АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ АО Казком банк )

Тип работы: Дипломная работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 64 страниц
В избранное:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. . . . . … . . . 8

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ……. .

1. 1 Процесс кредитования населения . . . …. … . . . 12

1. 2 Основные виды и лимиты розничного кредитования…… . . . . . . 19

1. 3 Опыт зарубежной практики в системе кредитования населения . . . 22

2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ (НА ПРИМЕРЕ АО «Казком банк») . .

2. 1 Процедура розничного кредитования в АО «Казком банка»… . . . 35

2. 2 Ипотечное кредитование АО «Казком банка» . . . …. . … . . . 45

2. 3 Потребительское кредитование в АО «Казком банка»……… . . . 49

3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ КРЕДИТОВАНИЯ НАСЕЛЕНИЯ… . . . …

3. 1 Развитие прямого и косвенного кредитования в РК…… . . . . …. 57

3. 2 Развитие микрокредитования в Республике Казахстан…… . . . ………. . 60

3. 3 Программа улучшения кредитной деятельности АО « Казком банка». . ……… . . . . . 62

ЗАКЛЮЧЕНИЕ… . . . . . . . . 65

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…. …… . . . . . . 67

ВВЕДЕНИЕ

Глава государства Нурсултан Назарбаев выступил на совместном заседании палат Парламента с Посланием народу Казахстана. Нынешнее Послание "Повышение благосостояния граждан Казахстана - главная цель государственной политики" является логическим продолжением Посланий 2008 и 2009 годов, которые были посвящены стратегии вхождения Казахстана в число 50 наиболее конкурентоспособных государств мира и модернизации общества и инновационному развитию экономики страны, в целях реализации которой принята программа "30 корпоративных лидеров". Президент особо подчеркнул необходимость последовательной модернизации и обеспечения устойчивых темпов экономического роста Казахстана. Именно на этой основе достигается главная цель - сохранение темпов социального развития, роста благосостояния населения. Нурсултан Назарбаев отметил ключевые приоритеты экономической политики, поставил ряд новых задач перед агропромышленным комплексом Казахстана, акцентировал внимание на необходимости формирования действенных механизмов системного и оперативного реагирования государства на угрозы финансовой нестабильности и укрепление доверия международных рынков к экономике Казахстана. Особое значение в Послании отводится социальным вопросам, направленным на дальнейшее повышение благосостояния народа Казахстана, которое должно сопровождаться повышением качества жизнедеятельности, а также человеческих ресурсов страны. Глава государства также очертил круг задач, посвященных вопросам укрепления международного авторитета Казахстана, региональной стабильности и международной безопасности.

Актуальность темы данной дипломной работы состоит в том, что именно коммерческие банки являются одним из важнейших источников кредита. Предоставляя ссуды своим клиентам, банки, выполняют роль, финансовых посредников, принимая денежные средства у вкладчиков и предоставляя их заемщикам. Эта деятельность приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов, а в целом ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются открывшимся им доступом к крупным денежным суммам на достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях, когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляют желание вложить в банк лишь весьма небольшие суммы, причем на короткие периоды времени.

Что касается всего общества в целом, то польза, получаемая им от ссудных операций банков, становится ощутимой в тех случаях, когда ограниченные объемы предложения денежных средств, подлежащих передаче в ссуду, обеспечивают достижение наиболее продуктивных целей, так, например, при увеличении общей нормы прибыли с 4 до 5 %. Осуществляя целенаправленный выбор будущих заемщиков и предоставляя ссуды лишь тем из них, кто оказывается в состоянии платить максимальную процентную ставку по выданной ссуде, сообразующуюся с общими условиями рыночной коньюктуры, банкиры направляют поток денежных средств в русло инвестиций, используемых для строительства производственных предприятий, приобретения новой техники и для целого ряда других инвестиций в реальный капитал, который сам по себе обеспечивает получение высокой отдачи.

Целью данной дипломной работы является анализ и раскрытие сущности работы банков второго уровня с розничными кредитами, рассмотрение всех положительных и отрицательных черт конкретно потребительского и ипотечного кредитования, а именно их тенденции и существующие проблемы, а также освещение механизма и роли кредитования населения.

В период после второй мировой войны, банки стали основными кредиторами на рынке розничного кредита. Господствующее положение банков частично является следствием того, что они во все большей степени заинтересованы в привлечении средств отдельных лиц и семей, которые являются основным источником средств банка.

Последние исследования показали, что кредитование населения зачастую относится к наиболее прибыльным кредитам, которые может выдавать банк. Однако банковские услуги, нацеленные на население, могут быть также одними из наиболее дорогостоящих и рискованных банковских услуг, поскольку финансовое положение отдельных лиц и семей может быстро измениться вследствие болезни, потери работы и др. Поэтому управление такими кредитами должно осуществляться с осторожностью и учетом тех особых проблем.

В действительности целью любого банка является - стать лучшим розничным банком Казахстана. И она более достижима, чем кажется на первый взгляд. Главное - это стремление добиться поставленной цели и долгий, тяжёлый труд, который предстоит каждому сотруднику банка, задействованному в розничном кредитовании - продукту очень необходимому населению и источнику больших доходов для каждого банка.

Задачами дипломной работы являются:

1. Раскрытие теоретической основы кредитования населения коммерческими банками.

2. Анализ в банковской системе розничных кредитов.

3. Анализ работы банков с розничными кредитами.

4. Совершенствование работы банков второго уровня с розничными кредитами.

Объектом исследования является работа банка с розничными кредитами.

Предметом исследования является изучение проблем розничного кредитования и разработка путей их решения.

Методологическая и информационная база работы : в работе широко использованы теоретические данные учебников по банковскому делу и специализированных журналов, а также нормативные документы и статистические данные АО «Казком банка», Интернет-сайты, бюллетень Национального банка и т. д.

Теоретическая значимость данной дипломной работы состоит в том, что в ней подробно рассмотрен процесс становления и развития розничного кредитования в Казахстане, то есть, подведены итоги его развития за годы существования системы розничного кредитования в Казахстане.

Практическая значимость работы заключается в том, что ее возможно использовать для дальнейшего изучения данной темы, а также в том, что практические навыки в процессе выполнения работы очень ценны и могут пригодиться в будущей профессиональной деятельности и учебном процессе.

Поставленные задачи обусловили структуру дипломной работы, которая состоит из введения, 3 глав с соответствующими подзаголовками, заключения, списка литературы и приложения.

На современном этапе банковская сфера в Казахстане - это один из наиболее динамично развивающихся секторов экономики. В нашей республике действует двухуровневая банковская система, верхним уровнем которой является Национальный банк Республики Казахстан, как центральный банк государства; второй уровень - это коммерческие банки. Последние, прежде жестко регулировавшиеся, теперь получили большую самостоятельность и функционируют в условиях усиливающейся банковской конкуренции.

В свете сегодняшних проблем казахстанской экономики, связанных с преодолением кризисных явлений и инфляционных процессов, дальнейшее развитие и совершенствование банковской системы имеет огромную практическую значимость. Современные банки оказывают широкий спектр услуг клиентам, применяют новейшую технику банковских операций, обеспечивают высокий уровень обслуживания. Главная экономическая функция банков - кредитование, осуществляемое для финансирования потребительских и инвестиционных целей предприятий, организаций, физических лиц и государственных органов. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое положение обслуживаемых ими клиентов, поскольку банковские кредиты способствуют появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест и обеспечивают их экономическую жизнеспособность.

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита считается банковский кредит, т. е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений являются предприятия, организации, население, государство и сами банки. Как известно, участниками кредитной сделки выступают кредиторы и заемщики. Кредиторы - это лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок. Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (ссуду), обязанная возвратить их в установленный срок.

Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т. е. как кредитор и заемщик. Это связано с тем, что банки работают, в основном, на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству - владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, - выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок - населения, хозяйства, государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а, испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков. Банковская ссуда, предоставляемая в денежной форме, характеризует конкретное проявление кредитных отношений между банком и заемщиком. Она связана с аккумулированием временно свободных денежных средств в экономике и предоставлением их на условиях возврата хозяйствующим субъектам и населению.

Современная система банковского кредитования направлена на формирование и развитие рыночных отношений, повышение эффективности производства, укрепление экономики государства, ограничение необоснованного роста денежной массы в обращении, предотвращение инфляционных процессов и укрепление национальной валюты. В зарубежных странах жизнь на деньги, взятые в ссуду - элемент нормального образа жизни. Фирмы берут ссуды для финансирования пополнения своих товарных запасов, выплаты заработной платы рабочим и служащим, покупки нового производственного оборудования. Фермеры берут ссуды для того, чтобы покрыть свои расходы на покупку семян, топлива и удобрений в период между севом и сбором урожая. Рядовые потребители берут ссуды для покупки автомобилей, собственных домов, для оплаты расходов на образование. В последнее время, пользуясь кредитными карточками, они берут ссуды и на менее насущные цели (например, денежные суммы на расходы во время отпуска или на обновление гардероба) . Правительственные органы, как на федеральном уровне, так и на уровне штатов и муниципалитетов тоже являются крупными заемщиками.

1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ КРЕДИТОВАНИЯ

Процесс кредитования населения

Одним из наиважнейших направлений деятельности коммерческого банка является процесс кредитования населения.

Кредитный процесс - это приемы и способы реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком. [1; С. 24]

Процесс кредитования населения включает несколько этапов.

Начальным моментом организации кредитной сделки является процедура рассмотрения заявки клиента, которая включает в себя первую беседу с заемщиком, в ходе которой необходимо выяснить удовлетворяет ли заявка всем требованиям действующей Кредитной политики банка.

В начале кредитный работник ведет переговоры с клиентом с целью выяснения: кредитоспособности клиента в юридическом смысле, т. е. правоспособен ли клиент заключить кредитный договор; кредитоспособности клиента с экономической точки зрения, иными словами имеет ли он экономические предпосылки (доходы, имущество), необходимые для полного и своевременного выполнения кредитного договора с точки зрения возврата долга, уплаты процентов; характера обеспечения кредита.

Анализ кредитоспособности клиента предшествует заключению с ним кредитного договора и позволяет выявить факторы риска, способные привести к непогашению выданной банком ссуды в обусловленный срок, и оценить вероятность своевременного возврата ссуды. Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи ссуды.

Под анализом кредитоспособности заемщика понимается оценка банком заемщика с точки зрения возможности и целесообразности предоставления ему ссуд, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности клиента позволяет банку, своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого - оперативно прекратить кредитование такого заемщика.

Оценка кредитоспособности клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации, характеризующей способность клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения ссуды, наличие у заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданной ссуды и т. д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его клиент и прочие факторы. Источниками информации об индивидуальном заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т. п.

Для выяснения кредитоспособности заемщика кредитный работник анализирует доходы и расходы клиента. Доходы, как правило, определяются по трем направлениям: доходы от заработной платы, сбережений и капитальных вложений, прочие доходы. К основным статьям расходов заемщика относятся: выплата подоходного и других налогов, алименты, ежемесячные или квартальные платежи по ранее полученным ссудам, выплаты по страхованию жизни и имущества, коммунальные платежи и т. п.

Подтверждение размеров доходов и расходов возлагается на клиента, который предъявляет необходимые документы:

- удостоверение личности, по которому кредитный работник определяет время проживания по последнему адресу, возраст, семейное положение и наличие детей;

- справку с места работы, где должны быть указаны: среднемесячная заработная плата, сумма подоходного и других налогов, ежемесячно уплачиваемых заемщиком, стаж работы на предприятии, сумма обязательных ежемесячных отчислений (алименты, страховые взносы) ;

- книжку по расчетам за квартплату и коммунальные услуги, с указанием о среднемесячных расходах на квартплату и коммунальные услуги;

- документы, подтверждающие доходы по вкладам в банках и ценным бумагам.

Банк проводит анализ платежеспособности заемщика и его поручителя. При этом метод анализа и документации такие же, как и при анализе самого заемщика. В результате проведенной работы определяются возможности клиента производить платежи в погашение основного долга и процентов, а поручителя - осуществлять их в случае неплатежеспособности основного заемщика. [2; C. 132]

После положительной оценки кредитоспособности клиента банк и заемщик приступают к согласованию условий кредитного договора. Банк заинтересован в использовании минимальной суммы свободных кредитных ресурсов, которая обеспечивала бы ему оптимальную ликвидность. Между тем срочность кредита связана с риском и колебаниями процентных ставок. При повышающейся конъюнктуре рынка кредитных ресурсов банку невыгодно заключать кредитные договоры на продолжительные сроки с фиксированной процентной ставкой по ссудам. Однако, предоставляя, например, долгосрочный кредит, банк может оставлять за собой право в случае изменения процентных ставок на денежном рынке перезаключить договор на новых условиях. Длительные сроки пролонгации ссуд отрицательно сказываются на ликвидности. А нарушение сроков погашения ссуд может явиться сигналом возникших недостатков в финансовом положении заемщика.

После определения кредитоспособности заемщика и согласования условий кредитного договора руководитель банка или его заместитель принимают решение о возможности предоставления ссуды.

Для оформления ссуды заемщик предоставляет необходимые документы: заявление, срочное обязательство, справку с места работы с указанием размера получаемой зарплаты и суммы производимых из нее удержаний, поручительство граждан, имеющих постоянный источник доходов. По отдельным видам ссуд представляются дополнительные документы.

Например, при получении ссуды на строительство индивидуального жилого дома для постоянного проживания требуется справка местных органов власти о выделении земельного участка, сметной стоимости строительства.

Для предоставления ссуды на строительство садового дома или благоустройство садового участка требуется справка из садоводческого товарищества. После получения необходимых документов составляется кредитный договор.

Оформление и выдача ссуды производится кредитным работником, ведение лицевых счетов ссудозаемщиков ведется работниками бухгалтерии, а операции непосредственно по выдаче денежных средств - работниками операционного отдела.

При использовании полуученой ссуды заемщик должен соблюдать установленные сроки освоения кредита. Индивидуальные заемщики представляют в банк документы, подтверждающие расходы и целевое использование ссуд.

После выплаты клиенту предусмотренной условиями кредитного договора суммы наступает этап погашения долга и уплата процентов за пользование ссудой. При непоступлении от заемщиков платежей в установленные сроки, необходимые суммы перечисляются на счет просроченных ссуд с уплатой повышенных процентов. В случае невозможности погашения заемщиком ссуды в срок, долг взыскивается с поручителя.

Решение о предоставление кредита должно базироваться на достоинствах финансируемого проекта, способности хозяйствующего субъекта обеспечить в ходе осуществления проекта стабильные денежные потоки, достаточные для погашения основного долга и вознаграждения по нему. Обеспечение - это последняя линия обороны для банка и вопрос обеспечения должен решаться уже после того, как кредитная среда сочтена приемлемой для банка.

В стремлении максимизировать вероятность возврата кредита необходимо помнить, что качество кредита и его ликвидность должны стоять выше его прибыльности.

Оценка залогового обеспечения кредита.

В целях минимизации кредитного риска - риска невозврата займа и вознаграждения по нему, необходимо наличие вторых источников погашения займа - залоговое обеспечение, достаточное для погашения основного долга и вознаграждения за весь период кредитования. Дополнительным обеспечением могут являться гарантии и поручительства.

Данные источники оформляются в виде договора о залоге, гарантийного письма, договора о поручительстве. [3; C. 28]

Специалистам Банка необходимо иметь в виду, что залог может стать реальной гарантией возврата кредита при условии соблюдения ряда экономических и юридических требований:

экономические требования - правильный выбор объекта залога с учетом его ликвидности, оценка его реальной рыночной стоимости, организация в необходимых случаях контроля за сохранностью предметов залога, переоценка не реже 1 раза в полгода, или по мере изменения ситуации на рынке, а также, при пролонгации кредита на срок свыше 3-х месяцев, либо повторной пролонгации;

юридические требования - четкое определение в договорах прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильное оформление и полнота залоговых документов, соблюдение установленного порядка их регистрации и хранения, реальная возможность внесудебного обращения взыскания на предмет залога.

Порядок выдачи и погашения кредитов.

Вопрос обеспечения в казахстанской банковской практике выходит зачастую на первое место. Это происходит из-за повышенной рискованности кредитуемых банками операций, наличия большого количества рисков в банковском рыночном пространстве, большой вероятности форс-мажора для заемщика и банка, отсутствия качественных, высоко надежных, с длительной кредитной историей, заемщиков, информацию о которых можно было получить как от них самих, так и от специализированных информационных агентств.

Взаимоотношения между Банком и Заемщиком строятся на договорной основе, т. е. кредитные сделки оформляются договорами (займа, залога, гарантии, поручительства и т. д. ) .

По кредитам, представляющим для Банка определенные риски невозврата (значительные суммы кредита, длительные сроки и т. д. ), рекомендуется для минимизации рисков одновременно с подписанием Договора займа подписывать с заемщиками Соглашение о предоставлении отступного, на основании которого, в случае непогашения задолженности, Банк вправе обратить в свою собственность, в качестве отступного, оговоренное в Соглашении имущество (помимо имущества, выступающего в качестве залогового обеспечения) .

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.