Коммерческие банки- основное звено кредитной системы в РК

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 34 страниц
В избранное:

Cодержание

Введение
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
... ... ... ... ...2стр

1. Глава Развитие мировой банковской системы. ... ... ... ... ... ..5стр

1.1. История банковского
дела ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..5стр
1.2. Коммерческие
банки ... ... ... ... ... ... ... .. ... ... ... ... ... ... 10стр

1.3. Активные операции банков в развитых странах ... ... .14стр

2 Глава

Коммерческие банки- основное звено кредитной системы в РК 17стр

2.1.Общая характеристика банков второго уровня в РК ... ... ... ... ..17стр
2.2.Собственный капитал банков второго уровня и его функции 28стр

Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...34стр

Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ..36стр.

Введение
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в
перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного
труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания
клиентуры.
Сейчас в Казахстане и других странах СНГ складывается новая
хозяйственная система. Совершается переход от административно-управляемой
высокомонополизированной государственной банковской структуры к
динамичной, гибкой, основанной на частной и коллективной собственности
системе кредитных учреждений, ориентированных на коммерческий успех , на
получение прибыли.
Идет поиск оптимальных форм устройства кредитной системы, эффективно
работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания
коммерческих структур. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской
системы - одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач
экономической реформы в Казахстане.
Данная работа представляет собой изложение основных принципов
организации и функционирования банковских систем, а также проблем
становления казахстанской банковской системы. При этом главное внимание
уделяется казахстанской банковской системе: ее проблемам и тенденциям ее
развития.
Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства,
их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в
центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки
опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и
населением. Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона
или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не
географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее
колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Во всем
мире имея огромную власть, банки в России, однако, потеряли свою изначально
высокую роль.
Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих
отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени
административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло
экономический подход, в результате подлинные экономические функции
кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю
нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их
экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не
уделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Иными словами, в
нашем сознании так долго и настойчиво внедрялся командный стиль управления
народным хозяйством, а банки настолько были загнаны в угол, потеряли свой
авторитет и назначение, что в настоящее время необходимость восстановления
их подлинной роли не звучит с должной убедительностью.
Можно сказать, что в нашем обществе еще нет завершенного понимания
того места, которое должны занимать банки в экономической системе
управления экономикой. Вся наша теория банков - это фактический пересказ
того, какие в стране существуют банки, какие операции они при этом
выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о
сути банка, необходима его концепция, выяснение его
общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в
истории развития банковского дела.
Вопрос о том, что такое банк, не кажется таким простым, как это
кажется на первый взгляд. В обиходе банки - это хранилища денег. Вместе с
тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не
раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном
хозяйстве.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их
действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе
банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только
организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется
финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа
ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление
имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов,
участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику,
имеют свои подсобные предприятия.
В своей работе я попробую показать сущность банка с разных
общественных позиций, типы банков, банковскую систему Казахстана, проблемы,
существующие на сегодняшний день у банков, возможные пути их решения,
тенденции развития банковской системы в Казахстане. Банки прочно вошли в
нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при
этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их
проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким
путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности
банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности
рыночных механизмов.
Первая глава посвящена истории возникновения и сущности банковского
дела, функции банков, регулирование деятельности банков со стороны
центрального банка и других контрольных органов.
Вторая глава содержит анализ проблем становления банковской системы в
экономике Республике Казахстан.

1. Развитие мировой банковской системы.

1. 1. История развития банковского дела.

Термин “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что
означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои
услуги.
С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли
людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах,
связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию
драгоценных металлов.
Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о
вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды
под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки
отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил
по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.
Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль
вавилонского “Ротшильда”. Операции дома Игиби были весьма разнообразны
: им производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи
за счет клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся
кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая
с полей должника, выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир
также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку
современных банкиров не чуждо было участие в товарищеских торговых
предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.
Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся
банкиром Игиби - роль советчика и доверенного лица при составлении
разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились
ростовщичество и меняльное дело.
Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и
храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ,
а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому
времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном
Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.
Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство,
наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под
аренду земли.
Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении
государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме
фискальной функции, осуществляли следующие операции: покупку, продажу
и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет
обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах
содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве
советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями,
переводам.
В античный Рим банковское дело было “завезено” из Греции. Как и
в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.
В Англии, ставшей в 17 в. самой передовой индустриальной
страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера.
Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало
очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно
каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на
чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение
золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и
могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел
мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться
на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом,
превратились в раннюю форму бумажных денег.
Бумажные деньги (квитанции), находившиеся в обращении, полностью
обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать квитанции в
качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что
хранимое ими золото редко востребуется, поэтому количество еженедельно
и ежемесячно вкладываемого золота превышало количество изымаемого.
Затем какому-то сообразительному золотых дел мастеру пришла в голову
идея, что выпуск бумажных денег может превышать количество имеющегося
золота. Он стал направлять эти избыточные бумажные деньги в обращение,
давая под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так
зародилась банковская система частичных резервов. Если, например,
золотых дел мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося
на хранении золота, то общая стоимость денег вдвое превышала стоимость
золота и резервы составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.
Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15
вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались
денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.
До 1861 г. банковская система России была представлена в
основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые
кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и
торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.
После отмены крепостного права банковская система получила
бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества
взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала:
Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита,
городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную
кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.
Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным
коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские
общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-
промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита входили
два государственных земельных банка ( Крестьянский поземельный и
Дворянский поземельный ), 10 акционерных земельных банков, 36
губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки
предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и
зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные
общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.
Развитие кредитной кооперации в России было тесно связано с
появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными
учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные
ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог
вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115
фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.
В 1917 г. в результате национализации были конфискованы
акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную
собственность, образовалась государственная монополия на банковское
дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в
единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и
кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую
буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.
Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение
составил обслуживающий ее Московский народный ( кооперативный ) банк,
который был национализирован, а его правление переизбрано в
кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.
В результате национализации сложилась банковская система,
основанная на следующих принципах: государственная монополия на
банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству),
слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк,
сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.
До Октябрьской революции кредитная система России состояла из
четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных
банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В
период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло
частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны
кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями:
Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью
акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков,
сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита,
сберегательными кассами.
В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы,
следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По
существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный
банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы
отражала не столько объективные экономические потребности народного
хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной
индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система
“подгонялась” под политические амбициозные установки, лишенные в ряде
случаев экономической основы.
Результатом подобной реорганизации стало выхолащивание самого
понятия кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской
системы) и сущности кредита. Банковская система была органически
встроена в командно-административную модель управления, находилась в
полном политическом и административном подчинении у правительства и
прежде всего у министра финансов.
Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и
система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система
страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных
отношений в широком смысле слова и переход на административную систему
управления.
Основными недостатками банковской системы, существовавшей до
реформы 1987 г., были:
отсутствие вексельного обращения;
выполнение банками по существу роли второго госбюджета;
списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;
потеря банковской специализации;
монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий
альтернативных источников кредита;
низкий уровень процентных ставок;
слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью
различных сфер экономики;
неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.
Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний
административный характер. Монополию трех банков сменила монополия
(точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли:
Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк,
Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и
Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и
переименованными прежними банками.
Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных
моментов:
банки продолжали базироваться на прежней единой форме
собственности - государственной;
сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов;
реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов;
не существовало выбора кредитного источника, поскольку
сохранялось закрепление предприятий за банками;
продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по
вертикали;
банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая
низкую ликвидность;
не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;
произошло увеличение издержек на содержание банковского
аппарата;
возникла “банковская война” за разделение текущих и ссудных
счетов;
реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений -
важных кредитных источников.
Представляется, что единственными позитивными моментами реформы
стали упорядочение безналичных расчетов и сужение специализации
банковской деятельности.
Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру
кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений,
сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость
дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре
западных стран.

1.2. Коммерческие банки.

Значение коммерческих банков в современных кредитных системах столь
велико, что необходимо остановиться на функциях этих институтов. Термин
"коммерческий банк" возник на ранних этапах развития банковского дела,
когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные
операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы (отсюда и название
"коммерческий банк"). Банки кредитовали транспортировку, хранение и другие
операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного
производства возникли операции по краткосрочному кредитованию
производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание
запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сроки кредитов
постепенно удлинялись. часть банковских ресурсов начала использоваться для
вложений в основной капитал, ценные бумаги и т.д. Иначе говоря, термин
"коммерческий" в названии банка утратил первоначальный смысл. Он обозначает
"деловой" характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов
хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности.
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарного производства и обращения
исторически шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя
денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в
перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность
производства, способствуют росту производительности общественного труда.
Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура
банковской системы резко усложняется. Появились новые виды финансовых
учреждений, новые кредитные инструменты и методы обслуживания клиентуры.
Практика банковского дела за рубежом представляет большой интерес для
складывающейся в Казахстане и других странах СНГ новой хозяйственной
системы. Совершается переход от административно-управляемой
высокомонополизированной государственной банковской структуры к динамичной,
гибкой, основанной на частой и коллективной собственности системе кредитных
учреждений, ориентированных на коммерческий успех, на получение прибыли.
Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры –
одна из важнейших (и в тоже время чрезвычайно сложных) задач экономической
реформы в России. Недостаточно объявить о создании новых кредитных
институтов, сменив название банка и присвоить ему статус "акционерного
общества". Коренным образом должна измениться вся система отношений внутри
банковского сектора, характер управления и контроля со стороны Центрального
банка, принципы взаимоотношений банков и их клиентов, расчеты с
государственным бюджетом и т.д. Но и это не все. Необходимо изменить
психологию банкира, воспитать нового банковского работника – хорошо
образованного, думающего, инициативного, свободного от догм и готового идти
на обдуманный и взвешенный риск.
Особую сложность выполнению поставленных целей придает то
обстоятельство, что в ходе "социалистического эксперимента" были
целенаправленно ликвидированы складывающиеся веками институты и инструменты
финансового рынки. На основе утопических идеологических концепций была
создана гигантская уродливая монобанковская пирамида в виде Госбанка,
подмявшая под себя всю кредитную сферу и систему расчетов и полностью
устранившая элементы конкуренции, состязательности и риска. Это определило
другие серьезные дефекты системы – жесткую централизацию денежных ресурсов
и волевые методы их распределения, полное бесправие и безынициативность
низовых звеньев банковской сети, порочную практику автоматической выдачи
ссуд "под план" и т.д.
Построение нового банковского механизма возможно лишь путем
восстановления утраченных рациональных принципов функционирования кредитных
учреждений, принятых в цивилизованном мире и опирающихся на многовековой
опыт рыночных финансовых структур. Новые формы следует предлагать после
тщательного изучения как потребностей клиентов банка, их способность
воспринять финансовые инновации, так и рентабельности новых технологий и
новых видов услуг для самих банков, подготовленности их персонала и т.д.

Современные кредитно-банковские системы имеют сложную многозвенную
структуру. Если за основу классификации принять характер услуг, которые
учреждения финансового сектора предоставляют своим клиентам, то можно
выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:
центральный (эмиссионный) банк;
коммерческие банки;
специализированные финансовые учреждения (страховые, ипотечные,
сберегательные и т.д.)
Коммерческие банки относятся к особой категории деловых предприятий,
получивших название финансовых посредников. Они привлекают капиталы,
сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся
в процессе хозяйственной деятельности, и представляют их во временное
пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в
дополнительном капитале. Финансовые посредники выполняют, таким образом,
важную функцию, обеспечивая обществу механизм межотраслевого и
межрегионального перераспределения денежного капитала. Крупные коммерческие
банки предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания,
включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от
специализированных финансовых учреждений, которые обладают ограниченными
функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль стержневого, базового
звена кредитной системы.
Между коммерческими банками и другими видами кредитно-финансовых
учреждений нет "китайской стены". Их деятельность тесно переплетается и
выражается в сотрудничестве и взаимодействии по одним линиям, и конкуренции
– по другим
В процессе деятельности коммерческих банков создают новые
требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке.
Так, принимая вклады клиентов, комбанк создает новое обязательство –
депозит, а выдавая ссуду – новое требование к заемщику.
Этот процесс создания новых обязательств и обмена их на обязательства
других контрагентов составляет основу, суть финансового посредничества.
Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов
разнообразных банковских продуктов и услуг. Широкая диверсификация операций
позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными даже при
весьма неблагоприятной хозяйственной конъюктуре. Есть определенный базовый
набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать.
К таким конструирующим операциям банка относят:
прием депозитов;
осуществление денежных платежей и расчетов;
выдача кредитов.
Систематическое выполнение указанных функций и создает тот фундамент,
на котором зиждется работа банка. И хотя выполнение каждого вида операций
сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой
сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной
способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве
для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и
ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота.
Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы
денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих
расчетов.
Создание платежных средств тесно связано с депозитной функцией
кредитования банковских клиентов. Депозит может возникнуть двумя путями: в
результате внесения клиентом наличных денег в банк или же в процессе
банковского кредитования. Эти операции по-разному отразятся на величине
денежной массы в стране. Если клиент внес деньги до востребования, то они
превратились из наличных в безналичные. Общая сумма денег в хозяйстве не
изменилась. Если же деньги зачислены на депозит, то общее количество денег
в хозяйстве увеличилось, так как банк своей операцией создал новые
платежные средства. Обратное действие – уничтожение происходит при снятии
клиентом наличных со счета и при списании денег с депозита для погашения
кредитов. Способность коммерческих банков увеличивать и уменьшать депозиты
и денежную массу широко используется центральным банком, который через
систему обязательных резервов управляет динамикой кредита.
Вторая обширная функциональная сфера деятельности банков –
посредничество в кредите. Коммерческие банки, как уже говорилось, выполняют
роль посредников между хозяйственными единицами, накапливающими и
нуждающимися в денежных средствах. Они предоставляют владельцам свободных
капиталов удобную форму хранения денег в виде разнообразных депозитов, что
обеспечивает сохранность денежных средств и удовлетворяет потребность
клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая форма хранения денег более
предпочтительна, чем вложение в облигации или акции. Банковский кредит –
тоже весьма удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг,
которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и
приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие от рынка ценных
бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы).
Помимо выполнения базовых функций, банк предлагает клиентам множество
других финансовых услуг. Например, банки осуществляют разного рода
доверительные операции для корпораций и частных лиц, связанных с передачей
имущества в управление банку на доверительной основе, покупкой для клиентов
ценных бумаг, управление недвижимостью, выполнен гарантийных функций по
облигационным выпускам

1.3. Активные операции коммерческих банков.

Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования
клиентуры и осуществления своей предпринимательской деятельности. Операции,
связанные с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям
банков. В активах банков выделяются две важнейшие группы операций –
кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80%
всего баланса[1].
Кредитные операции можно классифицировать по ряду признаков.

1.В зависимости от обеспечения различаются: ссуды без обеспечения
(бланковые) и ссуды, имеющие обеспечения. Последние делятся на: вексельные,
подтоварные и фондовые.

Вексельные ссуды – это кредиты выдаваемые в форме покупки векселя или
под залог векселя. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и
выплачивает лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему его к учету,
определенную сумму денег. За эту операцию банк взимает с клиента
определенный процент, который называется учетным процентом, или дисконтом.
К активным вексельным операциям банков относятся также акцептная и авальная
операции. Акцептная операция состоит в том, что банк предоставляет право
солидному клиенту выписывать векселя, которые банк акцептует, от есть
гарантирует оплату за свой счет по данному векселю, а клиент, пользующийся
таким акцептным кредитом, обязуется внести к истечению срока векселя в банк
соответствующую сумму для оплаты векселя. В случае аваля платеж по векселю
совершается непосредственно векселедателем, а аваль служит лишь гарантией
платежа. При неспособности векселедателя оплатить вексель ответственность
за совершение платежа по векселю переносится на банк, который поставил
аваль на векселе и по системе корреспондентских отношений с использованием
банковских ключей и шифров подтвердил в случае запроса другому банку свой
аваль. Особенность акцептно-авальных операций состоит в том, что они
относятся одновременно к активным и пассивным операциям.

Подтоварные ссуды – ссуды под залог товаров и товарораспорядительных
документов.

Фондовые ссуды – ссуды под обеспечение ценных бумаг.

По срокам погашения: не имеющие определенного срока –
онкольные (погашаемые по требованию заемщика или банка);
краткосрочные (до одного года); среднесрочные (от одного года до
пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом;
погашаемые в рассрочку.

По методу взимания процента: процент удерживается в момент
выдачи ссуды (при учете векселя, при предоставлении потребительской
ссуды); процент уплачивается в момент погашения кредита или
равномерными взносами на протяжении всего срока кредита.

По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание
и цель кредита.

К фондовым операциям банков относятся разнообразные операции с ценными
бумагами: покупка ценных бумаг для собственного портфеля (инвестиции);
первичное размещение вновь выпущенных ценных бумаг среди держателей;
покупка и продажа ценных бумаг на рынке по поручению клиента (обслуживание
вторичного оборота ценных бумаг); ссуды под ценные бумаги. “Портфель ценных
бумаг у банков служит средством получения дополнительной прибыли в виде
дивидендов и процентов, орудием финансового контроля, а также одним из
методов финансирования расходов государства”[2].

ГЛАВА 2. Коммерческие банки –основное звено кредитной системы в РК.
2.1. Общая характеристика
банков второго уровня в Республике Казахстан

Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа
экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках
существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках. Это
наглядно подтверждают те бурные структурные изменения в кредитной системе
нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность
кредитной системы в экономике любой страны, конечно, очевидна. Через
кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и
регионального развития всей экономики в целом. Кредитная система
характеризуется совокупностью финансово-кредитных учреждений, правовыми
формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Банки
занимают в ней ведущее звено, осуществляя основную массу кредитных и
финансовых операций.
Процесс становления кредитной системы республики уходит далеко в
историю. Каждому этапу экономического развития народного хозяйства
соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура
кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-
финансовом обслуживании.
К моменту обретения республикой самостоятельности банковская система
Казахстана была представлена шестью банками: Госбанком (ныне Национальный
банк). Внешэкономбанком (ныне функции розданы нескольким банкам: Алембанк.
Эксимбанк), Промстройбанком (ныне ТуранАлембанк), Агропромбанком,
Кредсоцбанком и Сбербанком.
С началом преобразований в экономике происходили изменения и в
банковской системе. Таким образом, в начале 90-х годов банковская система
была представлена Госбанком и рядом коммерческих акционерных банков. В
первые годы формирования банковской системы двухуровневость банковской
системы не была ярко выражена, так как Госбанк только формировался как
центральный классический банк. Период с 1988 по 1991 г. стал первым этапом
формирования существующей банковской системы. За это время была
осуществлена реорганизация ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.