Теоретические аспекты понятия банковская система

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 31 страниц
В избранное:

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

Глава 1 Теоретические аспекты понятия банковская система

1.1 Понятие и классификация банковской системы; 5
1.2 Организационная схема банковской системы; 7
1.3 Институциональная схема банковской системы; 10

Глава 2 Банковская система Республики Казахстан

2.1 Основные этапы развития банковского сектора и
его реформирование; 16
2.2 Роль банков в сфере рынка услуг; 26

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 32

Список использованной литературы 33

ВВЕДЕНИЕ

Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры -
одна из важнейших задач экономической реформы в Казахстане. Задача
усложняется тем, что кроме чисто экономических трудностей добавляются
социальные: постоянно меняется законодательная база; разгул преступности в
стране, как следствие - желание мафиозных структур прибрать к рукам такое
высокодоходное в условиях инфляции дело, как банковское; стремление
большинства банкиров получить сиюминутную прибыль, как следствие – развитие
только одного направления деятельности, что ведет к угрозам банкротства
отдельных банков и кризису банковской системы в целом.[1] Понятно, что
недостаточно просто объявить о создании новых кредитных институтов.
Необходимо путем вдумчивого изучения зарубежной практики восстановить
утраченные рациональные принципы функционирования кредитных учреждений,
принятые в цивилизованном мире и опирающиеся на многовековой опыт рыночных
финансовых структур. Кризисные процессы в сегодняшней казахстанской
экономике существенно осложняют положение в банковском секторе Казахстана.
Возможности получения надежной прибыли относительно сокращаются. Финансовые
затруднения банковских партнеров и клиентов, кризис неплатежей осложняет
положение банков, а наименее устойчивых из них приводят к банкротству.
Аферы со средствами населения подрывают доверие к финансовым институтам.
Инфляционные всплески, прогнозы роста нестабильности, слабая
предсказуемость государственной экономической политики повышают риск не
только производственных инвестиций, но и любых долгосрочных процессов.
Крупнейшие банки накапливают определенный потенциал для финансирования
проектов в приоритетных отраслях, создания стратегических финансово-
промышленных альянсов как "локомотивов" казахстанской экономики. Повысился
интерес крупных банков к вложениям в экономически необходимые либо
оригинальные и конкурентоспособные на мировом уровне производства.
Важнейшими направлениями развития банковского сектора стали расширение сети
филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями
ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Азии. Нарастает
динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью
конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции,
расслоением среди банковских учреждений. Банковское дело затрагивает, в
конечном счете ожидания, чувства и планы конкретных людей. Банки,
стремящиеся выжить в современной конкуренции
должны стремиться к тому, чтобы чаяния его клиентов становились
реальностью. Надежность банка - главная из составляющих той основы, на
которой сохраняются и приумножаются средства Акционеров и Клиентов. Работа
по совершенствованию банковской системы Казахстана только начата, и только
в том случае, если за нее возьмется все общество: и банкиры, и государство,
и пресса, и население - мы получим быстрые и положительные результаты.
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной
экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения исторически
шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные
расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышают общую эффективность производства,
способствуют росту производительности общественного труда. В условиях
развитых товарных и финансовых рынков структура банковской системы резко
усложняется. Появились новые виды финансовых учреждений, новые кредитные
инструменты и методы обслуживания клиентуры. Идет поиск оптимальных форм
устройства кредитной системы, эффективно работающего механизма на рынке
капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Создание
устойчивой гибкой и эффективной банковской системы - одна из важнейших и в
то же время чрезвычайных задач экономической реформы в Казахстане. Банки -
это атрибут не отдельно взятого экономического региона или одной страны,
сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ.
Это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью,
значительным денежным капиталом. Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они
обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у
широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях,
которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать
благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы -
необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов.

Цель данной работы – рассмотреть и изучить банковскую систему РК.
При написании данной работы были поставлены следующие задачи:
- рассмотреть теоретические аспекты понятия банковская система, а именно:
понятие и классификацию банковской системы, организационную схему
банковской системы, институциональную схема банковской системы;
- осветить основные этапы развития банковского сектора и его
реформирование;
- определить роль банков в сфере рынка услуг.

По своей структуре работа состоит из введения, двух глав, заключения
и списка использованной литературы.

Глава 1 Теоретические аспекты понятия банковская система

1.1 Понятие и классификация банковской системы

Банковская система — форма организации функционирования в стране
специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и
закрепленная законами.
Как денежная и финансовая системы, банковская система несет на себе
значительные национальные черты, она формируется и преобразуется под
влиянием целого комплекса факторов, характерных для данного региона:
природные и географические условия, климат, национальный состав населения,
его занятие и промыслы, контакты с соседями, торговые пути и др. Банковская
система функционирует на базе законов и соответствующих подзаконных актов,
образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее.
Понятие банковская система предполагает в первую очередь определение
ее составляющих: банки и система.
Банки представляют собой организационные структуры финансового рынка,
кредитные организации, в задачу которых входит комплексное осуществление
операций по привлечению временно свободных средств, накоплений и сбережений
физических и юридических лиц, по размещению аккумулированных ресурсов от
своего имени на основе возвратности, срочности и платежей в соответствии с
поручениями их клиентов.[2]
Эти родовые признаки банков отражают, по сути, три базовых
направления, по которым исторически сформировались банки. С определенной
долей условности к этим направлениям можно отнести (в хронологическом
порядке) деятельность храмов по обеспечению сохранности передаваемых им
сбережений, ростовщические кредиты, трансформируемые в коммерческие,
расчетная и валютная деятельность меняльных контор (скамей). Последние и
дали названия этим учреждениям.
На бытовом уровне понятие банки чаще всего ассоциируются с хранилищем
денег, однако более широкий подход предполагает изучение разнообразных
точек зрения на это понятие. В частности, банки рассматриваются как
посредническая организация, торговое предприятие, хозяйственный субъект,
учреждения, организационная структура, собственность, владение, субъект
финансового рынка, объект надзора и регулирования. И, наконец, банки
являются носителями комплекса специфических функций, таких, как
перераспределительная, контрольная, экономии издержек обращения, но прежде
всего аккумуляции средств, посредническая функция регулирования денежного
оборота.
Рассмотрение всей совокупности банков именно как системы предполагает
соблюдение ряда условий, по сути являющихся базовыми признаками самого
понятия система. К ним относятся:
- наполненность, т.е. наличие ряда элементов, в целом образующих
совокупность, относительно замкнутый комплекс;
- структурированность, группировка отдельных элементов в сегменты, уровни
со сходными классификационными признаками;
- целостность системы как наличие элементов, причем достаточное для
стабильного, эффективного функционирования всех необходимых сегментов,
уровней и всех элементов, их наполняющих;
- взаимосвязанность, взаимодействие между отдельными элементами.
Банковская система - понятие неоднозначное, она может быть рассмотрена
и структурирована с ряда позиций, и в первую очередь как организационная и
как институциональная схема. Кроме того, достаточно важное значение имеют
подходы, структурирующие систему по функциям, взаимосвязям, иерархии, а
также по специализации (ориентации), комплексности, сферам реализации и
т.д.
Институциональная схема включает совокупность отдельных элементов -
организационных структур (учреждений и организаций), прямо или косвенно
участвующих в банковской деятельности, их состав, задачи, функции и
операции, сферы, взаимосвязи и иерархию.
Организационная схема объединяет функционирующие в данном государстве
виды и формы кредитов, в которых участвуют учреждения банковского типа.
Схема структурируется по формам кредита и характеру участия банков.

1.2 Организационная схема банковской системы

Организационная схема банковской системы в значительной степени
определяется формой кредита, в которой реализуется банковская деятельность.

Формы кредита, в которых реализуетсяХарактер участия учреждений
банковская деятельность банковского типа
Банковский Банки — ведущее звено,
классификационный признак
Потребительский, коммерческий, Эти формы кредита могут
государственный, международный реализовываться и некредитными
организациями, но банки достаточно
часто выступают их участниками
Корпоративный В этой форме кредита банки могут
участвовать в исключительных случаях
Дружеский, соседский, родственный, Участие банков в этих формах кредита
коллегиональный, ростовщический носит полукриминальный и
криминальный характер

Участие кредитных организаций банковского типа в банковской форме
кредита, где они выступают в роли универсальных посредников, аккумулирующих
и распределяющих кредитные ресурсы, является для этой формы определяющим,
классификационными признаком. В ней реализуются все виды сделок, в которых
предусмотрено участие банков. К особенностям банковской формы кредита
относятся преимущественное использование в качестве кредитных ресурсов не
собственных, а привлеченных и заемных средств, временно высвобождаемых в
процессе кредитного оборота, которые превращаются в капитал - прирастаемую
собственность.
Ряд форм кредита предполагает возможное, но отнюдь не обязательное
участие в них отдельных элементов банковской системы, например кредитных
организаций банковского типа.
Коммерческий кредит иногда рассматривается как кредит торговым
организациям или на торговые проекты, т.е. как разновидность банковского
кредита. Однако классический коммерческий кредит замкнут в
предпринимательской сфере и представляет собой предоплату или отсрочку
платежа при реализации продукции одним предпринимателем другому. Наиболее
распространенным документом этой формы кредита является коммерческий
вексель, и именно в операциях с векселями активно участвуют банки (учет,
переучету авалирование векселей), внедряясь в сферу коммерческого кредита.
Кроме того, доступность банковского кредита снижает потребность в
коммерческом кредите и наоборот.
Особенностью потребительского кредита является его некоммерческая,
производственная, целевая установка, отсутствие адекватных денежных потоков
погашения. Это кредиты в сферу конечного потребления, получателями которых,
заемщиками, в большинстве случаев являются физические лица, население (за
исключением инвестиций в личное товарное производство). Однако объекты
потребительского кредита могут присутствовать и в предпринимательской сфере
(имиджевые активы, обеспечение персонала), и в сфере финансов общественных,
некоммерческих организаций (социальные проекты), и в бюджетной сфере
(бюджет текущих расходов). Кредиторами в потребительском кредите выступают
предпринимательские структуры, общественные организации, кредитные
учреждения небанковского профиля (ломбарды, прокат и т.д.). Активно
участвуют в потребительском кредите и учреждения банковской системы
практически всех уровней: и коммерческие банки, и кредитные кооперативы, а
в отдельных случаях и центральные банки. Это могут быть и целевые кредиты
(по приобретению жилья, автомобилей, образовательные и т.д.) и бесцелевые
(на неотложные нужды).
Приобретая государственные ценные бумаги (займы и обязательства), а
также кредитуя правительственные программы, бюджетные предприятия и
организации, банки и иные элементы банковской системы принимают активное
участие в государственном кредите. Кроме того, государственный кредит
является направлением специализации некоторых банков, как уже
функционирующих, так и еще создаваемых. Необходимо также отметить, что
особый статус Национального Банка РК предполагает его обязательное участие
в операциях государственного кредита.
Для международного кредита как кредиторы, так и заемщики могут быть
представлены достаточно широко, от государственных официальных или
специально создаваемых организаций до предпринимательских структур
неполитических партий. В их числе банки и кредитные организации, а также;
специализированные структуры международного кредита (в первую очередь
Мировой банк, МВФ, МБРР и т.д.) часто играют ведущие роли.
Для некоторых уровней организационной схемы банковской системы участие
кредитных организации банковского типа возможно только в особых случаях.
Корпоративный (ранее называвшийся межхозяйственным или
внутриотраслевым) кредит, перемещающий, распределяющий кредитные ресурсы
внутри отрасли, корпорации, финансово-промышленных групп (ФПГ) или иных
аналогичных объединений через или под контролем соответствующих структур
управления (отраслевых и т.д.), в принципе не предполагает участие
кредитных организаций банковского типа. Однако в современных условиях
России существуют и числятся среди самых стабильных и эффективных успешно
противостоящие кризису банки с особой формой организации и владения. Это
так называемые банки отрасли, входящие как подчиненное звено в отраслевые
(корпоративные) иерархии или банки в составе ФПГ. И для тех и для других
корпоративные (внутриотраслевые) кредиты не только возможны, но и являются
приоритетной сферой их специализации.
Среди разнообразных форм кредита существуют и применяются, причем в
определенных сферах (финансы населения) достаточно широко, такие кредиты,
как древний некоммерческий, а в современном звучании— родственный,
дружеский, соседский, коллегиальный кредит, который в определенной мере
регулируются, но вне сферы банковской правовой инфраструктуры, в первую
очередь положениями Гражданского кодекса, а также один из исторически
первых - ростовщический, кредит, для регулирования которого уже применяется
Уголовный кодекс. Эти формы кредита не предусматривают внешнее привлечение
кредитных ресурсов кредиторами, в них применяется особый порядок
структурирования и документирования ссуд, определения процентных платежей,
методы обеспечения возврата кредитов. Все это делает практически
невозможным участие в этих формах кредита банков или кредитных учреждений
банковского типа, однако полностью исключить их из организационной схемы
банковской системы нельзя, так как некоторые активные банковские операции
несут их отдельные характерные черты (кредиты акционерам, персоналу,
инсайдерам, процентные ставки, намного превышающие среднюю норму прибыли,
льготные кредиты и т.д.).

1.3 Институциональная схема банковской системы

В отличие от организационной схемы банковской системы, построения
институциональной схемы более разнообразны и по классификационным
признакам, и по составу сегментов. Поэтому в первую очередь необходимо
определить общий состав элементов, которые, в соответствии с принципом
целостности, должны входить в банковскую систему, а также их
классификационные признаки, задачи, функции, операции. В этой связи
рассмотрим следующие основные структуры и признаки, определяющие
институциональную схему банковской системы.
1. Центральные банки - самостоятельные, но подконтрольные государству
кредитные организации, в основные задачи и функции которых входит:[3]
- обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизации
инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения, определение
системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-
кредитной политики, регулирование денежного обращения, валютное
регулирование и валютный контроль);
- обеспечение эффективности и стабильности банковской системы
государственная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков,
организаций банковского аудита, надзор за деятельностью банков,
установление правил бухгалтерского учета, регистрация выпуска и размещения
ценных бумаг банков, не относящихся эмиссионным, кредитор последней
инстанции коммерческих банков, банковские операции по поручению
Правительства).
Организационно-правовые формы центральных банков могут по сути
представлять собой унитарный банк со 100%-ным участием государства в его
капитале, систему независимых банков, в совокупности выполняющих функции
Центрального банка, акционерное общество с различной долей участия
государства или объединение типа ассоциации как с участием государства, так
и без. В организационную структуру Национального банка РК входят:
- центральный аппарат с функциональными службами, департаментами и
управлениями;
- территориальные учреждения;
- расчетно-кассовые центры;
- полевые учреждения;
- учебные заведения;
2. Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) как
представители параллельных структур демонополизированного уровня органов
банковского надзора достаточно широко представлены в других странах (США -
Федеральная корпорация страхования депозитов; Канада -Бюро надзора за
финансовыми учреждениями; Германия - Федеральное ведомство по контролю над
банками; Бельгия - Банковская комиссия; Франция - Национальный кредитный
совет, Комитет кредитных учреждений и Банковская комиссия; Италия -
Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям, и т.д.).
В задачи этих организаций входят:
- оперативная работа по взаимодействию с восстанавливаемыми банками из
числа проблемных (работа с плохими активами, участие в управлении,
оказание экономической поддержки);
- участие в проведении ликвидации (ликвидный контроль) обанкротившихся
банков, в том числе и по реализации имущества ликвидируемых банков.
В реализации этих задач АРКО осуществляет следующие виды деятельности:
- приобретает контрольные пакеты или долги в уставном капитале банков,
утративших значительную часть капитала;
- осуществляет управление этими пакетами;
- участвует в разработке и реализации планов финансового оздоровления
реструктурируемых банков;
- участвует в реализации активов ликвидируемых банков;
- управляет проблемными и низколиквидными активами, приобретенными у
банков, в том числе и в целях их последующей реализации;
- привлекает инвестиции (в том числе иностранные) для реализации
мероприятий по реструктуризации;
- организовывает и участвует в процедуре банкротства и ликвидации
банков, в том числе назначает конкурентных управляющих в ликвидируемые
банки, а также менеджеров в принадлежащие АРКО банки;
- привлекает финансовые ресурсы, в том числе путем выпуска ценных
бумаг, для организации своей деятельности.
Организационная структура АРКО включает как обеспечивающие элементы
(управление бухгалтерского учета и отчетности, финансово-экономическое
управление, управление технологического обеспечения, управление делами,
департамент общественных связей), так и функциональные:
- департамент методического обеспечения и. анализа процедур
реструктуризации;
- экспертный департамент;
- департамент организации антикризисного управления;
- департамент инвестиционного маркетинга;
- операции с государственными займами;
- программы гарантии сохранности сбережений населения и т.д.

Универсальные коммерческие банки (кредитные учреждения), в основе
формирования которых может лежать либо их величина (размер), либо их особая
системообразующая роль, либо наличие у них генеральной лицензии.
Отличительной чертой этих банков является осуществление полного комплекса
банковской деятельности (и ее сделок) по привлечению и размещению ресурсов,
расчетам и инвестициям, операциям с
валютой, ценными бумагами, драгоценными металлами, а также депозитарные и
консультационные услуги.
Специализированные коммерческие банки (кредитные учреждения),
сформировавшие в своей политике определенные приоритеты деятельности. Это
предполагает известные ограничения проводимых ими операций и сделок, но
вместе с тем и высокий уровень качества, профессионализма и компетентности
по их ведущим направлениям. Специализация банка идентифицируется в его
названии, приоритетах политики или в
рекламном лозунге и может иметь различные базовые классификационные
признаки.
6. Небанковские кредитные организации — НКО (кредитные учреждения
банковского типа) имеют несколько классификационных признаков:

Сфера Классификационный признак НКО
Банковские операции, составляющие Обязательно осуществляют одну или
совокупность признаков банка несколько операций, но не в полном
комплексе.
Традиционные банковские операции Осуществляют операции в любом наборе
с учетом признака а). — См. ниже.
Иные банковские операции и услуги Осуществляют операции как
(сделки) дополнительно к банковским
операциям, так и в неполном
комплексе
Нормативные требования Менее жесткие, чем у банков

Кредитные организации этого типа имеют различные основы их формирования
и функционирования. Рассмотрим их подробнее.
а) Особая форма организации (на кооперативных началах как с долевым
участием, так и без паевых взносов), когда специализированные кредитные
ресурсы размещаются в замкнутом круге среди членов организации с возможным
минимальным внешним инвестированием в наиболее устойчивые активы. В число
пайщиков могут входить жители
конкретного города, работники завода, предприятия, лично знающие друг друга
люди и т.д. К ним можно отнести, с учетом исторического опыта России,
мирские кассы, коммунальные кассы, валютные кассы, ссудные капиталы,
ссудные кассы и более современные ссудно-сберегательные товарищества,
общества взаимного кредита и кредитные
союзы.
б) Особая форма организации в комплексе с профессиональной
специализацией предполагает не только ограниченный круг участников, но и
четко очерченную сферу проведения операций кредитным учреждением. К ним, с
учетом исторического опыта, можно отнести сельские (волостные) банки как
сословно-профессиональные кредитные учреждения и современные кредитно-
потребительские кооперативы бюджетной сферы, образования, медицины,
пенсионных фондов, строительные ссудосберега-тельные кассы и т.д.
в) Узкая профессиональная специализация ограничивает сферу проведения
операций кредитным учреждением одной-двумя позициями. Например, это
расчетные (клиринговые) центры, лизинговые фирмы, трастовые компании,
факторинговые фирмы и др.
Кроме перечисленных выше отличий, кредитные организации, входящие в
банковскую систему, различаются по формам собственности (государственные,
частные, кооперативные, смешанные), страновой принадлежности капитала
(российские, иностранные, совместные), территориальному признаку
(региональные,-межрегиональные, национальные, международные, заграничные),
организационно-правовым формам (паевые, акционерные), степени независимости
(самостоятельные, дочерние, сателлиты, уполномоченные, консорциальные),
величине капитала и др.
Организационные структуры кредитных учреждений могут включать
центральный аппарат (офис), а также различные по функциям, операциям и
делегированным полномочиям отделения, филиалы, представительства (в том
числе за рубежом), валютообменные пункты, банкоматы, терминалы, учебные
заведения, журналы, газеты и т.д.

Коммерческие объединения кредитных организаций (группы и холдинги) или
объединения с участием кредитных организаций (финансово-промышленные
группы) создаются путем заключения соответствующего договора между
участниками с делегированием полномочий или на основе участия ведущей
структуры в капитале подчиненных. Целью подобных объединений могут быть как
проведение совместных операций, реализация совместных программ и проектов с
целью извлечения прибыли, развития, успешной нейтрализации конкурентов,
управления рисками, так и ухода от обязательств (метод пустой
скорлупы).
8. Филиалы и представительства иностранных банков действуют в
Казахстанской банковской системе в рамках жестких надзорных нормативов и
квот, ограничиваясь обычно обслуживанием зарубежных физических и
юридических лиц.
9. Банковская инфраструктура объединяет учреждения и организации
(внешний блок), профессионально обеспечивающие деятельность любых кредитных
организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок. В
задачу учреждений банковской инфраструктуры входит:
- информационное обеспечение (специализированные
информационно-аналитические центры банковской информации; рейтинговые
агентства; специализированные газеты, журналы, информационные бюллетени;
кредит-бюро и т.д.);
- научное, правовое и методическое обеспечение (научные центры и
лаборатории, учебные заведения);
- кадровое обеспечение (высшие и средние учебные заведения банковской
специализации, учебные центры, фирмы и агентства по набору и обучению
кадров);
- обеспечение средствами связи, коммуникации (специализированные,
компьютерные космические системы связи и др.);
- обеспечение безопасности деятельности, экономической информации и
т.д. (агентства безопасности, специализирующиеся в кредитной сфере, фирмы
технической защиты информации и др.);
Согласно сложившимся научным представлениям и административной
практике, институциональная схема построения банковской системы РК
базируется на нескольких принципах.
1. Иерархический принцип выделяет в банковской системе отдельные
сегменты — уровни на основе отношений внеструктурной подчиненности.
Функционально-регулирующий принцип разделяет банковскую систему на
отдельные сегменты — слои на основе функций, приданных им элементам,
специализации проводимых ими операций, а также характера надзорных
требований, жесткости полномочий банковского надзора.
Организационно-иерархический принцип предполагает максимально полное
выделение всех функционирующих элементов банковской системы, в том числе и
входящих во внутренние иерархии: центральный аппарат, территориальные
отделения, полевые учреждения, расчетно-кассовые центры, учебные заведения
и центры, отделения, фили
алы, представительства, информационно-аналитические центры, газеты и
журналы, обменные пункты, банкоматы и др.
В заключение следует отметить, что в деятельности всех
вышеперечисленных элементов банковской системы как в организационной, так и
в институциональной схеме активно участвуют, причем на всех иерархических
уровнях, и внешние структуры. Прежде всего, это органы законодательной
власти, налоговые службы, Прокуратура, суды, Нотариат, КНБ, МВД, пожарные,
экологические санитарные инспекции архитектурного надзора и др. а также
структуры банковского аудита, обществе иные организации клиентов и
вкладчиков банков, средства массовой информации и рекламы, частные сыскные
агентства, благотворительные организации и др.
Итак, с точки зрения количественного наполнения иерархических уровней
целостности системы и наличия адекватных взаимосвязей банковская система
Республики Казахстан уже не находится в стадии формирования, сейчас она
активно проходит этап развития и этот процесс далек от завершения.

Глава 2 Банковская система Республики Казахстан

2.1 Основные этапы развития банковского сектора и его реформирование

Если проследить динамику успешного развития банковской системы
Республики Казахстан с момента ее зарождения и по сегодняшний день, то
можно отметить следующее: общепринято, что экономикам развитых стран
присуще наличие двухуровневой банковской системы, тогда как в бывшем
Советском Союзе и, соответственно, в Казахстане существовала одноуровневая,
которую составляли Государственный банк, Банк внешней торговли и
Строительный банк. Государственный банк, как главный банк страны, отвечал
за ее денежно-кредитную политику: контролировал организацию и осуществление
безналичных расчетов, определял принципы процентной политики, кредитного
планирования и условия краткосрочного и долгосрочного кредитования. В свою
очередь, Внешторгбанк обеспечивал организацию и проведение расчетов по
экспортно-импортным операциям, а Стройбанк исполнял решения Госбанка по
финансированию капитальных вложений в народное хозяйство.[4]

Реформирование банковской системы началась в 1987 году, когда
совместным постановлением ЦК КПСС и Совета министров СССР №821 было принято
решение о создании двухуровневой банковской системы, включающей центральный
(эмиссионный) банк и ряд государственных специализированных банков, при
этом республиканские банки наделялись правами министерств союзных
республик. Однако, несмотря на принятые меры по усовершенствованию
кредитной системы, она оставалась достаточно консервативной. Учрежденные
государственные специализированные банки, такие как "Промстройбанк",
"Агропромбанк", "Жилсоцбанк", "Сберегательный банк", унаследовав многие
негативные черты прежней одноуровневой системы, не обеспечивали свободный
перелив кредитных ресурсов в народном хозяйстве, не сложились у банков
подлинно партнерские отношения с заемщиками, а у Госбанка не было
эффективных методов управления совокупным денежным оборотом. Неэффективной
оказалась и ссудная политика, а именно: процентные ставки были весьма
низкими (5-8%), что создавало дополнительный спрос на ссуды, слишком часто
использовавшиеся для финансирования малорентабельных и неэффективных
проектов. В 1988 году после принятия союзного Закона "О кооперации" (с
этого момента и ведет отсчет первый этап развития банковской системы
Казахстана) начали создаваться на паевых началах первые кооперативные
банки, заложившие впоследствии основу для формирования рыночных отношений в
сфере банковской деятельности. Статус кооперативных дал банкам значительную
самостоятельность в определении целей, условий и сроков кредитования,
уровня процентных ставок, развития разнообразных форм банковской
деятельности, использования полученной прибыли, укрепления материально-
технической базы и решения других проблем. (Примечательно, что первый в
Советском Союзе кооперативный банк появился именно в Казахстане, в
Шымкенте, и назывался он "Союзбанк").

Последующие два года отличались исключительной насыщенностью
политическими и экономическими событиями. 25 октября 1990 года Верховный
Совет Казахской ССР принимает Декларацию о государственном суверенитете
Республики Казахстан, подтверждающую стремление Казахстана к проведению
более самостоятельной экономической политики. На этой волне в декабре того
же года Верховный Совет Казахской ССР принимает Закон "О банках и
банковской деятельности в Казахской ССР", заложивший законодательные основы
для реформирования банковской системы Казахстана. Данным законом
устанавливались основные задачи и функции Государственного банка, в том
числе, в сфере денежно-кредитного регулирования, определены перечни
осуществляемых им операций. Кроме того, было впервые дано определение
коммерческого банка, описан порядок открытия и прекращения деятельности
частных банков и банков с участием иностранного капитала, а также иных
кредитных учреждений (обществ взаимного кредитования, кредитных
кооперативов, пенсионных и инвестиционных фондов, ломбардов).

Таким образом, этим законодательным актом фактически прекращалась
деятельность существовавшей до этого формальной двухуровневой банковской
системы, состоявшей из государственных банков, и закладывались основы ее
рыночного аналога, где верхний уровень был представлен Государственным
банком Казахской ССР и его областными подразделениями, а второй -
коммерческими банками. Одни из этих банков создавались с разрешения
Госбанка на основе существовавших в рамках прежней системы
специализированных банков (так, "Промстройбанк" стал "Туранбанком",
"Казвнешэкономбанк" - "Алембанком", "Жилсоцбанк" - "Кредсоцбанком",
остались с прежними названиями "Казсбербанк" и "Агропромбанк"), другие
учреждались "с нуля" физическими и юридическими лицами. Новый закон
кардинально изменил статус самого Центрального банка, сделав его
независимым от исполнительных и распорядительных органов государственной
власти. Учредителем Государственного банка Казахской ССР выступил Верховный
Совет, и ему же Госбанк стал подотчетен в своей работе, предоставляя
ежегодный отчет и баланс, а также сводный баланс всей банковской системы
республики.

Передача полномочий на создание коммерческих банков от Госбанка СССР к
казахстанскому Госбанку резко ускорила процесс их возникновения. Если в
1991 году их было 72, то уже к 1992 году - более 150. И нет ничего
удивительного в том, что одной из самых примечательных черт второго этапа
развития банковской системы Казахстана стала ее анархия и дезорганизация,
что было вызвано целым рядом причин:
самим взрывным количественным ростом числа коммерческих банков;
распадом Союза, а, значит, и ломкой прежней банковской системы;
переходом к двухуровневой банковской системе рыночного типа;
недостатком финансовых средств и качественным составом специалистов
Госбанка, чьего уровня квалификации уже не хватало, чтобы справляться со
сложнейшими проблемами преодоления инфляции, освоением новых форм и методов
денежно-кредитного регулирования экономики и осуществления надзора за
деятельностью банковской системы. Наряду с количественным
ростом числа банков очень быстро увеличивался их уставный капитал. Так,
например, у одного из ведущих на тот момент коммерческих банков Казахстана
КРАМДС-банка только за один 1992 год он вырос в 50 раз. В целом же фонды
всех коммерческих банков за этот период увеличились на 42 млрд. рублей, или
в 12 раз. Со своей стороны Национальный банк также принимал определенные
меры - дважды в 1992 году он поднимал минимальный размер уставного фонда
(МРУФ) банков, и на конец года он составлял: по акционерным банкам - 150-
200 млн. рублей, по частным - 10 млн. рублей. В ценах 1991 года фактический
рост МРУФ составил 200-300% - для акционерных банков, 100% - для частных. И
все же, несмотря на такие громадные относительные показатели роста
собственных капиталов банков, их было явно недостаточно для проведения
активных операций на рынке кредитных ресурсов. Поэтому с 1991 года Госбанк
начал использовать для распределения централизованных финансовых ресурсов
так называемые кредитные аукционы - форму, близкую к рыночному
распределению. И хотя допускались к кредитным аукционам только банки,
выдерживающие экономические нормативы Госбанка (в 1992 году 30 банков,
нарушивших их, лишились права участия в кредитных аукционах), такая
жесткая, на первый взгляд, политика все равно не приносила положительных
результатов. В том же 1992 году Госбанк выдал коммерческим банкам Алматы
централизованных кредитных ресурсов на сумму 86 млрд. рублей (сроком не
более чем на 3 месяца), возврат же составил всего лишь 8,8 млрд. рублей,
т.е., чуть больше 10% от выданной суммы. Все это происходило потому, что
обычным делом было нарушение элементарных правил проведения банковских
операций. Часто ссуды, выдаваемые коммерческими банками за счет
централизованных кредитных ресурсов, не оформлялись срочными
обязательствами. За счет этих ссуд банки производили взносы страховым
компаниям и платили проценты по предыдущим кредитам. Таким образом,
определенная часть банков все свои активные операции осуществляла только за
счет централизованных кредитных ресурсов.

Значительной вехой, определившей дальнейшее направление развития
кредитно-банковской системы Казахстана, явилось принятие в апреле 1993 года
новых законов - "О Национальном банке Республики Казахстан" и "О банках и
банковской деятельности в Республике Казахстан". Это было обусловлено рядом
факторов, среди которых первостепенное значение имело формирование
суверенного государства, признание Казахстана в мировом сообществе,
развитие самостоятельной национальной банковской системы. Ранее
действовавший единый закон "О банках и банковской деятельности в Казахской
ССР" уже совершенно не отвечал новым экономико-политическим реалиям. В нем
не был определен статус Госбанка Казахстана как банка суверенного
государства, его функции и задачи формировались в соответствии с его
статусом республиканской конторы Госбанка СССР. Закон "О Национальном банке
Республики Казахстан" закрепил независимость Нацбанка от правительства и
других органов власти и сделал его подотчетным Верховному Совету Казахстана
и президенту. Закон расширил и конкретизировал функции и задачи Нацбанка,
сделал его более независимым в проведении единой государственной политики в
области денежного обращения и кредитования, организации банков и валютных
отношений. Впервые был законодательно закреплен единый собственник
уставного фонда Нацбанка в лице Верховного Совета Республики Казахстан,
определены фонды Нацбанка, порядок их формирования и распределения
получаемой прибыли. Очень важными ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.