АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ АО Казком банк )
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ..8
1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ ... ...
1.1 Процесс кредитования населения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. .12
1.2 Основные виды и лимиты розничного кредитования ... ... ... ... ... ... ... ...19
1.3 Опыт зарубежной практики в системе кредитования
населения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ...22
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ АО Казком
банк) ... ... ... ... .
2.1 Процедура розничного кредитования в АО Казком
банка ... ... ... ... ... ...35
2.2 Ипотечное кредитование АО Казком
банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . .45
2.3 Потребительское кредитование в АО Казком
банка ... ... ... ... ... ... ... ...49
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ ... ... ..
3.1 Развитие прямого и косвенного кредитования в РК ... ... ... ... ... ... ... ...57
3.2 Развитие микрокредитования в Республике Казахстан ... ... ... ... ... ... ... .60
3.3 Программа улучшения кредитной деятельности АО Казком
банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...65
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .67
ВВЕДЕНИЕ
Глава государства Нурсултан Назарбаев выступил на совместном заседании
палат Парламента с Посланием народу Казахстана. Нынешнее Послание
"Повышение благосостояния граждан Казахстана – главная цель государственной
политики" является логическим продолжением Посланий 2008 и 2009 годов,
которые были посвящены стратегии вхождения Казахстана в число 50 наиболее
конкурентоспособных государств мира и модернизации общества и
инновационному развитию экономики страны, в целях реализации которой
принята программа "30 корпоративных лидеров". Президент особо подчеркнул
необходимость последовательной модернизации и обеспечения устойчивых темпов
экономического роста Казахстана. Именно на этой основе достигается главная
цель – сохранение темпов социального развития, роста благосостояния
населения. Нурсултан Назарбаев отметил ключевые приоритеты экономической
политики, поставил ряд новых задач перед агропромышленным комплексом
Казахстана, акцентировал внимание на необходимости формирования действенных
механизмов системного и оперативного реагирования государства на угрозы
финансовой нестабильности и укрепление доверия международных рынков к
экономике Казахстана. Особое значение в Послании отводится социальным
вопросам, направленным на дальнейшее повышение благосостояния народа
Казахстана, которое должно сопровождаться повышением качества
жизнедеятельности, а также человеческих ресурсов страны. Глава государства
также очертил круг задач, посвященных вопросам укрепления международного
авторитета Казахстана, региональной стабильности и международной
безопасности.
Актуальность темы данной дипломной работы состоит в том, что именно
коммерческие банки являются одним из важнейших источников кредита.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки, выполняют роль, финансовых
посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их
заемщикам. Эта деятельность приносит реальную пользу всем заинтересованным
сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию
средства обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще
и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным
денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит
даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков
изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие суммы, причем на
короткие периоды времени.
Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая им от
ссудных операций банков, становится ощутимой в тех случаях, когда
ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в
ссуду, обеспечивают достижение наиболее продуктивных целей, так, например,
при увеличении общей нормы прибыли с 4 до 5 %. Осуществляя целенаправленный
выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто
оказывается в состоянии платить максимальную процентную ставку по выданной
ссуде, сообразующуюся с общими условиями рыночной коньюктуры, банкиры
направляют поток денежных средств в русло инвестиций, используемых для
строительства производственных предприятий, приобретения новой техники и
для целого ряда других инвестиций в реальный капитал, который сам по себе
обеспечивает получение высокой отдачи.
Целью данной дипломной работы является анализ и раскрытие сущности
работы банков второго уровня с розничными кредитами, рассмотрение всех
положительных и отрицательных черт конкретно потребительского и ипотечного
кредитования, а именно их тенденции и существующие проблемы, а также
освещение механизма и роли кредитования населения.
В период после второй мировой войны, банки стали основными кредиторами
на рынке розничного кредита. Господствующее положение банков частично
является следствием того, что они во все большей степени заинтересованы в
привлечении средств отдельных лиц и семей, которые являются основным
источником средств банка.
Последние исследования показали, что кредитование населения зачастую
относится к наиболее прибыльным кредитам, которые может выдавать банк.
Однако банковские услуги, нацеленные на население, могут быть также одними
из наиболее дорогостоящих и рискованных банковских услуг, поскольку
финансовое положение отдельных лиц и семей может быстро измениться
вследствие болезни, потери работы и др. Поэтому управление такими
кредитами должно осуществляться с осторожностью и учетом тех особых
проблем.
В действительности целью любого банка является – стать лучшим розничным
банком Казахстана. И она более достижима, чем кажется на первый взгляд.
Главное – это стремление добиться поставленной цели и долгий, тяжёлый труд,
который предстоит каждому сотруднику банка, задействованному в розничном
кредитовании – продукту очень необходимому населению и источнику больших
доходов для каждого банка.
Задачами дипломной работы являются:
1. Раскрытие теоретической основы кредитования населения коммерческими
банками.
2. Анализ в банковской системе розничных кредитов.
3. Анализ работы банков с розничными кредитами.
4. Совершенствование работы банков второго уровня с розничными
кредитами.
Объектом исследования является работа банка с розничными кредитами.
Предметом исследования является изучение проблем розничного
кредитования и разработка путей их решения.
Методологическая и информационная база работы: в работе широко
использованы теоретические данные учебников по банковскому делу и
специализированных журналов, а также нормативные документы и статистические
данные АО Казком банка, Интернет-сайты, бюллетень Национального банка и
т.д.
Теоретическая значимость данной дипломной работы состоит в том, что в
ней подробно рассмотрен процесс становления и развития розничного
кредитования в Казахстане, то есть, подведены итоги его развития за годы
существования системы розничного кредитования в Казахстане.
Практическая значимость работы заключается в том, что ее возможно
использовать для дальнейшего изучения данной темы, а также в том, что
практические навыки в процессе выполнения работы очень ценны и могут
пригодиться в будущей профессиональной деятельности и учебном процессе.
Поставленные задачи обусловили структуру дипломной работы, которая
состоит из введения, 3 глав с соответствующими подзаголовками, заключения,
списка литературы и приложения.
На современном этапе банковская сфера в Казахстане – это один из
наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей республике
действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой
является Национальный банк Республики Казахстан, как центральный банк
государства; второй уровень – это коммерческие банки. Последние, прежде
жестко регулировавшиеся, теперь получили большую самостоятельность и
функционируют в условиях усиливающейся банковской конкуренции.
В свете сегодняшних проблем казахстанской экономики, связанных с
преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, дальнейшее
развитие и совершенствование банковской системы имеет огромную практическую
значимость. Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам,
применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий
уровень обслуживания. Главная экономическая функция банков – кредитование,
осуществляемое для финансирования потребительских и инвестиционных целей
предприятий, организаций, физических лиц и государственных органов. От
того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом
зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов, поскольку
банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению
количества рабочих мест и обеспечивают их экономическую жизнеспособность.
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита считается
банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками
разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений являются предприятия,
организации, население, государство и сами банки. Как известно, участниками
кредитной сделки выступают кредиторы и заемщики. Кредиторы - это лица
(юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства
в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик – сторона кредитных
отношений, получающая средства в пользование (ссуду), обязанная возвратить
их в установленный срок.
Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь
обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и заемщик. Это
связано с тем, что банки работают, в основном, на привлеченных средствах
и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству –
владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, - выступают в
качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу
нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и
относительно другой стороны кредитных сделок – населения, хозяйства,
государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они
выступают в роли кредиторов, а, испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков.
Банковская ссуда, предоставляемая в денежной форме, характеризует
конкретное проявление кредитных отношений между банком и заемщиком. Она
связана с аккумулированием временно свободных денежных средств в экономике
и предоставлением их на условиях возврата хозяйствующим субъектам и
населению.
Современная система банковского кредитования направлена на формирование
и развитие рыночных отношений, повышение эффективности производства,
укрепление экономики государства, ограничение необоснованного роста
денежной массы в обращении, предотвращение инфляционных процессов и
укрепление национальной валюты. В зарубежных странах жизнь на деньги,
взятые в ссуду – элемент нормального образа жизни. Фирмы берут ссуды для
финансирования пополнения своих товарных запасов, выплаты заработной платы
рабочим и служащим, покупки нового производственного оборудования. Фермеры
берут ссуды для того, чтобы покрыть свои расходы на покупку семян, топлива
и удобрений в период между севом и сбором урожая. Рядовые потребители берут
ссуды для покупки автомобилей, собственных домов, для оплаты расходов на
образование. В последнее время, пользуясь кредитными карточками, они берут
ссуды и на менее насущные цели (например, денежные суммы на расходы во
время отпуска или на обновление гардероба). Правительственные органы, как
на федеральном уровне, так и на уровне штатов и муниципалитетов тоже
являются крупными заемщиками.
1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ
1. Процесс кредитования населения
Одним из наиважнейших направлений деятельности коммерческого банка
является процесс кредитования населения.
Кредитный процесс - это приемы и способы реализации кредитных
отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые
данным банком. [1; С. 24]
Процесс кредитования населения включает несколько этапов.
Начальным моментом организации кредитной сделки является процедура
рассмотрения заявки клиента, которая включает в себя первую беседу с
заемщиком, в ходе которой необходимо выяснить удовлетворяет ли заявка всем
требованиям действующей Кредитной политики банка.
В начале кредитный работник ведет переговоры с клиентом с целью
выяснения: кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е.
правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности
клиента с экономической точки зрения, иными словами имеет ли он
экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и
своевременного выполнения кредитного договора с точки зрения возврата
долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.
Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним
кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к
непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить
вероятность своевременного возврата ссуды. Определение кредитоспособности
заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению
возможности выдачи ссуды.
Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком
заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему
ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с
кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиента позволяет банку,
своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства, а при
невозможности этого – оперативно прекратить кредитование такого заемщика.
Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка
на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход,
достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика
имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной
ссуды и т. д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную
конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его
клиент и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике
могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.
Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник
анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по
трем направлениям: доходы от заработной платы, сбережений и капитальных
вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся:
выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные
платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и
имущества, коммунальные платежи и т.п.
Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента,
который предъявляет необходимые документы:
- удостоверение личности, по которому кредитный работник определяет
время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и
наличие детей;
- справку с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная
заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесячно
уплачиваемых заемщиком, стаж работы на предприятии, сумма обязательных
ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы);
- книжку по расчетам за квартплату и коммунальные услуги, с указанием о
среднемесячных расходах на квартплату и коммунальные услуги;
- документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным
бумагам.
Банк проводит анализ платежеспособности заемщика и его поручителя. При
этом метод анализа и документации такие же, как и при анализе самого
заемщика. В результате проведенной работы определяются возможности клиента
производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя –
осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика. [2; C.
132]
После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик
приступают к согласованию условий кредитного договора. Банк заинтересован в
использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которая
обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита
связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся
конъюнктуре рынка кредитных ресурсов банку невыгодно заключать кредитные
договоры на продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по
ссудам. Однако, предоставляя, например, долгосрочный кредит, банк может
оставлять за собой право в случае изменения процентных ставок на денежном
рынке перезаключить договор на новых условиях. Длительные сроки пролонгации
ссуд отрицательно сказываются на ликвидности. А нарушение сроков погашения
ссуд может явиться сигналом возникших недостатков в финансовом положении
заемщика.
После определения кредитоспособности заемщика и согласования условий
кредитного договора руководитель банка или его заместитель принимают
решение о возможности предоставления ссуды.
Для оформления ссуды заемщик предоставляет необходимые документы:
заявление, срочное обязательство, справку с места работы с указанием
размера получаемой зарплаты и суммы производимых из нее удержаний,
поручительство граждан, имеющих постоянный источник доходов. По отдельным
видам ссуд представляются дополнительные документы.
Например, при получении ссуды на строительство индивидуального жилого
дома для постоянного проживания требуется справка местных органов власти о
выделении земельного участка, сметной стоимости строительства.
Для предоставления ссуды на строительство садового дома или
благоустройство садового участка требуется справка из садоводческого
товарищества. После получения необходимых документов составляется кредитный
договор.
Оформление и выдача ссуды производится кредитным работником, ведение
лицевых счетов ссудозаемщиков ведется работниками бухгалтерии, а операции
непосредственно по выдаче денежных средств – работниками операционного
отдела.
При использовании полуученой ссуды заемщик должен соблюдать
установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют
в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.
После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора
суммы наступает этап погашения долга и уплата процентов за пользование
ссудой. При непоступлении от заемщиков платежей в установленные сроки,
необходимые суммы перечисляются на счет просроченных ссуд с уплатой
повышенных процентов. В случае невозможности погашения заемщиком ссуды в
срок, долг взыскивается с поручителя.
Решение о предоставление кредита должно базироваться на достоинствах
финансируемого проекта, способности хозяйствующего субъекта обеспечить в
ходе осуществления проекта стабильные денежные потоки, достаточные для
погашения основного долга и вознаграждения по нему. Обеспечение – это
последняя линия обороны для банка и вопрос обеспечения должен решаться уже
после того, как кредитная среда сочтена приемлемой для банка.
В стремлении максимизировать вероятность возврата кредита необходимо
помнить, что качество кредита и его ликвидность должны стоять выше его
прибыльности.
Оценка залогового обеспечения кредита.
В целях минимизации кредитного риска – риска невозврата займа и
вознаграждения по нему, необходимо наличие вторых источников погашения
займа – залоговое обеспечение, достаточное для погашения основного долга и
вознаграждения за весь период кредитования. Дополнительным обеспечением
могут являться гарантии и поручительства.
Данные источники оформляются в виде договора о залоге, гарантийного
письма, договора о поручительстве. [3; C. 28]
Специалистам Банка необходимо иметь в виду, что залог может стать
реальной гарантией возврата кредита при условии соблюдения ряда
экономических и юридических требований:
экономические требования – правильный выбор объекта залога с учетом его
ликвидности, оценка его реальной рыночной стоимости, организация в
необходимых случаях контроля за сохранностью предметов залога, переоценка
не реже 1 раза в полгода, или по мере изменения ситуации на рынке, а также,
при пролонгации кредита на срок свыше 3-х месяцев, либо повторной
пролонгации;
юридические требования – четкое определение в договорах прав и
обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильное оформление и
полнота залоговых документов, соблюдение установленного порядка их
регистрации и хранения, реальная возможность внесудебного обращения
взыскания на предмет залога.
Порядок выдачи и погашения кредитов.
Вопрос обеспечения в казахстанской банковской практике выходит зачастую
на первое место. Это происходит из–за повышенной рискованности кредитуемых
банками операций, наличия большого количества рисков в банковском рыночном
пространстве, большой вероятности форс-мажора для заемщика и банка,
отсутствия качественных, высоко надежных, с длительной кредитной историей,
заемщиков, информацию о которых можно было получить как от них самих, так и
от специализированных информационных агентств.
Взаимоотношения между Банком и Заемщиком строятся на договорной основе,
т.е. кредитные сделки оформляются договорами (займа, залога, гарантии,
поручительства и т.д.).
По кредитам, представляющим для Банка определенные риски невозврата
(значительные суммы кредита, длительные сроки и т.д.), рекомендуется для
минимизации рисков одновременно с подписанием Договора займа подписывать с
заемщиками Соглашение о предоставлении отступного, на основании которого, в
случае непогашения задолженности, Банк вправе обратить в свою
собственность, в качестве отступного, оговоренное в Соглашении имущество
(помимо имущества, выступающего в качестве залогового обеспечения).
Предоставление займа должно производиться только после:
- получения положительного решения полномочного органа банка;
- получения от заемщика всей необходимой документации и устранения всех
замечаний;
- получения достаточного обеспечения, его оформления и регистрации в
установленном порядке.
Порядок, сроки и способы погашения задолженности банку (основной долг,
вознаграждение) предусматриваются в графике платежей. При этом
целесообразно платежи по основному долгу и вознаграждения изводить
ежемесячно, не позднее 15 числа (до уплаты платежей в бюджет).
Аннуитет – равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через
определенные промежутки времени в счет погашения полученного кредита, займа
и проценты по нему. Принцип заключается в ежемесячном платеже, который
включает в себя полный платеж по процентам, начисляемым на остаток
основного долга, а также часть самого кредита, рассчитываемую таким
образом, чтобы все платежи при фиксированной процентной ставке были равными
на весь кредитный период. Для вычисления используется такая формула:
A=K*11-(1+S)-C (1)
Где
A- Аннуитетный платеж,
K- Кредит,
S- Ставка вознаграждения,
C- Срок кредита. [4; C. 34]
По мере внесения платежей основной долг с каждым месяцем уменьшается,
соответственно уменьшаются проценты за кредит. В данное время существует
досрочное погашение, но для этого необходимо переформировать график
платежей. Одним из плюсов является то, что можно планировать свой бюджет с
учетом платежей по кредитам. Минусы – клиент переплачивает определенную
сумму.
Резюмируя вышесказанное, можно отметить, что аннуитетные платежи -
наиболее прогрессивный способ формирования графика платежей по кредиту. Все
крупнейшие банки Казахстана и мира используют аннуитет.
Платежи по погашению задолженности банку могут осуществляться наличными
деньгами, с расчетного счета, либо платежными поручениями заемщикам с любых
других счетов.
При просрочке платежа банк вправе списать средства с любых счетов
заемщика, гаранта, получить удовлетворение из стоимости залогового
имущества, как во внесудебном, так и в судебном порядке.
Мониторинг за выданным кредитом.
Одним из важных этапов кредитного процесса является мониторинг выданных
кредитов.
Мониторинг кредита – повседневная работа по наблюдению за погашением
кредитов с момента их выдачи и до полного погашения основного долга и
вознаграждения путем проведения постоянного анализа деятельности заемщика,
контроля за соблюдением всех требований заключенных договором и принятия
адекватных мер воздействия на заемщика, в случае ухудшения качества
кредита. [5; С. 84]
Мониторинг по текущим кредитам необходим для выявления на ранней стадии
возможных проблем и затруднений с погашением кредитов, оперативного и
своевременного их решения, а по ухудшающимся кредитам – для быстрого
реагирования и предотвращения возможных потерь, связанных с невозвратом
долга.
Мониторинг включает в себя ряд определенных действий со стороны
кредитного офицер
- постоянное наблюдение за деятельностью заемщика в свете общей
экономической ситуации и возможного изменения конъюнктуры рынка и
национального законодательства;
- систематическое посещение заемщика, беседа с его руководителями и
специалистами;
- сбор наиболее важной финансовой информации;
- определение возникших просчетов, ошибок и проблем у заемщика;
- нахождение путей выхода из этих проблем.
В ходе мониторинга необходимо пользоваться следующими источниками:
- информацией, имеющейся в кредитном досье;
- информацией, имеющейся у самого заемщика;
Основными методами осуществления мониторинга являются:
- прямой – телефонная беседа и непосредственный визит к заемщику;
- опосредованный – получение информации о финансовом и хозяйственном
состоянии клиента;
По полноте осуществляемой информации осуществление мониторинга
подразделяется на два вида:
- поверхностный – проводится по тем заемщикам, у которых нет основания
считать кредит ухудшающимся или проблемным;
- глубокий – проводится в зависимости от суммы и срока кредита, либо
при возникновении сложной ситуации в результате просчетов, ошибок или
осознанных нарушений, допущенных заемщиком, не дающих возможности вовремя
погасить кредит.
В ходе проведения мониторинга действующих кредитов необходимо
проводить жесткую политику, нацеленную на своевременный возврат кредита и
уплаты вознаграждения по нему. Мониторинг должен охватывать все средства в
рамках соблюдения нормативных актов и законодательства РК.
Кредитный офицер несет полную ответственность за надлежащим
мониторингом по действующим кредитам, своевременным выявлением проблем и
принятием необходимых мер по их решению, в зависимости от степени риска и
конкретной ситуации, которая может возникнуть у заемщика после выдачи
кредита.
Задачи и функции подразделений, участвующих в процессе кредитования
населения.
Основной задачей эффективной организации кредитного процесса банка
является совершенствование взаимодействия между структурными
подразделениями с целью избежания дублирования и повышения внутреннего
контроля в процессе кредитования.
Организация кредитного процесса должна основываться на четком
функциональном разграничении структурных подразделений, позволяющем их
работникам добиваться высокого профессионализма, избегать ошибок и
просчетов при принятии решений в процессе кредитования.
В кредитном процессе филиалов активная роль принадлежит следующим
подразделениям:
Фронт - офис;
Бэк - офис;
Юридическая служба;
Служба безопасности.
Каждое из указанных структурных подразделений выполняет в процессе
кредитования свои определенные функции. Координация и регулирование
деятельности филиалов в части кредитования осуществляется Департаментом
кредитования Головного офиса. Департамент кредитования играет ведущую роль
в процессе кредитования.
Основные задачи и функции Департамента кредитования:
- разработка внутренней Кредитной политики банка и форм отчетности,
методологической и нормативной базы по кредитной деятельности;
- выработка приобретенных направлений в целом по системе банка;
- анализ и мониторинг ссудного портфеля банка в целом и филиалов;
- обоснование и утверждение в установленном порядке лимитов
кредитования и кредитных линий для крупных корпоративных клиентов банка и
лимитов самостоятельного кредитования для филиалов;
- подготовка и вынесение на Кредитный Комитет сверхлимитных заявок
филиалов на кредитование, а также заявок на выдачу гарантий и открытия
аккредитивов;
- мониторинг кредитной деятельности филиалов, консультативно-
методологическая помощь и координация работы филиалов и подразделений
Головного офиса по всем вопросам организации кредитной деятельности;
- контроль за правильной и объективной оценкой филиалами залогового
имущества, оказание практической помощи филиалам по оценке;
- анализ и оценка портфеля проблемных кредитов, причин их образования,
разработка мероприятий по их профилактике и контроль за их исполнением,
оказание практической помощи филиалам по возврату проблемных кредитов;
- сбор и создание базы данных по залоговому имуществу в целом по банку,
координация и контроль за состоянием работы в филиалах по его реализации.
Органом, регулирующим вопросы кредитной деятельности банка и призванным
обеспечивать снижение кредитных рисков, является Кредитный комитет
Головного офиса - постоянно действующий коллегиальный орган. Состав и
полномочия Кредитного комитета Головного офиса утверждаются Советом
Директоров Банка.
Решение вопросов по выдаче кредитов и иных вопросов кредитования по
системе Банка осуществляется только на основе соответствующих решений
Кредитного комитета Головного офиса. Вопросы по изменению вида залога или
его стоимости, повторной пролонгации или пролонгации на срок свыше 30-ти
дней требуют одобрения Кредитного Комитета Головного офиса.
Одобрение кредитных заявок сверх полномочий Кредитного комитета
Головного офиса, производится Правлением или Советом Директоров Банка в
соответствии с их полномочиями.
Порядок ведения документации по кредитованию.
В целях совершенствования системы управления кредитными рисками учет
документации по каждому кредиту, независимо от вида кредита, категории
заемщика, способа приобретения права требования должен вестись в полном
соответствии с Правилами ведения документации по кредитованию банками
второго уровня, утвержденными Национальным банком РК от 16.08.99г. № 276.
По каждому предоставленному кредиту должно быть заведено кредитное
досье, которое закрывается и передается в архив только после полного
использования заемщиком обязательств, предусмотренных заключенными
договорами.
В список документов, составляющих кредитное досье по кредиту
физического лица, входит:
- заявка на получение кредита;
- копия удостоверения личности;
- РНН;
- резюме;
- акт оценки стоимости залогового имущества;
- юридическое заключение;
- генеральное кредитное соглашение;
- договор залога;
- протокол кредитного комитета на выдачу кредита;
- отчеты по мониторингу;
- переписка между банком и заемщиком. [6; С. 117]
Оригиналы Договора займа, Договора залога и документов по обеспечению
кредита должны храниться в кассе филиала с оприходованием на
соответствующем внебалансовом счете. В кредитном досье должны подшиваться
копии данных документов, акты приема- передачи их в кассу и все остальные
необходимые документы, соответствующие перечню, а также вся текущая
переписка по обслуживанию долга и его мониторингу, отражающая все отношения
между клиентами и банком.
Кредитные досье должны храниться в специально отведенных для этого
несгораемых сейфах. Кредитное досье является строго конфиденциальным и
внутренним документом.
Все документы, входящие в кредитное досье, предполагается хранить в
сканированном виде в Кредитном Модуле. Это позволит Головному офису без
выездов в филиалы проверять комплектность досье и правильность оформления
документов, что позволит снизить риск, связанный с неполнотой документации
и недостатками в ее оформлении.
1.2 Основные виды и лимиты розничного кредитования
Основные виды кредитования должны формироваться на основе оценки
экономической и социальной ситуации в Республике Казахстан и ее динамики,
состояния кредитного риска, уровня банковской конкуренции и возможностей
самого банка. [7; С 17]
Из числа клиентов – физических лиц, банк отдает предпочтение следующим
группам:
- предпринимателям, развивающим и осуществляющим прибыльный бизнес;
- частным лицам, способным открывать крупные депозитные счета;
- частным лицам со стабильным уровнем денежных доходов.
Запрещенные к кредитованию виды деятельности:
- торговля оружием и боевой техникой;
- наркотики;
- деятельность, наносящая урон окружающей среде;
- другая деятельность, запрещенная Законодательством Республики
Казахстан.
Розничное кредитование включает в себя следующие продукты:
Ипотечное кредитование – займы физическим лицам на приобретение жилья,
при котором основным обеспечением по займам выступает приобретаемая
недвижимость.
Потребительское кредитование – займы, предоставляемые на личное
потребление заемщика и членов его семьи, куда входит приобретение товаров
длительного пользования (мебель, бытовая техника и другие промышленные
товары), покупка автомобиля, ремонт и перестройка жилья и дачи, проведение
торжеств, оплата образования, медицинских услуг, отдых, туризм, на
неотложные нужды и иные потребительские цели.
Микрокредиты частным лицам – займы, предоставляемые для поддержки
малого предпринимательства и оказание им содействия в решении проблемы
финансирования.
Под лимитом розничного кредитования понимается предоставление розничных
кредитов (кроме ипотечных ссуд) физическим лицам на возобновляемой основе в
сумме, не превышающей размер установленного лимита. По мере погашения
обязательств по лимиту заемщик вправе вновь оформить розничный кредит на
высвободившуюся сумму с учетом требований банка по платежеспособности
заемщика.
Условия предоставления лимита розничного кредитования:
Максимальный срок лимита – 5 лет.
Максимальная сумма лимита определяется по формуле:
M=E2*L (2)
Где
M - максимальная сумма лимита,
E - ежемесячный чистый доход заемщика,
L - срок лимита в месяцах. [8; C. 5]
Максимальная сумма лимита не может превышать 20 000 долларов США.
Лимит устанавливается в тенге или долларах США. При лимите на срок
свыше 3 лет валюта устанавливается в долларах США.
За пользование лимитом уплачивается ежегодная комиссия согласно
утвержденным тарифам банка. Комиссия за недоиспользованный лимит не
взимается.
Обеспечением лимита должно выступать недвижимое имущество в пределах
городской черты в хорошем состоянии. Максимальная сумма лимита не должна
превышать 70% от оценочной стоимости залогового обеспечения. Переоценку
залогового имущества необходимо проводить не менее 1 раза в 2 года.
В рамках установленного лимита клиенту могут быть выданы два и более
займов, в соответствии с уровнем платежеспособности клиента.
Максимальная сумма розничных кредитов, предоставляемых в рамках лимита,
определяется по формуле:
P=E2*D (3)
Где
P - сумма задолженности,
E - ежемесячный чистый доход заемщика,
D - остаток срока действия лимита в месяцах. [8; C. 6]
Преимущества лимита розничного кредитования:
Для клиента:
- возможность получения кредита по всем программам розничного
кредитования без повторного оформления залогового обеспечения в течение
периода действия лимита кредитования;
- упрощенная и ускоренная процедура получения розничных кредитов;
Для банка:
- предоставление универсального и востребованного продукта, не имеющего
аналогов на рынке;
- увеличение клиентской базы, привлечение клиентов к долговременному
сотрудничеству;
- отсутствует необходимость повторного оформления залогового имущества
при выдаче очередного розничного кредита.
Для рассмотрения вопроса об установлении лимита заемщику необходимо
предоставить в банк:
-заявление о предоставлении лимита розничного кредитования;
-заявление – анкету на получение кредита установленного образца;
-копия удостоверения личности, копия подтверждения РНН, справка формы
3;
-справка с места работы о заработной плате за последний год, трудовая
книжка;
Дополнительно для предпринимателей:
-свидетельство о регистрации (патент, лицензия)
-договора с поставщиками и покупателями;
-расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;
-документы об уплате налогов за последние два года;
-иные документы, раскрывающие бизнес и его финансовое состояние.
Когда необходимый пакет документов сформирован, клиент оплачивает
комиссию за рассмотрение кредитной заявки согласно тарифам банка исходя из
размера предполагаемого лимита.
По результатам рассмотрения вопроса о предоставлении лимита, кредитный
офицер готовит заключение, затем бэк-офис подготавливает Соглашение об
установлении лимита и типовой договор залога, а также осуществляет его
государственную регистрацию. После чего менеджер обуславливает дату и время
прибытия клиента в банк для оформления и подписания Соглашения об
установлении лимита.
Если заемщик соблюдал платежную дисциплину по ранее выданным кредитам,
а его платежеспособность достаточна для обслуживания предоставленного
лимита, возможна пролонгация срока действия лимита и договора залога на
срок до 2 лет. [9; С. 17]
1.3 Опыт зарубежной практики в системе кредитования населения
а) потребительские ссуды:
За рубежом ссуды, выдаваемые населению, составляют около 20% всех
выданных коммерческими банками ссуд. Банки выдают потребительские ссуды
населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования
(автомобилей, телевизоров, передвижных домов). В основном потребительский
кредит предполагает погашение в рассрочку. Существуют, однако, и ссуды,
предполагающие разовое погашение, а также кредиты по открытому счету и так
называемые сервисные кредиты (выдаваемые для оплаты счетов за лечение).
На долю коммерческих банков приходится около 43% от общего объема
выданных потребительских ссуд, подлежащих погашению в рассрочку.
Рисунок 1.
Рисунок 1- Финансовые институты США, выдающие потребительские ссуды с
погашением в рассрочку.
На диаграмме представлена обобщенная картина ситуации, сложившейся с
потребительскими ссудами в экономике США. Диаграмма на рисунке 1
свидетельствует о том, что коммерческие банки сейчас сосредотачивают у себя
почти половину всех потребительских ссуд. На диаграмме рисунка 2 показано,
что ссуды на покупку автомобилей играют относительно преобладающую роль
среди всех потребительских ссуд.
Рисунок 2 - Целевое предназначение потребительских ссуд с погашением
в рассрочку, выданных коммерческими банками США.
Автомобильные ссуды – погашение основного долга производится
аннуитетными платежами. Обязательным условием кредитования является
страхование автомобиля в страховой компании, от риска угона и ущерба.
Из данных рисунка 2 следует, что 40% потребительских кредитов, выданных
коммерческими банками, подлежащих погашению в рассрочку, приходится на
ссуды, предоставляемые на покупку автомобилей.
Типичными условиями получения ссуды на покупку нового автомобиля
величиной 7500 долларов на срок в три года с твердой процентной ставкой
являются следующие условия:
1). Величина ссуды 7500
долларов
2). Процентный доход 1500
долларов
3). Общий объем задолженности банку 9000 долларов
4). Ежемесячные выплаты банку
в течение 36 месяцев 250
долларов
Для того чтобы получить автомобильную ссуду в 7500 долларов, будущий
владелец машины должен выбрать себе автомобиль по цене не ниже 10000
долларов: дело в том, что доля самого владельца в цене, уплачиваемой за
новый автомобиль должна составлять, по крайней мере, одну четвертую часть.
Многие заемщики выплачивают большую часть этой доли, продавая свои старые
автомобили.
Условия кредита требуют, чтобы заемщики выплачивали ссуду с процентами,
осуществляя 36 ежемесячных платежей по 250 долларов каждый. В дополнение к
величине полученной ссуды в сумме этих 36 ежемесячных платежей входит и
процентный доход, составляющий в сумме 1500 долларов. По желанию заемщика
он может возвратить ссуду в более короткий срок, нежели оговоренные три
года. Если же заемщик оказывается не в состоянии осуществить регулярные
платежи, то банк имеет право вступить во владение автомобилем и попытаться
вернуть невыплаченную часть ссуды, продав автомобиль.
То обстоятельство, что ссуды, выданные на покупку автомобиля,
погашаются по частям, усложняет расчет ставки ссудного процента,
выплачиваемого заемщиком.
Помимо всего прочего, недостатком автомобильных ссуд являются
относительно высокие издержки осуществления бухгалтерских операций,
связанных с ежемесячным учетом поступающих платежей.
Более того, нередко эти ссуды приносят прямые убытки. Это происходит в
том случае, когда машина, после неуплаты взноса и последующего изъятия ее у
неплательщика, поступает в собственность банка в плохом состоянии, или же
если заемщик переезжает в другую часть страны и вообще прекращает платежи.
На рынке ссуд, выдаваемых для покупки автомобилей, банки конкурируют не
только между собой, но и продавцами автомобилей, а также с их
производителями, каждый из которых предлагает свои условия кредитования.
Что касается ставок ссудного процента, то они незначительно отличаются у
разных ссудодателей. Последние не могут назначить более высокий процент,
чем у конкурентов, не рискуя потерять потенциальных заемщиков, однако они
не могут и снизить свои процентные ставки, поскольку потребительские ссуды
должны приносить приблизительно такой же доход в форме ссудного процента,
что и другие типы ссуд и инвестиций. Автомобилестроители извлекают для
себя пользу от понижения ставок ссудного процента, поскольку этот процесс
дает им возможность продавать большее количество автомобилей. В последние
годы они нередко конкурировали с банками, предлагая через свои финансовые
дочерние компании кредиты ниже, чем те, что устанавливались на рынках.
Ссуды с погашением в рассрочку на приобретение автомобилей и предметов
домашнего обихода приобрели большую популярность. С течением времени
потребители перешли от использования услуг коммерческих прачечных к
использованию стиральных машин и машин для сушки белья, от поездок на
автобусах и такси - к поездкам на личных машинах, от посещения кинотеатров
- к сидению дома пред телевизором, домашнюю прислугу заменили машины для
мойки посуды и электропылесосы. Большинство людей сталкиваются с большими
трудностями, постепенно откладывая деньги на приобретение дорогостоящих
автомобилей и бытовых электроприборов. Взяв деньги в ссуду, и погашая их
ежемесячными взносами, люди избегают необходимости осуществлять
предварительное накопление денег, необходимых для осуществления покупки.
Кроме того, они получают также возможность реального пользования
автомобилем или бытовым электроприбором в тот период времени, на протяжении
которого без взятия ссуды они бы только копили необходимые деньги. Этот тип
кредита развился в 20–е годы и совпал с переходом к массовой
автомобилизации. Ведь только массовый рынок автомобилей, основанный на
широком распространении ссуд, погашаемых в рассрочку, мог поглотить
гигантские объемы выпуска продукции автомобилестроения, базирующегося на
конвейерно-поточной системе сборки и использования научных методов
управления производством.
Общий признак потребительских кредитов – суммирование к стоимости
кредита платежей по процентным ставкам и разового сбора за обработку, как
правило, в размере 2%. Во время всего срока действия банк получает
ежемесячно одинаковые суммы погашения. Так, величина кредита в Германии
обычно достигает 50 тысяч DM, срок действия – от 6 до 72 месяцев.
Формой гарантии может выступать совместная ответственность супруга или
супруги, либо уступка прав на получение заработной платы и жалования.
Весьма развита в зарубежных странах практика оценки кредитозаемщика.
При анализе кредитоспособности индивидуального заемщика в большинстве
западных стран учитываются следующие направления:
Personal capacity – личные качества потенциального заемщика (честность,
серьезность намерений, характеристика хорошего работника);
Revenues – доходы клиента, анализ совокупного дохода семьи. При этом
считается, что расходы клиента на погашение ссуды не должны превышать
третьей части месячных доходов клиента;
Material capacity - обеспечение ссуды, включая анализ движимого и
недвижимого имущества клиента. [10; C. 34]
Репутация заемщика оценивается методом кредитного скоринга. Модель
проведения скоринга обычно разрабатывается каждым банком самостоятельно,
исходя из особенностей, присущих банку и его клиентуре, а также учитывая
характер банковского законодательства и традиции страны.
Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским
экономистом Д.Дюраном в начале 1940-х годов. Дюран выделил группу факторов,
позволяющих с достоверностью определить степень кредитного риска при
предоставлении потребительской ссуды заемщику, используя коэффициенты при
начислении баллов.
Возраст: 0,1 балла за каждый год, свыше 20 лет (максимум – 0,30).
Пол: женщина – 0,4, мужчина – 0.
Срок проживания: 0,042 за каждый год, прожитый в данной местности
(максимум – 0,42).
Профессия: 0,55 – за профессию с низким риском, 0 – за профессию с
высоким риском и 0,16 – для других профессий.
Финансовые показатели: 0,45 – за наличие банковского счета, 0,35 – за
владение недвижимостью, 0,19 – при наличии полиса по страхованию жизни.
... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... ... ..8
1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ ... ...
1.1 Процесс кредитования населения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. .12
1.2 Основные виды и лимиты розничного кредитования ... ... ... ... ... ... ... ...19
1.3 Опыт зарубежной практики в системе кредитования
населения ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... ...22
2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ АО Казком
банк) ... ... ... ... .
2.1 Процедура розничного кредитования в АО Казком
банка ... ... ... ... ... ...35
2.2 Ипотечное кредитование АО Казком
банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . .45
2.3 Потребительское кредитование в АО Казком
банка ... ... ... ... ... ... ... ...49
3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ ... ... ..
3.1 Развитие прямого и косвенного кредитования в РК ... ... ... ... ... ... ... ...57
3.2 Развитие микрокредитования в Республике Казахстан ... ... ... ... ... ... ... .60
3.3 Программа улучшения кредитной деятельности АО Казком
банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .62
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...65
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .67
ВВЕДЕНИЕ
Глава государства Нурсултан Назарбаев выступил на совместном заседании
палат Парламента с Посланием народу Казахстана. Нынешнее Послание
"Повышение благосостояния граждан Казахстана – главная цель государственной
политики" является логическим продолжением Посланий 2008 и 2009 годов,
которые были посвящены стратегии вхождения Казахстана в число 50 наиболее
конкурентоспособных государств мира и модернизации общества и
инновационному развитию экономики страны, в целях реализации которой
принята программа "30 корпоративных лидеров". Президент особо подчеркнул
необходимость последовательной модернизации и обеспечения устойчивых темпов
экономического роста Казахстана. Именно на этой основе достигается главная
цель – сохранение темпов социального развития, роста благосостояния
населения. Нурсултан Назарбаев отметил ключевые приоритеты экономической
политики, поставил ряд новых задач перед агропромышленным комплексом
Казахстана, акцентировал внимание на необходимости формирования действенных
механизмов системного и оперативного реагирования государства на угрозы
финансовой нестабильности и укрепление доверия международных рынков к
экономике Казахстана. Особое значение в Послании отводится социальным
вопросам, направленным на дальнейшее повышение благосостояния народа
Казахстана, которое должно сопровождаться повышением качества
жизнедеятельности, а также человеческих ресурсов страны. Глава государства
также очертил круг задач, посвященных вопросам укрепления международного
авторитета Казахстана, региональной стабильности и международной
безопасности.
Актуальность темы данной дипломной работы состоит в том, что именно
коммерческие банки являются одним из важнейших источников кредита.
Предоставляя ссуды своим клиентам, банки, выполняют роль, финансовых
посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их
заемщикам. Эта деятельность приносит реальную пользу всем заинтересованным
сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию
средства обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще
и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным
денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит
даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков
изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие суммы, причем на
короткие периоды времени.
Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая им от
ссудных операций банков, становится ощутимой в тех случаях, когда
ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в
ссуду, обеспечивают достижение наиболее продуктивных целей, так, например,
при увеличении общей нормы прибыли с 4 до 5 %. Осуществляя целенаправленный
выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто
оказывается в состоянии платить максимальную процентную ставку по выданной
ссуде, сообразующуюся с общими условиями рыночной коньюктуры, банкиры
направляют поток денежных средств в русло инвестиций, используемых для
строительства производственных предприятий, приобретения новой техники и
для целого ряда других инвестиций в реальный капитал, который сам по себе
обеспечивает получение высокой отдачи.
Целью данной дипломной работы является анализ и раскрытие сущности
работы банков второго уровня с розничными кредитами, рассмотрение всех
положительных и отрицательных черт конкретно потребительского и ипотечного
кредитования, а именно их тенденции и существующие проблемы, а также
освещение механизма и роли кредитования населения.
В период после второй мировой войны, банки стали основными кредиторами
на рынке розничного кредита. Господствующее положение банков частично
является следствием того, что они во все большей степени заинтересованы в
привлечении средств отдельных лиц и семей, которые являются основным
источником средств банка.
Последние исследования показали, что кредитование населения зачастую
относится к наиболее прибыльным кредитам, которые может выдавать банк.
Однако банковские услуги, нацеленные на население, могут быть также одними
из наиболее дорогостоящих и рискованных банковских услуг, поскольку
финансовое положение отдельных лиц и семей может быстро измениться
вследствие болезни, потери работы и др. Поэтому управление такими
кредитами должно осуществляться с осторожностью и учетом тех особых
проблем.
В действительности целью любого банка является – стать лучшим розничным
банком Казахстана. И она более достижима, чем кажется на первый взгляд.
Главное – это стремление добиться поставленной цели и долгий, тяжёлый труд,
который предстоит каждому сотруднику банка, задействованному в розничном
кредитовании – продукту очень необходимому населению и источнику больших
доходов для каждого банка.
Задачами дипломной работы являются:
1. Раскрытие теоретической основы кредитования населения коммерческими
банками.
2. Анализ в банковской системе розничных кредитов.
3. Анализ работы банков с розничными кредитами.
4. Совершенствование работы банков второго уровня с розничными
кредитами.
Объектом исследования является работа банка с розничными кредитами.
Предметом исследования является изучение проблем розничного
кредитования и разработка путей их решения.
Методологическая и информационная база работы: в работе широко
использованы теоретические данные учебников по банковскому делу и
специализированных журналов, а также нормативные документы и статистические
данные АО Казком банка, Интернет-сайты, бюллетень Национального банка и
т.д.
Теоретическая значимость данной дипломной работы состоит в том, что в
ней подробно рассмотрен процесс становления и развития розничного
кредитования в Казахстане, то есть, подведены итоги его развития за годы
существования системы розничного кредитования в Казахстане.
Практическая значимость работы заключается в том, что ее возможно
использовать для дальнейшего изучения данной темы, а также в том, что
практические навыки в процессе выполнения работы очень ценны и могут
пригодиться в будущей профессиональной деятельности и учебном процессе.
Поставленные задачи обусловили структуру дипломной работы, которая
состоит из введения, 3 глав с соответствующими подзаголовками, заключения,
списка литературы и приложения.
На современном этапе банковская сфера в Казахстане – это один из
наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей республике
действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой
является Национальный банк Республики Казахстан, как центральный банк
государства; второй уровень – это коммерческие банки. Последние, прежде
жестко регулировавшиеся, теперь получили большую самостоятельность и
функционируют в условиях усиливающейся банковской конкуренции.
В свете сегодняшних проблем казахстанской экономики, связанных с
преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, дальнейшее
развитие и совершенствование банковской системы имеет огромную практическую
значимость. Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам,
применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий
уровень обслуживания. Главная экономическая функция банков – кредитование,
осуществляемое для финансирования потребительских и инвестиционных целей
предприятий, организаций, физических лиц и государственных органов. От
того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом
зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов, поскольку
банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению
количества рабочих мест и обеспечивают их экономическую жизнеспособность.
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита считается
банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками
разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений являются предприятия,
организации, население, государство и сами банки. Как известно, участниками
кредитной сделки выступают кредиторы и заемщики. Кредиторы - это лица
(юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства
в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик – сторона кредитных
отношений, получающая средства в пользование (ссуду), обязанная возвратить
их в установленный срок.
Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь
обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и заемщик. Это
связано с тем, что банки работают, в основном, на привлеченных средствах
и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству –
владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, - выступают в
качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу
нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и
относительно другой стороны кредитных сделок – населения, хозяйства,
государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они
выступают в роли кредиторов, а, испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков.
Банковская ссуда, предоставляемая в денежной форме, характеризует
конкретное проявление кредитных отношений между банком и заемщиком. Она
связана с аккумулированием временно свободных денежных средств в экономике
и предоставлением их на условиях возврата хозяйствующим субъектам и
населению.
Современная система банковского кредитования направлена на формирование
и развитие рыночных отношений, повышение эффективности производства,
укрепление экономики государства, ограничение необоснованного роста
денежной массы в обращении, предотвращение инфляционных процессов и
укрепление национальной валюты. В зарубежных странах жизнь на деньги,
взятые в ссуду – элемент нормального образа жизни. Фирмы берут ссуды для
финансирования пополнения своих товарных запасов, выплаты заработной платы
рабочим и служащим, покупки нового производственного оборудования. Фермеры
берут ссуды для того, чтобы покрыть свои расходы на покупку семян, топлива
и удобрений в период между севом и сбором урожая. Рядовые потребители берут
ссуды для покупки автомобилей, собственных домов, для оплаты расходов на
образование. В последнее время, пользуясь кредитными карточками, они берут
ссуды и на менее насущные цели (например, денежные суммы на расходы во
время отпуска или на обновление гардероба). Правительственные органы, как
на федеральном уровне, так и на уровне штатов и муниципалитетов тоже
являются крупными заемщиками.
1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ
1. Процесс кредитования населения
Одним из наиважнейших направлений деятельности коммерческого банка
является процесс кредитования населения.
Кредитный процесс - это приемы и способы реализации кредитных
отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые
данным банком. [1; С. 24]
Процесс кредитования населения включает несколько этапов.
Начальным моментом организации кредитной сделки является процедура
рассмотрения заявки клиента, которая включает в себя первую беседу с
заемщиком, в ходе которой необходимо выяснить удовлетворяет ли заявка всем
требованиям действующей Кредитной политики банка.
В начале кредитный работник ведет переговоры с клиентом с целью
выяснения: кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т.е.
правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности
клиента с экономической точки зрения, иными словами имеет ли он
экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и
своевременного выполнения кредитного договора с точки зрения возврата
долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.
Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним
кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к
непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить
вероятность своевременного возврата ссуды. Определение кредитоспособности
заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению
возможности выдачи ссуды.
Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком
заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему
ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с
кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиента позволяет банку,
своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства, а при
невозможности этого – оперативно прекратить кредитование такого заемщика.
Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка
на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход,
достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика
имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной
ссуды и т. д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную
конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его
клиент и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике
могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.
Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник
анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по
трем направлениям: доходы от заработной платы, сбережений и капитальных
вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся:
выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные
платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и
имущества, коммунальные платежи и т.п.
Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента,
который предъявляет необходимые документы:
- удостоверение личности, по которому кредитный работник определяет
время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и
наличие детей;
- справку с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная
заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесячно
уплачиваемых заемщиком, стаж работы на предприятии, сумма обязательных
ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы);
- книжку по расчетам за квартплату и коммунальные услуги, с указанием о
среднемесячных расходах на квартплату и коммунальные услуги;
- документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным
бумагам.
Банк проводит анализ платежеспособности заемщика и его поручителя. При
этом метод анализа и документации такие же, как и при анализе самого
заемщика. В результате проведенной работы определяются возможности клиента
производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя –
осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика. [2; C.
132]
После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик
приступают к согласованию условий кредитного договора. Банк заинтересован в
использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которая
обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита
связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся
конъюнктуре рынка кредитных ресурсов банку невыгодно заключать кредитные
договоры на продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по
ссудам. Однако, предоставляя, например, долгосрочный кредит, банк может
оставлять за собой право в случае изменения процентных ставок на денежном
рынке перезаключить договор на новых условиях. Длительные сроки пролонгации
ссуд отрицательно сказываются на ликвидности. А нарушение сроков погашения
ссуд может явиться сигналом возникших недостатков в финансовом положении
заемщика.
После определения кредитоспособности заемщика и согласования условий
кредитного договора руководитель банка или его заместитель принимают
решение о возможности предоставления ссуды.
Для оформления ссуды заемщик предоставляет необходимые документы:
заявление, срочное обязательство, справку с места работы с указанием
размера получаемой зарплаты и суммы производимых из нее удержаний,
поручительство граждан, имеющих постоянный источник доходов. По отдельным
видам ссуд представляются дополнительные документы.
Например, при получении ссуды на строительство индивидуального жилого
дома для постоянного проживания требуется справка местных органов власти о
выделении земельного участка, сметной стоимости строительства.
Для предоставления ссуды на строительство садового дома или
благоустройство садового участка требуется справка из садоводческого
товарищества. После получения необходимых документов составляется кредитный
договор.
Оформление и выдача ссуды производится кредитным работником, ведение
лицевых счетов ссудозаемщиков ведется работниками бухгалтерии, а операции
непосредственно по выдаче денежных средств – работниками операционного
отдела.
При использовании полуученой ссуды заемщик должен соблюдать
установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют
в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.
После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора
суммы наступает этап погашения долга и уплата процентов за пользование
ссудой. При непоступлении от заемщиков платежей в установленные сроки,
необходимые суммы перечисляются на счет просроченных ссуд с уплатой
повышенных процентов. В случае невозможности погашения заемщиком ссуды в
срок, долг взыскивается с поручителя.
Решение о предоставление кредита должно базироваться на достоинствах
финансируемого проекта, способности хозяйствующего субъекта обеспечить в
ходе осуществления проекта стабильные денежные потоки, достаточные для
погашения основного долга и вознаграждения по нему. Обеспечение – это
последняя линия обороны для банка и вопрос обеспечения должен решаться уже
после того, как кредитная среда сочтена приемлемой для банка.
В стремлении максимизировать вероятность возврата кредита необходимо
помнить, что качество кредита и его ликвидность должны стоять выше его
прибыльности.
Оценка залогового обеспечения кредита.
В целях минимизации кредитного риска – риска невозврата займа и
вознаграждения по нему, необходимо наличие вторых источников погашения
займа – залоговое обеспечение, достаточное для погашения основного долга и
вознаграждения за весь период кредитования. Дополнительным обеспечением
могут являться гарантии и поручительства.
Данные источники оформляются в виде договора о залоге, гарантийного
письма, договора о поручительстве. [3; C. 28]
Специалистам Банка необходимо иметь в виду, что залог может стать
реальной гарантией возврата кредита при условии соблюдения ряда
экономических и юридических требований:
экономические требования – правильный выбор объекта залога с учетом его
ликвидности, оценка его реальной рыночной стоимости, организация в
необходимых случаях контроля за сохранностью предметов залога, переоценка
не реже 1 раза в полгода, или по мере изменения ситуации на рынке, а также,
при пролонгации кредита на срок свыше 3-х месяцев, либо повторной
пролонгации;
юридические требования – четкое определение в договорах прав и
обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильное оформление и
полнота залоговых документов, соблюдение установленного порядка их
регистрации и хранения, реальная возможность внесудебного обращения
взыскания на предмет залога.
Порядок выдачи и погашения кредитов.
Вопрос обеспечения в казахстанской банковской практике выходит зачастую
на первое место. Это происходит из–за повышенной рискованности кредитуемых
банками операций, наличия большого количества рисков в банковском рыночном
пространстве, большой вероятности форс-мажора для заемщика и банка,
отсутствия качественных, высоко надежных, с длительной кредитной историей,
заемщиков, информацию о которых можно было получить как от них самих, так и
от специализированных информационных агентств.
Взаимоотношения между Банком и Заемщиком строятся на договорной основе,
т.е. кредитные сделки оформляются договорами (займа, залога, гарантии,
поручительства и т.д.).
По кредитам, представляющим для Банка определенные риски невозврата
(значительные суммы кредита, длительные сроки и т.д.), рекомендуется для
минимизации рисков одновременно с подписанием Договора займа подписывать с
заемщиками Соглашение о предоставлении отступного, на основании которого, в
случае непогашения задолженности, Банк вправе обратить в свою
собственность, в качестве отступного, оговоренное в Соглашении имущество
(помимо имущества, выступающего в качестве залогового обеспечения).
Предоставление займа должно производиться только после:
- получения положительного решения полномочного органа банка;
- получения от заемщика всей необходимой документации и устранения всех
замечаний;
- получения достаточного обеспечения, его оформления и регистрации в
установленном порядке.
Порядок, сроки и способы погашения задолженности банку (основной долг,
вознаграждение) предусматриваются в графике платежей. При этом
целесообразно платежи по основному долгу и вознаграждения изводить
ежемесячно, не позднее 15 числа (до уплаты платежей в бюджет).
Аннуитет – равные друг другу денежные платежи, выплачиваемые через
определенные промежутки времени в счет погашения полученного кредита, займа
и проценты по нему. Принцип заключается в ежемесячном платеже, который
включает в себя полный платеж по процентам, начисляемым на остаток
основного долга, а также часть самого кредита, рассчитываемую таким
образом, чтобы все платежи при фиксированной процентной ставке были равными
на весь кредитный период. Для вычисления используется такая формула:
A=K*11-(1+S)-C (1)
Где
A- Аннуитетный платеж,
K- Кредит,
S- Ставка вознаграждения,
C- Срок кредита. [4; C. 34]
По мере внесения платежей основной долг с каждым месяцем уменьшается,
соответственно уменьшаются проценты за кредит. В данное время существует
досрочное погашение, но для этого необходимо переформировать график
платежей. Одним из плюсов является то, что можно планировать свой бюджет с
учетом платежей по кредитам. Минусы – клиент переплачивает определенную
сумму.
Резюмируя вышесказанное, можно отметить, что аннуитетные платежи -
наиболее прогрессивный способ формирования графика платежей по кредиту. Все
крупнейшие банки Казахстана и мира используют аннуитет.
Платежи по погашению задолженности банку могут осуществляться наличными
деньгами, с расчетного счета, либо платежными поручениями заемщикам с любых
других счетов.
При просрочке платежа банк вправе списать средства с любых счетов
заемщика, гаранта, получить удовлетворение из стоимости залогового
имущества, как во внесудебном, так и в судебном порядке.
Мониторинг за выданным кредитом.
Одним из важных этапов кредитного процесса является мониторинг выданных
кредитов.
Мониторинг кредита – повседневная работа по наблюдению за погашением
кредитов с момента их выдачи и до полного погашения основного долга и
вознаграждения путем проведения постоянного анализа деятельности заемщика,
контроля за соблюдением всех требований заключенных договором и принятия
адекватных мер воздействия на заемщика, в случае ухудшения качества
кредита. [5; С. 84]
Мониторинг по текущим кредитам необходим для выявления на ранней стадии
возможных проблем и затруднений с погашением кредитов, оперативного и
своевременного их решения, а по ухудшающимся кредитам – для быстрого
реагирования и предотвращения возможных потерь, связанных с невозвратом
долга.
Мониторинг включает в себя ряд определенных действий со стороны
кредитного офицер
- постоянное наблюдение за деятельностью заемщика в свете общей
экономической ситуации и возможного изменения конъюнктуры рынка и
национального законодательства;
- систематическое посещение заемщика, беседа с его руководителями и
специалистами;
- сбор наиболее важной финансовой информации;
- определение возникших просчетов, ошибок и проблем у заемщика;
- нахождение путей выхода из этих проблем.
В ходе мониторинга необходимо пользоваться следующими источниками:
- информацией, имеющейся в кредитном досье;
- информацией, имеющейся у самого заемщика;
Основными методами осуществления мониторинга являются:
- прямой – телефонная беседа и непосредственный визит к заемщику;
- опосредованный – получение информации о финансовом и хозяйственном
состоянии клиента;
По полноте осуществляемой информации осуществление мониторинга
подразделяется на два вида:
- поверхностный – проводится по тем заемщикам, у которых нет основания
считать кредит ухудшающимся или проблемным;
- глубокий – проводится в зависимости от суммы и срока кредита, либо
при возникновении сложной ситуации в результате просчетов, ошибок или
осознанных нарушений, допущенных заемщиком, не дающих возможности вовремя
погасить кредит.
В ходе проведения мониторинга действующих кредитов необходимо
проводить жесткую политику, нацеленную на своевременный возврат кредита и
уплаты вознаграждения по нему. Мониторинг должен охватывать все средства в
рамках соблюдения нормативных актов и законодательства РК.
Кредитный офицер несет полную ответственность за надлежащим
мониторингом по действующим кредитам, своевременным выявлением проблем и
принятием необходимых мер по их решению, в зависимости от степени риска и
конкретной ситуации, которая может возникнуть у заемщика после выдачи
кредита.
Задачи и функции подразделений, участвующих в процессе кредитования
населения.
Основной задачей эффективной организации кредитного процесса банка
является совершенствование взаимодействия между структурными
подразделениями с целью избежания дублирования и повышения внутреннего
контроля в процессе кредитования.
Организация кредитного процесса должна основываться на четком
функциональном разграничении структурных подразделений, позволяющем их
работникам добиваться высокого профессионализма, избегать ошибок и
просчетов при принятии решений в процессе кредитования.
В кредитном процессе филиалов активная роль принадлежит следующим
подразделениям:
Фронт - офис;
Бэк - офис;
Юридическая служба;
Служба безопасности.
Каждое из указанных структурных подразделений выполняет в процессе
кредитования свои определенные функции. Координация и регулирование
деятельности филиалов в части кредитования осуществляется Департаментом
кредитования Головного офиса. Департамент кредитования играет ведущую роль
в процессе кредитования.
Основные задачи и функции Департамента кредитования:
- разработка внутренней Кредитной политики банка и форм отчетности,
методологической и нормативной базы по кредитной деятельности;
- выработка приобретенных направлений в целом по системе банка;
- анализ и мониторинг ссудного портфеля банка в целом и филиалов;
- обоснование и утверждение в установленном порядке лимитов
кредитования и кредитных линий для крупных корпоративных клиентов банка и
лимитов самостоятельного кредитования для филиалов;
- подготовка и вынесение на Кредитный Комитет сверхлимитных заявок
филиалов на кредитование, а также заявок на выдачу гарантий и открытия
аккредитивов;
- мониторинг кредитной деятельности филиалов, консультативно-
методологическая помощь и координация работы филиалов и подразделений
Головного офиса по всем вопросам организации кредитной деятельности;
- контроль за правильной и объективной оценкой филиалами залогового
имущества, оказание практической помощи филиалам по оценке;
- анализ и оценка портфеля проблемных кредитов, причин их образования,
разработка мероприятий по их профилактике и контроль за их исполнением,
оказание практической помощи филиалам по возврату проблемных кредитов;
- сбор и создание базы данных по залоговому имуществу в целом по банку,
координация и контроль за состоянием работы в филиалах по его реализации.
Органом, регулирующим вопросы кредитной деятельности банка и призванным
обеспечивать снижение кредитных рисков, является Кредитный комитет
Головного офиса - постоянно действующий коллегиальный орган. Состав и
полномочия Кредитного комитета Головного офиса утверждаются Советом
Директоров Банка.
Решение вопросов по выдаче кредитов и иных вопросов кредитования по
системе Банка осуществляется только на основе соответствующих решений
Кредитного комитета Головного офиса. Вопросы по изменению вида залога или
его стоимости, повторной пролонгации или пролонгации на срок свыше 30-ти
дней требуют одобрения Кредитного Комитета Головного офиса.
Одобрение кредитных заявок сверх полномочий Кредитного комитета
Головного офиса, производится Правлением или Советом Директоров Банка в
соответствии с их полномочиями.
Порядок ведения документации по кредитованию.
В целях совершенствования системы управления кредитными рисками учет
документации по каждому кредиту, независимо от вида кредита, категории
заемщика, способа приобретения права требования должен вестись в полном
соответствии с Правилами ведения документации по кредитованию банками
второго уровня, утвержденными Национальным банком РК от 16.08.99г. № 276.
По каждому предоставленному кредиту должно быть заведено кредитное
досье, которое закрывается и передается в архив только после полного
использования заемщиком обязательств, предусмотренных заключенными
договорами.
В список документов, составляющих кредитное досье по кредиту
физического лица, входит:
- заявка на получение кредита;
- копия удостоверения личности;
- РНН;
- резюме;
- акт оценки стоимости залогового имущества;
- юридическое заключение;
- генеральное кредитное соглашение;
- договор залога;
- протокол кредитного комитета на выдачу кредита;
- отчеты по мониторингу;
- переписка между банком и заемщиком. [6; С. 117]
Оригиналы Договора займа, Договора залога и документов по обеспечению
кредита должны храниться в кассе филиала с оприходованием на
соответствующем внебалансовом счете. В кредитном досье должны подшиваться
копии данных документов, акты приема- передачи их в кассу и все остальные
необходимые документы, соответствующие перечню, а также вся текущая
переписка по обслуживанию долга и его мониторингу, отражающая все отношения
между клиентами и банком.
Кредитные досье должны храниться в специально отведенных для этого
несгораемых сейфах. Кредитное досье является строго конфиденциальным и
внутренним документом.
Все документы, входящие в кредитное досье, предполагается хранить в
сканированном виде в Кредитном Модуле. Это позволит Головному офису без
выездов в филиалы проверять комплектность досье и правильность оформления
документов, что позволит снизить риск, связанный с неполнотой документации
и недостатками в ее оформлении.
1.2 Основные виды и лимиты розничного кредитования
Основные виды кредитования должны формироваться на основе оценки
экономической и социальной ситуации в Республике Казахстан и ее динамики,
состояния кредитного риска, уровня банковской конкуренции и возможностей
самого банка. [7; С 17]
Из числа клиентов – физических лиц, банк отдает предпочтение следующим
группам:
- предпринимателям, развивающим и осуществляющим прибыльный бизнес;
- частным лицам, способным открывать крупные депозитные счета;
- частным лицам со стабильным уровнем денежных доходов.
Запрещенные к кредитованию виды деятельности:
- торговля оружием и боевой техникой;
- наркотики;
- деятельность, наносящая урон окружающей среде;
- другая деятельность, запрещенная Законодательством Республики
Казахстан.
Розничное кредитование включает в себя следующие продукты:
Ипотечное кредитование – займы физическим лицам на приобретение жилья,
при котором основным обеспечением по займам выступает приобретаемая
недвижимость.
Потребительское кредитование – займы, предоставляемые на личное
потребление заемщика и членов его семьи, куда входит приобретение товаров
длительного пользования (мебель, бытовая техника и другие промышленные
товары), покупка автомобиля, ремонт и перестройка жилья и дачи, проведение
торжеств, оплата образования, медицинских услуг, отдых, туризм, на
неотложные нужды и иные потребительские цели.
Микрокредиты частным лицам – займы, предоставляемые для поддержки
малого предпринимательства и оказание им содействия в решении проблемы
финансирования.
Под лимитом розничного кредитования понимается предоставление розничных
кредитов (кроме ипотечных ссуд) физическим лицам на возобновляемой основе в
сумме, не превышающей размер установленного лимита. По мере погашения
обязательств по лимиту заемщик вправе вновь оформить розничный кредит на
высвободившуюся сумму с учетом требований банка по платежеспособности
заемщика.
Условия предоставления лимита розничного кредитования:
Максимальный срок лимита – 5 лет.
Максимальная сумма лимита определяется по формуле:
M=E2*L (2)
Где
M - максимальная сумма лимита,
E - ежемесячный чистый доход заемщика,
L - срок лимита в месяцах. [8; C. 5]
Максимальная сумма лимита не может превышать 20 000 долларов США.
Лимит устанавливается в тенге или долларах США. При лимите на срок
свыше 3 лет валюта устанавливается в долларах США.
За пользование лимитом уплачивается ежегодная комиссия согласно
утвержденным тарифам банка. Комиссия за недоиспользованный лимит не
взимается.
Обеспечением лимита должно выступать недвижимое имущество в пределах
городской черты в хорошем состоянии. Максимальная сумма лимита не должна
превышать 70% от оценочной стоимости залогового обеспечения. Переоценку
залогового имущества необходимо проводить не менее 1 раза в 2 года.
В рамках установленного лимита клиенту могут быть выданы два и более
займов, в соответствии с уровнем платежеспособности клиента.
Максимальная сумма розничных кредитов, предоставляемых в рамках лимита,
определяется по формуле:
P=E2*D (3)
Где
P - сумма задолженности,
E - ежемесячный чистый доход заемщика,
D - остаток срока действия лимита в месяцах. [8; C. 6]
Преимущества лимита розничного кредитования:
Для клиента:
- возможность получения кредита по всем программам розничного
кредитования без повторного оформления залогового обеспечения в течение
периода действия лимита кредитования;
- упрощенная и ускоренная процедура получения розничных кредитов;
Для банка:
- предоставление универсального и востребованного продукта, не имеющего
аналогов на рынке;
- увеличение клиентской базы, привлечение клиентов к долговременному
сотрудничеству;
- отсутствует необходимость повторного оформления залогового имущества
при выдаче очередного розничного кредита.
Для рассмотрения вопроса об установлении лимита заемщику необходимо
предоставить в банк:
-заявление о предоставлении лимита розничного кредитования;
-заявление – анкету на получение кредита установленного образца;
-копия удостоверения личности, копия подтверждения РНН, справка формы
3;
-справка с места работы о заработной плате за последний год, трудовая
книжка;
Дополнительно для предпринимателей:
-свидетельство о регистрации (патент, лицензия)
-договора с поставщиками и покупателями;
-расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности;
-документы об уплате налогов за последние два года;
-иные документы, раскрывающие бизнес и его финансовое состояние.
Когда необходимый пакет документов сформирован, клиент оплачивает
комиссию за рассмотрение кредитной заявки согласно тарифам банка исходя из
размера предполагаемого лимита.
По результатам рассмотрения вопроса о предоставлении лимита, кредитный
офицер готовит заключение, затем бэк-офис подготавливает Соглашение об
установлении лимита и типовой договор залога, а также осуществляет его
государственную регистрацию. После чего менеджер обуславливает дату и время
прибытия клиента в банк для оформления и подписания Соглашения об
установлении лимита.
Если заемщик соблюдал платежную дисциплину по ранее выданным кредитам,
а его платежеспособность достаточна для обслуживания предоставленного
лимита, возможна пролонгация срока действия лимита и договора залога на
срок до 2 лет. [9; С. 17]
1.3 Опыт зарубежной практики в системе кредитования населения
а) потребительские ссуды:
За рубежом ссуды, выдаваемые населению, составляют около 20% всех
выданных коммерческими банками ссуд. Банки выдают потребительские ссуды
населению для приобретения потребительских товаров длительного пользования
(автомобилей, телевизоров, передвижных домов). В основном потребительский
кредит предполагает погашение в рассрочку. Существуют, однако, и ссуды,
предполагающие разовое погашение, а также кредиты по открытому счету и так
называемые сервисные кредиты (выдаваемые для оплаты счетов за лечение).
На долю коммерческих банков приходится около 43% от общего объема
выданных потребительских ссуд, подлежащих погашению в рассрочку.
Рисунок 1.
Рисунок 1- Финансовые институты США, выдающие потребительские ссуды с
погашением в рассрочку.
На диаграмме представлена обобщенная картина ситуации, сложившейся с
потребительскими ссудами в экономике США. Диаграмма на рисунке 1
свидетельствует о том, что коммерческие банки сейчас сосредотачивают у себя
почти половину всех потребительских ссуд. На диаграмме рисунка 2 показано,
что ссуды на покупку автомобилей играют относительно преобладающую роль
среди всех потребительских ссуд.
Рисунок 2 - Целевое предназначение потребительских ссуд с погашением
в рассрочку, выданных коммерческими банками США.
Автомобильные ссуды – погашение основного долга производится
аннуитетными платежами. Обязательным условием кредитования является
страхование автомобиля в страховой компании, от риска угона и ущерба.
Из данных рисунка 2 следует, что 40% потребительских кредитов, выданных
коммерческими банками, подлежащих погашению в рассрочку, приходится на
ссуды, предоставляемые на покупку автомобилей.
Типичными условиями получения ссуды на покупку нового автомобиля
величиной 7500 долларов на срок в три года с твердой процентной ставкой
являются следующие условия:
1). Величина ссуды 7500
долларов
2). Процентный доход 1500
долларов
3). Общий объем задолженности банку 9000 долларов
4). Ежемесячные выплаты банку
в течение 36 месяцев 250
долларов
Для того чтобы получить автомобильную ссуду в 7500 долларов, будущий
владелец машины должен выбрать себе автомобиль по цене не ниже 10000
долларов: дело в том, что доля самого владельца в цене, уплачиваемой за
новый автомобиль должна составлять, по крайней мере, одну четвертую часть.
Многие заемщики выплачивают большую часть этой доли, продавая свои старые
автомобили.
Условия кредита требуют, чтобы заемщики выплачивали ссуду с процентами,
осуществляя 36 ежемесячных платежей по 250 долларов каждый. В дополнение к
величине полученной ссуды в сумме этих 36 ежемесячных платежей входит и
процентный доход, составляющий в сумме 1500 долларов. По желанию заемщика
он может возвратить ссуду в более короткий срок, нежели оговоренные три
года. Если же заемщик оказывается не в состоянии осуществить регулярные
платежи, то банк имеет право вступить во владение автомобилем и попытаться
вернуть невыплаченную часть ссуды, продав автомобиль.
То обстоятельство, что ссуды, выданные на покупку автомобиля,
погашаются по частям, усложняет расчет ставки ссудного процента,
выплачиваемого заемщиком.
Помимо всего прочего, недостатком автомобильных ссуд являются
относительно высокие издержки осуществления бухгалтерских операций,
связанных с ежемесячным учетом поступающих платежей.
Более того, нередко эти ссуды приносят прямые убытки. Это происходит в
том случае, когда машина, после неуплаты взноса и последующего изъятия ее у
неплательщика, поступает в собственность банка в плохом состоянии, или же
если заемщик переезжает в другую часть страны и вообще прекращает платежи.
На рынке ссуд, выдаваемых для покупки автомобилей, банки конкурируют не
только между собой, но и продавцами автомобилей, а также с их
производителями, каждый из которых предлагает свои условия кредитования.
Что касается ставок ссудного процента, то они незначительно отличаются у
разных ссудодателей. Последние не могут назначить более высокий процент,
чем у конкурентов, не рискуя потерять потенциальных заемщиков, однако они
не могут и снизить свои процентные ставки, поскольку потребительские ссуды
должны приносить приблизительно такой же доход в форме ссудного процента,
что и другие типы ссуд и инвестиций. Автомобилестроители извлекают для
себя пользу от понижения ставок ссудного процента, поскольку этот процесс
дает им возможность продавать большее количество автомобилей. В последние
годы они нередко конкурировали с банками, предлагая через свои финансовые
дочерние компании кредиты ниже, чем те, что устанавливались на рынках.
Ссуды с погашением в рассрочку на приобретение автомобилей и предметов
домашнего обихода приобрели большую популярность. С течением времени
потребители перешли от использования услуг коммерческих прачечных к
использованию стиральных машин и машин для сушки белья, от поездок на
автобусах и такси - к поездкам на личных машинах, от посещения кинотеатров
- к сидению дома пред телевизором, домашнюю прислугу заменили машины для
мойки посуды и электропылесосы. Большинство людей сталкиваются с большими
трудностями, постепенно откладывая деньги на приобретение дорогостоящих
автомобилей и бытовых электроприборов. Взяв деньги в ссуду, и погашая их
ежемесячными взносами, люди избегают необходимости осуществлять
предварительное накопление денег, необходимых для осуществления покупки.
Кроме того, они получают также возможность реального пользования
автомобилем или бытовым электроприбором в тот период времени, на протяжении
которого без взятия ссуды они бы только копили необходимые деньги. Этот тип
кредита развился в 20–е годы и совпал с переходом к массовой
автомобилизации. Ведь только массовый рынок автомобилей, основанный на
широком распространении ссуд, погашаемых в рассрочку, мог поглотить
гигантские объемы выпуска продукции автомобилестроения, базирующегося на
конвейерно-поточной системе сборки и использования научных методов
управления производством.
Общий признак потребительских кредитов – суммирование к стоимости
кредита платежей по процентным ставкам и разового сбора за обработку, как
правило, в размере 2%. Во время всего срока действия банк получает
ежемесячно одинаковые суммы погашения. Так, величина кредита в Германии
обычно достигает 50 тысяч DM, срок действия – от 6 до 72 месяцев.
Формой гарантии может выступать совместная ответственность супруга или
супруги, либо уступка прав на получение заработной платы и жалования.
Весьма развита в зарубежных странах практика оценки кредитозаемщика.
При анализе кредитоспособности индивидуального заемщика в большинстве
западных стран учитываются следующие направления:
Personal capacity – личные качества потенциального заемщика (честность,
серьезность намерений, характеристика хорошего работника);
Revenues – доходы клиента, анализ совокупного дохода семьи. При этом
считается, что расходы клиента на погашение ссуды не должны превышать
третьей части месячных доходов клиента;
Material capacity - обеспечение ссуды, включая анализ движимого и
недвижимого имущества клиента. [10; C. 34]
Репутация заемщика оценивается методом кредитного скоринга. Модель
проведения скоринга обычно разрабатывается каждым банком самостоятельно,
исходя из особенностей, присущих банку и его клиентуре, а также учитывая
характер банковского законодательства и традиции страны.
Техника кредитного скоринга была впервые предложена американским
экономистом Д.Дюраном в начале 1940-х годов. Дюран выделил группу факторов,
позволяющих с достоверностью определить степень кредитного риска при
предоставлении потребительской ссуды заемщику, используя коэффициенты при
начислении баллов.
Возраст: 0,1 балла за каждый год, свыше 20 лет (максимум – 0,30).
Пол: женщина – 0,4, мужчина – 0.
Срок проживания: 0,042 за каждый год, прожитый в данной местности
(максимум – 0,42).
Профессия: 0,55 – за профессию с низким риском, 0 – за профессию с
высоким риском и 0,16 – для других профессий.
Финансовые показатели: 0,45 – за наличие банковского счета, 0,35 – за
владение недвижимостью, 0,19 – при наличии полиса по страхованию жизни.
... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
