Проблемы и пути решения в электронной денежной системе РК



Тип работы:  Курсовая работа
Бесплатно:  Антиплагиат
Объем: 24 страниц
В избранное:   
Содержание

Введение 3

1 Электронные денежные системы в финансовом секторе 4
1.1 Электронные платежные системы Казахстана 4
1.2 Электронные деньги, как новая возможность для розничного
финансового сектора 6

2 Проблемы и пути решения в электронной денежной системе РК 12
2.1 Проблемы внедрения электронной системы денег и фактор,
способствующий понижению курса тенге 12
2.2 Пути совершенствования и развитие электронной денежной
системы в Республики Казахстан 16

Заключение 21
Глоссарий 23
Литература 25


Введение

Актуальность темы исследования. Внедрение инноваций во все сферы
деятельности экономических субъектов, переход экономики на инновационный
путь развития стали одними из приоритетов государственной политики,
влияющих на экономический рост, развитие и структурные сдвиги в экономике,
а также важнейшим инструментом, поддерживающим конкурентоспособность
национальной экономики, в том числе и банковского сектора.
Банковская система является ключевым провайдером и источником
финансовых ресурсов дифференцированной срочности, что определило
необходимость выявления специфических особенностей финансовых инноваций в
банковском секторе экономики, разработки классификации финансовых
инноваций, определения видовой структуры институциональной среды финансовых
инноваций в банковском секторе России, систематизации инновационных рисков,
а также разработки и внедрения в практику инновационных продуктов, услуг и
технологий, и формирования комплекса мер в направлении развития
инновационной деятельности коммерческих банков в России, оценки их
эффективности в целях совершенствования национальной платежной системы
государства. Данные меры позволят банкам оптимально распределять свои
ресурсы, сократить издержки, улучшить качество предоставляемых услуг,
освоить новые каналы доставки банковского продукта до потребителя, тем
самым обеспечить рост конкурентных позиций банка на финансовом рынке.
Целью исследования работы является анализ развития новых электронных
денежных систем в Казахстане.
Для достижения указанной цели поставлены и решались в процессе
исследования, следующие взаимосвязанные задачи теоретического характера:
– исследовать теоретические и методологические аспекты
денежной системы;
– изучить электронные деньги в финансовом секторе;
– определить развитие новых электронных денежных систем в
Казахстане.
Предметом исследования является система финансовых отношений,
возникающих между экономическими субъектами в процессе осуществления
деятельности в банковском секторе Казахстана.
Объектом исследования выступает развитие новых электронных денежных
систем.
Структура работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и
списка использованной литературы.

1 Электронные денежные системы в финансовом секторе

1.1 Электронные платежные системы Казахстана

Платёжная система — совокупность процедур, обеспечивающих перевод
денежных средств.
Обычно подразумевается, что через платёжные системы осуществляется
перевод денег. Если же подойти к переводу с юридической точки зрения, в
большинстве случаев происходит перевод долга: средства, которые платёжная
система должна одному из клиентов, она становится должна другому клиенту.
Платёжные системы являются заменителем расчётов наличными деньгами при
осуществлении внутренних и международных платежей и являются одним из
базовых сервисов, предоставляемых банками и другими профильными финансовыми
институтами. Самым большим сервисом такого рода является система SWIFT —
Сообщество всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций,
международная межбанковская система передачи информации и совершения
платежей.
Расширенными формами платёжных систем являются финансовые процедуры,
проводимые с помощью банкоматов, платёжных киосков, POS-терминалов, карт с
хранимой денежной стоимостью, проведение транзакций на валютных рынках,
рынках фьючерсов, деривативов и опционов.
Электронные платёжные системы являются подвидом платёжных систем,
которые обеспечивают осуществление перевода электронных платежей через сети
или платёжные чипы.
В среднем за день через платежные системы Казахстана проводится 119,3
тысячи транзакций на сумму 753,8 млрд тенге.
Самыми крупными платежными системами являются WebMoney — система
мгновенных расчетов, Яндекс.Деньги, платежный сервис Qiwi, платежные
терминалы (для помещений и уличные).
WebMoney — это универсальное средство для расчетов в Сети, целая среда
финансовых взаимоотношений, которой сегодня пользуются миллионы людей по
всему миру. Казахстан занимает 4-е место по количеству регистраций и,
вероятно, по остальным показателям тоже. Казахстан опережают только Россия,
Украина и Беларусь.
Яндекс.Деньги — крупнейшая электронная платежная система в рунете,
которая предлагает простые безопасные способы оплаты товаров и услуг. К
середине 2012 года в системе зарегистрировано более 11 млн счетов. Каждый
день в системе Яндекс.Деньги открывается более 9000 новых счетов и
проводится более 120 000 операций.
Яндекс.Деньги работает для пользователей из Казахстана с 2011 года и
постоянно предлагает новые сервисы. Это, например, перевод средств с
Яндекс.Денги на банковскую карту Visa и MasterCard. А также выпуск
банковской карты Яндекс.Деньги (она позволяет платить средствами со счета в
любых магазинах, ресторанах и кинотеатрах). Кроме того, за последний год в
Казахстане появились новые пункты, где можно пополнить счет. Это офисы
Альянс Банка и отделения системы переводов CONTACT, а также терминалы
Quickpay. Чаще всего казахстанцы оплачивают с помощью Яндекс.Деньги онлайн-
игры, развлечения, дополнительные возможности в соцсетях и онлайн-рекламу.
Qiwi — платёжный сервис, предназначенный для оплаты различных
повседневных услуг, от мобильной связи и коммунальных услуг до банковских
кредитов.
Особенность сервиса Qiwi состоит в том, что оплата может производиться
как наличными в сети платёжных терминалов QIWI, так и через интернет-сервис
и приложение для мобильных устройств. Фактически пользователь может
совершать оплату со своего счёта в системе, находясь в удобном для него
месте и в удобное время.
На данный момент при помощи платежной системы в Казахстане можно будет
пополнить счета в пользу 157 компаний-провайдеров, таких как ЖКХ, Интернет,
сотовая связь, IP-телефония, различные товары по каталогам, в том числе
сервисы трех тысяч компаний, которые подключены к QIWI-кошельку.
Также на территории Казахстана действует QIWI-кошелек на двух языках.
Платёжный терминал — аппаратно-программный комплекс, обеспечивающий
приём платежей от физических лиц в режиме самообслуживания. Для платёжного
терминала характерна высокая степень автономности его работы.
С помощью терминалов можно оплачивать мобильную связь, коммунальные
услуги, услуги интернет-провайдеров, погашать кредиты, пополнять банковские
счета.
Казахстанские компании, предоставляющие услуги в сфере платежных
терминалов: Quickpay, Таулинк, Asia Terminal, Comepay, CyberPlat, TelePay.
Quickpay — компания основана в 2003 году. Компания начала свою
деятельность как разработчик программного обеспечения. Впервые в России
компанией разрабатывается софт для сенсорных платежных терминалов на
операционной системе Linux. В 2007 году компания выходит на рынок
Казахстана.
Таулинк — компания начала свою деятельность в Республике Казахстан в
2006 году, осуществив коммерческий запуск первого бизнес-решения в рамках
международной телекоммуникационной выставки KITEL-2006. Система по приему
платежей ТАУЛИНК представлена в более чем 8 200 торговых и сервисных точках
в 507 населённых пунктах Казахстана.
Азия Терминал — компания существует на рынке с 2006 года. Под
брендом Азия Терминал  известна с 2008 года. Является производством
полного (замкнутого) цикла – от проектирования изделия и резки металла до
продажи, написания программного обеспечения и сервисного обслуживания.
Comepay (Кампэй) — компания образована в 2006 году, работает на рынке
под зарегистрированным брендом Comepay и является одной из ведущих
компаний Российской Федерации по приему моментальных платежей. Организовано
обслуживание более 2000 провайдеров — от предприятий ЖКХ до ведущих
отечественных банков, подключено свыше 38 000 точек оплаты и более 25 000
платежных терминалов.
КиберПлат-Казахстан — компания основана 15 сентября 2005 года.
Первые платежи через систему были осуществлены в апреле 2006 года. В
настоящее время сеть пунктов приема платежей на территории Казахстана
насчитывает более 3100 точек, которые осуществляют прием платежей в пользу
операторов мобильной связи и Интернет-услуг через платежную систему
CyberPlat®.
TelePay — компания существует с 2004 года. При создании системы были
использованы новейшие телекоммуникационные и банковские технологии.
Недавно появившаяся платежная система Wooppay — это больше, чем просто
электронный кошелек. Это незаменимый помощник в решении любых повседневных
забот, организации досуга, совершении покупок или планировании путешествий.

1.2 Электронные деньги, как новая возможность для розничного
финансового сектора

Предоставление банками платежных и иных услуг посредством электронных
терминалов и систем удаленного доступа из инновационного метода постепенно
становится одним из основных факторов влияния на рынке финансовых услуг.
Так, банк, не имея разветвленной сети расчетно-кассовых отделений, может
привлечь большее количество клиентов, представляя услуги через интернет,
мобильный банкинг и электронные терминалы. Таким образом, оценка текущего
состояния и перспектив развития финансового сектора страны, включая
платежные системы, обязательно должна учитывать развитость инфраструктуры
операторов интернет, мобильной связи, а также наличие электронных
терминалов и их доступность основной части населения.
В Казахстане показатели инфраструктуры электронных банковских
терминалов на конец 2012 года представлены следующим образом:
- 33 318 POS-терминалов, 27 325 из которых установлены в торговых и
обслуживающих организациях (рост по сравнению с 2011 годом составил 16,5% и
15,3% соответственно);
- 8 652 банкомата, 1 040 из которых с функцией приема наличных денег
(рост на 6,7% и 13,8% соответственно);
- 1 678 банковских киосков (рост на 18,0%).
Вместе с тем, в Казахстане в связи с большими функциональными
возможностями следует ожидать в последующем более динамичного развития сети
банковских киосков.
При соотношении количественных показателей электронных банковских
терминалов с держателями платежных карточек 3 терминала и 1 банкомат
приходятся на 1 000 держателей. При этом по банкоматам данный показатель
схож с показателями развитых стран. Так, к примеру, в Сингапуре – 0,5
банкомата приходится на 1 000 держателей. В отношении установленных
терминалов показатель Казахстана ниже показателей развитых стран, так, в
Англии на 1 000 держателей приходится 8 терминалов, в Сингапуре – 17
терминалов, в Швейцарии – около 10 терминалов.

В Казахстане по состоянию на 01.01.2013 года на 1 терминал приходилось 483
жителя, на 1 банкомат – 1 860 жителей. Для сравнения в России на начало
2012 года на 1 терминал приходилось 270 жителей, на один банкомат - 1 007
жителей.

Страна Кол-во жителей на 1 Кол-во жителей на 1
терминал банкомат
Казахстан 483 1 860
Россия 270 1 007
Англия 45 960
Сингапур 58 2 053
Швейцария 51 1 188

Вместе с тем, наличие большого количества оборудования еще не
свидетельство развитости и эффективности платежной инфраструктуры. Так, в
г. Алматы, в рамках рабочей встречи и оценки платежной инфраструктуры,
представители всемирного банка и компании VISA отметили концентрацию
банкоматов в отдельных местах, чего не наблюдается в Европе и США. Таким
образом, существует проблема недоговоренности между банками, как по
размещению оборудования, так и по обслуживанию держателей платежных
карточек.
Оценить развитие инфраструктуры платежей посредством систем удаленного
доступа, таких как интернет, использование мобильных телефонов и пр.
возможно путем рассмотрения динамики изменения объемов транзакций,
совершенных посредством данных систем. Так в 2012 году по сравнению с 2011
годом рост количества платежей, осуществленных через интернет и мобильные
телефоны, составил 27,3%, что свидетельствует о заинтересованности банков
ведения бизнеса электронно.
Вместе с тем, преимущество ведения бизнеса электронно, является
одновременно и главным его недостатком. Как отмечают западные эксперты, где
банки давно обратили внимание и развивают рынок электронных банковских
услуг, значительная часть населения не приемлет, а некоторая, попробовав,
отказывается от электронного банковского обслуживания.
В качестве основной причины такого поведения, клиенты банков отмечают
невозможность при виртуальном обслуживании учета всех их потребностей, что,
в том числе, предполагает нежелание самостоятельно изучать процедуры
осуществления электронных платежей и иных финансовых операций.
Таким образом, несмотря на все удобства электронного банковского
обслуживания, население пока не готово отказаться от традиционного живого
общения при осуществлении финансовых операций, в том числе платежей и
переводов денег. И в большей степени это относится к менее прогрессивной
части общества.
Одним из подтверждающих факторов таких выводов служит заметная
дифференциация показателей развития рынка электронных банковских услуг по
регионам Казахстана, т.е. высокие показатели в крупных городах –
традиционно культурных центрах и низкие по областям. Как выше было
отмечено, наиболее развитая сеть показателей электронных банковских
терминалов наблюдается в г. Алматы, на долю которого приходится 32,0% всех
POS-терминалов, 18,8% банкоматов и 17,8% банковских киосков. В г. Астана
установлено 13,4% POS-терминалов, 10,1% банкоматов и 8,5% банковских
киосков. Почти во всех остальных регионах данные показатели ниже 10%.
В России наблюдается аналогичная ситуация, так, по данным
Инициативного всероссийского опроса, проведенного в 2012 году, основные
пользователи электронных банковских услуг, включая интернет-банкинг,
проживают в г. Москва и г. Санкт-Петербург. В Казахстане, на конец 2012
года функционировало 14 173 торговых и обслуживающих предприятий, которые
заключили с банками договора на установку POS-терминалов в своих 21 329
пунктах торговли и сервиса (ПТС). За 2012 год количество указанных
предпринимателей увеличилось на 17,8%, а ПТС на 15,8%.
Основная часть, предпринимателей и ПТС находятся в г. Алматы – 32,8% и
34,6% соответственно, в г. Астана - 14,8% и 14,4%.
При этом, в начале 2013 года вступило в действие постановление
Правительства, согласно которому индивидуальные предприниматели (ИП),
осуществляя определенные виды деятельности, обязуются принимать к оплате
платежные карточки, соответственно устанавливать POS-терминалы. По данным
налогового комитета, таких ИП насчитывается свыше 160 тысяч. В этой связи
следует ожидать значительного увеличения сферы применения платежных
карточек. Но, несмотря на позитивные ожидания, имеются определенные
нерешенные вопросы. Так, под действие вышеуказанного постановления не
подпадает торговля, осуществляемая с контейнеров и прилавков, т.е. на
рынках. Тогда как товарооборот, соответственно обращение денежной массы
отдельного прилавка или контейнера на рынке может в разы превосходить
обороты ПТС, в котором обязательна установка POS-терминала.
Существует также вероятность простоя POS–терминалов. К
примеру, в 2012 году по одному POS–терминалу в день совершалось менее 2-х
транзакций. Небольшая нагрузка также на банкоматы и банковские киоски. Так,
в 2012 году по одному банкомату в день в среднем совершалось 46 транзакций
по снятию наличных денег и 5 по осуществлению безналичных платежей, по
банковскому киоску 21 транзакция, из которых 19 путем взноса наличных
денег. Для сравнения, в России по одному банкомату в среднем в день
совершается порядка 40 транзакций.
К концу 2012 года в Казахстане 24 банка и АО Казпочта
эмитировали платежные карточки. В течении года 4 банка приступили к выпуску
платежных карточек, что является рекордным показателем за последние 7 лет.
Для банков выпуск платежных карточек это не только перевод клиентов в
систему дистанционного банковского обслуживания, но и по большому счету
рекламная акция.
В Казахстане на одного жителя приходится 0,8 платежной карточки, что
ниже показателя развитых зарубежных стран. Так, в развитых странах на
одного жителя приходится 3 – 5 платежных карточек, что свидетельствует об
активном использовании эмитентов данного платежного инструмента в качестве
саморекламы. В Англии на одного жителя приходится 3 карточки, в Швейцарии –
2 карточки, в России – 2,8 карточки. Таким образом, учитывая, что в
Казахстане количество платежных карточек в обращении менее общего
количества жителей, у банков имеется пространство для развития эмитентской
деятельности.
Однако уже сегодня из общего количества выпущенных карточек
используется только их половина, что требует дальнейших мер по повышению
заинтересованности населения в использовании карточек.
Характерной особенностью рынка платежных карточек в Казахстане
является планомерный рост платежных карточек в обращении не менее 10% в
год, общее количество которых на 01.01.2013 года составило 12,1 млн.
единиц, что на 26,9% больше их количества по состоянию на 01.01.2012 года.
При этом количество держателей платежных карточек составило 11,1 млн.
человек, что на 2 млн. больше экономически активного населения страны.
Всего на территории Казахстана за 2012 год посредством банковских
электронных терминалов и систем удаленного доступа (за исключением системы
банк-клиент) с использованием платежных карточек казахстанских и
иностранных эмитентов, а также без их использования совершено 52,8 млн.
транзакций на сумму 1,1 трлн. тенге (7,5 млрд.$).

Платежи посредством банковских электронных терминалов и систем
удаленного доступа

НаименованиБезналичные платежи Безналичные платежи Платежи без
е терминалас использованием без использования использования
или системыплатежных карточек платежных карточек платежных карточек
удаленного путем взноса
доступа наличных денег
количество (тыс. сумма (млн. тенге)количество (тыс.
транз.) транз.)

количество (тыс. транз.) сумма (млн. тенге) количество (тыс. транз.)
сумма (млн. тенге) количество (тыс. транз.) сумма (млн. тенге) оплата
услуг операторов сотовой связи 1 081,5 925,8 2 104,9 2 868,8 3 186,4
3 794,5 доля % 67,0% 6,5% 41,5% 2,4% 47,7% 2,8% переводы с
одного банковского счета клиента на другой банковский счет 166,3 11 665,4
213,4 16 618,3 379,6 28 283,7 доля % 10,3% 81,6% 4,2% 14,0%
5,7% 21,2% оплата коммунальных услуг 147,9 718,3 454,7 4 263,4
602,7 4 981,7 доля % 9,2% 5,0% 9,0% 3,6% 9,0% 3,7% оплата
услуг АО Казахтелеком 112,4 489,0 601,7 2 328,6 714,2 2 817,7
доля % 7,0% 3,4% 11,9% 2,0% 10,7% 2,1% оплата товаров и
нематериальных ценностей 66,3 164,4 437,7 9 838,2 503,9 10 002,6
доля % 4,1% 1,2% 8,6% 8,3% 7,5% 7,5% иные платежи 45,3 490,3 1
254,3 83 002,7 1 299,7 83 493,1 доля % 2,8% 3,4% 24,8% 69,8%
19,4% 62,6% Итого: 1 619,7 14 453,2 5 066,8 118 920,2 6 686,5
133 373,4

2 Проблемы и пути решения в денежной системе РК

2.1 Проблемы внедрения электронной системы денег и фактор,
способствующий понижению курса тенге

Сегодня стало обычным явлением перевод средств, оплата каких либо
услуг, покупка информации посредством информационных сетей. Традиционным
является использование для этой цели кредитных карточек. Однако для
небольших покупок, которых в Internet 99,9% такой способ нельзя назвать ни
удобным, ни безопасным.
В настоящее время, покупая, например, за $1 текстовый файл с
интересующей его информацией, покупатель должен предъявить продавцу
(которого он, как правило, совсем не знает и доверять которому не имеет
оснований) всю информацию о своей карточке и о себе, включая номер и срок
действия карточки, свое имя и адрес. Минимум, чем покупатель рискует при
этом, это то, что с его карточки снимут не $1, а несколько больше, ну а
максимум - это то, что с карточки снимут гораздо больше денег, чем даже на
ней находилось (а в среднем на карточке находится несколько тысяч
долларов), а данные о покупателе разойдутся по всем желающим.
У законопослушного продавца при этом также нет никакой уверенности,
что данные о карточке и ее владельце, которые ему предъявляет покупатель
через Сеть, не украдены и ему не придется через некоторое время возвращать
деньги, снятые по карточке с украденным номером и вдобавок платить штраф
своему банку (такой штраф может, например, составлять $25 за каждую
операцию возврата денег - chargeback.
Поэтому нельзя не признать справедливость отнесения американскими
банками операций по карточкам через Сеть к рискованным - соответственно они
и взимаемые с таких продавцов комиссионные устанавливают в полтора-два раза
выше обычных). Налицо очевидная ниша для применения иных схем оплаты,
свободных от вышеперечисленных недостатков. Такие схемы реализуются с
использованием электронных денег, которые могут представлять собой как
зашифрованный и защищенный электронной подписью от фальсификации (но не от
копирования) носитель номинала - информационный массив, так и записи на
счетах в виртуальном банке с защищенным доступом.
Аспекты, связанные с использованием электронных денег. Право на
конфиденциальность покупки - естественное право, которым мы каждый раз
пользуемся, платя наличными в магазине. Никто вас при не спрашивает при
этом, кто вы такой, как ваша фамилия и где вы живете. Никто не информирует
ваш банк о том, что вы купили и на сколько. Осознавать и ценить это право
начинаешь, пытаясь купить какую-нибудь мелочь в по карточке. Иного способа
реализовать право на конфиденциальность, кроме использования электронных
денег, нет. Минимизация налогообложения операций и упрощение бухучета
Простой вопрос - если фирма, зарегистрированная в одной стране,
производит программное обеспечение в другой, продает его через компанию -
процессор операций с электронными деньгами, зарегистрированную в третьей
стране, покупателю из четвертой страны, то кто, в какой стране и какие
налоги платит? При этом надо иметь в виду, что конкретные виды электронных
денег могут не признаваться в качестве официального средства платежа и,
соответственно, доход в таких деньгах не будет признаваться в качестве
денежного дохода до тех пор, пока электронные деньги не будут обменены на
деньги реальные.
И еще один интересный пример. Компания - оператор сотовой связи
обслуживает множество клиентов в своей стране, ежемесячно обрабатывая массу
поступающих от клиентов платежей и исправно платя соответствующие налоги.
Начав использовать услуги иностранной фирмы - процессора операций с
электронными деньгами, компания начинает аккумулировать платежи своих
клиентов в электронных деньгах на счетах такой фирмы - процессора и по мере
необходимости переводит полученные средства на свои счета в реальных
деньгах.
При этом, кроме упрощения бухучета (в связи с тем, что компания вместо
массы клиентских платежей за услуги получает единичные консолидированные
платежи, имея, тем не менее, всю информацию о платежах своих клиентов от
фирмы - процессора) компания получает возможность планировать свое
налогообложение, совершенно законно минимизируя его - ведь она может
управлять размерами и периодами таких поступлений от иностранной фирмы -
процессора.
Эти примеры означают, что налогообложение таких операций - непростой
вопрос и почти наверняка решение существует не в сфере налогообложения
собственно операций, а их результатов - полученных средств в реальных
деньгах, приобретенных товаров. Контроль за международными денежными
переводами отсутствует во многих цивилизованных странах, а в остальных явно
видна тенденция к его либерализации. Развитие финансовых операций в
приведет к ускорению этого процесса и полной ликвидации такого контроля по
крайней мере в сфере розничных операций.
Весьма распространенные в отношении электронных денег вопросы -
увеличивает ли эмиссия электронных денег размеры денежной массы в стране и
может ли такая эмиссия привести к увеличению инфляции. В США Бюджетное
Управление Конгресса заявило в своем отчете за июнь 1996 г., что выпуск
электронных денег частными компаниями может негативно повлиять на
способность Федеральной Резервной Системы контролировать денежный запас и
управлять им. Такой потенциальный риск относится и выпуску электронных
денег недепозитарными организациями, которые не обязаны отчитываться перед
Федеральной Резервной Системой. Однако, как нам кажется, большинство
опасений вряд ли обосновано и объясняются недостаточным пониманием природы
электронных денег.
Оценивая потенциальные последствия появления в обращении электронных
денег, необходимо иметь в виду следующее: Если ликвидность электронных
денег, эмитированных частной компанией, не поддерживается государством, то
опасения со стороны государственных органов о стабильности денежной системы
совершенно напрасны - ведь не беспокоятся американские власти о том, что
валюта какой-нибудь маленькой банановой республики вдруг появится у них в
обращении и повлияет на размеры денежной массы. Более того, сейчас уже
ясно, что экспансия доллара в РК привела не к ослаблению, а усилению
национальной валюты и укреплению денежного обращения.
Наоборот, всеобщая долларизация - результат и показатель слабости
национальной валюты и сейчас мы видим, что по мере укрепления тенге доллар
все больше вытесняется из обращения. т.е., для сильной валюты наличие
конкурирующей валюты ничем не грозит, для слабой же является стимулом к ее
усилению. Неверным является отношение к электронным деньгам, как к
конкурирующей альтернативе деньгам обычным. Само их появление вызвано
необходимостью обеспечить поддержку коммерческих операций там, где
использование обычных денег неудобно либо невозможно. Потому стоит
рассматривать электронные деньги как дополнение к реальным деньгам, либо
как еще один инструмент осуществления торговых операций, дополняющий
карточки.
Электронные ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Денежные системы и их развитие в процессе формирования электронной финансовой системы РК
Денежные системы и их развитие в процессе формирования электронной финансовой в Республике Казахстан
Формирование электронной системы денег в Казахстане
Сущность и функции денег
Теоретические основы организации расчетов пластиковыми карточками
Действующая практика расчетов пластиковыми картами банков второго уровня
Современные банковские продукты в коммерческих банках
Платежная система: проблемы и перспективы развития (на примере Республики Казахстан)
Анализ Платежной системы Республики Казахстан на современном этапе
Особенности банковской системы Казахстана
Дисциплины