Особенности Национального банка как центрального банка Республики Казахстан
План.
Введение
Глава 1 Общие положения о банковской системе в Республике Казахстан.
1. История возникновения и развития банковской системы в Республике
Казахстан.
2. Понятие Национального банка и его подотчетность.
Глава 2 Особенности Национального банка как центрального банка Республики
Казахстан.
2.1. Основные функции и направления в деятельности Национального банка.
2.2. Взаимодействие Национального банка с государственными органами власти.
2.3. Взаимоотношения Национального банка и банков второго уровня как
фундаментальные положения для развития отношений в Казахстане.
Глава 3 Опыт и сотрудничество в развитии Национального банка Республики
Казахстан.
3.1. Международный опыт приемлемый для банковской системы Республики
Казахстан.
3.2. Международное правовое сотрудничество Национального банка Республики
Казахстан.
Заключение
Список использованной литературы.
Введение
Национальный Банк Республики Казахстан имеет важное место в системе
органов государственной власти, хотя и не все ученые могут отнести основной
банк страны к государственной власти, но важность его, никто не уменьшает.
Национальный Банк если так можно сказать, контролирует все кредитные
организации страны, по-разному: для одних достаточно предоставление
лицензии Национальным Банком, для других проведения каких-то мероприятий.
Но и для тех, и для других главное остается в том, что те нормативы и
различного рода акты, которые принимает Национальный Банк, распространяются
на все организации и учреждения в коем роде замешанным в кредитной политики
страны и всей банковской сфере. Среди данных актов можно особо выделить
следующие:
• Постановление Правления Национального Банка республики Казахстан О
минимальном размере уставного капитала организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций от 15.11. 1999 года – в котором
четко прописан тот минимальный размер уставного капитала, которого
будет достаточно для кредитных организаций в Казахстане, на
сегодняшний день он составляет 5.000.000 (пять миллионов) тенге;[1]
• Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан О
минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго
уровня от 2.06.2001 года - где установлено, что минимальный размер
уставного капитала для вновь создаваемых банков в сумме 1.500.000.000
(один миллиард пятьсот миллионов) тенге; для жилищного строительного
сберегательного банка, создаваемого правительством Республики
Казахстан в размере 500.000.000 (пятьсот миллионов) тенге;[2]
• Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
Правила ведения банками
• документации по кредитованию от 23.02.2007 года, – в котором
установлен тот порядок, которые должны вести кредитные организации при
предоставлении кредита и многие - многие другие акты.[3]
Актуальность темы исследования: заключается в развитии самого
общества. В данной работе хотелось в полной мере отразить ту систему,
которая существовала при СССР, то, что мы унаследовали от Советского Союза,
а также то, что наше государство восстановила, а в какой-то мере и
возродило, базируясь на современном положении всего мира и развитии
Республики Казахстан.
Объект исследования: являются те правоотношения, которые присущи всей
банковской системы, как нашего государства, так и многих зарубежных стран.
В работе была осуществлена попытка показать в раздельности те отношения,
благодаря которым действует и, наверное, и существует Национальный Банк
страны. Это, конечно же, его подотчетность и взаимоотношения с главной
страны – Президентом, это правовые отношения Национального Банка и банков
второго уровня: нормотворческая деятельность центрального банка страны по
отношению ко всем кредитным организациям; ранее были контрольные функции,
но на сегодняшний день данные полномочия были переданы АФН. Это
взаимоотношения Национального Банка и других органов государственной
власти, в том числе и АФН. Ну и наконец-то, самыми основными для
развивающейся страны являются отношения Национального Банка и Центральных
банков других стран, государственных органов других государств, а также
международных организаций.
Предмет исследования: можно в полной мере подразделить на несколько
групп: во-первых, это основной слой нормативных правовых актов, начиная с
Основного закона страны и главных законов для всей банковской системы:
Законы Республики Казахстан О банках и банковской деятельности, О
Национальном банке республики Казахстан, и заканчивая второстепенными
законодательными актами, к примеру, Закон республики Казахстан О
республиканском бюджете; во-вторых, блок тех правовых актов, которые
создаются Национальным Банком в рамках регулирования деятельности основных
кредитных организаций страны; ну, и, в-третьих, по-моему, мнению, нельзя
рассматривать какую-либо правовую проблему, основывая свои убеждения и
базируясь только на нормативных актах. Для полнейшего исследования проблемы
необходим жизненный опыт, которые может складываться в теории. Поэтому
основным блоком работы являются также и теоретические разработки, как
теоретиков нашего государства, так и ближних соседствующих стран.
Цель исследования: разработка новых положений, которые в полной
мере можно было бы применить в дальнейшем в научной теории, так и на
практики, основываюсь, как было ранее сказано, на опыте других развитых
стран, и, по меньшей мере, на всем известном постулате методом проб и
ошибок.
Задачи исследования:
1.установления взаимодействия Национального банка Республики Казахстан и
основных органов государственной власти;
2. выявления того положения, который занимает Национальный Банк в
Республики Казахстан;
3. рассмотрение сотрудничества Национального банка и других иностранных
организаций;
4. самым основным является изучение финансовых и императивных функций
Национального Банка Республики Казахстан;
5. по всему изученному материалу, определение новых моментов и методов,
приемлемых для нашего государства.
Глава 1 Общие положения о банковской системе РК
1.1. История возникновения и развития банковской системы в РК
В различных публикациях и статьях постоянно звучит словосочетание
банковская система. В законах и учебниках, разделы, которых называются,
банковская система практически отсутствует определение, а соответствующий
раздел начинается со структуры банковской системы.
Так что же такое банковская система? В словаре русского языка С.И.
Ожегова дается следующая дефиниция системы: определенный порядок в
расположении и связи действий, форма организации чего-нибудь.[4] В
Советском энциклопедическом словаре система определяется как множество
элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, образующих
определенную целостность и единство.
При поиски понятия необходимо помнить такую истину, что банковская
система не является равнозначным понятием банковской структуры. Банковская
система – банковская структура во взаимосвязях с конкретными задачами,
поставленных перед ней и конкретным исполнением этих задач. Некоторые
ученые определяют банковскую систему как кровеносные сосуды всей
экономики, чрезвычайно чувственные к любым непродуманным (в первую очередь
политическим) действиям со стороны власти.
Исторически можно рассматривать банковскую систему только в
совокупности со всем банковским правом в целом. И, следовательно, всю
историю банковского права можно проследить только, начиная с самых истоков.
Нормы банковского права существовали уже в Древнем Риме и Греции. В Европе
в средние (Х - ХIII) века первыми ростовщиками-банкирами были церкви и
монастыри, в Х – ХI вв. в Италии появились купцы-менялы, а с конца XII века
купцы-банкиры, которые торговлю совмещали с операциями по обслуживанию и
переводу денег, прием вкладов и выдачу, ссуд.[5]
Что касается исторического развития банковской системы на территории
Казахстана, то хотелось бы остановиться на Советском периоде развития
банковской системы. Одним из первых законов, принятых в декабре 1990 г.
молодым суверенным государством Республики Казахстан был Законом О банке и
банковской деятельности в КазССР. Он заложил основные принципы пост
роения новой банковской системы, удовлетворяющей зарождающимся рыночным
отношениям. Закон определил в Казахстане 2-хуровневую банковскую систему.
Верхний уровень Государственный банком КазССР (Госбанк), а второй – сетью
коммерческих банков. Государственный банк объявлен собственностью, а
кредитные ресурсы, формируемые на территории КазССР и достоянием
республики.
Принципиально новым в законодательном акте было декларирование
независимости Государственного банка от Правительства и под ответственность
Верховному Совету и Президенту КазССР. Взаимодействие Государственного
Банка КазССР с Государственным Банком СССР было по вопросам использования
на территории республики единой денежной единицы и проведения денежной
политики по Союзному договору. Единая денежная система в то время
отличалась крайней неустойчивостью, что ставило под сомнение возможность
сохранения единой денежной единицы на постсоветском пространстве.
Собственные денежные знаки и валюты были введены Украиной и Литвой (в
конце 1991 года), Латвия, Эстония, Беларусь, Азербайджан, Кыргызстан,
Республика Грузия и другие (1992 г.).
Национальная валюта РК была введена обращения с 15.11.1993 года на
всей территории страны. С 18.11.1993 года национальная валюта – тенге стала
единственным законным платежом. После распада СССР и обретения Казахстаном
в 1991 г. статуса суверенного государства возникла необходимость
реформирования банковской системы республики, создания ее правовой основы,
принятия новых законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность.
Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона
Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан" и 14
апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О банках в Республике
Казахстан". Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую
банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка
Республики Казахстан с банками второго уровня. Кроме того, это
способствовало созданию в Казахстане большого количества банков второго
уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических реформ
требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной
конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением в
государстве роли центральных органов исполнительной власти в лице
Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого
экономического кризиса и приобретением важного атрибута суверенности -
введением 15 ноября 1993 г. национальной валюты - казахстанского тенге, а
также введением в действие с 01 марта 1995 г. Гражданского кодекса
Республики Казахстан (Общая часть) - возникла необходимость, и было
принято новое банковское законодательство. 30 марта 1995 г. был принят Указ
Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке
Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г. - Указ Президента Республики
Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан".
В целом хотелось бы отметить, что реформирование банковской системы
Казахстана проходило практически в три этапа. На первом этапе (1988-1991
г.) в условии существования СССР была проведена реорганизация
государственных отраслевых специализированных банков передачей части
функций центра республиканские подразделения соответствующих банков, начато
создание первых коммерческих банков и сделаны начальные шаги по преданию
Госбанку отдельных функций центрального банка.
Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным переходом
Национального Банка к выполнению ряда функций центрального банка в рамках
существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитием
коммерческих банков, началом формирования национальной банковской
нормативно-правовой базы. На третьем этапе (с ноября 1993) в связи с
введение национальной валюты на Национальный Банк была возложена полная
ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы, введение
классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление
системы регулирования деятельности банков.
Следует, что в начале третьего этапа состояние банковской системы страны
по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемым к ним
требованиям. Это относилось как к Национальному Банку, который к тому
времени не имел традиций и опыта в части выполнения функций центрального
банка, так и к банкам второго уровня которые не способны были в необходимых
объемах осуществлять кредитование экономики за счет собственных и
самостоятельно мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс
банковских услуг.[6]
В этих условиях для Национального банка была разработана и утверждена
Президентом республики конкретная программа реформирования банковской
системы в Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована с
мероприятиями правительства по углублению реформ и выходу из экономического
кризиса, а также учитывала рекомендации международных финансовых
организаций. В ходе выполнения этой программы были получены определенные
позитивные результаты:
• достигнута необходимая координация деятельности Национального Банка
Министерства финансов в проведении финансовой политики государства;
• завершено внедрение всего спектра инструментов денежно-кредитного и
валютного регулирования, характерных для классических центральных банков;
• разработаны механизмы системы надзора и регулирование деятельности
банков второго уровня;
• создана нормативная база и начата обработка системы валютного
регулирования и контроля;
• приняты меры по повышению уровня и оперативности анализа
макроэкономических процессов, их прогнозирования и использования принятия
решения;
• проведена значительная работа по достижению адекватности используемой
системы бухгалтерского учета Национального Банка и банка второго уровня
международным стандартами потребностям рыночной экономики;
• сократилось количество банков, прямо нарушающих установленные
экономические нормативы и права предприятий и физических лиц - клиентов
банков;
• повысилось качество механизмов аккумуляции банками второго уровня
финансовых ресурсов, а также уровень оценки проектов при кредитовании
хозяйствующих субъектов и степени риска возвратности кредитов;
• наметились положительные тенденции в повышении уровня капитализации
банков, позволяющих им самостоятельно осуществлять финансирование крупных
проектов на среднесрочной и долгосрочной основе;
• активизирована работа по повышению профессиональной подготовки
персонала.[7]
Основной целью принятия Указа "О Национальном банке Республики
Казахстан" явилось более полное отражение роли Национального банка в
осуществлении денежно-кредитной политики и адаптация закона к международным
стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма
подотчетности Национального банка перед Президентом Казахстана и Высшими
представительными органами республики порождало проблемы в
правоприменительной практике, в связи с чем в Указе "О Национальном банке
Республики Казахстан" четко и подробно изложен порядок взаимодействия
Национального банка с Президентом и Парламентом. В частности, определена
подотчетность Национального банка только Президенту Республики Казахстан, с
согласия и по поручению которого может осуществляться проверка деятельности
Национального банка.[8]
В мировой практике правовая регламентация внутрисистемного
взаимодействия основывается на содержательных экономических стратегиях и
опосредует их. Условно при этом можно выделить 2 модели банковской
системы: жестко централизованную и децентрализованную. При этом, как
правило, банковские системы являются 2-хуровневыми, они начали
формироваться еще в 20-40 годах.
Нижний или 1-й уровень составляют коммерческие банки и иные кредитные
организации с их филиалами; а верхний или второй уровень – банковские
центры, сформированные в разных странах по-разному. В Европейских странах
верхний уровень чаще всего представлен Национальными или центральными
ведомствами. Например, в Германии верхний уровень банковские системы
представлен Немецким Федеральным банком и Федеральным ведомством надзора за
кредитным делом. Во Франции на этом уровне действует Банк Франции,
Банковские комиссии, комитет по кредитным учреждениям и комитет по
банковским регламентациям. Но в этом и другом случае речь должна идти о
централизованной банковской системе.
В определенной степени децентрализованной банковской системой является
Федеральная резервная система США. Здесь верхний уровень образует Совет
управляющих Федеральной резервной системой, 12 федеральных резервов банков
их функции и статус могут быть весьма различны.
На пути конструирования понятия банковская система прежде всего,
следует определить, что будет образовывать некое состояние, которое в
принципе можно назвать системой. Дело в том, что как справедливо иногда
пишут специалисты по банковскому делу для кого-то система – это все равно,
что много.[9] Возникло в стране 1000, а потом еще столько же банков и
мало небанковских кредитных организаций – вот и готова система. Но любая
органическая система – это не только количество (не только 1000 и 10 000
банков), а некое сложное качество. Это организации, все части которого
согласованы на основе неких непреложных правил реализует определенные
общие границы.
Описание системы банков в соответствии этими правилами имеют следующие
цели:
1. уяснить организационную специфику банковскую деятельность;
2. выяснить взаимодействие между элементами, входящими в банковскую
систему, имея в виду, что это взаимодействие может носить разнообразный
юридический и фактический характер;
3. дать реальные представления о состоянии развитости и банковского дела.
Система может быть рассмотрена как открытая, что в большей степени
отвечает взаимной связи и переплетено социальных процессов и как
закрытая, чаще всего отражает необходимость выявления ее специфики,
абстрагируя от некоторых ее взаимодействий с внешней средой.[10]
Известно, что к какой-либо системе можно относить только те
организации, которые непосредственно осуществляют функции или деятельность,
в которых выявляются свойство системы.
Банковская система включает в себя 2 вида звеньев. Первую группу
образуют участники системы, выполняющие основные ее функции по обслуживанию
физических и юридических лиц, непосредственно обеспечивающих денежный
оборот страны, и потребность в кредитных ресурсах, в эту группу включает и
Банк России. Данную версию в полной мере можно применить и на банковскую
систему Казахстана.[11]
Вторая группа – создаваемые союзы и ассоциации, не преследующие цели
извлечения прибыли для защиты и представления интересов своих членов.
Реформа банковской системы РК с первых лет самостоятельного
государственного устройства была предопределена - объективными
экономическими процессами - происходившими при переходе к рыночный
экономике. Проводимые преобразования в банковской сфере вносят
положительный вклад в микро- и макроэкономические процессы. Банки,
превращаясь в посредников между владельцами сбережений и инвесторами,
совершенствуют операции по предоставлению финансовых услуг, включающих
услуги по расчетам, услуги вкладчикам и заемщикам. Стимулируя финансовые
сбережения и совершенствуя систему размещения финансовых ресурсов, банки
должны способствовать оздоровлению экономики, обеспечивая доступ к кредитам
жизнеспособным предприятиям и развивающимся новым частным предприятиям.
К моменту распада Советского Союза, а, следовательно, его единой
банковской системы, в банковскую систему Казахстана входило более ста
банков, из которых пять (Сбербанк, Агропромбанк, Промстройбанк,
Внешэкономбанк, Жилсоцбанк) унаследовали дела специализированных банков
СССР. Специализированные банки продолжали действовать в качестве
государственных учреждений по предоставлению кредитов конкретным
государственным предприятиям, так же как и при прежней системе
централизованного распределения ресурсов. Вместе с тем, значение
коммерческих банков, принявших рыночную ориентацию, неуклонно росло.
Финансовая система республики переходит от почти полной государственной
собственности, централизованного принятия решений и учета к системе,
определяемой рыночными силами, с правом частной собственности,
децентрализованным руководством и распределением кредитов, что позволит
улучшить эффективность и финансовую дисциплину в экономике.[12] Переходный
период сопряжен с трудностями, требует решительных изменений в
инфраструктуре, технологии и оборудовании, правовой и контролирующей
системах и, что наиболее важно, переориентации человеческих навыков и
отношений на конкуренцию, принятие рискованных решений, учет прибыльности и
нововведения. В 1992 году в Казахстане с отменой специализации банков,
существовавшие пять специализированных банков, были воссозданы, в качестве
акционерных обществ, контрольный пакет акций которых принадлежал
государственным предприятиям. Кроме того, к концу 1992 года существовало
сорок акционерных банков, шестьдесят коммерческих и кооперативных банков
(или банков с ограниченной ответственностью) и сорок девять частных банков.
Бывшие специализированные банки продолжали предоставлять ссуды в основном
тем же отраслям, что и прежде, что являлось результатом унаследованной
этими банками системы специализации, новой структуры собственности (для
обеспечения доступа к кредитам крупнейшие госпредприятия приобрели
контрольные пакеты акций в бывших специализированных банках в соответствии
с основным профилем их деятельности), а также государственной политики
распределения кредитов. Первоначальный этап реформы банковской системы
больше связан с предоставлением кредитов и дотаций конкретным
государственным предприятиям, отсутствием стимулов к повышению
эффективности операций, незавершенностью нормативно-правовой базы.
Некоторые банки больше полагались на кредитные ресурсы Национального банка
Казахстана, другие банки изменяли свое поведение в соответствии с рыночными
принципами, а третьи действовали в качестве казначеев своих собственных
предприятий. Конкуренция между банками имела место лишь в небольшой части
системы и была слишком слаба, чтобы играть роль движущей силы в перестройке
банковской системы в целом.
1993-1994гг. банковская система Республики Казахстан перестраивалась с
целью приближения се к системе рыночной экономики. Были приняты: Закон РК
О Национальном банке Республики Казахстан от 13.04.93г., определяющий
роль и место Национального Банка в банковской системе, его задачи, принципы
деятельности, правовой статус и полномочия. Закон РК О банках в Республике
Казахстан" от 14.04.93г., определяющий принципы функционирования банковской
системы республики, права и ответственность банков; Закон РК О Валютном
регулировании от 14.04 93г., регулирующий правила обращения иностранной
валюты на территории республики;[13] ряд других законов и нормативных актов
Правительства и Национального банка Республики Казахстан, регулирующих
некоторые особенности функционирования банковской системы, правовой основы
совершения банковских операций, например. Закон РК О залоге. В
соответствии с рекомендациями по проведению реформ в банковской системе
бывший Сберегательный банк был преобразован в государственно-акционерный
Народный банк Республики Казахстан, который стал действовать больше в
качестве коммерческого банковского учреждения, принимающего вклады и
предоставляющего ссуды, чем раньше, когда основной его ролью было
предоставление социальных услуг населению. Также в 1994 году в республике
были образованы и стали развивать свою деятельность Эксимбанк (экспортно-
импортный банк) и Государственный банк развития. Впоследствии (21 августа
1995года) вышеуказанные банки присоединены с передачей Эксимбанку
республики Казахстан всех обязательств Государственного банка развития
Казахстана с увеличением уставного капитала банка до пяти млрд. тенге. Шаги
реформы банковской системы республики с каждым годом более четко определяли
функции и деятельность банков.
Национальный банк РК почти полностью отказался от практики
направленных и субсидированных кредитов и стал предоставлять
централизованные кредиты банкам через систему кредитных аукционов, что
способствовало возникновению и развитию конкуренции между банками.
В то же время Национальный банк Республики Казахстан в 1995 году
проводит политику укрупнения банков, сокращения количества мелких
акционерных, кооперативных и частных банков, о чем свидетельствует практика
установления уровней минимального размера уставного фонда банков. Для уже
действующих мелких коммерческих банков минимальный размер уставного фонда
определен в сумме 300000 американских долларов (более 18,0 млн. тенге по
курсу Нацбанка РК на 30 марта 1995 года), для действующих банков, имеющих
валютную лицензию, сеть своих филиалов и лицензию на право приема денежных
вкладов населения на уровне !,5 млн. Дол.ларов США (91,5 млн.тенге по
курсу Нацбанка РК на 30 марта 1995 года) и для вновь создаваемых банков
минимальный размер установлен в сумме 500 тысяч долларов США (30,5 млн.
тенге по курсу Нацбанка РК на 30 марта 1995 года). Причем, установленный
размер минимального уставного фонда, каждый банк был обязан набрать к 15
апреля 1995 года после чего, в случае невыполнения этого требования,
Национальный Банк РК будет решать вопрос о дальнейшем существовании и
деятельности таких банков.
Обязательным условием, необходимым для обеспечения эффективной деятельности
банковской системы в рыночных условиях, является развитие правовой основы,
системы регулирования и контроля.
На последующих этапах проведения реформы в сфере банковской
деятельности уже последовали качественные преобразования, направленные на
регулирование деятельности банков второго уровня, связанные с разработкой
их правовой основы, в которых могла бы действовать, основанная на рыночной
экономике, банковская система. Этим усилиям должна служить стратегия
банковской реформы, направленная на решение структурных проблем банковской
системы. Неопределенность целей и структуры банковской системы, а также
ограниченное понимание основных концепций, таких, как кредитный риск,
обеспечение кредита, ликвидность, финансовая дисциплина и банкротство
серьезно затрудняют задачу создания надлежащей правовой основы.
Разрабатываемые механизмы по контролю за соблюдением законов также должны
способствовать установлению новых коммерческих взаимоотношений и созданию
нормально функционирующей банковской системы. Не оспаривается в банковском
деле создание механизмов по облегчению признания и исполнения судебных
решений, центральной службы по регистрации залогов; органов по обеспечению
кредитов; сбору налогов и выполнению других подобных обязанностей.
Банковская система Республики Казахстан в 1995-1996 годах, в
институциональном, функциональном и правовом отношениях претерпевает
дальнейшие изменения. К примеру, если до 1995 года количество банков
возрастало в республике и на начало 1995 года составило сто восемьдесят
четыре банка, различающиеся по способу формирования уставных фондов, то на
конец 1995 года уменьшилось и составило сто тридцать.
Институциональные преобразования в банковской системе Республики Казахстан
сопровождались ликвидацией обанкротившихся коммерческих банков, закрытием
малых частных банков, а также укрупнением банков при соединении уставных
капиталов. Соответственно, за этот период сократились и филиалы банков
второго уровня по регионам республики с 1026 на конец 1995г. до 949 на
конец 1996г. Изменения в банковской сфере за этот период происходили по
формированию и объему уставного фонда. На конец 1995 года банков по
фактическому уставному фонду до 20 млн. тенге было 69, а на конец 1996 года
число их снизилось до 33 банков.
В функциональном отношении за последние годы банки стали расширять свои
операции так по традиционным, так и нетрадиционным услугам. Многие банки,
получив лицензию Национального Банка РК, занимаются операциями с ценными
государственными бумагами, развивают современные расчетные операции с
внедрением в оборот векселей, нот центрального банка страны, пластиковых
карточек, электронных переводов.
В правовом отношении банковская система Республики Казахстан в 1995 году
укрепляется новыми законодательными актами государства и нормативными
положениями. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона О
национальном Банке Республики Казахстан (30 марта 1995года) и Указ
Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона О банках и банковской
деятельности в Республике Казахстан (31 августа 1995 года).[14]
Утвержденные после пересмотра и дополнения эти акты, завершили в целом
создание фундаментальной правовой и экономической основы банков в
Казахстане, выделив статус центрального банка государства, Национального
банка Республики Казахстан, и банков второго уровня.
Таким образом, банковская система Казахстана в определенной степени за
прошедшие пять-шесть лет сконструирована по стандартам и модели,
существующей в мировой практике, отвечает основным принципам рыночной
экономики. Вместе с тем, совершенствование правовых, организационных основ
банков будет продолжаться в Республике, и это связано со многими факторами
внутреннего и внешнего характера.
При дальнейшем качественном преобразовании в банковском деле в республике
важными остаются принципы руководства в банковской системе, ведущая роль
Национального банка Казахстана, как главного финансового института,
эффективность принятия и исполнения законодательных и нормативных положений
об обеспечении кредита, регулировании страховой деятельности, о
неплатежеспособности и кредитоспособности.[15]
Регулирование деятельности ориентированных на рынок банков и надзор за ней
является обеспечением эффективного руководства банками, своевременным
решением задач, с которыми сталкиваются банки, стимулированием банков к
ведению эффективной деятельности и ликвидации неплатежеспособных банков.
Хорошая система регулирования и контроля на правовой нормативной базе
выступает основой, ориентированной на рынок частной и хорошо управляемой
банковской системы. Установив рамки конкуренции банков, система
регулирования банковской деятельности в республике будет обеспечивать
добросовестную конкуренцию и процветание наиболее эффективных банков. В
свою очередь, контроль за деятельностью банков обеспечивает соблюдение
банками правил, регламентирующих их деятельность, и стимулирует эффективное
руководство. Поэтому, наиболее эффективные банки должны быть заинтересованы
в создании хорошей системы регулирования их деятельности, а также в
создании такого положения, при котором надзор Национального Банка
Республики Казахстан в состоянии обеспечить соблюдение банками
соответствующих норм и правил.[16]
Образование банка в республике происходит на основании учредительного
договора и перечня документов согласно законодательству, контролирующему
банковскую деятельность в Республике Казахстан. При создании банка особое
внимание обращается на такие стороны, как: организационно-правовая форма и
формы собственности; принципы образования и использования фондов банка;
порядок принятия решения органами управления банка и т.д.
Национальный банк Казахстана является центральным банком республики и
представляет собой верхний уровень ныне действующей банковской системы
республики Казахстан. Он представляет и защищает интересы РК в отношениях с
центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных
финансово-кредитных организациях. Изменения в характере деятельности банков
верхнего и второго уровней потребовало правового урегулирования. Правовой
основой, на которой строит и осуществляет свою деятельность Национальный
банк республики - является Конституция Республики Казахстан.[17] Основными
нормативными актами, регулирующими банковскую деятельность в Казахстане,
являлись: Указы Президента (имеющие силу закона) от 30.марта 1995 года О
Национальном Банке Республики Казахстан, от 31 августа 1995 года О банках
и банковской деятельности в Республике Казахстан, а также ряд законов
республики, международные договора и соглашения, которые в настоящее время,
как принятые для руководства, действуют в Республике.
В соответствии со статьей 1 Закона О Национальном Банке - это учреждение
является центральным банком Казахстана и находится в его собственности.
Правовой статус банка имеет свои особенности. С одной стороны, он
является юридическим лицом и может совершать определенные гражданско-
правовые сделки с коммерческими банками и государством, с другой - он же
наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной
системой Казахстана. Таким образом, Банк Казахстана имеет двойственную
правовую природу.
Национальный Банк одновременно является органом государственного управления
специальной компетенции и юридическим лицом, осуществляющим хозяйственную
деятельность.[18] Осуществление Национальным Банком Казахстана
хозяйственной деятельности и выполнение им одновременно административно-
контрольных полномочий не совершается независимо друг от друга. Заключая
гражданско-правовые сделки с коммерческими банками в целях реализации
своего хозяйственного интереса и получения прибыли, он, прежде всего,
оказывает тем самым соответствующее целенаправленное воздействие на
развитие системы кредитных учреждений и определяет кредитную политику в
государстве. Условия, на которых заключаются такие сделки, вырабатываются
Национальным Банком в рамках общей государственной денежно-кредитной
политики. Управление денежно-кредитной системой Казахстана
Национальный Банк осуществляет двумя способами:
• С помощью властных предписаний;
• Экономическими методами, то есть путем совершения различных сделок с
коммерческими банками.
1.2. Понятие Национального Банка Республики Казахстан и его подотчетность.
Национальный Банк – банк, возглавляющий банковскую систему страны,
имеющий монопольное право эмиссии банков и осуществляющий кредитно-
денежную политику в интересах национальной экономики.[19]
Верхний уровень банковской системы РК сложился в результате различных
преобразований, приведенных в рамках банковской реформы, которая проводится
в нашей республике с 1987 года.
Переходный период, в течение которого сосуществовали старые и новые
банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате
в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень
которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень
представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.
Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее
собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческим
банками и государством. С другой стороны, он же наделен широкими властными
полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики, которые
зафиксированы в Законе О Национальном банке РК.
Национальный банк представляет собой единую централизованную систему с
вертикальной структурой управления. В соответствии с Законом Республики
Казахстан О Национальном банке Республики Казахстан от 30.03.1995 года
Национальный Банк Республики Казахстан является юридическим лицом в
организационно-правовой форме государственного учреждения, имеет
самостоятельный баланс и вместе со своими филиалами, представительствами и
организациями составляет единую структуру. Что касается подотчетности
Национального Банка, то в вышеназванном законе определено: Национальный
Банк подотчетен Президенту Республики Казахстан. Данная подотчетность
означает:
1. назначение Президентом с согласия Парламента Казахстана Председателя
Национального Банка, а также освобождение его от должности;
2. назначение на должность и освобождение от должности Президентом
заместителей Председателя Национального Банка по представлению Председателя
Национального Банка;
3. утверждение Президентом структур и общей штатной численности, системы
оплаты труда Национального Банка;
4. утверждение Президентом Положения о Национальном Банке Казахстана;
5. утверждение Президентом годового отчета Национального Банка;
6. утверждение Президентом концепции дизайна банкнот и монет национальной
валюты – казахстанского тенге;
7. предоставление Национальном Банком Казахстана по вопросам своей
компетенции информации, запрашиваемой Президентом Республики Казахстан.
Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее
собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческим
банками и государством. С другой стороны, он же наделен широкими властными
полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики, которые
зафиксированы в Законе О Национальном банке РК. Основной задачей
Национального Банка Казахстана является обеспечение внутренней и внешней
устойчивости национальной валюты Республики Казахстан, а также разработка и
проведение денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения,
организация банковских расчетов и валютных отношений, содействие
обеспечению стабильности денежной, кредитной и банковской системы, защита
интересов кредиторов и вкладчиков банка. Национальный Банк Казахстана также
выступает эмитентом государственных ценных бумаг, участвует в обслуживании
внутреннего и внешнего долга РК, гарантом которых является Правительство
РК; Национальный банк осуществляет надзор за деятельностью коммерческих
банков и организаций, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену
иностранной валюты и устанавливает пруденциальные нормативы, регулирующие
деятельность банков. То есть Национальный Банк несет полную ответственность
за функционирование денежно-кредитной сферы и представляет интересы РК в
отношениях с центральными банками и финансово-кредитными учреждениями
других стран.
Как правильно подметила О.М. Олейник, некоторые авторы вообще избегают
темы о двойственности природы центрального банка страны. Сама она называет
центральный банк органом исполнительной власти, фактически сознается в
своем бессилии решить эту проблему, апеллируя больше к опыту других
стран.[5] Аргументирует свою позицию автор тем, что центральный банк страны
– юридическое лицо, а юридическое лицо категория частного права, тогда как
основной банк Республики имеет публично-правовую сущность, и, по мнению,
практически всех исследователей, является государственным органом.
Однако категориями публичного права невозможно выразить юридическую
природу основного права. Вот, что пишет о порождаемых теорией двойственной
природы центрального банка страны трудностях Я.М. Макарова: Во-первых, не
всегда можно четко разграничить сферы публичного и частного права. Во-
вторых, при совмещении одним лицом двух ипостасей (публичной и частной)
следует учитывать как взаимное влияние, так и - в ряде случаев – их
противоположную направленность.[20]
Глава 2 Особенности Национального Банка как центрального банка Республики
Казахстан
2.1. Основные функции и направления в деятельности Национального Банка.
Главной особенностью Национального Банка как центрального банка -
получение прибыли не является целью его деятельности. В теории банковского
права выделяют три основные роли, в которых выступает центральный банк:
1. субъект банковского регулирования;
2. субъект банковского надзора;
3. кредитная организация.[21]
Главной особенностью правового положения Национального Банка в
настоящее время является то, что осуществление его административных прав и
хозяйственной деятельности подчинено одной и той же цели и задачам -
управлению кредитной системой.
Административные функции Национального Банка можно условно разделить на:
1. организаторскую (организация и управление денежным обращением)
2. функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других
кредиторов коммерческих банков. В рамках этих двух полномочий
Национальный Банк вправе издавать нормативные акты, то есть,
нормативно-творческая функция непосредственно связана с этими
полномочиями.
Организация денежного обращения заключается в производстве денежной
эмиссии, организации обращения денег и изъятия их из обращения, издание
нормативных актов по вопросам порядка ведения кассовых операций, правил
перевозки, хранении и инкассации наличных денег, управлении денежным
обращением экономическими методами.[22]
Функция защиты гражданского оборота и укрепления доверия к кредитной
системе составляет основное содержание деятельности Национального Банка.
Это не является особенностью деятельности Национального Банка Казахстана.
Центральный Банк любого современного государства с рыночной экономикой
вынужден решать одни и те же вопросы.
Ни одно государство не отказывается от контроля за деятельностью кредитных
учреждений, усматривая в ней своеобразный публичный интерес, заключающийся
в создании условий для нормального осуществления гражданского оборота.
Законодатель обязан защитить вкладчиков банков не только от расточительства
со стороны банкира по отношению к суммам, которые они ему доверили, но
также и от не вполне грамотного управления банком. Не эффективное
управление банком может угрожать его ликвидности, а значит, привести к
невозможности для клиентов истребовать вложенные ими средства в случае
необходимости или при наступлении определенного срока. В соответствии с
законом, Национальный банк решает указанную задачу следующим образом:
1. во-первых, путем проверки законности и целесообразности создания
кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации
коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления
банковских операций;
2. во вторых, путем установления кредитным учреждениям экономических
нормативов, издания нормативных актов, регулирующих их деятельность;
3. в третьих, путем осуществления непосредственного контроля за
законностью их операций.
По мнению бывшего председателя Национального Банка Республики
Казахстан Сайденова А. Банковская система Казахстана отвечает основным
международным стандартам банковской деятельности в стране функционируют
финансовые рынки с развитой инфраструктурой.[15]
В соответствии с Законом Республики Казахстан О Национальном банке
Республики Казахстан от 30.03.1995 года Национальный Банк Республики
Казахстан:
проводит государственную денежно-кредитную политику, является единственным
эмитентом банкнот монет на территории Республики Казахстан, эмитирует
ценные бумаги.
Денежную эмиссию осуществляет исключительно Национальный Банк
Казахстана. Защита и обеспечение устойчивости тенге как национальной валюты
Казахстана является основной функцией Национального Банка, которую он
осуществляет независимо от других органов государственной власти.
С первых дней введения национальной валюты – тенге была поставлена
задача ускорения структурной перестройки, снижения инфляции, достижения
устойчивого экономического роста.
С этой целью Правительство и Национальный Банк взяли курс на
проведения жесткой макроэкономической политики, что включало значительное
сокращение бюджетного дефицита и ограничения предоставления кредита. В 1994
года была прекращена практика выдачи льготных кредитов и рассмотрение
прямых обращений предприятий за кредитами в Национальный Банк.
Кредиты Правительству на покрытие бюджетного дефицита стали
предоставляться на платной основе. В 1995 году была прекращена выдача
директивных кредитов и функций кредитования перешли к банкам. Существенно
изменился механизм рефинансирования банков: кредитные ресурсы стали
размещаться Национальным банком посредством кредитных аукционов и на
ломбардной основе.
Одним из значительных событий 1998 года стало прекращение практики
прямого кредитования Национальным Банком дефицита республиканского бюджета.
Передав функции кредитования экономики банкам 2-го уровня, Национальный
Банк сосредоточил усилия на специфичных функциях центральных банков.
Как было упомянуто ранее, основная задача Национального Банка –
обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты, то есть
обеспечение низких темпов инфляции и стабильности обменного курса.
Денежно-кредитная политика Национального Банка постепенно расширяется
и в настоящее время в него входят:
1. норматив минимальных обязательных резервов (резервные требования);
2. кредиты банкам (дневные и овернайт). В соответствии с законодательством
Республики Казахстан кредиты банкам и юридическим лицам выдаются при
открытии счетов в Национальном Банке по решению Правления Национального
Банка Казахстана;
3. интервенции на валютном рынке;
4. официальные процентные ставки Национального Банка;
5. краткосрочные ноты Национального Банка;
6. привлечение депозитов от банков.
Воздействуя через институты денежно-кредитной политики на ликвидность
банковской системы и рыночные процентные ставки по финансовым институтам
Национальный Банк тем самым оказывает регулирующее воздействие на
финансовый рынок.
Согласно изменениям, вносимым в Закон Республики Казахстан О
Национальном Банке Республики Казахстан и вступившим в силу с января 2004
года, основная цель Национального Банка – обеспечение стабильности цен в
Республики Казахстан.
В целях расширения видов институтов, используемых для денежно-
кредитного регулирования Национальный Банк стал выпускать краткосрочные
валютные ноты, последние были погашены в начале 1999 года.
Национальный банк Республики Казахстана использует классические денежно-
кредитные инструменты: регулирования объема предоставляемых банком кредитов
при финансировании определения официальной ставки рефинансирования
установления нормы обязательных резервов, проведение интервенций на
валютном рынке и операций, как с государственными ценными бумагами, так и с
ценными бумагами Национального Банка.
Объемы предоставляемых кредитов рефинансирования и сроки, на которые они
предоставляются, сокращены до трех месяцев, так как они должны помогать
банкам решать краткосрочные проблемы ликвидности. С прошлого года активно
функционируют межбанковский кредитный рынок, созданный на базе
Казахстанской центральной клиринговой платы. В проводимых торгах на
межбанковском рынке участвуют национальный банк для поддержания ликвидности
и приемлемого ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение
Глава 1 Общие положения о банковской системе в Республике Казахстан.
1. История возникновения и развития банковской системы в Республике
Казахстан.
2. Понятие Национального банка и его подотчетность.
Глава 2 Особенности Национального банка как центрального банка Республики
Казахстан.
2.1. Основные функции и направления в деятельности Национального банка.
2.2. Взаимодействие Национального банка с государственными органами власти.
2.3. Взаимоотношения Национального банка и банков второго уровня как
фундаментальные положения для развития отношений в Казахстане.
Глава 3 Опыт и сотрудничество в развитии Национального банка Республики
Казахстан.
3.1. Международный опыт приемлемый для банковской системы Республики
Казахстан.
3.2. Международное правовое сотрудничество Национального банка Республики
Казахстан.
Заключение
Список использованной литературы.
Введение
Национальный Банк Республики Казахстан имеет важное место в системе
органов государственной власти, хотя и не все ученые могут отнести основной
банк страны к государственной власти, но важность его, никто не уменьшает.
Национальный Банк если так можно сказать, контролирует все кредитные
организации страны, по-разному: для одних достаточно предоставление
лицензии Национальным Банком, для других проведения каких-то мероприятий.
Но и для тех, и для других главное остается в том, что те нормативы и
различного рода акты, которые принимает Национальный Банк, распространяются
на все организации и учреждения в коем роде замешанным в кредитной политики
страны и всей банковской сфере. Среди данных актов можно особо выделить
следующие:
• Постановление Правления Национального Банка республики Казахстан О
минимальном размере уставного капитала организаций, осуществляющих
отдельные виды банковских операций от 15.11. 1999 года – в котором
четко прописан тот минимальный размер уставного капитала, которого
будет достаточно для кредитных организаций в Казахстане, на
сегодняшний день он составляет 5.000.000 (пять миллионов) тенге;[1]
• Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан О
минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго
уровня от 2.06.2001 года - где установлено, что минимальный размер
уставного капитала для вновь создаваемых банков в сумме 1.500.000.000
(один миллиард пятьсот миллионов) тенге; для жилищного строительного
сберегательного банка, создаваемого правительством Республики
Казахстан в размере 500.000.000 (пятьсот миллионов) тенге;[2]
• Постановление Правления Национального Банка Республики Казахстан
Правила ведения банками
• документации по кредитованию от 23.02.2007 года, – в котором
установлен тот порядок, которые должны вести кредитные организации при
предоставлении кредита и многие - многие другие акты.[3]
Актуальность темы исследования: заключается в развитии самого
общества. В данной работе хотелось в полной мере отразить ту систему,
которая существовала при СССР, то, что мы унаследовали от Советского Союза,
а также то, что наше государство восстановила, а в какой-то мере и
возродило, базируясь на современном положении всего мира и развитии
Республики Казахстан.
Объект исследования: являются те правоотношения, которые присущи всей
банковской системы, как нашего государства, так и многих зарубежных стран.
В работе была осуществлена попытка показать в раздельности те отношения,
благодаря которым действует и, наверное, и существует Национальный Банк
страны. Это, конечно же, его подотчетность и взаимоотношения с главной
страны – Президентом, это правовые отношения Национального Банка и банков
второго уровня: нормотворческая деятельность центрального банка страны по
отношению ко всем кредитным организациям; ранее были контрольные функции,
но на сегодняшний день данные полномочия были переданы АФН. Это
взаимоотношения Национального Банка и других органов государственной
власти, в том числе и АФН. Ну и наконец-то, самыми основными для
развивающейся страны являются отношения Национального Банка и Центральных
банков других стран, государственных органов других государств, а также
международных организаций.
Предмет исследования: можно в полной мере подразделить на несколько
групп: во-первых, это основной слой нормативных правовых актов, начиная с
Основного закона страны и главных законов для всей банковской системы:
Законы Республики Казахстан О банках и банковской деятельности, О
Национальном банке республики Казахстан, и заканчивая второстепенными
законодательными актами, к примеру, Закон республики Казахстан О
республиканском бюджете; во-вторых, блок тех правовых актов, которые
создаются Национальным Банком в рамках регулирования деятельности основных
кредитных организаций страны; ну, и, в-третьих, по-моему, мнению, нельзя
рассматривать какую-либо правовую проблему, основывая свои убеждения и
базируясь только на нормативных актах. Для полнейшего исследования проблемы
необходим жизненный опыт, которые может складываться в теории. Поэтому
основным блоком работы являются также и теоретические разработки, как
теоретиков нашего государства, так и ближних соседствующих стран.
Цель исследования: разработка новых положений, которые в полной
мере можно было бы применить в дальнейшем в научной теории, так и на
практики, основываюсь, как было ранее сказано, на опыте других развитых
стран, и, по меньшей мере, на всем известном постулате методом проб и
ошибок.
Задачи исследования:
1.установления взаимодействия Национального банка Республики Казахстан и
основных органов государственной власти;
2. выявления того положения, который занимает Национальный Банк в
Республики Казахстан;
3. рассмотрение сотрудничества Национального банка и других иностранных
организаций;
4. самым основным является изучение финансовых и императивных функций
Национального Банка Республики Казахстан;
5. по всему изученному материалу, определение новых моментов и методов,
приемлемых для нашего государства.
Глава 1 Общие положения о банковской системе РК
1.1. История возникновения и развития банковской системы в РК
В различных публикациях и статьях постоянно звучит словосочетание
банковская система. В законах и учебниках, разделы, которых называются,
банковская система практически отсутствует определение, а соответствующий
раздел начинается со структуры банковской системы.
Так что же такое банковская система? В словаре русского языка С.И.
Ожегова дается следующая дефиниция системы: определенный порядок в
расположении и связи действий, форма организации чего-нибудь.[4] В
Советском энциклопедическом словаре система определяется как множество
элементов, находящихся в отношениях и связях друг с другом, образующих
определенную целостность и единство.
При поиски понятия необходимо помнить такую истину, что банковская
система не является равнозначным понятием банковской структуры. Банковская
система – банковская структура во взаимосвязях с конкретными задачами,
поставленных перед ней и конкретным исполнением этих задач. Некоторые
ученые определяют банковскую систему как кровеносные сосуды всей
экономики, чрезвычайно чувственные к любым непродуманным (в первую очередь
политическим) действиям со стороны власти.
Исторически можно рассматривать банковскую систему только в
совокупности со всем банковским правом в целом. И, следовательно, всю
историю банковского права можно проследить только, начиная с самых истоков.
Нормы банковского права существовали уже в Древнем Риме и Греции. В Европе
в средние (Х - ХIII) века первыми ростовщиками-банкирами были церкви и
монастыри, в Х – ХI вв. в Италии появились купцы-менялы, а с конца XII века
купцы-банкиры, которые торговлю совмещали с операциями по обслуживанию и
переводу денег, прием вкладов и выдачу, ссуд.[5]
Что касается исторического развития банковской системы на территории
Казахстана, то хотелось бы остановиться на Советском периоде развития
банковской системы. Одним из первых законов, принятых в декабре 1990 г.
молодым суверенным государством Республики Казахстан был Законом О банке и
банковской деятельности в КазССР. Он заложил основные принципы пост
роения новой банковской системы, удовлетворяющей зарождающимся рыночным
отношениям. Закон определил в Казахстане 2-хуровневую банковскую систему.
Верхний уровень Государственный банком КазССР (Госбанк), а второй – сетью
коммерческих банков. Государственный банк объявлен собственностью, а
кредитные ресурсы, формируемые на территории КазССР и достоянием
республики.
Принципиально новым в законодательном акте было декларирование
независимости Государственного банка от Правительства и под ответственность
Верховному Совету и Президенту КазССР. Взаимодействие Государственного
Банка КазССР с Государственным Банком СССР было по вопросам использования
на территории республики единой денежной единицы и проведения денежной
политики по Союзному договору. Единая денежная система в то время
отличалась крайней неустойчивостью, что ставило под сомнение возможность
сохранения единой денежной единицы на постсоветском пространстве.
Собственные денежные знаки и валюты были введены Украиной и Литвой (в
конце 1991 года), Латвия, Эстония, Беларусь, Азербайджан, Кыргызстан,
Республика Грузия и другие (1992 г.).
Национальная валюта РК была введена обращения с 15.11.1993 года на
всей территории страны. С 18.11.1993 года национальная валюта – тенге стала
единственным законным платежом. После распада СССР и обретения Казахстаном
в 1991 г. статуса суверенного государства возникла необходимость
реформирования банковской системы республики, создания ее правовой основы,
принятия новых законодательных актов, регулирующих банковскую деятельность.
Данным обстоятельством было продиктовано принятие 13 апреля 1993 г. Закона
Республики Казахстан "О Национальном банке Республики Казахстан" и 14
апреля 1993 г. Закона Республики Казахстан "О банках в Республике
Казахстан". Принятие указанных нормативных актов закрепило двухуровневую
банковскую систему и определило порядок взаимоотношений Национального банка
Республики Казахстан с банками второго уровня. Кроме того, это
способствовало созданию в Казахстане большого количества банков второго
уровня, что отвечало на первоначальном этапе экономических реформ
требованиям развития рыночных отношений и формирования благоприятной
конкурентной макроэкономической среды. В дальнейшем, в связи с усилением в
государстве роли центральных органов исполнительной власти в лице
Президента и Правительства, требований по выводу страны из глубокого
экономического кризиса и приобретением важного атрибута суверенности -
введением 15 ноября 1993 г. национальной валюты - казахстанского тенге, а
также введением в действие с 01 марта 1995 г. Гражданского кодекса
Республики Казахстан (Общая часть) - возникла необходимость, и было
принято новое банковское законодательство. 30 марта 1995 г. был принят Указ
Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона, "О Национальном банке
Республики Казахстан", а 31 августа 1995 г. - Указ Президента Республики
Казахстан, имеющий силу Закона, "О банках и банковской деятельности в
Республике Казахстан".
В целом хотелось бы отметить, что реформирование банковской системы
Казахстана проходило практически в три этапа. На первом этапе (1988-1991
г.) в условии существования СССР была проведена реорганизация
государственных отраслевых специализированных банков передачей части
функций центра республиканские подразделения соответствующих банков, начато
создание первых коммерческих банков и сделаны начальные шаги по преданию
Госбанку отдельных функций центрального банка.
Второй этап с (1992-1993 г.) характеризуется постепенным переходом
Национального Банка к выполнению ряда функций центрального банка в рамках
существования рублевой зоны, экстенсивным формированием и развитием
коммерческих банков, началом формирования национальной банковской
нормативно-правовой базы. На третьем этапе (с ноября 1993) в связи с
введение национальной валюты на Национальный Банк была возложена полная
ответственность за функционирование денежно-кредитной сферы, введение
классических принципов его взаимоотношений с бюджетом и банками, укрепление
системы регулирования деятельности банков.
Следует, что в начале третьего этапа состояние банковской системы страны
по существу не отвечало в полной мере объективно-предъявляемым к ним
требованиям. Это относилось как к Национальному Банку, который к тому
времени не имел традиций и опыта в части выполнения функций центрального
банка, так и к банкам второго уровня которые не способны были в необходимых
объемах осуществлять кредитование экономики за счет собственных и
самостоятельно мобилизуемых финансовых ресурсов и выполнять весь комплекс
банковских услуг.[6]
В этих условиях для Национального банка была разработана и утверждена
Президентом республики конкретная программа реформирования банковской
системы в Казахстане на 1995 год. Программа была скоординирована с
мероприятиями правительства по углублению реформ и выходу из экономического
кризиса, а также учитывала рекомендации международных финансовых
организаций. В ходе выполнения этой программы были получены определенные
позитивные результаты:
• достигнута необходимая координация деятельности Национального Банка
Министерства финансов в проведении финансовой политики государства;
• завершено внедрение всего спектра инструментов денежно-кредитного и
валютного регулирования, характерных для классических центральных банков;
• разработаны механизмы системы надзора и регулирование деятельности
банков второго уровня;
• создана нормативная база и начата обработка системы валютного
регулирования и контроля;
• приняты меры по повышению уровня и оперативности анализа
макроэкономических процессов, их прогнозирования и использования принятия
решения;
• проведена значительная работа по достижению адекватности используемой
системы бухгалтерского учета Национального Банка и банка второго уровня
международным стандартами потребностям рыночной экономики;
• сократилось количество банков, прямо нарушающих установленные
экономические нормативы и права предприятий и физических лиц - клиентов
банков;
• повысилось качество механизмов аккумуляции банками второго уровня
финансовых ресурсов, а также уровень оценки проектов при кредитовании
хозяйствующих субъектов и степени риска возвратности кредитов;
• наметились положительные тенденции в повышении уровня капитализации
банков, позволяющих им самостоятельно осуществлять финансирование крупных
проектов на среднесрочной и долгосрочной основе;
• активизирована работа по повышению профессиональной подготовки
персонала.[7]
Основной целью принятия Указа "О Национальном банке Республики
Казахстан" явилось более полное отражение роли Национального банка в
осуществлении денежно-кредитной политики и адаптация закона к международным
стандартам. Отсутствие законодательно установленного механизма
подотчетности Национального банка перед Президентом Казахстана и Высшими
представительными органами республики порождало проблемы в
правоприменительной практике, в связи с чем в Указе "О Национальном банке
Республики Казахстан" четко и подробно изложен порядок взаимодействия
Национального банка с Президентом и Парламентом. В частности, определена
подотчетность Национального банка только Президенту Республики Казахстан, с
согласия и по поручению которого может осуществляться проверка деятельности
Национального банка.[8]
В мировой практике правовая регламентация внутрисистемного
взаимодействия основывается на содержательных экономических стратегиях и
опосредует их. Условно при этом можно выделить 2 модели банковской
системы: жестко централизованную и децентрализованную. При этом, как
правило, банковские системы являются 2-хуровневыми, они начали
формироваться еще в 20-40 годах.
Нижний или 1-й уровень составляют коммерческие банки и иные кредитные
организации с их филиалами; а верхний или второй уровень – банковские
центры, сформированные в разных странах по-разному. В Европейских странах
верхний уровень чаще всего представлен Национальными или центральными
ведомствами. Например, в Германии верхний уровень банковские системы
представлен Немецким Федеральным банком и Федеральным ведомством надзора за
кредитным делом. Во Франции на этом уровне действует Банк Франции,
Банковские комиссии, комитет по кредитным учреждениям и комитет по
банковским регламентациям. Но в этом и другом случае речь должна идти о
централизованной банковской системе.
В определенной степени децентрализованной банковской системой является
Федеральная резервная система США. Здесь верхний уровень образует Совет
управляющих Федеральной резервной системой, 12 федеральных резервов банков
их функции и статус могут быть весьма различны.
На пути конструирования понятия банковская система прежде всего,
следует определить, что будет образовывать некое состояние, которое в
принципе можно назвать системой. Дело в том, что как справедливо иногда
пишут специалисты по банковскому делу для кого-то система – это все равно,
что много.[9] Возникло в стране 1000, а потом еще столько же банков и
мало небанковских кредитных организаций – вот и готова система. Но любая
органическая система – это не только количество (не только 1000 и 10 000
банков), а некое сложное качество. Это организации, все части которого
согласованы на основе неких непреложных правил реализует определенные
общие границы.
Описание системы банков в соответствии этими правилами имеют следующие
цели:
1. уяснить организационную специфику банковскую деятельность;
2. выяснить взаимодействие между элементами, входящими в банковскую
систему, имея в виду, что это взаимодействие может носить разнообразный
юридический и фактический характер;
3. дать реальные представления о состоянии развитости и банковского дела.
Система может быть рассмотрена как открытая, что в большей степени
отвечает взаимной связи и переплетено социальных процессов и как
закрытая, чаще всего отражает необходимость выявления ее специфики,
абстрагируя от некоторых ее взаимодействий с внешней средой.[10]
Известно, что к какой-либо системе можно относить только те
организации, которые непосредственно осуществляют функции или деятельность,
в которых выявляются свойство системы.
Банковская система включает в себя 2 вида звеньев. Первую группу
образуют участники системы, выполняющие основные ее функции по обслуживанию
физических и юридических лиц, непосредственно обеспечивающих денежный
оборот страны, и потребность в кредитных ресурсах, в эту группу включает и
Банк России. Данную версию в полной мере можно применить и на банковскую
систему Казахстана.[11]
Вторая группа – создаваемые союзы и ассоциации, не преследующие цели
извлечения прибыли для защиты и представления интересов своих членов.
Реформа банковской системы РК с первых лет самостоятельного
государственного устройства была предопределена - объективными
экономическими процессами - происходившими при переходе к рыночный
экономике. Проводимые преобразования в банковской сфере вносят
положительный вклад в микро- и макроэкономические процессы. Банки,
превращаясь в посредников между владельцами сбережений и инвесторами,
совершенствуют операции по предоставлению финансовых услуг, включающих
услуги по расчетам, услуги вкладчикам и заемщикам. Стимулируя финансовые
сбережения и совершенствуя систему размещения финансовых ресурсов, банки
должны способствовать оздоровлению экономики, обеспечивая доступ к кредитам
жизнеспособным предприятиям и развивающимся новым частным предприятиям.
К моменту распада Советского Союза, а, следовательно, его единой
банковской системы, в банковскую систему Казахстана входило более ста
банков, из которых пять (Сбербанк, Агропромбанк, Промстройбанк,
Внешэкономбанк, Жилсоцбанк) унаследовали дела специализированных банков
СССР. Специализированные банки продолжали действовать в качестве
государственных учреждений по предоставлению кредитов конкретным
государственным предприятиям, так же как и при прежней системе
централизованного распределения ресурсов. Вместе с тем, значение
коммерческих банков, принявших рыночную ориентацию, неуклонно росло.
Финансовая система республики переходит от почти полной государственной
собственности, централизованного принятия решений и учета к системе,
определяемой рыночными силами, с правом частной собственности,
децентрализованным руководством и распределением кредитов, что позволит
улучшить эффективность и финансовую дисциплину в экономике.[12] Переходный
период сопряжен с трудностями, требует решительных изменений в
инфраструктуре, технологии и оборудовании, правовой и контролирующей
системах и, что наиболее важно, переориентации человеческих навыков и
отношений на конкуренцию, принятие рискованных решений, учет прибыльности и
нововведения. В 1992 году в Казахстане с отменой специализации банков,
существовавшие пять специализированных банков, были воссозданы, в качестве
акционерных обществ, контрольный пакет акций которых принадлежал
государственным предприятиям. Кроме того, к концу 1992 года существовало
сорок акционерных банков, шестьдесят коммерческих и кооперативных банков
(или банков с ограниченной ответственностью) и сорок девять частных банков.
Бывшие специализированные банки продолжали предоставлять ссуды в основном
тем же отраслям, что и прежде, что являлось результатом унаследованной
этими банками системы специализации, новой структуры собственности (для
обеспечения доступа к кредитам крупнейшие госпредприятия приобрели
контрольные пакеты акций в бывших специализированных банках в соответствии
с основным профилем их деятельности), а также государственной политики
распределения кредитов. Первоначальный этап реформы банковской системы
больше связан с предоставлением кредитов и дотаций конкретным
государственным предприятиям, отсутствием стимулов к повышению
эффективности операций, незавершенностью нормативно-правовой базы.
Некоторые банки больше полагались на кредитные ресурсы Национального банка
Казахстана, другие банки изменяли свое поведение в соответствии с рыночными
принципами, а третьи действовали в качестве казначеев своих собственных
предприятий. Конкуренция между банками имела место лишь в небольшой части
системы и была слишком слаба, чтобы играть роль движущей силы в перестройке
банковской системы в целом.
1993-1994гг. банковская система Республики Казахстан перестраивалась с
целью приближения се к системе рыночной экономики. Были приняты: Закон РК
О Национальном банке Республики Казахстан от 13.04.93г., определяющий
роль и место Национального Банка в банковской системе, его задачи, принципы
деятельности, правовой статус и полномочия. Закон РК О банках в Республике
Казахстан" от 14.04.93г., определяющий принципы функционирования банковской
системы республики, права и ответственность банков; Закон РК О Валютном
регулировании от 14.04 93г., регулирующий правила обращения иностранной
валюты на территории республики;[13] ряд других законов и нормативных актов
Правительства и Национального банка Республики Казахстан, регулирующих
некоторые особенности функционирования банковской системы, правовой основы
совершения банковских операций, например. Закон РК О залоге. В
соответствии с рекомендациями по проведению реформ в банковской системе
бывший Сберегательный банк был преобразован в государственно-акционерный
Народный банк Республики Казахстан, который стал действовать больше в
качестве коммерческого банковского учреждения, принимающего вклады и
предоставляющего ссуды, чем раньше, когда основной его ролью было
предоставление социальных услуг населению. Также в 1994 году в республике
были образованы и стали развивать свою деятельность Эксимбанк (экспортно-
импортный банк) и Государственный банк развития. Впоследствии (21 августа
1995года) вышеуказанные банки присоединены с передачей Эксимбанку
республики Казахстан всех обязательств Государственного банка развития
Казахстана с увеличением уставного капитала банка до пяти млрд. тенге. Шаги
реформы банковской системы республики с каждым годом более четко определяли
функции и деятельность банков.
Национальный банк РК почти полностью отказался от практики
направленных и субсидированных кредитов и стал предоставлять
централизованные кредиты банкам через систему кредитных аукционов, что
способствовало возникновению и развитию конкуренции между банками.
В то же время Национальный банк Республики Казахстан в 1995 году
проводит политику укрупнения банков, сокращения количества мелких
акционерных, кооперативных и частных банков, о чем свидетельствует практика
установления уровней минимального размера уставного фонда банков. Для уже
действующих мелких коммерческих банков минимальный размер уставного фонда
определен в сумме 300000 американских долларов (более 18,0 млн. тенге по
курсу Нацбанка РК на 30 марта 1995 года), для действующих банков, имеющих
валютную лицензию, сеть своих филиалов и лицензию на право приема денежных
вкладов населения на уровне !,5 млн. Дол.ларов США (91,5 млн.тенге по
курсу Нацбанка РК на 30 марта 1995 года) и для вновь создаваемых банков
минимальный размер установлен в сумме 500 тысяч долларов США (30,5 млн.
тенге по курсу Нацбанка РК на 30 марта 1995 года). Причем, установленный
размер минимального уставного фонда, каждый банк был обязан набрать к 15
апреля 1995 года после чего, в случае невыполнения этого требования,
Национальный Банк РК будет решать вопрос о дальнейшем существовании и
деятельности таких банков.
Обязательным условием, необходимым для обеспечения эффективной деятельности
банковской системы в рыночных условиях, является развитие правовой основы,
системы регулирования и контроля.
На последующих этапах проведения реформы в сфере банковской
деятельности уже последовали качественные преобразования, направленные на
регулирование деятельности банков второго уровня, связанные с разработкой
их правовой основы, в которых могла бы действовать, основанная на рыночной
экономике, банковская система. Этим усилиям должна служить стратегия
банковской реформы, направленная на решение структурных проблем банковской
системы. Неопределенность целей и структуры банковской системы, а также
ограниченное понимание основных концепций, таких, как кредитный риск,
обеспечение кредита, ликвидность, финансовая дисциплина и банкротство
серьезно затрудняют задачу создания надлежащей правовой основы.
Разрабатываемые механизмы по контролю за соблюдением законов также должны
способствовать установлению новых коммерческих взаимоотношений и созданию
нормально функционирующей банковской системы. Не оспаривается в банковском
деле создание механизмов по облегчению признания и исполнения судебных
решений, центральной службы по регистрации залогов; органов по обеспечению
кредитов; сбору налогов и выполнению других подобных обязанностей.
Банковская система Республики Казахстан в 1995-1996 годах, в
институциональном, функциональном и правовом отношениях претерпевает
дальнейшие изменения. К примеру, если до 1995 года количество банков
возрастало в республике и на начало 1995 года составило сто восемьдесят
четыре банка, различающиеся по способу формирования уставных фондов, то на
конец 1995 года уменьшилось и составило сто тридцать.
Институциональные преобразования в банковской системе Республики Казахстан
сопровождались ликвидацией обанкротившихся коммерческих банков, закрытием
малых частных банков, а также укрупнением банков при соединении уставных
капиталов. Соответственно, за этот период сократились и филиалы банков
второго уровня по регионам республики с 1026 на конец 1995г. до 949 на
конец 1996г. Изменения в банковской сфере за этот период происходили по
формированию и объему уставного фонда. На конец 1995 года банков по
фактическому уставному фонду до 20 млн. тенге было 69, а на конец 1996 года
число их снизилось до 33 банков.
В функциональном отношении за последние годы банки стали расширять свои
операции так по традиционным, так и нетрадиционным услугам. Многие банки,
получив лицензию Национального Банка РК, занимаются операциями с ценными
государственными бумагами, развивают современные расчетные операции с
внедрением в оборот векселей, нот центрального банка страны, пластиковых
карточек, электронных переводов.
В правовом отношении банковская система Республики Казахстан в 1995 году
укрепляется новыми законодательными актами государства и нормативными
положениями. Указ Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона О
национальном Банке Республики Казахстан (30 марта 1995года) и Указ
Президента Республики Казахстан, имеющий силу Закона О банках и банковской
деятельности в Республике Казахстан (31 августа 1995 года).[14]
Утвержденные после пересмотра и дополнения эти акты, завершили в целом
создание фундаментальной правовой и экономической основы банков в
Казахстане, выделив статус центрального банка государства, Национального
банка Республики Казахстан, и банков второго уровня.
Таким образом, банковская система Казахстана в определенной степени за
прошедшие пять-шесть лет сконструирована по стандартам и модели,
существующей в мировой практике, отвечает основным принципам рыночной
экономики. Вместе с тем, совершенствование правовых, организационных основ
банков будет продолжаться в Республике, и это связано со многими факторами
внутреннего и внешнего характера.
При дальнейшем качественном преобразовании в банковском деле в республике
важными остаются принципы руководства в банковской системе, ведущая роль
Национального банка Казахстана, как главного финансового института,
эффективность принятия и исполнения законодательных и нормативных положений
об обеспечении кредита, регулировании страховой деятельности, о
неплатежеспособности и кредитоспособности.[15]
Регулирование деятельности ориентированных на рынок банков и надзор за ней
является обеспечением эффективного руководства банками, своевременным
решением задач, с которыми сталкиваются банки, стимулированием банков к
ведению эффективной деятельности и ликвидации неплатежеспособных банков.
Хорошая система регулирования и контроля на правовой нормативной базе
выступает основой, ориентированной на рынок частной и хорошо управляемой
банковской системы. Установив рамки конкуренции банков, система
регулирования банковской деятельности в республике будет обеспечивать
добросовестную конкуренцию и процветание наиболее эффективных банков. В
свою очередь, контроль за деятельностью банков обеспечивает соблюдение
банками правил, регламентирующих их деятельность, и стимулирует эффективное
руководство. Поэтому, наиболее эффективные банки должны быть заинтересованы
в создании хорошей системы регулирования их деятельности, а также в
создании такого положения, при котором надзор Национального Банка
Республики Казахстан в состоянии обеспечить соблюдение банками
соответствующих норм и правил.[16]
Образование банка в республике происходит на основании учредительного
договора и перечня документов согласно законодательству, контролирующему
банковскую деятельность в Республике Казахстан. При создании банка особое
внимание обращается на такие стороны, как: организационно-правовая форма и
формы собственности; принципы образования и использования фондов банка;
порядок принятия решения органами управления банка и т.д.
Национальный банк Казахстана является центральным банком республики и
представляет собой верхний уровень ныне действующей банковской системы
республики Казахстан. Он представляет и защищает интересы РК в отношениях с
центральными банками и банками других стран, в международных банках и иных
финансово-кредитных организациях. Изменения в характере деятельности банков
верхнего и второго уровней потребовало правового урегулирования. Правовой
основой, на которой строит и осуществляет свою деятельность Национальный
банк республики - является Конституция Республики Казахстан.[17] Основными
нормативными актами, регулирующими банковскую деятельность в Казахстане,
являлись: Указы Президента (имеющие силу закона) от 30.марта 1995 года О
Национальном Банке Республики Казахстан, от 31 августа 1995 года О банках
и банковской деятельности в Республике Казахстан, а также ряд законов
республики, международные договора и соглашения, которые в настоящее время,
как принятые для руководства, действуют в Республике.
В соответствии со статьей 1 Закона О Национальном Банке - это учреждение
является центральным банком Казахстана и находится в его собственности.
Правовой статус банка имеет свои особенности. С одной стороны, он
является юридическим лицом и может совершать определенные гражданско-
правовые сделки с коммерческими банками и государством, с другой - он же
наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной
системой Казахстана. Таким образом, Банк Казахстана имеет двойственную
правовую природу.
Национальный Банк одновременно является органом государственного управления
специальной компетенции и юридическим лицом, осуществляющим хозяйственную
деятельность.[18] Осуществление Национальным Банком Казахстана
хозяйственной деятельности и выполнение им одновременно административно-
контрольных полномочий не совершается независимо друг от друга. Заключая
гражданско-правовые сделки с коммерческими банками в целях реализации
своего хозяйственного интереса и получения прибыли, он, прежде всего,
оказывает тем самым соответствующее целенаправленное воздействие на
развитие системы кредитных учреждений и определяет кредитную политику в
государстве. Условия, на которых заключаются такие сделки, вырабатываются
Национальным Банком в рамках общей государственной денежно-кредитной
политики. Управление денежно-кредитной системой Казахстана
Национальный Банк осуществляет двумя способами:
• С помощью властных предписаний;
• Экономическими методами, то есть путем совершения различных сделок с
коммерческими банками.
1.2. Понятие Национального Банка Республики Казахстан и его подотчетность.
Национальный Банк – банк, возглавляющий банковскую систему страны,
имеющий монопольное право эмиссии банков и осуществляющий кредитно-
денежную политику в интересах национальной экономики.[19]
Верхний уровень банковской системы РК сложился в результате различных
преобразований, приведенных в рамках банковской реформы, которая проводится
в нашей республике с 1987 года.
Переходный период, в течение которого сосуществовали старые и новые
банковские структуры, оказался сравнительно непродолжительным. В результате
в Республике сложилась двухуровневая банковская система, первый уровень
которой представляет Национальный банк, а второй или нижний уровень
представляют государственные, коммерческие, совместные и иностранные банки.
Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее
собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческим
банками и государством. С другой стороны, он же наделен широкими властными
полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики, которые
зафиксированы в Законе О Национальном банке РК.
Национальный банк представляет собой единую централизованную систему с
вертикальной структурой управления. В соответствии с Законом Республики
Казахстан О Национальном банке Республики Казахстан от 30.03.1995 года
Национальный Банк Республики Казахстан является юридическим лицом в
организационно-правовой форме государственного учреждения, имеет
самостоятельный баланс и вместе со своими филиалами, представительствами и
организациями составляет единую структуру. Что касается подотчетности
Национального Банка, то в вышеназванном законе определено: Национальный
Банк подотчетен Президенту Республики Казахстан. Данная подотчетность
означает:
1. назначение Президентом с согласия Парламента Казахстана Председателя
Национального Банка, а также освобождение его от должности;
2. назначение на должность и освобождение от должности Президентом
заместителей Председателя Национального Банка по представлению Председателя
Национального Банка;
3. утверждение Президентом структур и общей штатной численности, системы
оплаты труда Национального Банка;
4. утверждение Президентом Положения о Национальном Банке Казахстана;
5. утверждение Президентом годового отчета Национального Банка;
6. утверждение Президентом концепции дизайна банкнот и монет национальной
валюты – казахстанского тенге;
7. предоставление Национальном Банком Казахстана по вопросам своей
компетенции информации, запрашиваемой Президентом Республики Казахстан.
Национальный банк является главным банком Казахстана и находится в ее
собственности. С одной стороны, он является юридическим лицом,
осуществляющим определенные гражданско-правовые сделки с коммерческим
банками и государством. С другой стороны, он же наделен широкими властными
полномочиями по управлению денежно-кредитной системой республики, которые
зафиксированы в Законе О Национальном банке РК. Основной задачей
Национального Банка Казахстана является обеспечение внутренней и внешней
устойчивости национальной валюты Республики Казахстан, а также разработка и
проведение денежно-кредитной политики, регулирование денежного обращения,
организация банковских расчетов и валютных отношений, содействие
обеспечению стабильности денежной, кредитной и банковской системы, защита
интересов кредиторов и вкладчиков банка. Национальный Банк Казахстана также
выступает эмитентом государственных ценных бумаг, участвует в обслуживании
внутреннего и внешнего долга РК, гарантом которых является Правительство
РК; Национальный банк осуществляет надзор за деятельностью коммерческих
банков и организаций, осуществляющих операции по купле, продаже и обмену
иностранной валюты и устанавливает пруденциальные нормативы, регулирующие
деятельность банков. То есть Национальный Банк несет полную ответственность
за функционирование денежно-кредитной сферы и представляет интересы РК в
отношениях с центральными банками и финансово-кредитными учреждениями
других стран.
Как правильно подметила О.М. Олейник, некоторые авторы вообще избегают
темы о двойственности природы центрального банка страны. Сама она называет
центральный банк органом исполнительной власти, фактически сознается в
своем бессилии решить эту проблему, апеллируя больше к опыту других
стран.[5] Аргументирует свою позицию автор тем, что центральный банк страны
– юридическое лицо, а юридическое лицо категория частного права, тогда как
основной банк Республики имеет публично-правовую сущность, и, по мнению,
практически всех исследователей, является государственным органом.
Однако категориями публичного права невозможно выразить юридическую
природу основного права. Вот, что пишет о порождаемых теорией двойственной
природы центрального банка страны трудностях Я.М. Макарова: Во-первых, не
всегда можно четко разграничить сферы публичного и частного права. Во-
вторых, при совмещении одним лицом двух ипостасей (публичной и частной)
следует учитывать как взаимное влияние, так и - в ряде случаев – их
противоположную направленность.[20]
Глава 2 Особенности Национального Банка как центрального банка Республики
Казахстан
2.1. Основные функции и направления в деятельности Национального Банка.
Главной особенностью Национального Банка как центрального банка -
получение прибыли не является целью его деятельности. В теории банковского
права выделяют три основные роли, в которых выступает центральный банк:
1. субъект банковского регулирования;
2. субъект банковского надзора;
3. кредитная организация.[21]
Главной особенностью правового положения Национального Банка в
настоящее время является то, что осуществление его административных прав и
хозяйственной деятельности подчинено одной и той же цели и задачам -
управлению кредитной системой.
Административные функции Национального Банка можно условно разделить на:
1. организаторскую (организация и управление денежным обращением)
2. функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других
кредиторов коммерческих банков. В рамках этих двух полномочий
Национальный Банк вправе издавать нормативные акты, то есть,
нормативно-творческая функция непосредственно связана с этими
полномочиями.
Организация денежного обращения заключается в производстве денежной
эмиссии, организации обращения денег и изъятия их из обращения, издание
нормативных актов по вопросам порядка ведения кассовых операций, правил
перевозки, хранении и инкассации наличных денег, управлении денежным
обращением экономическими методами.[22]
Функция защиты гражданского оборота и укрепления доверия к кредитной
системе составляет основное содержание деятельности Национального Банка.
Это не является особенностью деятельности Национального Банка Казахстана.
Центральный Банк любого современного государства с рыночной экономикой
вынужден решать одни и те же вопросы.
Ни одно государство не отказывается от контроля за деятельностью кредитных
учреждений, усматривая в ней своеобразный публичный интерес, заключающийся
в создании условий для нормального осуществления гражданского оборота.
Законодатель обязан защитить вкладчиков банков не только от расточительства
со стороны банкира по отношению к суммам, которые они ему доверили, но
также и от не вполне грамотного управления банком. Не эффективное
управление банком может угрожать его ликвидности, а значит, привести к
невозможности для клиентов истребовать вложенные ими средства в случае
необходимости или при наступлении определенного срока. В соответствии с
законом, Национальный банк решает указанную задачу следующим образом:
1. во-первых, путем проверки законности и целесообразности создания
кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации
коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления
банковских операций;
2. во вторых, путем установления кредитным учреждениям экономических
нормативов, издания нормативных актов, регулирующих их деятельность;
3. в третьих, путем осуществления непосредственного контроля за
законностью их операций.
По мнению бывшего председателя Национального Банка Республики
Казахстан Сайденова А. Банковская система Казахстана отвечает основным
международным стандартам банковской деятельности в стране функционируют
финансовые рынки с развитой инфраструктурой.[15]
В соответствии с Законом Республики Казахстан О Национальном банке
Республики Казахстан от 30.03.1995 года Национальный Банк Республики
Казахстан:
проводит государственную денежно-кредитную политику, является единственным
эмитентом банкнот монет на территории Республики Казахстан, эмитирует
ценные бумаги.
Денежную эмиссию осуществляет исключительно Национальный Банк
Казахстана. Защита и обеспечение устойчивости тенге как национальной валюты
Казахстана является основной функцией Национального Банка, которую он
осуществляет независимо от других органов государственной власти.
С первых дней введения национальной валюты – тенге была поставлена
задача ускорения структурной перестройки, снижения инфляции, достижения
устойчивого экономического роста.
С этой целью Правительство и Национальный Банк взяли курс на
проведения жесткой макроэкономической политики, что включало значительное
сокращение бюджетного дефицита и ограничения предоставления кредита. В 1994
года была прекращена практика выдачи льготных кредитов и рассмотрение
прямых обращений предприятий за кредитами в Национальный Банк.
Кредиты Правительству на покрытие бюджетного дефицита стали
предоставляться на платной основе. В 1995 году была прекращена выдача
директивных кредитов и функций кредитования перешли к банкам. Существенно
изменился механизм рефинансирования банков: кредитные ресурсы стали
размещаться Национальным банком посредством кредитных аукционов и на
ломбардной основе.
Одним из значительных событий 1998 года стало прекращение практики
прямого кредитования Национальным Банком дефицита республиканского бюджета.
Передав функции кредитования экономики банкам 2-го уровня, Национальный
Банк сосредоточил усилия на специфичных функциях центральных банков.
Как было упомянуто ранее, основная задача Национального Банка –
обеспечение внутренней и внешней устойчивости национальной валюты, то есть
обеспечение низких темпов инфляции и стабильности обменного курса.
Денежно-кредитная политика Национального Банка постепенно расширяется
и в настоящее время в него входят:
1. норматив минимальных обязательных резервов (резервные требования);
2. кредиты банкам (дневные и овернайт). В соответствии с законодательством
Республики Казахстан кредиты банкам и юридическим лицам выдаются при
открытии счетов в Национальном Банке по решению Правления Национального
Банка Казахстана;
3. интервенции на валютном рынке;
4. официальные процентные ставки Национального Банка;
5. краткосрочные ноты Национального Банка;
6. привлечение депозитов от банков.
Воздействуя через институты денежно-кредитной политики на ликвидность
банковской системы и рыночные процентные ставки по финансовым институтам
Национальный Банк тем самым оказывает регулирующее воздействие на
финансовый рынок.
Согласно изменениям, вносимым в Закон Республики Казахстан О
Национальном Банке Республики Казахстан и вступившим в силу с января 2004
года, основная цель Национального Банка – обеспечение стабильности цен в
Республики Казахстан.
В целях расширения видов институтов, используемых для денежно-
кредитного регулирования Национальный Банк стал выпускать краткосрочные
валютные ноты, последние были погашены в начале 1999 года.
Национальный банк Республики Казахстана использует классические денежно-
кредитные инструменты: регулирования объема предоставляемых банком кредитов
при финансировании определения официальной ставки рефинансирования
установления нормы обязательных резервов, проведение интервенций на
валютном рынке и операций, как с государственными ценными бумагами, так и с
ценными бумагами Национального Банка.
Объемы предоставляемых кредитов рефинансирования и сроки, на которые они
предоставляются, сокращены до трех месяцев, так как они должны помогать
банкам решать краткосрочные проблемы ликвидности. С прошлого года активно
функционируют межбанковский кредитный рынок, созданный на базе
Казахстанской центральной клиринговой платы. В проводимых торгах на
межбанковском рынке участвуют национальный банк для поддержания ликвидности
и приемлемого ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
