовательные шаги по приближению
функций Нацбанка Казахстана к функциям центральных банков с развитой
рыночной экономикой в области кредитования. В частности:
- прекращена практика выдачи льготных кредитов и рассмотрения прямых
обращений предприятий за кредитами в Нацбанк;
- прекращена практика по обслуживанию клиентов;
- кредиты Правительству на покрытие бюджетного дефицита стали
предоставляться на платной основе по официальной ставке рефинансирования, а
бюджету стали выплачиваться проценты за депозиты, размещенные на счетах в
Нацбанке.
В 2002 году продолжилась тенденция качественного улучшения структуры
ценных государственных бумаг. На 1 ноября 2002 года доля ценных бумаг со
сроками обращения более 1 года составляет 98,5%.
Качественные улучшения происходили и в банковском секторе. На 1
октября 2002 года в Казахстане действовало 38 банков. За 9 месяцев
суммарный собственный капитал банков с начала года увеличился на 18,4% до
147,4млрд.тенге (около 954 млн. долл.). Депозиты резидентов в банках
выросли на 19,2% и достигли 530,4 млрд. тенге (более 3,4 млрд. долл.).
Объем вкладов населения (с учетом нерезидентов) вырос на 25,4% до 233,3
млрд. тенге (более 1,5 млрд. долл.).
Продолжает улучшаться структура депозитов, как по их срочности, так и
по видам валют. Так, удельный вес срочных депозитов вырос с 68,6% до 70,2%,
а удельный вес депозитов в иностранной валюте в общем, объеме депозитов
резидентов снизился с 64,0% до 58,1%.
Основной целью денежно-кредитной политики будет удержание
среднегодовой инфляции в 2003-2004 годах в пределах 4-6% и снижение ее к
2005 году до 3-5%.
Основными инструментами денежно-кредитной политики в 2003-2005 годах
будут операции открытого рынка, такие как операции РЕПО и переучетные
операции с векселями. В 2003 году Национальный Банк примет меры по усилению
регулирующей роли своих официальных ставок, таких как ставка РЕПО и учетная
ставка по векселям, и будет поддерживать их слабо положительными в реальном
выражении. Это послужит базой для подготовки к переходу к инфляционному
таргетированию денежно-кредитной политики в 2004-2005 годы[1].
В развитие Меморандума, принятом банковском форуме в 2001 году
ноябре 2002 года была открыта кредитная линия для малого и среднего бизнеса
Республики Казахстан. Для участия в данной кредитной линии были отобраны 3
крупнейших банка второго уровня - ОАО Казкоммерцбанк, ОАО Народный
сберегательный банк Казахстана и ОАО Банк ТуранАлем.
Положительные тенденции наблюдаются в структуре кредитного портфеля
банков. Удельный вес средне- и долгосрочных кредитов увеличился с 50,8% до
56,6%, удельный вес кредитов в национальной валюте вырос с 28,8% до 33,2%.
При этом, кредиты малому предпринимательству увеличились на 20,1% и
составили 24,9% от общего объема кредитов экономике.
В текущем году будет продолжена работа по развитию сектора финансовых
услуг для субъектов малого и среднего бизнеса путем совершенствования норм
банковского законодательства, предусматривающих упрощенный порядок
создания, лицензирования и регулирования организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций, в том числе кредитных товариществ и
микрокредитных организаций. В частности, в настоящее время подготовлены
проекты Законов Республики Казахстан О микрокредитовании и О кредитных
товариществах.
Намечена практическая апробация принципиально новой схемы
финансирования жилищного строительства – системы строительных сбережений. В
наиболее крупных регионах страны планируется дальнейшее внедрение системы
ипотечного кредитования.
Финансирование рынка недвижимости - основной элемент финансовых
рынков большинства развитых стран. За прошлый год прибыль казахстанских
банков увеличилась на 60%. Но если на их счетах аккумулировано 400 млн.
долларов, то на руках населения - 2 млрд. долларов. В такой ситуации
значение потребительского и долгосрочного инвестирования экономики за счет
средств населения трудно переоценить. В одной из приоритетных отраслей
экономики - строительном комплексе - решение этой задачи возможно
посредством долгосрочного ипотечного кредитования.
Ипотека- это важнейший инструмент, усиливающий обеспечение кредита и
несмотря на то, что недвижимость не относится к высоко-ликвидным активам, у
банка есть возможность реализовать залог в случае не возврата кредита и
вернуть свои средства при условии правильной оценки недвижимости. [10, С.
18]
С целью развития ипотечного кредитования в сфере жилищного
строительства в декабре 2000 г. создана Казахстанская ипотечная компания,
основной функцией которой станет рефинансирование банков второго уровня
путем выпуска и размещения ипотечных облигаций на вторичном рынке.
Итак, ипотечное кредитование дает возможность финансировать жилищное
строительство средствами населения и, кроме того, предполагает наличие
вторичного рынка закладных, который может служить дополнительным источником
финансирования. Богатый мировой опыт в этой области показывает, что хотя
риски при ипотечном кредитовании существуют, они могут быть равномерно
распределены и снижены. Закладная в этой связи выступает в роли
инструмента, который реализует идею использования разнообразных схем
долгосрочного ипотечного кредитования, строительства жилья под его залог.
Таким образом, два года устойчивого экономического роста и дальнейшее
сохранение этих тенденций в будущем предполагают постепенный переход
экономики Казахстана к новой фазе своего развития. В этих условиях
Национальный Банк, как главный банк страны, также определяет приоритеты и
направления на предстоящий период, исходя из макроэкономической ситуации и
состояния государственных финансов.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что рынок банковских
кредитов РК имеет следующие особенности:
• ограниченная емкость;
• связанные кредиты;
• источник поддержания краткосрочной ликвидности.
Рынок банковских кредитов РК традиционно является одним из важнейших
секторов финансового рынка. Несмотря на продолжающийся спад промышленного
производства, банковские кредиты являются основными источниками внешнего
финансирования и обеспечения устойчивости текущей деятельности (как
источника пополнения оборотных средств) предприятия.
Значительно в меньшей степени получаемые предприятиями банковские
кредиты направляются на реализацию инвестиционных проектов, что в условиях
недостаточности наличия собственных средств предприятий существенно
сказывается на реализации инвестиционных программ и технического
перевооружения в большинстве отраслей региональной экономики.
Объемы и структура кредитных вложений коммерческих банков РК приведены
в таблице 1.

Таблица 1.

Кредитные вложения коммерческих банков в 2002 году

01.01.200101.01.2002г.
г.
Кредиты, представленные предприятиям,
организациям и населению (включая
просроченную задолженность), млн. тенге. 4971,0 6734,8
Темп роста, % 100,0 135,5
В том числе:

Краткосрочные, млн. тенге. 2436,7 3083,4
Темп роста, % 100,0 126,5
Доля в кредитах, % 49,0 45,8

Долгосрочные, млн. тенге. 351,2 301,9
Темп роста, % 100,0 86,0
Доля в кредитах, % 7,1 4,5

Ссуды в иностранной валюте, млн. тенге. 2183,1 3349,5
Базисные темпы роста, % 100,0 153,4
Удельный вес в кредитах в экономику, % 43,9 49,7
Кредиты, предоставленные другим банкам,
(включая просроченную задолженность и
кредиты в иностранной валюте), млн. тенге. 714,1 758,4
Темп роста, % 100,0 106,2

В целом кредитные вложения банков в инвестиционные программы возросли
за год приблизительно на 36%. Из данных, приведенных в таблице 1, видно,
что доля долгосрочных кредитов промышленности очень незначительна (всего
4,5%) и уменьшилась по сравнению с 2000 годом (7,1%).
Обобщенная структура по видам банковских кредитов по состоянию на
01.01.2002г. приведена на диаграмме 1.

Диаграмма 1.

Из приведенных данных видна недостаточная развитость рынка кредитов
граждан. На 01.01.2002г. кредитов такого вида выдано только на 219 млн.
тенге., что в значительной мере связано как с низким (средним) уровнем
доходов граждан и высокими рисками по возвратности кредита, так и
отсутствием устойчивой законодательной практики в области прав
собственности на недвижимость, ипотечного кредитования. В то же время по
сравнению с 2000г. имеется определенный рост кредитов этого вида (на 46% по
сравнению с 01.01.2001г.). Крупнейшим оператором на этом рынке в 2001г.
являлся ОАО Казкоммерцбанк – 46,5 млн. тенге.

-Деньги кредит банка Дробозина Л. 2000г.

Глава 2. Анализ деятельности предприятий на рынке банковских ссуд
2.1. Предприятие как участник рынка банковских ссуд

Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих
критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой
практике именно с кредитованием связан значительная часть прибыли банка.
Одновременно невозврат кредитов, особенно крупных, может привести банк к
банкротству, а в силу его положения в экономике, к целому ряду банкротств
связанных с ним предприятий, банков и частных лиц. Поэтому управление
кредитным риском является необходимой частью стратегии и тактики выживания
и развития любого коммерческого банка.
Портфель банковских ссуд подвержен всем основным видам риска, которые
сопутствуют финансовой деятельности: риску ликвидности, риску процентных
ставок, риску неплатежа по ссуде (кредитному риску).
Кредитная политика банка, таким образом, определяет цели кредитного
управления. Она должна четко показать намерения фирмы быть активной в
предоставлении коммерческого кредита, что дает возможность резко изменить
кредитную политику в зависимости от конъюнктуры рынка или быть
консервативной в условиях предоставления кредита каждому клиенту.
Кредитные условия, предлагаемые покупателю, определяют время,
имеющееся в распоряжении клиента до выплаты долга. Обычно под кредитным
периодом понимают время, разделяющее дату выписки счета и дату его оплаты.
В контракте это время обозначается как "нетто 30" или "нетто 90". Это
означает, что наступлению даты платежа предшествуют 30 или 90 дней.
Корпорация может предложить учетную скидку, т.е. процент, который клиент
может вычитать из цены счета, если платеж осуществляется в установленный
учетный срок. В этом случае кредитные условия обозначаются, например, как
"210, нетто 30" Число 2 означает 2% скидки от суммы счета, если платеж
осуществлен в течение 10 дней со дня выписки счета. В противном случае,
платеж должен быть произведен в течение 30 дней. Предлагая скидку,
корпорация готова отказаться от 2% цены товара для ускорения поступления
наличного платежа. Кроме того, так как скидка является добровольной, она
может привлечь новых клиентов с коротким денежным циклом, рассчитывающих
получить прибыль за счет скидки от цены сделки.
Принятие решения о предоставлении кредита имеет две стороны. Первая -
надо ли предоставлять кредит потенциальному клиенту. В этом случае
необходимо заняться кредитным анализом. Вторая сторона - если решение о
предоставлении кредита принято, должен ли быть установлен лимит и если да,
то какой?
Кредитный анализ - это процесс принятия решения о предоставлении или
не предоставлении коммерческого кредита данному потенциальному клиенту. При
кредитном анализе сначала надо выяснить желание и возможность клиента
платить за купленные товары или оказанные ему услуги. Индивидуальные
характеристики клиента, изучаемые при кредитном анализе, получили жаргонное
название "5С" кредита":
customer’s character (характер клиента)
capacity to pаy (платежеспособность)
collateral (обеспечение)
capital (капитал)
current business condition (текущее деловое положение).
Изучение характера клиента помогает определить его желание платить.
Чтобы получить эту информацию можно организовать личную встречу с клиентом
одного из менеджеров фирмы или запросить справку в различных
государственных или частных экономических учреждениях, обязательно включая
банк клиента. Определение платежеспособности клиента, его реального
капитала и обеспечения ссуды включает в себя прежде всего анализ финансовых
отчетов (балансов) , предоставленных клиентом или официально
опубликованных. Состояние всей экономики тоже может играть свою роль. Так,
если в экономике наблюдается спад, то фирма может себе позволить
предоставление лишь ограниченного числа кредитов.
С целью максимального содействия реализации промышленной политики
Правительства РК, развитию среднего и малого бизнеса и извлечению на этой
основе доходов для настоящих и будущих акционеров Банк в своей кредитной
политике исходит из того, что выдача кредитов является его основным видом
деятельности.

2.2. Оценка кредитоспособности предприятия – заемщика на рынке
банковских ссуд
Банки, другие фирмы, предоставлявшие кредиты клиенту, местные
кредитные организации, обычно входящие в состав Национальных ассоциаций
кредитного управления (в различных странах данная организация называется по-
разному), или аналогичные организации в других странах предоставляют, как
правило, наиболее общую информацию, так как детали кредитных соглашений
составляют коммерческую тайну и охраняются законом.
Нужно особо подчеркнуть, что в течение всего процесса анализа
исследование кредитоспособности клиента вызвано не только необходимостью
принятия мер предосторожности от предоставления кредита ненадежному
клиенту, но в равной мере и желанием фирмы оказать максимум кредитных услуг
уважаемому покупателю. В равной степени плохим считается решение о
кредитовании не заслуживающих этого клиентов и решение не предоставлять
кредит клиенту, который гарантированно заплатит. В обоих случаях продавец
несет убытки.
Предел кредита - максимальный объем кредита, который будет
предоставлен клиенту единовременно. Этот объем обычно устанавливается на
относительно низком уровне для новых, незнакомых клиентов и, затем,
поднимается на основе положительной практики платежей и потребностей
клиента. Кредитные лимиты (пределы) не должны быть стабильными, а всегда
служить объектом пересмотра, основанного на опыте и изменении условий
рынка. Устанавливая кредитный лимит, фирма отталкивается от информации,
полученной в результате кредитного анализа и суммы планируемых закупок
клиентами.
Рассмотрим пример. Представьте, что потенциальный клиент обращается
за кредитом. Кредитор выясняет, что клиент имеет хорошее финансовое
положение, и что он собирается покупать ежегодно материалов на 360,0 тыс.
долларов. Основываясь на этой информации и принятом кредитном решении
"нетто ЗО", кредитор может установить начальный лимит приблизительно 30,0
тыс. долларов в месяц (т.е. 360,0 тыс. долларов в год). Клиент должен будет
оплатить закупки прошлого месяца перед тем, как выставить новую кредитную
заявку. После практики нескольких месяцев работы с клиентом кредитор может
поднять кредитный лимит и разрешить клиенту быть более свободным в
кредитных заявках, если его платежи поступают в соответствии с графиком.
Некоторые менеджеры ставят кредитный лимит в зависимость от
собственного капитала клиента. Например, кредитный лимит может быть
установлен как определенный процент от собственного капитала покупателя
(например 5 или 10%). Наряду с собственным и оборотный капитал может быть
использован для установления лимита. Многие менеджеры даже предпочитают
основываться на оборотном капитале, так как он более тесно связан с
платежеспособностью клиента.
Очень важной проблемой является оценка последствий изменения
кредитной политики. Прежде, чем корпорация меняет свою кредитную политику,
ее специалисты должны установить связь предполагаемых изменений с
современным объемом притока капитала корпорации. Изменение кредитной
политики обычно связано с колебаниями объемов продажи, пропорции доли
клиентов, берущих денежные скидки, времени денежных поступлений и индекса
изменяющейся себестоимости относительно объема проданных товаров. Чтобы
понять, как оценить достоинства предполагаемых изменений кредитной политики
корпорации, рассмотрим один пример.
Допустим, что менеджер компании "Delta" рассматривает ослабление
(либерализацию) условий кредита с "110 нетто 60" до "нетто 100". В
результате этого планируется увеличение продажи на 5% от текущей дневной
продажи, равной 200,0 тыс. долларов как результат введения новой политики.

2.3. Объекты кредитования ЗАО Казкоммерцбанк
В региональном аспекте ЗАО Казкоммерцбанк осуществляет свою
деятельность на всей территории Республики Казахстан. В то же время,
Казкоммерцбанк ориентируется на кредитование в первую очередь тех отраслей
в каждом регионе, которые имеют потенциал международной
конкурентоспособности и стратегическое значение для Казахстана и региона
(приоритетные направления кредитования имеют индикативный характер):

Область Приоритетные направления кредитования
Акмолинская хранение и переработка сельскохозяйственного
сырья, производство зерна и мясо-молочной
продукции, сельхозмашиностроение, добыча и
переработка золотосодержащих руд, руд
цветных и редких металлов, электроэнергетика,
развитие фармакологической промышленности,
транспортной, коммуникационной и сервисной
инфраструктуры
Актюбинская разведка, освоение месторождений и добыча
углеводородного сырья, электроэнергетика, черная
металлургия, производство стекла и
стеклопластика, легкая промышленность, кожевенное
производство, развитие железнодорожной
транспортной системы, производство мясо-молочной
продукции, хранение и переработка
сельскохозяйственного
сырья
Алматинская электроэнергетика, цветная
металлургия и ее рудная база, промышленность
строительных
материалов, интенсивные технологии в земледелии,
хранение и переработка сельскохозяйственного
сырья, производство мясо-молочной продукции,
пищевая и легкая промышленность, развитие
транспортной инфраструктуры, туризм
Атырауская разведка, освоение месторождений и добыча
углеводородного сырья и производств по его
переработке, транспортировка углеводородного
сырья и продуктов переработки, электроэнергетика,
химическая,
легкая и рыбная промышленность, производство
животноводческой
продукции
Восточно-Казахстанская угольная промышленность, добыча и переработка
золотосодержащих руд, развитие рудной базы и
предприятий цветной металлургии,
электроэнергетика, машиностроение, химическая и
легкая промышленность, производство строительных
материалов, пищевая промышленность
Жамбылская химическая промышленность и производство
химического оборудования, электроэнергетика,
пищевая и легкая промышленность, производство,
хранение и переработка сельхозпродуктов
Западно-Казахстанская развитие месторождений углеводородного сырья и
производств по его переработке и транспортировке,
конверсия оборонных предприятий, пищевая и легкая
промышленность, производство мясо-молочной
продукции,
Карагандинская угольная промышленность, развитие рудных баз
черной и цветной металлургии и производств на их
основе, электроэнергетика, химическая и легкая
промышленность, наукоемкое производство и выпуск
сложной бытовой техники, средств связи и
кабельной продукции, производство мясо-молочной
продукции, хранение и переработка
сельскохозяйственного сырья, производство зерна
Кзылординская развитие добычи углеводородного сырья, освоение
солевых месторождений, рудная база цветной
металлургии, экологические проекты, пищевая
промышленность
Костанайская рудная база черной металлургии и развитие
производств на ее основе, химическая и легкая
промышленность, промышленность строительных
материалов, производство мясо-молочной продукции,
хранение и переработка сельскохозяйственного
сырья, производство зерна
Мангистауская разведка, освоение месторождений и добыча
углеводородного сырья, развитие транспортной
инфраструктуры, химическая промышленность,
электроэнергетика, рыбная промышленность
Павлодарская угольная промышленность, электроэнергетика,
черная металлургия, пищевая промышленность,
производство мясо-молочной продукции, хранение и
переработка сельскохозяйственного сырья
Северо-Казахстанская электроэнергетика, цветная металлургия, конверсия
оборонных предприятий, сельхозмашиностроение,
пищевая и легкая промышленность, производство
мясо-молочной продукции, хранение и переработка
сельскохозяйственного сырья, производство зерна,
развитие индустрии туризма
Южно-Казахстанская цветная металлургия, электроэнергетика,
сельхозмашиностроение, пищевая и легкая
промышленность, производство стройматериалов,
хранение и переработка сельскохозяйственного
сырья
г. Алматы наукоемкие производства, развитие транспортной,
коммуникационной и сервисной инфраструктуры,
машиностроение, пищевая и легкая промышленность,
туризм
г. Астана машиностроение, сельхозмашиностроение,
транспортное оборудование, промышленность
строительных материалов, пищевая промышленность,
развитие транспортной, коммуникационной и
сервисной инфраструктуры

Схема 2. Региональные приоритет кредитования банком
Кредитование проектов малого и среднего бизнеса осуществляется на
всей территории Республики Казахстан и не предполагает каких-либо
отраслевых ограничений.
Для осуществления операций кредитования ОАО Казкоммерцбанк может
использовать следующие привлеченные кредитные ресурсы:
Вид кредита (займа) Обеспечение Направление Форма доходов
использования банка
Займы международных государственный инфраструктурныкомиссионные ЭБ
финансово-экономическихвнешний заем е, социальные иза обслуживание
организаций и стран экологические
доноров по линии ОПР проекты
Межправительственные государственный инфраструктурныкомиссионные ЭБ
двухсторонние кредиты внешний заем е, социальные иза обслуживание
на коммерческой основе экологические
проекты
Экспортные кредиты гарантии проекты комиссионные ЭБ
Республики поставки за обслуживание
Казахстан, оборудования и
гарантии и др. импорт
контргарантии (срок кредита
до 10 лет),
товарные
закупки (до 2
лет )
Кредиты банков и другихгарантии высокорентабельспред,
финансовых институтов ные проекты комиссионные
(IRRзатраты
свыше 15%)
Экспортные кредиты гарантии экспортная комиссионные ЭБ
частных продукция за гарантии и
фирм-поставщиков обслуживание
Кредитные линии МФО на гарантии малый и средний комиссионные
развитие малого и Республики бизнес ЭБ за
среднего бизнеса Казахстан обслуживание

Схема 3. Привлеченные кредитные ресурсы банка для кредитных
операций
Кроме того, Банк предусматривает активное участие в организации
операций по ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.