Основы организационной деятельности коммерческих банков в Республике Казахстан
Содержание
Введение
ГЛАВА 1. Основы организационной деятельности коммерческих банков в
Республике Казахстан
1.1 Общая характеристика банков второго уровня в Республике
Казахстан
1.2 Основы организации деятельности банков и их функции
1.3 Порядок открытия, регистрации и прекращения деятельности банка
Глава 2. Анализ кредитной политики АО Казкоммерц- банк
2.1 Состояние кредитного рынка в Республике Казахстан
2.2 Общие сведения о банке и анализ кредитного портфеля АО
Казкоммерцбанк
2.3 Реализация кредитной политики банка в области потребительского
кредитования физических лиц
2.4 Методика расчетов платежеспособности заемщиков
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией
потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий
формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и
кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного
перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно
горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка
означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении
народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических
отношений.
Коммерческие банки являются главным инструментом в регулировании
финансово-кредитных отношений между юридическими и физическими лицами.
Развитие и совершенствование услуг, оказываемых коммерческими банками,
имеет большое значение прежде всего потому, что с переходом от
административно-командного типа экономики к свободной рыночной, изменяется
место каждого отдельного гражданина в системе экономических отношений: он
становится непосредственным собственником средств производства и получает
большую степень экономической свободы. Реализация новых экономических прав
и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и
операциях.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых
посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их
заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем
заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты
выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом
ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им
доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды
времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких
индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма
небольшие денежные суммы, причем на короткий период времени. Не будь банков
или каких-либо аналогичных финансовых посредников, ни одной крупной фирме
вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика
у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами.
Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая им от ссудных
операций, становится ощутимой в тех случаях, когда ограниченные объемы
предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают
достижение наиболее продуктивных целей (из возможных).
ГЛАВА 1. Основы организационной деятельности коммерческих банков в
Республике Казахстан
1.1 Общая характеристика банков второго уровня в Республике Казахстан
Республика Казахстан имеет банковскую систему, представленную
Национальным банком и сетью государственных, частных, акционерных,
совместных к иностранных банков, или так называемых банков второго уровня.
В соответствии с функциональной специализацией ядро кредитной системы
составляет банковская система, на которую ложится основная нагрузка по
кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом,
координирующим деятельность кредитных институтов, является центральный банк
- Национальный банк Республики Казахстан, выполняющий функции управления
процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания
хозяйства.
Надо отметить, что в сегодняшних условиях все более стирается грань
между традиционно банковскими операциями и операциями других кредитно-
финансовых институтов. Это вызвано значительным расширением оказываемых
банками услуг. Это факторинговые, лизинговые операции, привлечение средств
физических и юридических лиц во вклады и в депозиты и т. д.
Таким образом, в республике для банков характерна двухуровневая
система, которая основывается на построении взаимоотношений между банками в
двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали - отношения
подчинения между Нацбанком как руководящим, управляющим и низовыми звеньями
- коммерческими и специализированными банками. По горизонтали - отношения
равноправного партнерства между различными банками[1].
Банковская система Казахстана, состоящая на 1 октября 1997 г. из 77
банков, представлена в настоящее время следующими крупными группами банков:
государственные банки и частные банки, совместные и иностранные банки.
Частные банки включают в себя все банки второго уровня, за исключением
государственных банков, совместных и иностранных банков. Среди частных
банков можно выделить следующие гиды банков: бывшие государственные банки,
новые динамичные крупные банки и мелкие, не играющие значительной роли
банки. Сразу оговоримся, что данное разделение достаточно условно и в
зависимости от того или иного анализа может осуществляться по-разному.
За годы формирования банковской системы существенно увеличилось число
государственных банков. В настоящее время кроме Нацбанка функционируют и
другие государственные банки: Эксимбанк, Жилстройбанк, ТуранАлембанк,
Реабилитационный банк, Народный банк. Эти банки выполняют определенные
специфические функции, соответствующие потребностям и задачам государства.
Обычно такие банки берут на себя функции средне- и долгосрочного, а также
секторально ориентированного кредитования. В международной практике такие
банки обычно называются банками развития.
Жилстройбанк создан в конце 1993 г. и является государственным банком
развития жилищного строительства. На банковском рынке этот банк активно
внедряет следующие продукты: жилищная лотерея, накопительные программы,
льготное жилищное кредитование. На Жилстройбанк возложены очень широкие
функции, с ним объединен в 1997 г. Кредсоцбанк, но из-за отсутствия
финансирования многие программы сдерживаются. Можно добавить, что за два
года банк ни разу не получил обещанных средств в полном объеме. Эксимбанк
создан в 1994 г., в 1996 г. объединен с Инвестиционным банком, является
государственным банком, призванным осуществлять кредитование эффективных
инвестиционных проектов в приоритетных областях экономики,
внешнеэкономических связей.
Достаточно специфична роль Реабилитационного банка (создан 29 марта
1995 г.). Его основная задача - финансовая реанимация крупных промышленных
предприятий. Реабилитационный банк поддерживает деятельность убыточных
предприятий путем выдачи кредитов, общий объем которых составил порядка 5,5
млрд. тенге. Ссудная задолженность по предприятиям, переданным
Реабилитационному банку, перед другими банками, в которых они ранее
обслуживались, не погашается, то есть оказалась замороженной. Положительным
примером деятельности Реабилитационного банка можно назвать реанимацию
Павлодарского тракторного завода. В настоящее время производство возросло в
5,8 раза по сравнению со временем до санации.
Народный банк, известный как Сбербанк, выполняет функцию аккумуляции
средств населения и является в этом деле серьезнейщим конкурентом частных
банков. В настоящее время Народный банк является крупнейшим поставщиком
ресурсов на межбанковском кредитном рынке. По размеру активов (порядка 26
млрд. тенге на 01.10.97 г.) этот банк можно отнести к разряду крупнейших.
Народный банк - достаточно благополучный банк, несмотря на то что он
является государственным банком. Государство заинтересовано в привлечении
средств населения: ведь это довольно большой объем ресурсов (на апрель 1996
г. депозиты населения в целом по банкам составили порядка 14 млрд. тенге).
Поэтому вполне возможно, что благополучие этого банка не в последнюю
очередь объясняется благосклонностью со стороны правительства.
Обзор частных банков начнем с бывших государственных банков. К ним
относятся следующие крупные банки: Алембанк, Туранбанк, Кредсоцбанк,
Агропромбанк. Есть факторы, которые позволяют выделить эти банки в
конкретную подгруппу. Попробуем перечислить их:
- изначально достаточно высокий показатель валюты баланса;
- по причине государственного происхождения иногда вынужденное
кредитование и, как следствие, проблемный кредитный контроль;
- наличие достаточного консерватизма.
Нужно констатировать, что данная группа банков ослабила свои позиции на
банковском рынке, но по-прежнему сохраняет значительный вес. Данный банки
прошли через проблемы ликвидности и, судя по предпринимаемым действиям,
полны решимости вернуть утраченные позиции.
Алембанк был крупнейшим банком второго уровня, валюта баланса на
1.01.96 г. составляла порядка 50 млрд. тенге. Этот бывший государственный
банк испытывал временами серьезные проблемы ликвидности, связанные с
проблемным кредитным портфелем и выданными гарантиями. Несмотря на огромную
величину валюты баланса, уровень капитализации невысокий. Из-за
неликвидности и неплатежеспособности Алембанк в 1996 г. объединен с
Туранбанком.
Туранбанк также относился к числу крупнейших банков страны, имел
достаточно разветвленную сеть филиалов, был способен осуществлять все виды
банковских услуг, занимал передовые позиции на кредитном, депозитном,
валютном рынках. Проблемы Туранбанка, как и других бывших государственных
банков, были связаны с качеством кредитного портфеля. Дополнительно
осложняла деятельность банка нерешенность вопросов о клиентах, переданных в
Реабилитационный банк и управление инвесторам, и кредитах, выданных под
гарантию правительства. В 1996 г. Туранбанк был объединен с Алем-банком и
назван ТуранАлембанком.
Кредсоцбанк поначалу развернул активную рекламу, что свидетельствовало
о желании банка вернуть некогда приличные позиции. Однако этого не
получилось и его постигла участь других бывших государственных банков -
произошло слияние с Жилстройбанком.
Новыми динамичными банками можно назвать Казкоммерцбанк, Центркредит,
Нефтебанк, Темирбанк. Эти банки можно охарактеризовать небольшой историей
(5-6 лет), повышенной активностью на зарождающихся сегментах финансового
рынка[2].
Наиболее ярким представителем новых агрессивных банков является
Казкоммерцбанк. За 5-летнюю историю этот банк добился впечатляющих успехов,
несмотря на все сложности формирования банковской системы. Валюта баланса
на 1.10.97 г. составила 31.0 млрд. тенге, увеличившись за год более чем в
два раза. Банк занимает сильные позиции на рынке государственных ценных
бумаг, валютном рынке, на депозитном рынке удельный вес банка увеличился до
12% (учитывая консервативность данного показателя, можно сказать, что для
молодого банка уровень в 12% заслуживает похвалы). Банк активно работает в
области приватизации. Этот банк не застрахован от сложностей, скорее всего
временами испытывает сложности, но что в нем импонирует многим, так это
оптимизм менеджмента и желание постоянно быть лидером.
Среди иностранных и совместных банков можно назвать ABN-Amro bank,
Commercial - Industrial Bank of China, Bank оf China, Kazakstan
International Bank, Texakabank и другие. Несмотря на относительную
многочисленность, эта группа банков не играет значительной роли.
Предполагалось, что банки этой группы будут способствовать привлечению
инвестиций, повышать международный имидж нашей банковской системы. На деле
оказалось немного прозаичнее: эти банки конкурируют с банками-резидентами,
нередко переманивая к себе хороших клиентов.
Организованный в начале 1994 г. ABN-Amro bank имеет крупнейший
оплаченный уставный фонд в 10 млн. долл. Данный банк ставит целью предстать
на казахстанском рынке универсальным банком. В отличие от него другой банк,
Texakabank, специализируется как энергетический банк, ориентированный на
нефтяной и газовый секторы.
1.2 Основы организации деятельности банков и их функции
Организационная структура банка определяется двумя основными методами:
структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений
и служб.
Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное,
рациональное и оперативное руководство коммерческой деятельностью банка с
целью реализации его основных функций. От того, как организован банк, как
налажены у него отношения руководства и подчиненных, зависит вся его
деятельность.
Определение структуры управления банком предусматривает выделение
органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и
взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы и
структура управления банком определяются банковским законодательством, но
многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать
самостоятельно.
Организационная и управленческая структура коммерческого банка
регламентируется уставом, в котором содержатся положения об органах
управления банка, их структуре, порядке образования и функциях.
Высшим органом акционерного коммерческого банка является общее собрание
акционеров, созываемое ежегодно для решения следующих основных вопросов:
- изменение устава и уставного капитала;
- избрание правления (совета) банка;
- утверждение годовых отчетов;
- распределение доходов банка;
- создание и ликвидация филиалов банка и др. Для общего руководства
работой банка, а также наблюдения и контроля за работой
исполнительных и контрольных органов собрание акционеров избирает
правление или совет банка на срок до 5 лет.
Правление (совет) определяет цели банка и осуществляет его политику по
кредитно-расчетным, инвестиционным, валютным и другим видам деятельности,
устанавливает связи и координирует деятельность с другими организациями в
деловом мире.
Правление (совет) несет ответственность за то, чтобы кредитная и
инвестиционная политика соответствовала банковским законам и другим
законодательным актам Республики Казахстан. Оно решает вопросы подбора,
подготовки и использования кадров.
Собрание акционеров из состава правления (совета) для оперативного
руководства деятельностью банка выбирает председателя правления или
президента банка. Он руководит банком через своих заместителей (вице-
президентов), которые курируют конкретные области банковской деятельности,
т. е. работу ведущих управлений, департаментов и отделов. Все они входят в
состав правления (совета).
Крупные банки обычно состоят из департаментов, управлений и отделов,
которые создаются по функциональному признаку. Их руководители обеспечивают
нормальную работу этих подразделений. Директора департаментов, начальники
управлений и их заместители координируют деятельность отделов и служб,
определяют конкретные их цели и программы, консультируют, контролируют и
оценивают их работу.
Отделы и службы состоят из квалифицированных специалистов, которые
занимаются узкоспециализированной работой и участком банковских операций и
оказанием услуг клиентам. Обычно отделы бывают: кредитования, инвестиций и
ценных бумаг, депозитных и кассовых операций, маркетинга,
внешнеэкономических связей и др.
Для принятия конкретных решений по выдаче кредитов и поревизионно-
контрольной работе в банках создаются кредитный комитет и ревизионная
комиссия.
В организационной структуре банка реализуются его функции,
непосредственно связанные с выполнением поставленных перед банком задач:
кредитование, инвестирование, доверительные операции, международные
расчеты, прием и обслуживание клиентов. Количество отделов зависит от
величины и характера деятельности банка, объемов и сложности банковских
операций и разнообразия предоставляемых клиентам услуг. В зависимости от
наличия в банке сети филиалов и региональных подразделений в его структуре
должны быть департамент или управление по координации, руководству и
контролю деятельности филиалов и региональных подразделений.
Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных
функций, которые отличают их от других органов.
Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком
определенных действий в интересах клиента, В основе любого банковского
продукта лежит необходимость удовлетворения какой-либо потребности.
К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему относятся
привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим
услугам коммерческие банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже
только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых
разнообразных форм банковских продуктов.
Приведем упрощенную структуру коммерческого банка (схема 1).
Схема 1.
Сегодня универсальные коммерческие банки предлагают широкий ряд
продуктов, охватывающий разные аспекты банковской деятельности и финансовых
услуг.
Коммерческие банки республики практически занимаются, всеми видами
кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием
хозяйственной деятельности своих клиентов.
В соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан
коммерческие банки выполняют следующие операции:
- привлечение депозитов на платной основе;
- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое
обслуживание;
- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и
долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и
платности;
- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств;
- выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов,
депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в
порядке, предусмотренном законом;
- покупка, продажа и хранение платежных документов и иных ценных бумаг
и другие операции с ними;
- выдача поручительств, гарантий к иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме;
- приобретение права требования поставок товара и оказания услуг,
принятие рисков исполнения таких требований и инкассации этих
требований (факторинг);
- оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступление в
качестве агента клиентов по их риску;
- услуги по хранению документов и ценностей клиентов (сейфовый
бизнес);
- финансирование коммерческих сделок, в т. ч. без права к продавцу
(форфейтинг);
- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и
размещение средств, управление ценными бумагами);
- оказание консультационных услуг, связанных с банковской
деятельностью;
- осуществление лизинговых операций.
При наличии специальной лицензии Нацбанка банки могут осуществлять
другие банковские операции, в том числе:
- проведение операций с иностранной валютой;
- привлечение денежных вкладов населения;
- оказание услуг по пересылке денег (инкассация).
Группируя эти операции коммерческих банков, можно сформулировать
выполняемые ими основные функции:
1) аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений (депозитные операции);
2) кредитование экономики и населения (активные операции);
3) выпуск кредитных денег;
4) организация и проведение безналичных расчетов;
5) инвестиционная деятельность;
6) прочие финансовые услуги клиентам.
Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств
физических и юридических лиц и превращения их в капитал, банки аккумулируют
денежные доходы и сбережения в форме вкладов. При этом они эффективно ими
управляют, т. е. обеспечивают их сохранность и предоставляют на прибыльной
основе ссуды заемщикам, так как сконцентрированные во вкладах сбережения
превращаются в ссудный капитал. Заемщики вкладывают средства в расширение
производства, покупку товаров. В конечном счете с помощью коммерческих
банков сбережения превращаются в капитал.
Работы банков по привлечению денежных средств во вклады (депозиты) с
целью прибыльного их размещения называются депозитными операциями. Именно
на основе депозитных операций формируется основная часть кредитных ресурсов
коммерческих банков.
Вторая традиционно базовая функция коммерческих банков - кредитование
экономики и населения. Эта функция относится к важнейшей области банковской
деятельности и к активным операциям банков.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых
посредников, так как прямое предоставление в ссуду свободных денежных
капиталов их владельцами в практической хозяйственной жизни почти
невозможно. Банки, принимая, мобилизуя денежные средства вкладчиков и
предоставляя их заемщикам, выполняют роль связующего посредника. Эта
деятельность банка выгодна всем участникам (вкладчики, банки и заемщики).
При этом между ними возникают кредитные отношения.
Нам известны две формы кредита: денежный и товарный. Соответственно
имеются два вида кредитования: прямое банковское, когда кредитные отношения
хозяйствующих субъектов изначально возникают в отношениях с банком, и
косвенное кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения
между хозяйствующими субъектами в товарной форме, которые впоследствии
трансформируются как отношения с банком в денежной форме.
При выполнении кредитных функций коммерческие банки выпускают кредитные
деньги в обращение, т. е. при выдаче ссуды заемщику в общем увеличивается
денежная масса, а при погашении заемщиком этой ссуды уменьшается денежная
масса. Дело в том, что предоставляемая заемщику ссуда зачисляется на его
счет в банке, т. е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом
увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может
получить в банке наличные деньги, и тем самым происходит увеличение
количества денег в обращении. Таким образом, при выполнении своей основной
функции - кредитования - коммерческие банки осуществляют депозитно-
кредитную эмиссию, т. е. эмиссию кредитных денег. Этим отличаются они от
других финансовых институтов.
Одной из важнейших функций коммерческого банка является организация и
проведение безналичных расчетов, т. е. обеспечение расчетно-платежного
механизма. Выступая в качестве посредника в платежах, банки выполняют для
своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.
Данная функция непосредственно связана с первой функцией банка.
Коммерческие банки по поручению клиентов открывают различные виды счетов:
расчетный, текущий, лицевой, депозитный, контокоррентный. При этом
работники при наличии соответствующих платежных документов зачисляют или
списывают со счета клиента сумму, указанную в платежном документе. Данная
операция банков позволяет значительно ограничить сферу движения наличных
денег и тем самым сократить издержки обращения, связанные с затратами труда
для изготовления, хранения и транспортировки денежных знаков. Внедрение
эффективных форм расчетов способствует ускорению платежей и оборачиваемости
средств в расчетах. Безналичные расчеты способствуют обмену веществ в
народном хозяйстве, и от их четкости и непрерывности зависит общая
эффективность функционирования экономики в целом.
Коммерческим банкам предоставлено право самостоятельно определять
порядок расчетов между своими подведомственными учреждениями, а система
безналичных расчетов строится таким образом, чтобы дать банкам и их
клиентам возможность выбора конкретных путей совершения той или иной
расчетной операции.
Цель инвестиционной деятельности коммерческого банка - обеспечение
сохранности средств, диверсификация, доход и ликвидность. Обычно под
инвестициями банков понимают вложения денежных средств по инициативе самих
банков на срок получения доходов (прибыли). В более узком смысле под
инвестиционной деятельностью банков понимаются вложения средств в ценные
бумаги, функционирующие в относительно продолжительный период времени.
Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление
сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг существенно
дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например,
коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для
подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги
для перепродажи в розницу.
Рынок ценных бумаг - это наиболее развитая часть финансового рынка, в
которую включаются денежный рынок и рынок капиталов.
Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую жизнь,
коммерческие банки могут оказать прочие финансовые услуги. Такие как
лизинговые, факторинговые операции, трастовые, доверительные операции,
консультационные и информационные услуги.
1.3 Порядок открытия, регистрации и прекращения деятельности банка
Порядок открытия, регистрации и прекращения деятельности банка
определяется Указом Президента, имеющим силу закона, О банках и банковской
деятельности в Республике Казахстан.
Разрешение на создание банков на территории Республики Казахстан
выдается Национальным банком республики. При выдаче разрешения АФН
определяет круг выполняемых банковских операций.
Для получения разрешения на создание банка необходимо иметь следующие
документы:
- заявление о выдаче разрешения;
- экономическое обоснование;
- деловой план, включающий подробную информацию о своих прогнозах на
ближайшие 2-3 года;
- сведения о профессиональной пригодности руководителей (председателя
и главного бухгалтера) банка, предлагаемых учредителями;
- учредительные документы (учредительный договор, устав банка,
протокол принятия устава банка и назначения руководящих органов
банка);
- аудиторское заключение о финансовой устойчивости учредителей;
- документ, подтверждающий внесение средств в счет уставного фонда.
Для получения разрешения на создание совместного или иностранного
банка, а также их дочерних банков наряду с вышеперечисленными должны быть
представлены документы в случае, если учредителями выступают юридические
лица:
- устав или другой документ, подтверждающий их юридический статус, и
опубликованный баланс за два предыдущих года;
- решение соответствующего органа иностранного учредителя об участии в
совместном банке, создании на территории республики иностранного
банка или об открытии их дочерних банков;
- письменное уведомление контрольного органа страны пребывания
иностранного учредителя в совместном банке на территории Казахстана
либо заявление уполномоченного органа или авторитетной юридической
службы о том, что такое разрешение по законодательству страны
местонахождения учредителя не требуется.
В случаях, когда учредителями выступают физические лица, дополнительно
требуется только подтверждение авторитетного иностранного банка
платежеспособности данного лица. Минимальный уставный фонд совместных и
иностранных банков устанавливается АФН республики. Ходатайство о выдаче
разрешения на открытие банка рассматривается АФН в срок, не превышающий 3
месяцев с момента получения заявления и всех документов, необходимых для
выдачи разрешения.
Банк получает статус юридического лица с момента его регистрации в
книге регистрации банков Республики Казахстан. В этой же книге делается
соответствующая запись в случае прекращения деятельности банка, его филиала
или ликвидации дочернего банка.
Банк может прекратить свою деятельность по решению учредителей банка, а
также в случаях, предусмотренных действующим законодательством Республики
Казахстан.
Разрешение на открытие банка может быть отозвано по следующим
основаниям:
- несоответствие учредительного договора и устава действующему
законодательству;
- профессиональная непригодность руководителей банка;
- обнаружение недостоверных сведений, на основании которых выдано
разрешение;
- задержка начала деятельности более чем на 6 месяцев с даты выдачи
разрешения;
- систематическое несоблюдение экономических нормативов, установленных
в соответствии с действующим законодательством;
- осуществление операций, выходящих за пределы правоспособности,
предусмотренной действующим законодательством, а также уставом
банка. Доходы от незаконных операций изымаются в бюджет;
- систематическое нарушение действующего законодательства Республики
Казахстан, нормативных актов, установленных АФН;
- систематическое искажение представляемых сведений и отчетов,
установленных законом;
- банкротство банка;
- невозможность осуществления банком оперативных операций за счет
собственных ресурсов в течение первых двух лет;
Глава 2. Анализ кредитной политики АО Казкоммрецбанк
2.1 Состояние кредитного рынка в Республике Казахстан
Банковская система Казахстана является олигополистической. На три
крупнейших банка - АО Казкоммерцбанк, АО Банк ТуранАлем, АО Народный
Банка Казахстана - приходится 60.95% активов всей банковской системы.
Для целей определения анализа деловой активности были взяты финансовые
данные по 10 крупнейшим банкам Республики Казахстан по состоянию на
01.02.2007 г. Эти данные приводятся в нижеследующей таблице.
Таблица 1.
Анализ активов банков второго уровня (данные в млрд.. тг.).
Наименование банка ВалютаЛиквидныеКапитал ОбязательФинансМатериа
балансактивы 1-ого ства овые льные
а уровня перед активыактивы
клиентами
АО Казкоммерцбанк286.0412.62 25.37 359.52 257.724.42
АО Банк ТуранАлем228.6811.50 22.35 335.54 215.171.46
АО Народный Банка 219.1113.45 16.76 333.15 201.107.07
Казахстана
АО АТФБ 68.00 7.49 5.48 234.40 63.30 1.83
АО Банк 59.66 6.75 4.99 233.75 55.41 1.22
ЦентрКредит
АО Ситибанк 29.24 3.13 5.47 215.72 28.19 0.49
Казахстан
АО Нурбанк 46.95 11.39 5.70 214.82 44.48 0.65
АО ДАБ ABN AMRO 29.88 2.36 5.38 209.46 27.95 1.02
Банк Казахстан
АО Евразийский 32.55 2.78 4.32 207.76 30.87 0.28
банк
АО Темiр банк 24.22 2.47 3.83 210.59 21.98 1.27
Прочие 179.5614.61 32.46 301.52 162.158.89
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Активы банковской системы Казахстана, часто называемой "лучшей в СНГ",
за последние два года росли стремительными темпами, достигнув на
сегодняшний день $7,4 миллиарда, или около 30 процентов ВВП (на 01.01.2009
г. – $5,4 миллиарда). Активы банков увеличились в тенговом выражении с
795,2 млрд.. в конце января до 1,146 млрд.. в конце декабря 2009г. Разница
составила 350,8 млн. или 44,1 %.В январе 2007г. активы банков уже
равнялись в тенге 1,126,6 млрд.. тг. В валютном эквиваленте размер активов
составил на конец января и декабря 2009г соответственно 5,241,2 млн. $ и
7,365 тыс. $. Рост равнялся 2,141 млн. $ или 40,5%. Т.е. в валютном
исчислении рост был немного меньше и был вызван ростом доллара. В начале
2007г. активы банков в долларах составили цифру $7250,7 млн.
На фоне благоприятных макроэкономических условий и продолжающегося
роста ресурсной базы, банки значительно активизировали свою деятельность на
кредитном рынке. На 1 декабря 2009 года общий объем кредитования банками
отраслей экономики вырос до 659,3 млрд.. тенге, из которых 377,2
млрд..тенге. приходится на средне- и долгосрочные кредиты.
Агентство Moody's в сентябре 2009 года повысило кредитный рейтинг
Казахстана до инвестиционного уровня "Ваа3", что способствует росту
конкуренции со стороны западных банков, и рынков капитала а стабильный рост
активов крупнейших внутренних инвесторов - пенсионных фондов - еще
значительнее удешевляет стоимость заемных средств для крупных местных
компаний и позволяет им привлекать "длинные" деньги.
В графическом изображении структура активов выглядит следующим образом:
Диаграмма 1.
Структура активов банковской системы
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Среднемесячное изменение активов в 2009г равнялось 31,8 млрд.. тг или
193 млн. $. Наиболее крупные статьи баланса изменялись следующим образом:
Требования банка к клиентам: 1,031 раз
Таблица 2.
Структура кредитного портфеля банков
Наименование 01.01.2009 01.01.2007
Сумма осн. в % кСумма осн.в % к
долга, млрд..итогудолга, итогу
тенге млрд..
тенге
Итого активов и условных 701,3 100 941,0 100
обязательств, подлежащих
классификации, в том числе:
Стандартные 536,0 76,4 741,2 78,8
Сомнительные 158,3 22,6 189,6 20,1
Субстандартные 150,1 21,4 146,6 15,6
Неудовлетворительные 11,0 1,6 33,2 3,5
Сомнительные с повышенной степенью 7,2 1,0 9,8 1,0
риска
Безнадежные 7,0 1,0 10,2 1,1
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Прочие ценные бумаги: 1,17 раз
Ценные бумаги, предназначенные для продажи: 1,90
В структуре кредитного портфеля банков по состоянию на 1 декабря 2009
года доля стандартных кредитов составила 73,3%, доля сомнительных составила
25,4%, безнадежных составила 1,4 %.
Таблица 3.
Позиции крупнейших банков в совокупном кредитном портфеле банков
01.01.2008 01.01.2009 01.01.2007
Ссуды клиентам тыс. USDПозициятыс. Позициятыс. Позиция
USD USD
Казкоммерцбанк 388362 32.1% 466539 24.2% 951 13528.3%
ТуранАлем 213555 17.6% 388 30620.1% 756 52522,5%
Народный банк 160975 13,3% 356355 18.5% 562280 16.7%
АТФБ 34726 2.9% 60261 3.1% 166975 5.0%
Центр кредит 63520 5.2% 86297 4.5% 145178 4.3%
Ситибанк Казахстан 8857 0.7% 68620 3.6% 101290 3.0%
Темирбанк 40987 3.4% 61 790 3.2% 96805 2.9%
Нурбанк 5786 0.5% 40179 2.1% 70855 2.1%
Каспийский 11896 1.0% 23022 1.2% 54700 1.6%
АБН АМРО 26917 2.2% 31803 1.6% 43459 1.3%
Итого по крупным 955581 78.9% 158317282.1% 294920287.7%
банкам
Прочие банки 255306 21.1% 344 70417.9% 414 73012.3%
Всего по банковской 1210887 100.0% 1927876100.0% 3363932100.0%
системе
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Другим недостатком, с которым часто сталкивалась инспекция при проверке
качества активов, является недостаточность залогов и кредитование финансово
неустойчивых субъектов.
На начало текущего года 2007г кредитный рынок обладал следующими
характеристиками:
Диаграмма 2.
Отраслевая структура кредитов в январе 2007
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Совокупные кредиты: 696,281 млн. тг.
Промышленность: 232,427 млн. тг.
Сельское хозяйство: 76,189 млн. тг.
Строительство: 43,022 млн. тг.
Транспорт: 20338 млн. тг.
Другие отрасли: 119668 млн. тг
Связь: 12658 млн. тг.
Основными заемщиками банков а рынке кредитных услуг остаются
корпоративные клиенты – предприятия и организации. При этом удельный вес
кредитов, предоставленных корпоративным клиентам, в общем объеме кредитов
экономике за прошедший год снизился с 94,7% до 93,7%,тогда как по кредитам
физическим лицам увеличился с 5,3%до 6,3%.Хотя повышение доли кредитов,
выданных физическим лицам, является незначительным, оно оценивается
положительно, так как показывает расширение кредитных услуг банков,
предлагаемых населению.
2.2 Общие сведения о банке и анализ кредитного портфеля АО
Казкоммрецбанк
АО "Казкоммерцбанк" был основан в 1990 году и зарегистрирован в
соответствии с законодательством Казахской Советской Социалистической
Республики как открытое акционерное общество под названием "Банк Медеу" с
целью осуществления различных видов деятельности в области банковских
услуг. После того, как Казахстан стал независимым государством, банк
"Медеу" был перерегистрирован под именем АО "Казкоммерцбанк" и получил
лицензию Национального Банка Республики Казахстан на осуществление
банковской деятельности 21 октября 1991 года. В 1993 году АО
"Казкоммерцбанк" совместно с крупнейшим банком Турции T.C. Ziraat Bankasi
основали совместный банк "Kazkommerts-Ziraat International", который создан
с целью финансирования казахстанско-турецкой торговли. В 1994 году АО
"Казкоммерцбанк" объединился с "Астана-Холдинг банк". Кроме того в 1994
году АО "Казкоммерцбанк"(29%), ABN-Amro Bank (Netherland) (51%) и
Международная Финансовая Корпорация (20%) основали ABN-Amro Bank Kazakstan.
ABN-Amro Bank Kazakstan практически стал первым банком, предложившим полный
перечень банковских услуг своим клиентам.
В 1995 году АО "Казкоммерцбанк" приобрел государственные контрольные
пакеты акций трех отраслевых банков Казахстана: акционерных банков
"Казэнергоинвестбанк", "Газпромбанк" и "Угольбанк". Полные пакеты акций
двух из них: АБ "Газпромбанк" и АБ "Энергобанк" были впоследствии проданы.
В 1995 году банк стал ассоциированным членом клуба VISA и полным членом
клуба "Europay International". Продолжая политику расширения сотрудничества
с ведущими зарубежными банками и финансовыми институтами, АО
"Казкоммерцбанк" совместно с крупнейшим турецким инвестиционным банком
Global Securities Inc. Основали инвестиционный банк Global-Kazkommerts
Securities. Доля АО "Казкоммерцбанк" в этом проекте составила 60%, Global
Securities- 40%. Этот банк стал первым профессиональным международным
брокером ценных бумаг на казахстанском рынке.
Высокая активность АО "Казкоммерцбанк" на внутренних и международных
рынках была отмечена наградой влиятельного издания "Euromoney
Publications": журнал "Central European" назвал АО "Казкоммерцбанк" лучшим
местным банком Средней Азии и Закавказья.
В 1996 году АО "Казкоммерцбанк" стал полноправным членом EuropayMaster
Card International, а в марте 1997 года - основным членом мировой платежной
системы VISA International. Это позволило создать комплексную программу по
эмиссии и обслуживанию собственной банковской карточки банка. Банк,
единственный в Казахстане, имеет договор с компанией American Express на
выпуск одноименной карточки для клиентов банка.
АО "Казкоммерцбанк" является уполномоченным банком по программе
реализации займа Европейского Банка Реконструкции и Развития для развития
малых и средних предприятий и займа Азиатского банка развития по поддержке
сельского хозяйства.
Кроме этого банк участвует в программе институционального развития
ЕБРР. Целью программы является улучшение операционной и финансовой
деятельности банков. Программа направлена на развитие крепких двусторонних
отношений с иностранными партнерами, приобретение новых технологических и
программных продуктов. Партнером АО "Казкоммерцбанк" по твиннингу стал
французский банк Credit Commercial de France.
Признанием международной репутации АО "Казкоммерцбанк" стало получение
банком международного кредитного рейтинга от агентства Thomson Bank Watch-
BREE. Рейтинговое агентство, специализирующееся на финансовых институтах
Восточной Европы и СНГ, присвоило АО "Казкоммерцбанк" международный
долгосрочный долговой рейтинг "В-", что является значительным достижением
банка, принимая во внимания установленный для Республики Казахстан
страновой рейтинг "В-". АО "Казкоммерцбанк" стал первым и пока единственным
в Казахстане и центрально-азиатском регионе банком, который получил
международный кредитный рейтинг. В феврале 1997 года агентство IBCA
присвоило Юридический рейтинг "4Т" - наивысший юридический рейтинг,
присвоенный банкам СНГ. В октябре 1997 года международное рейтинговое
агентство Moody's присвоило АО "Казкоммерцбанк" рейтинг финансовой
надежности "Е+", рейтинги по долго- и краткосрочным депозитам в иностранной
валюте - "В2" и "Not prime" соответственно. По сообщению агентства АО
"Казкоммерцбанк" является крупнейшим частным банком в Казахстане и третьим
крупнейшим банком в отношении размеров активов.
Перечень услуг, оказываемых АО "Казкоммерцбанк":
1 Открытие расчетных и текущих счетов в тенге, и счетов в иностранной
валюте для юр. лиц.
2 Открытие расчетных и текущих счетов в тенге, и счетов в иностранной
валюте для физических лиц.
3 Прием депозитов от населения
4 Открытие расчетных субсчетов в филиалах АО "Казкоммерцбанк"
-операционный департамент.
5 Ежемесячное начисление процентов по текущим остаткам на расчетных
счетах в тенге - 4%годовых, в валюте -2.5%годовых; расчетные операции:
- платежи в тенге с использованием клиринговых систем и системы
крупных платежей,
-платежи в иностранной валюте через сеть первоклассных западных и
российских банков,
-ускоренные межобластные расчеты через сеть банков-корреспондентов и
филиалов АО "Казкоммерцбанк",
6.кассовые операции и инкассация:
- выдача наличных денег и иностранной валюты в пределах остатков на
счетах,
- прием наличности в кассу банка с зачислением на счет в тот же день
- инкассация наличности в любое удобное время суток и выходные дни
7.документарные инкассо- отдел расчетов:
- представление документов по импортным сделкам для платежа или
акцепта,
- принятие документов и оформление инкассовых поручений по экспортным
сделкам,
- инкассо тратт,
- индоссирование документов,
8.операции с чеками
- покупка дорожных чеков MasterCard, American Express,CITICORP,VISA.
- продажа коммерческих чеков CHASE Manhattan Bank,
- принятие чеков на инкассо коммерческих, дорожных, именных
9.операции с аккредитивами-отдел расчетов:
- открытие аккредитива,
- подтверждение, авизование аккредитива,
- негоциация и акцепт тратт по экспортным аккредитивам,
- платежи по аккредитиву,
- перевод трансферабельного аккредитива,
- консультации по проведению операций с аккредитивами,
10. проведение конверсионных операций:
- покупка \продажа валюты за тенге,
- обслуживание многофилиальных компаний,
11.оперативная передача информации о состоянии счетов филиалов клиента
в регионах Казахстана.
-"электронное" обслуживание по системе "Банк-Клиент" с использованием
компьютерно -модемной связи:
- передача в банк платежных поручений в тенге и заявлений на перевод в
иностранной валюте,
- передача в банк заявок на конвертацию валюты,
- получение из банка выписок по всем счетам в Головном банке и
филиалах,
- получение из банка курсов Национального банка, Казахстанской фондовой
биржи и Московской Межбанковской Валютной биржи,
- получение информации по индивидуальной заявке,
- прием депозитов юридических лиц.
12. Кредитование высокоэффективных проектов без ограничения в тенге и
твердых валютах -департамент кредитования и управления филиалами.
13. Операции с ценными бумагами - департамент казначейства осуществляет
размещение временно свободных денежных средств в:
- ГКО (государственные краткосрочные казначейские обязательства МФ),
- Краткосрочные ноты Нацбанка РК,
- НСО(национальные сберегательные облигации МФ),
14.Операции с пластиковыми карточками-управление развития банковских
карточек:
- выдача и обслуживание дебетных тенговых карточек CIRRUSMAESTRO,
- выдача международных кредитных карточек МasterCard, VISA, American
Express.
Организационная структура банка включает функциональные подразделения и
службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности.
Выбор оптимальной организации структуры банка - важное условие
эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой
деятельности. Основным критерием организационного построения банка является
экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.
Организационную структуру АО "Казкоммерцбанк" формируют подразделения и
службы. Все управления банка сформированы с учетом классификации банковских
операций по их функциональному назначению.Банк делится на:
- фронт-офис
- бэк-офис.
Фронт-офис полностью занимается обслуживанием клиентов: юридических и
физических лиц. В него входят ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение
ГЛАВА 1. Основы организационной деятельности коммерческих банков в
Республике Казахстан
1.1 Общая характеристика банков второго уровня в Республике
Казахстан
1.2 Основы организации деятельности банков и их функции
1.3 Порядок открытия, регистрации и прекращения деятельности банка
Глава 2. Анализ кредитной политики АО Казкоммерц- банк
2.1 Состояние кредитного рынка в Республике Казахстан
2.2 Общие сведения о банке и анализ кредитного портфеля АО
Казкоммерцбанк
2.3 Реализация кредитной политики банка в области потребительского
кредитования физических лиц
2.4 Методика расчетов платежеспособности заемщиков
Заключение
Список использованной литературы
Введение
Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией
потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий
формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и
кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного
перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно
горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка
означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении
народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических
отношений.
Коммерческие банки являются главным инструментом в регулировании
финансово-кредитных отношений между юридическими и физическими лицами.
Развитие и совершенствование услуг, оказываемых коммерческими банками,
имеет большое значение прежде всего потому, что с переходом от
административно-командного типа экономики к свободной рыночной, изменяется
место каждого отдельного гражданина в системе экономических отношений: он
становится непосредственным собственником средств производства и получает
большую степень экономической свободы. Реализация новых экономических прав
и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и
операциях.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых
посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их
заемщикам. Эта деятельность банка приносит реальную пользу всем
заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты
выполняют функцию средств обращения и функцию ликвидных активов, а в целом
ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимися им
доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды
времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких
индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма
небольшие денежные суммы, причем на короткий период времени. Не будь банков
или каких-либо аналогичных финансовых посредников, ни одной крупной фирме
вообще не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщика
у мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами.
Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая им от ссудных
операций, становится ощутимой в тех случаях, когда ограниченные объемы
предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают
достижение наиболее продуктивных целей (из возможных).
ГЛАВА 1. Основы организационной деятельности коммерческих банков в
Республике Казахстан
1.1 Общая характеристика банков второго уровня в Республике Казахстан
Республика Казахстан имеет банковскую систему, представленную
Национальным банком и сетью государственных, частных, акционерных,
совместных к иностранных банков, или так называемых банков второго уровня.
В соответствии с функциональной специализацией ядро кредитной системы
составляет банковская система, на которую ложится основная нагрузка по
кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного оборота, а единым органом,
координирующим деятельность кредитных институтов, является центральный банк
- Национальный банк Республики Казахстан, выполняющий функции управления
процессами организации кредитно-расчетного и финансового обслуживания
хозяйства.
Надо отметить, что в сегодняшних условиях все более стирается грань
между традиционно банковскими операциями и операциями других кредитно-
финансовых институтов. Это вызвано значительным расширением оказываемых
банками услуг. Это факторинговые, лизинговые операции, привлечение средств
физических и юридических лиц во вклады и в депозиты и т. д.
Таким образом, в республике для банков характерна двухуровневая
система, которая основывается на построении взаимоотношений между банками в
двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали - отношения
подчинения между Нацбанком как руководящим, управляющим и низовыми звеньями
- коммерческими и специализированными банками. По горизонтали - отношения
равноправного партнерства между различными банками[1].
Банковская система Казахстана, состоящая на 1 октября 1997 г. из 77
банков, представлена в настоящее время следующими крупными группами банков:
государственные банки и частные банки, совместные и иностранные банки.
Частные банки включают в себя все банки второго уровня, за исключением
государственных банков, совместных и иностранных банков. Среди частных
банков можно выделить следующие гиды банков: бывшие государственные банки,
новые динамичные крупные банки и мелкие, не играющие значительной роли
банки. Сразу оговоримся, что данное разделение достаточно условно и в
зависимости от того или иного анализа может осуществляться по-разному.
За годы формирования банковской системы существенно увеличилось число
государственных банков. В настоящее время кроме Нацбанка функционируют и
другие государственные банки: Эксимбанк, Жилстройбанк, ТуранАлембанк,
Реабилитационный банк, Народный банк. Эти банки выполняют определенные
специфические функции, соответствующие потребностям и задачам государства.
Обычно такие банки берут на себя функции средне- и долгосрочного, а также
секторально ориентированного кредитования. В международной практике такие
банки обычно называются банками развития.
Жилстройбанк создан в конце 1993 г. и является государственным банком
развития жилищного строительства. На банковском рынке этот банк активно
внедряет следующие продукты: жилищная лотерея, накопительные программы,
льготное жилищное кредитование. На Жилстройбанк возложены очень широкие
функции, с ним объединен в 1997 г. Кредсоцбанк, но из-за отсутствия
финансирования многие программы сдерживаются. Можно добавить, что за два
года банк ни разу не получил обещанных средств в полном объеме. Эксимбанк
создан в 1994 г., в 1996 г. объединен с Инвестиционным банком, является
государственным банком, призванным осуществлять кредитование эффективных
инвестиционных проектов в приоритетных областях экономики,
внешнеэкономических связей.
Достаточно специфична роль Реабилитационного банка (создан 29 марта
1995 г.). Его основная задача - финансовая реанимация крупных промышленных
предприятий. Реабилитационный банк поддерживает деятельность убыточных
предприятий путем выдачи кредитов, общий объем которых составил порядка 5,5
млрд. тенге. Ссудная задолженность по предприятиям, переданным
Реабилитационному банку, перед другими банками, в которых они ранее
обслуживались, не погашается, то есть оказалась замороженной. Положительным
примером деятельности Реабилитационного банка можно назвать реанимацию
Павлодарского тракторного завода. В настоящее время производство возросло в
5,8 раза по сравнению со временем до санации.
Народный банк, известный как Сбербанк, выполняет функцию аккумуляции
средств населения и является в этом деле серьезнейщим конкурентом частных
банков. В настоящее время Народный банк является крупнейшим поставщиком
ресурсов на межбанковском кредитном рынке. По размеру активов (порядка 26
млрд. тенге на 01.10.97 г.) этот банк можно отнести к разряду крупнейших.
Народный банк - достаточно благополучный банк, несмотря на то что он
является государственным банком. Государство заинтересовано в привлечении
средств населения: ведь это довольно большой объем ресурсов (на апрель 1996
г. депозиты населения в целом по банкам составили порядка 14 млрд. тенге).
Поэтому вполне возможно, что благополучие этого банка не в последнюю
очередь объясняется благосклонностью со стороны правительства.
Обзор частных банков начнем с бывших государственных банков. К ним
относятся следующие крупные банки: Алембанк, Туранбанк, Кредсоцбанк,
Агропромбанк. Есть факторы, которые позволяют выделить эти банки в
конкретную подгруппу. Попробуем перечислить их:
- изначально достаточно высокий показатель валюты баланса;
- по причине государственного происхождения иногда вынужденное
кредитование и, как следствие, проблемный кредитный контроль;
- наличие достаточного консерватизма.
Нужно констатировать, что данная группа банков ослабила свои позиции на
банковском рынке, но по-прежнему сохраняет значительный вес. Данный банки
прошли через проблемы ликвидности и, судя по предпринимаемым действиям,
полны решимости вернуть утраченные позиции.
Алембанк был крупнейшим банком второго уровня, валюта баланса на
1.01.96 г. составляла порядка 50 млрд. тенге. Этот бывший государственный
банк испытывал временами серьезные проблемы ликвидности, связанные с
проблемным кредитным портфелем и выданными гарантиями. Несмотря на огромную
величину валюты баланса, уровень капитализации невысокий. Из-за
неликвидности и неплатежеспособности Алембанк в 1996 г. объединен с
Туранбанком.
Туранбанк также относился к числу крупнейших банков страны, имел
достаточно разветвленную сеть филиалов, был способен осуществлять все виды
банковских услуг, занимал передовые позиции на кредитном, депозитном,
валютном рынках. Проблемы Туранбанка, как и других бывших государственных
банков, были связаны с качеством кредитного портфеля. Дополнительно
осложняла деятельность банка нерешенность вопросов о клиентах, переданных в
Реабилитационный банк и управление инвесторам, и кредитах, выданных под
гарантию правительства. В 1996 г. Туранбанк был объединен с Алем-банком и
назван ТуранАлембанком.
Кредсоцбанк поначалу развернул активную рекламу, что свидетельствовало
о желании банка вернуть некогда приличные позиции. Однако этого не
получилось и его постигла участь других бывших государственных банков -
произошло слияние с Жилстройбанком.
Новыми динамичными банками можно назвать Казкоммерцбанк, Центркредит,
Нефтебанк, Темирбанк. Эти банки можно охарактеризовать небольшой историей
(5-6 лет), повышенной активностью на зарождающихся сегментах финансового
рынка[2].
Наиболее ярким представителем новых агрессивных банков является
Казкоммерцбанк. За 5-летнюю историю этот банк добился впечатляющих успехов,
несмотря на все сложности формирования банковской системы. Валюта баланса
на 1.10.97 г. составила 31.0 млрд. тенге, увеличившись за год более чем в
два раза. Банк занимает сильные позиции на рынке государственных ценных
бумаг, валютном рынке, на депозитном рынке удельный вес банка увеличился до
12% (учитывая консервативность данного показателя, можно сказать, что для
молодого банка уровень в 12% заслуживает похвалы). Банк активно работает в
области приватизации. Этот банк не застрахован от сложностей, скорее всего
временами испытывает сложности, но что в нем импонирует многим, так это
оптимизм менеджмента и желание постоянно быть лидером.
Среди иностранных и совместных банков можно назвать ABN-Amro bank,
Commercial - Industrial Bank of China, Bank оf China, Kazakstan
International Bank, Texakabank и другие. Несмотря на относительную
многочисленность, эта группа банков не играет значительной роли.
Предполагалось, что банки этой группы будут способствовать привлечению
инвестиций, повышать международный имидж нашей банковской системы. На деле
оказалось немного прозаичнее: эти банки конкурируют с банками-резидентами,
нередко переманивая к себе хороших клиентов.
Организованный в начале 1994 г. ABN-Amro bank имеет крупнейший
оплаченный уставный фонд в 10 млн. долл. Данный банк ставит целью предстать
на казахстанском рынке универсальным банком. В отличие от него другой банк,
Texakabank, специализируется как энергетический банк, ориентированный на
нефтяной и газовый секторы.
1.2 Основы организации деятельности банков и их функции
Организационная структура банка определяется двумя основными методами:
структурой управления банком и структурой его функциональных подразделений
и служб.
Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное,
рациональное и оперативное руководство коммерческой деятельностью банка с
целью реализации его основных функций. От того, как организован банк, как
налажены у него отношения руководства и подчиненных, зависит вся его
деятельность.
Определение структуры управления банком предусматривает выделение
органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и
взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы и
структура управления банком определяются банковским законодательством, но
многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать
самостоятельно.
Организационная и управленческая структура коммерческого банка
регламентируется уставом, в котором содержатся положения об органах
управления банка, их структуре, порядке образования и функциях.
Высшим органом акционерного коммерческого банка является общее собрание
акционеров, созываемое ежегодно для решения следующих основных вопросов:
- изменение устава и уставного капитала;
- избрание правления (совета) банка;
- утверждение годовых отчетов;
- распределение доходов банка;
- создание и ликвидация филиалов банка и др. Для общего руководства
работой банка, а также наблюдения и контроля за работой
исполнительных и контрольных органов собрание акционеров избирает
правление или совет банка на срок до 5 лет.
Правление (совет) определяет цели банка и осуществляет его политику по
кредитно-расчетным, инвестиционным, валютным и другим видам деятельности,
устанавливает связи и координирует деятельность с другими организациями в
деловом мире.
Правление (совет) несет ответственность за то, чтобы кредитная и
инвестиционная политика соответствовала банковским законам и другим
законодательным актам Республики Казахстан. Оно решает вопросы подбора,
подготовки и использования кадров.
Собрание акционеров из состава правления (совета) для оперативного
руководства деятельностью банка выбирает председателя правления или
президента банка. Он руководит банком через своих заместителей (вице-
президентов), которые курируют конкретные области банковской деятельности,
т. е. работу ведущих управлений, департаментов и отделов. Все они входят в
состав правления (совета).
Крупные банки обычно состоят из департаментов, управлений и отделов,
которые создаются по функциональному признаку. Их руководители обеспечивают
нормальную работу этих подразделений. Директора департаментов, начальники
управлений и их заместители координируют деятельность отделов и служб,
определяют конкретные их цели и программы, консультируют, контролируют и
оценивают их работу.
Отделы и службы состоят из квалифицированных специалистов, которые
занимаются узкоспециализированной работой и участком банковских операций и
оказанием услуг клиентам. Обычно отделы бывают: кредитования, инвестиций и
ценных бумаг, депозитных и кассовых операций, маркетинга,
внешнеэкономических связей и др.
Для принятия конкретных решений по выдаче кредитов и поревизионно-
контрольной работе в банках создаются кредитный комитет и ревизионная
комиссия.
В организационной структуре банка реализуются его функции,
непосредственно связанные с выполнением поставленных перед банком задач:
кредитование, инвестирование, доверительные операции, международные
расчеты, прием и обслуживание клиентов. Количество отделов зависит от
величины и характера деятельности банка, объемов и сложности банковских
операций и разнообразия предоставляемых клиентам услуг. В зависимости от
наличия в банке сети филиалов и региональных подразделений в его структуре
должны быть департамент или управление по координации, руководству и
контролю деятельности филиалов и региональных подразделений.
Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных
функций, которые отличают их от других органов.
Банковскую услугу можно охарактеризовать как выполнение банком
определенных действий в интересах клиента, В основе любого банковского
продукта лежит необходимость удовлетворения какой-либо потребности.
К основным традиционным услугам в настоящее время по-прежнему относятся
привлечение вкладов и предоставление ссуд. От разницы в процентах по этим
услугам коммерческие банки и получают наибольшую массу прибыли. Однако даже
только в рамках этих двух услуг может быть выработано множество самых
разнообразных форм банковских продуктов.
Приведем упрощенную структуру коммерческого банка (схема 1).
Схема 1.
Сегодня универсальные коммерческие банки предлагают широкий ряд
продуктов, охватывающий разные аспекты банковской деятельности и финансовых
услуг.
Коммерческие банки республики практически занимаются, всеми видами
кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием
хозяйственной деятельности своих клиентов.
В соответствии с банковским законодательством Республики Казахстан
коммерческие банки выполняют следующие операции:
- привлечение депозитов на платной основе;
- ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое
обслуживание;
- предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и
долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и
платности;
- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или
распорядителей инвестируемых средств;
- выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов,
депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в
порядке, предусмотренном законом;
- покупка, продажа и хранение платежных документов и иных ценных бумаг
и другие операции с ними;
- выдача поручительств, гарантий к иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме;
- приобретение права требования поставок товара и оказания услуг,
принятие рисков исполнения таких требований и инкассации этих
требований (факторинг);
- оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступление в
качестве агента клиентов по их риску;
- услуги по хранению документов и ценностей клиентов (сейфовый
бизнес);
- финансирование коммерческих сделок, в т. ч. без права к продавцу
(форфейтинг);
- доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и
размещение средств, управление ценными бумагами);
- оказание консультационных услуг, связанных с банковской
деятельностью;
- осуществление лизинговых операций.
При наличии специальной лицензии Нацбанка банки могут осуществлять
другие банковские операции, в том числе:
- проведение операций с иностранной валютой;
- привлечение денежных вкладов населения;
- оказание услуг по пересылке денег (инкассация).
Группируя эти операции коммерческих банков, можно сформулировать
выполняемые ими основные функции:
1) аккумуляция временно свободных денежных средств, сбережений и
накоплений (депозитные операции);
2) кредитование экономики и населения (активные операции);
3) выпуск кредитных денег;
4) организация и проведение безналичных расчетов;
5) инвестиционная деятельность;
6) прочие финансовые услуги клиентам.
Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств
физических и юридических лиц и превращения их в капитал, банки аккумулируют
денежные доходы и сбережения в форме вкладов. При этом они эффективно ими
управляют, т. е. обеспечивают их сохранность и предоставляют на прибыльной
основе ссуды заемщикам, так как сконцентрированные во вкладах сбережения
превращаются в ссудный капитал. Заемщики вкладывают средства в расширение
производства, покупку товаров. В конечном счете с помощью коммерческих
банков сбережения превращаются в капитал.
Работы банков по привлечению денежных средств во вклады (депозиты) с
целью прибыльного их размещения называются депозитными операциями. Именно
на основе депозитных операций формируется основная часть кредитных ресурсов
коммерческих банков.
Вторая традиционно базовая функция коммерческих банков - кредитование
экономики и населения. Эта функция относится к важнейшей области банковской
деятельности и к активным операциям банков.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки выполняют роль финансовых
посредников, так как прямое предоставление в ссуду свободных денежных
капиталов их владельцами в практической хозяйственной жизни почти
невозможно. Банки, принимая, мобилизуя денежные средства вкладчиков и
предоставляя их заемщикам, выполняют роль связующего посредника. Эта
деятельность банка выгодна всем участникам (вкладчики, банки и заемщики).
При этом между ними возникают кредитные отношения.
Нам известны две формы кредита: денежный и товарный. Соответственно
имеются два вида кредитования: прямое банковское, когда кредитные отношения
хозяйствующих субъектов изначально возникают в отношениях с банком, и
косвенное кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения
между хозяйствующими субъектами в товарной форме, которые впоследствии
трансформируются как отношения с банком в денежной форме.
При выполнении кредитных функций коммерческие банки выпускают кредитные
деньги в обращение, т. е. при выдаче ссуды заемщику в общем увеличивается
денежная масса, а при погашении заемщиком этой ссуды уменьшается денежная
масса. Дело в том, что предоставляемая заемщику ссуда зачисляется на его
счет в банке, т. е. банк создает депозит (вклад до востребования), при этом
увеличиваются долговые обязательства банка. Владелец депозита может
получить в банке наличные деньги, и тем самым происходит увеличение
количества денег в обращении. Таким образом, при выполнении своей основной
функции - кредитования - коммерческие банки осуществляют депозитно-
кредитную эмиссию, т. е. эмиссию кредитных денег. Этим отличаются они от
других финансовых институтов.
Одной из важнейших функций коммерческого банка является организация и
проведение безналичных расчетов, т. е. обеспечение расчетно-платежного
механизма. Выступая в качестве посредника в платежах, банки выполняют для
своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.
Данная функция непосредственно связана с первой функцией банка.
Коммерческие банки по поручению клиентов открывают различные виды счетов:
расчетный, текущий, лицевой, депозитный, контокоррентный. При этом
работники при наличии соответствующих платежных документов зачисляют или
списывают со счета клиента сумму, указанную в платежном документе. Данная
операция банков позволяет значительно ограничить сферу движения наличных
денег и тем самым сократить издержки обращения, связанные с затратами труда
для изготовления, хранения и транспортировки денежных знаков. Внедрение
эффективных форм расчетов способствует ускорению платежей и оборачиваемости
средств в расчетах. Безналичные расчеты способствуют обмену веществ в
народном хозяйстве, и от их четкости и непрерывности зависит общая
эффективность функционирования экономики в целом.
Коммерческим банкам предоставлено право самостоятельно определять
порядок расчетов между своими подведомственными учреждениями, а система
безналичных расчетов строится таким образом, чтобы дать банкам и их
клиентам возможность выбора конкретных путей совершения той или иной
расчетной операции.
Цель инвестиционной деятельности коммерческого банка - обеспечение
сохранности средств, диверсификация, доход и ликвидность. Обычно под
инвестициями банков понимают вложения денежных средств по инициативе самих
банков на срок получения доходов (прибыли). В более узком смысле под
инвестиционной деятельностью банков понимаются вложения средств в ценные
бумаги, функционирующие в относительно продолжительный период времени.
Выполняя эту функцию, банки становятся каналом, обеспечивающим направление
сбережений для производственных целей. Рынок ценных бумаг существенно
дополняет систему банковского кредита и взаимодействует с ней. Например,
коммерческие банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для
подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают банкам ценные бумаги
для перепродажи в розницу.
Рынок ценных бумаг - это наиболее развитая часть финансового рынка, в
которую включаются денежный рынок и рынок капиталов.
Располагая возможностями постоянно контролировать экономическую жизнь,
коммерческие банки могут оказать прочие финансовые услуги. Такие как
лизинговые, факторинговые операции, трастовые, доверительные операции,
консультационные и информационные услуги.
1.3 Порядок открытия, регистрации и прекращения деятельности банка
Порядок открытия, регистрации и прекращения деятельности банка
определяется Указом Президента, имеющим силу закона, О банках и банковской
деятельности в Республике Казахстан.
Разрешение на создание банков на территории Республики Казахстан
выдается Национальным банком республики. При выдаче разрешения АФН
определяет круг выполняемых банковских операций.
Для получения разрешения на создание банка необходимо иметь следующие
документы:
- заявление о выдаче разрешения;
- экономическое обоснование;
- деловой план, включающий подробную информацию о своих прогнозах на
ближайшие 2-3 года;
- сведения о профессиональной пригодности руководителей (председателя
и главного бухгалтера) банка, предлагаемых учредителями;
- учредительные документы (учредительный договор, устав банка,
протокол принятия устава банка и назначения руководящих органов
банка);
- аудиторское заключение о финансовой устойчивости учредителей;
- документ, подтверждающий внесение средств в счет уставного фонда.
Для получения разрешения на создание совместного или иностранного
банка, а также их дочерних банков наряду с вышеперечисленными должны быть
представлены документы в случае, если учредителями выступают юридические
лица:
- устав или другой документ, подтверждающий их юридический статус, и
опубликованный баланс за два предыдущих года;
- решение соответствующего органа иностранного учредителя об участии в
совместном банке, создании на территории республики иностранного
банка или об открытии их дочерних банков;
- письменное уведомление контрольного органа страны пребывания
иностранного учредителя в совместном банке на территории Казахстана
либо заявление уполномоченного органа или авторитетной юридической
службы о том, что такое разрешение по законодательству страны
местонахождения учредителя не требуется.
В случаях, когда учредителями выступают физические лица, дополнительно
требуется только подтверждение авторитетного иностранного банка
платежеспособности данного лица. Минимальный уставный фонд совместных и
иностранных банков устанавливается АФН республики. Ходатайство о выдаче
разрешения на открытие банка рассматривается АФН в срок, не превышающий 3
месяцев с момента получения заявления и всех документов, необходимых для
выдачи разрешения.
Банк получает статус юридического лица с момента его регистрации в
книге регистрации банков Республики Казахстан. В этой же книге делается
соответствующая запись в случае прекращения деятельности банка, его филиала
или ликвидации дочернего банка.
Банк может прекратить свою деятельность по решению учредителей банка, а
также в случаях, предусмотренных действующим законодательством Республики
Казахстан.
Разрешение на открытие банка может быть отозвано по следующим
основаниям:
- несоответствие учредительного договора и устава действующему
законодательству;
- профессиональная непригодность руководителей банка;
- обнаружение недостоверных сведений, на основании которых выдано
разрешение;
- задержка начала деятельности более чем на 6 месяцев с даты выдачи
разрешения;
- систематическое несоблюдение экономических нормативов, установленных
в соответствии с действующим законодательством;
- осуществление операций, выходящих за пределы правоспособности,
предусмотренной действующим законодательством, а также уставом
банка. Доходы от незаконных операций изымаются в бюджет;
- систематическое нарушение действующего законодательства Республики
Казахстан, нормативных актов, установленных АФН;
- систематическое искажение представляемых сведений и отчетов,
установленных законом;
- банкротство банка;
- невозможность осуществления банком оперативных операций за счет
собственных ресурсов в течение первых двух лет;
Глава 2. Анализ кредитной политики АО Казкоммрецбанк
2.1 Состояние кредитного рынка в Республике Казахстан
Банковская система Казахстана является олигополистической. На три
крупнейших банка - АО Казкоммерцбанк, АО Банк ТуранАлем, АО Народный
Банка Казахстана - приходится 60.95% активов всей банковской системы.
Для целей определения анализа деловой активности были взяты финансовые
данные по 10 крупнейшим банкам Республики Казахстан по состоянию на
01.02.2007 г. Эти данные приводятся в нижеследующей таблице.
Таблица 1.
Анализ активов банков второго уровня (данные в млрд.. тг.).
Наименование банка ВалютаЛиквидныеКапитал ОбязательФинансМатериа
балансактивы 1-ого ства овые льные
а уровня перед активыактивы
клиентами
АО Казкоммерцбанк286.0412.62 25.37 359.52 257.724.42
АО Банк ТуранАлем228.6811.50 22.35 335.54 215.171.46
АО Народный Банка 219.1113.45 16.76 333.15 201.107.07
Казахстана
АО АТФБ 68.00 7.49 5.48 234.40 63.30 1.83
АО Банк 59.66 6.75 4.99 233.75 55.41 1.22
ЦентрКредит
АО Ситибанк 29.24 3.13 5.47 215.72 28.19 0.49
Казахстан
АО Нурбанк 46.95 11.39 5.70 214.82 44.48 0.65
АО ДАБ ABN AMRO 29.88 2.36 5.38 209.46 27.95 1.02
Банк Казахстан
АО Евразийский 32.55 2.78 4.32 207.76 30.87 0.28
банк
АО Темiр банк 24.22 2.47 3.83 210.59 21.98 1.27
Прочие 179.5614.61 32.46 301.52 162.158.89
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Активы банковской системы Казахстана, часто называемой "лучшей в СНГ",
за последние два года росли стремительными темпами, достигнув на
сегодняшний день $7,4 миллиарда, или около 30 процентов ВВП (на 01.01.2009
г. – $5,4 миллиарда). Активы банков увеличились в тенговом выражении с
795,2 млрд.. в конце января до 1,146 млрд.. в конце декабря 2009г. Разница
составила 350,8 млн. или 44,1 %.В январе 2007г. активы банков уже
равнялись в тенге 1,126,6 млрд.. тг. В валютном эквиваленте размер активов
составил на конец января и декабря 2009г соответственно 5,241,2 млн. $ и
7,365 тыс. $. Рост равнялся 2,141 млн. $ или 40,5%. Т.е. в валютном
исчислении рост был немного меньше и был вызван ростом доллара. В начале
2007г. активы банков в долларах составили цифру $7250,7 млн.
На фоне благоприятных макроэкономических условий и продолжающегося
роста ресурсной базы, банки значительно активизировали свою деятельность на
кредитном рынке. На 1 декабря 2009 года общий объем кредитования банками
отраслей экономики вырос до 659,3 млрд.. тенге, из которых 377,2
млрд..тенге. приходится на средне- и долгосрочные кредиты.
Агентство Moody's в сентябре 2009 года повысило кредитный рейтинг
Казахстана до инвестиционного уровня "Ваа3", что способствует росту
конкуренции со стороны западных банков, и рынков капитала а стабильный рост
активов крупнейших внутренних инвесторов - пенсионных фондов - еще
значительнее удешевляет стоимость заемных средств для крупных местных
компаний и позволяет им привлекать "длинные" деньги.
В графическом изображении структура активов выглядит следующим образом:
Диаграмма 1.
Структура активов банковской системы
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Среднемесячное изменение активов в 2009г равнялось 31,8 млрд.. тг или
193 млн. $. Наиболее крупные статьи баланса изменялись следующим образом:
Требования банка к клиентам: 1,031 раз
Таблица 2.
Структура кредитного портфеля банков
Наименование 01.01.2009 01.01.2007
Сумма осн. в % кСумма осн.в % к
долга, млрд..итогудолга, итогу
тенге млрд..
тенге
Итого активов и условных 701,3 100 941,0 100
обязательств, подлежащих
классификации, в том числе:
Стандартные 536,0 76,4 741,2 78,8
Сомнительные 158,3 22,6 189,6 20,1
Субстандартные 150,1 21,4 146,6 15,6
Неудовлетворительные 11,0 1,6 33,2 3,5
Сомнительные с повышенной степенью 7,2 1,0 9,8 1,0
риска
Безнадежные 7,0 1,0 10,2 1,1
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Прочие ценные бумаги: 1,17 раз
Ценные бумаги, предназначенные для продажи: 1,90
В структуре кредитного портфеля банков по состоянию на 1 декабря 2009
года доля стандартных кредитов составила 73,3%, доля сомнительных составила
25,4%, безнадежных составила 1,4 %.
Таблица 3.
Позиции крупнейших банков в совокупном кредитном портфеле банков
01.01.2008 01.01.2009 01.01.2007
Ссуды клиентам тыс. USDПозициятыс. Позициятыс. Позиция
USD USD
Казкоммерцбанк 388362 32.1% 466539 24.2% 951 13528.3%
ТуранАлем 213555 17.6% 388 30620.1% 756 52522,5%
Народный банк 160975 13,3% 356355 18.5% 562280 16.7%
АТФБ 34726 2.9% 60261 3.1% 166975 5.0%
Центр кредит 63520 5.2% 86297 4.5% 145178 4.3%
Ситибанк Казахстан 8857 0.7% 68620 3.6% 101290 3.0%
Темирбанк 40987 3.4% 61 790 3.2% 96805 2.9%
Нурбанк 5786 0.5% 40179 2.1% 70855 2.1%
Каспийский 11896 1.0% 23022 1.2% 54700 1.6%
АБН АМРО 26917 2.2% 31803 1.6% 43459 1.3%
Итого по крупным 955581 78.9% 158317282.1% 294920287.7%
банкам
Прочие банки 255306 21.1% 344 70417.9% 414 73012.3%
Всего по банковской 1210887 100.0% 1927876100.0% 3363932100.0%
системе
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Другим недостатком, с которым часто сталкивалась инспекция при проверке
качества активов, является недостаточность залогов и кредитование финансово
неустойчивых субъектов.
На начало текущего года 2007г кредитный рынок обладал следующими
характеристиками:
Диаграмма 2.
Отраслевая структура кредитов в январе 2007
Источник: Отчет Национального банка Республики Казахстан о состоянии
банковского сектора РК в 2009 году
Совокупные кредиты: 696,281 млн. тг.
Промышленность: 232,427 млн. тг.
Сельское хозяйство: 76,189 млн. тг.
Строительство: 43,022 млн. тг.
Транспорт: 20338 млн. тг.
Другие отрасли: 119668 млн. тг
Связь: 12658 млн. тг.
Основными заемщиками банков а рынке кредитных услуг остаются
корпоративные клиенты – предприятия и организации. При этом удельный вес
кредитов, предоставленных корпоративным клиентам, в общем объеме кредитов
экономике за прошедший год снизился с 94,7% до 93,7%,тогда как по кредитам
физическим лицам увеличился с 5,3%до 6,3%.Хотя повышение доли кредитов,
выданных физическим лицам, является незначительным, оно оценивается
положительно, так как показывает расширение кредитных услуг банков,
предлагаемых населению.
2.2 Общие сведения о банке и анализ кредитного портфеля АО
Казкоммрецбанк
АО "Казкоммерцбанк" был основан в 1990 году и зарегистрирован в
соответствии с законодательством Казахской Советской Социалистической
Республики как открытое акционерное общество под названием "Банк Медеу" с
целью осуществления различных видов деятельности в области банковских
услуг. После того, как Казахстан стал независимым государством, банк
"Медеу" был перерегистрирован под именем АО "Казкоммерцбанк" и получил
лицензию Национального Банка Республики Казахстан на осуществление
банковской деятельности 21 октября 1991 года. В 1993 году АО
"Казкоммерцбанк" совместно с крупнейшим банком Турции T.C. Ziraat Bankasi
основали совместный банк "Kazkommerts-Ziraat International", который создан
с целью финансирования казахстанско-турецкой торговли. В 1994 году АО
"Казкоммерцбанк" объединился с "Астана-Холдинг банк". Кроме того в 1994
году АО "Казкоммерцбанк"(29%), ABN-Amro Bank (Netherland) (51%) и
Международная Финансовая Корпорация (20%) основали ABN-Amro Bank Kazakstan.
ABN-Amro Bank Kazakstan практически стал первым банком, предложившим полный
перечень банковских услуг своим клиентам.
В 1995 году АО "Казкоммерцбанк" приобрел государственные контрольные
пакеты акций трех отраслевых банков Казахстана: акционерных банков
"Казэнергоинвестбанк", "Газпромбанк" и "Угольбанк". Полные пакеты акций
двух из них: АБ "Газпромбанк" и АБ "Энергобанк" были впоследствии проданы.
В 1995 году банк стал ассоциированным членом клуба VISA и полным членом
клуба "Europay International". Продолжая политику расширения сотрудничества
с ведущими зарубежными банками и финансовыми институтами, АО
"Казкоммерцбанк" совместно с крупнейшим турецким инвестиционным банком
Global Securities Inc. Основали инвестиционный банк Global-Kazkommerts
Securities. Доля АО "Казкоммерцбанк" в этом проекте составила 60%, Global
Securities- 40%. Этот банк стал первым профессиональным международным
брокером ценных бумаг на казахстанском рынке.
Высокая активность АО "Казкоммерцбанк" на внутренних и международных
рынках была отмечена наградой влиятельного издания "Euromoney
Publications": журнал "Central European" назвал АО "Казкоммерцбанк" лучшим
местным банком Средней Азии и Закавказья.
В 1996 году АО "Казкоммерцбанк" стал полноправным членом EuropayMaster
Card International, а в марте 1997 года - основным членом мировой платежной
системы VISA International. Это позволило создать комплексную программу по
эмиссии и обслуживанию собственной банковской карточки банка. Банк,
единственный в Казахстане, имеет договор с компанией American Express на
выпуск одноименной карточки для клиентов банка.
АО "Казкоммерцбанк" является уполномоченным банком по программе
реализации займа Европейского Банка Реконструкции и Развития для развития
малых и средних предприятий и займа Азиатского банка развития по поддержке
сельского хозяйства.
Кроме этого банк участвует в программе институционального развития
ЕБРР. Целью программы является улучшение операционной и финансовой
деятельности банков. Программа направлена на развитие крепких двусторонних
отношений с иностранными партнерами, приобретение новых технологических и
программных продуктов. Партнером АО "Казкоммерцбанк" по твиннингу стал
французский банк Credit Commercial de France.
Признанием международной репутации АО "Казкоммерцбанк" стало получение
банком международного кредитного рейтинга от агентства Thomson Bank Watch-
BREE. Рейтинговое агентство, специализирующееся на финансовых институтах
Восточной Европы и СНГ, присвоило АО "Казкоммерцбанк" международный
долгосрочный долговой рейтинг "В-", что является значительным достижением
банка, принимая во внимания установленный для Республики Казахстан
страновой рейтинг "В-". АО "Казкоммерцбанк" стал первым и пока единственным
в Казахстане и центрально-азиатском регионе банком, который получил
международный кредитный рейтинг. В феврале 1997 года агентство IBCA
присвоило Юридический рейтинг "4Т" - наивысший юридический рейтинг,
присвоенный банкам СНГ. В октябре 1997 года международное рейтинговое
агентство Moody's присвоило АО "Казкоммерцбанк" рейтинг финансовой
надежности "Е+", рейтинги по долго- и краткосрочным депозитам в иностранной
валюте - "В2" и "Not prime" соответственно. По сообщению агентства АО
"Казкоммерцбанк" является крупнейшим частным банком в Казахстане и третьим
крупнейшим банком в отношении размеров активов.
Перечень услуг, оказываемых АО "Казкоммерцбанк":
1 Открытие расчетных и текущих счетов в тенге, и счетов в иностранной
валюте для юр. лиц.
2 Открытие расчетных и текущих счетов в тенге, и счетов в иностранной
валюте для физических лиц.
3 Прием депозитов от населения
4 Открытие расчетных субсчетов в филиалах АО "Казкоммерцбанк"
-операционный департамент.
5 Ежемесячное начисление процентов по текущим остаткам на расчетных
счетах в тенге - 4%годовых, в валюте -2.5%годовых; расчетные операции:
- платежи в тенге с использованием клиринговых систем и системы
крупных платежей,
-платежи в иностранной валюте через сеть первоклассных западных и
российских банков,
-ускоренные межобластные расчеты через сеть банков-корреспондентов и
филиалов АО "Казкоммерцбанк",
6.кассовые операции и инкассация:
- выдача наличных денег и иностранной валюты в пределах остатков на
счетах,
- прием наличности в кассу банка с зачислением на счет в тот же день
- инкассация наличности в любое удобное время суток и выходные дни
7.документарные инкассо- отдел расчетов:
- представление документов по импортным сделкам для платежа или
акцепта,
- принятие документов и оформление инкассовых поручений по экспортным
сделкам,
- инкассо тратт,
- индоссирование документов,
8.операции с чеками
- покупка дорожных чеков MasterCard, American Express,CITICORP,VISA.
- продажа коммерческих чеков CHASE Manhattan Bank,
- принятие чеков на инкассо коммерческих, дорожных, именных
9.операции с аккредитивами-отдел расчетов:
- открытие аккредитива,
- подтверждение, авизование аккредитива,
- негоциация и акцепт тратт по экспортным аккредитивам,
- платежи по аккредитиву,
- перевод трансферабельного аккредитива,
- консультации по проведению операций с аккредитивами,
10. проведение конверсионных операций:
- покупка \продажа валюты за тенге,
- обслуживание многофилиальных компаний,
11.оперативная передача информации о состоянии счетов филиалов клиента
в регионах Казахстана.
-"электронное" обслуживание по системе "Банк-Клиент" с использованием
компьютерно -модемной связи:
- передача в банк платежных поручений в тенге и заявлений на перевод в
иностранной валюте,
- передача в банк заявок на конвертацию валюты,
- получение из банка выписок по всем счетам в Головном банке и
филиалах,
- получение из банка курсов Национального банка, Казахстанской фондовой
биржи и Московской Межбанковской Валютной биржи,
- получение информации по индивидуальной заявке,
- прием депозитов юридических лиц.
12. Кредитование высокоэффективных проектов без ограничения в тенге и
твердых валютах -департамент кредитования и управления филиалами.
13. Операции с ценными бумагами - департамент казначейства осуществляет
размещение временно свободных денежных средств в:
- ГКО (государственные краткосрочные казначейские обязательства МФ),
- Краткосрочные ноты Нацбанка РК,
- НСО(национальные сберегательные облигации МФ),
14.Операции с пластиковыми карточками-управление развития банковских
карточек:
- выдача и обслуживание дебетных тенговых карточек CIRRUSMAESTRO,
- выдача международных кредитных карточек МasterCard, VISA, American
Express.
Организационная структура банка включает функциональные подразделения и
службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности.
Выбор оптимальной организации структуры банка - важное условие
эффективности организации труда в банке в целом, его успешной коммерческой
деятельности. Основным критерием организационного построения банка является
экономическое содержание и объем выполняемых банком операций.
Организационную структуру АО "Казкоммерцбанк" формируют подразделения и
службы. Все управления банка сформированы с учетом классификации банковских
операций по их функциональному назначению.Банк делится на:
- фронт-офис
- бэк-офис.
Фронт-офис полностью занимается обслуживанием клиентов: юридических и
физических лиц. В него входят ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
