Банковская система Республики Казахстан: финансово-экономическая и правовая характеристика



Тип работы:  Дипломная работа
Бесплатно:  Антиплагиат
Объем: 44 страниц
В избранное:   
КАЗАХСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИМЕНИ АЛЬ-ФАРАБИ
Юридический факультет
Кафедра инвестиционного и финансового права

ВЫПУСКНАЯ РАБОТА
На тему: Банковская система Республики Казахстан: финансово-экономическая
и правовая характеристика

Допущен к защите:
Научный руководитель:
Зав. кафедрой Инвестиционного
д.ю.н., профессор
и финансового права
Мухитдинов Н.Б.
д.ю.н., профессор Мухитдинов Н.Б.
____ ___________________ 2003 г.

Выполнила:

студентка 4-го курса,

Алматы, 2003 г.
Содержание работы:
Введение. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..3
Глава 1. Банковская система Республики Казахстан на современном
этапе. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .5
1.1. Роль и место Национального Банка Республики Казахстан в
банковской системе. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 5
1.2. Понятие и место банков второго уровня в банковской системе
Республики Казахстан. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...12
Глава 2. Правовое регулирование банковской деятельности. ..21
2.1. Структура банковского законодательства Республики Казахстан.
... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 21
2.2. Правовое регулирование деятельности Национального Банка
Республики Казахстан. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...26
2.3. Правовое регулирование банков второго уровня. ... ... ... ...31
Глава 3. Осуществление банковского надзора как функция
Национального Банка Республики Казахстан. ... ... ... ... ... ... ... ...37
3.1. Банковский надзор в Республике Казахстан: цели, задачи и
принципы. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...37
3.2. Методы банковского надзора. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .41
Заключение. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..45
Библиография. ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..47

Введение.
В соответствии с функциональной специализацией в Республике Казахстан
ядро кредитной системы составляет банковская система, на которую ложится
основная нагрузка по кредитно-финансовому обслуживанию хозяйственного
оборота, а единым органом, координирующим деятельность кредитных
институтов, является центральный банк – Национальный Банк Республики
Казахстан, выполняющий функции управления процессами организации кредитно-
расчетного и финансового обслуживания хозяйства.
Надо отметить, что в сегодняшних условиях все более стирается грань
между традиционно банковскими операциями и операциями других кредитно-
финансовых институтов. Это вызвано значительным расширением оказываемых
банками услуг. Это факторинговые, лизинговые операции, привлечение средств
физических и юридических лиц во вклады и депозиты и т.д.
Таким образом, в республике для банков характерна двухуровневая
система, которая основывается на построении взаимоотношений между банками в
двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали – отношения
подчинения между центральным банком (Национальным Банком РК) как
руководящим, управляющим и низовыми звеньями – коммерческими и
специализированными банками. По горизонтали – отношения равноправного
партнерства между различными банками.
Актуальность темы настоящей работы состоит в том, что в целом
экономическая устойчивость любого государства, и Республики Казахстан в том
числе, прежде всего основывается на устойчивости и эффективности работы
банковской системы в стране. Поэтому необходимо постоянное изучение данного
финансового института как банк в его практической деятельности для
дальнейшего совершенствования регулирования его деятельности.
Целью настоящей работы является проведение анализа банковской системы
Республики Казахстан на современном этапе, оценка эффективности ее работы,
а также эффективности механизма и характера взаимоотношений в ней
Национального Банка Республики Казахстан с банками второго уровня.

Глава I. Банковская система Республики Казахстан на современном
этапе.
1.1. Роль и место Национального Банка Республики Казахстан в банковской
системе.

Место Национального Банка РК в банковской системе.
В Казахстане законодательно закреплена двухуровневая банковская
система. Банком верхнего уровня или так называемого первого уровня,
является Национальный банк. В каждом государстве функционирует центральный
банк-орган, осуществляющий государственное денежно-кредитное регулирование
экономики, наделенный правом монопольной эмиссии банкнот, регулирования
денежного обращения, контроля за деятельностью кредитных учреждений,
осуществления функций банка банков, хранения официальных золотовалютных
резервов.
Центральные банки занимают особое место, выполняя роль главного
координирующего и регулирующего органа всей кредитной системы страны и
выступают государственными органами экономического управления.
Главенствующая их роль обусловлена широкими полномочиями, которые
предоставлены им государством.
Центральный банк является эмиссионным, резервным, кассовым центром
страны, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль
кредитора последней инстанции, определяет денежно-кредитную и валютную
политику, основная цель его деятельности – не извлечение прибыли, а
воплощение в жизнь денежно-кредитной политики и руководство кредитной
системой страны.1
В важнейших областях экономики и политики центральный банк страны
действует в соответствии со стратегией и интересами всего государства, но
иногда по тактическим вопросам экономического регулирования часто возникают
разногласия с правительством. В практике это противоречие вокруг
деятельности центрального банка получило название магического
четырехугольника, где в качестве углов выступают экономический рост,
проблема занятости, стоимость денег и, наконец, сбалансированность
платежного баланса страны.[1]
Бывшая Республиканская контора Госбанка СССР преобразована в
Национальный банк Республики Казахстан. Он превратился из обычного
государственного банка, который занимался обслуживанием обычной клиентуры,
в центральный эмиссионный банк и стал банк банков.
На практике это означает, что все кассовые резервы концентрируются в
Национальном банке и их поступление в хозяйственный оборот происходит
посредством пополнения кассы коммерческих банков через учреждения
Национального банка.
Наделенный государством эмиссионным правом, Национальный банк проводит
общегосударственную политику стабилизации экономики, товарно-денежной
сбалансированности.
Основным объектом денежно-кредитного регулирования со стороны
центрального банка выступает совокупная наличная и безналичная денежная
масса в экономике, от динамики которой зависит изменение различных
компонентов совокупного платежеспособного спроса. Поскольку деньги на
современном этапе развития носят кредитный характер, то есть денежная масса
в основном создается в процессе кредитно-депозитной деятельности банков,
регулирование структуры и объема денежного оборота центральный банк
осуществляет посредством управления операциями банков второго уровня.
Национальный банк по существу является унитарным органом. Государство
- единственный подписчик и владелец уставного фонда. Основные фонды состоят
из зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств и других
ценностей, а оборотные средства - из принадлежащих банку собственных
средств.
Основная задача Национального банка – обеспечение внутренней и внешней
устойчивости национальной валюты Республики Казахстан.1
На Национальный банк Казахстана также возлагаются:
- разработка и проведение политики государства в области денежного
обращения, кредита, организации переводов денег между банками и их
клиентами и валютных отношений, способствующих достижению целей
экономического развития Казахстана и его интеграции в мировую
экономику;
- содействие обеспечению стабильной денежной, кредитной и банковской
системы;
- защита интересов кредиторов и клиентов банков путем принятия
нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность, и
осуществления контроля за их исполнением.
Главной целью Национального банка является достижение экономического
развития Казахстана и его интеграцию в мировую экономику.
В функциях Национального банка Республики Казахстан проявляется его
сущность. Все функции по степени конкретизации можно разделить на общие и
специальные.
К общим можно отнести функции, которые проявляются, так или иначе, в
любой деятельности Национального банка, это:
• нормотворческая функция (издание нормативных актов, банковских норм);
• исполнительная функция - это непосредственная деятельность служащих
Национального банка Республики Казахстан.
• организационная функция - это осуществление различных мероприятий по
управлению процессами регулирования и банковского надзора.
• правоохранительная функция - то есть применение санкций к нарушителям.
Специальными функциями Национального банка являются:
- проведение государственной денежно-кредитной политики в Республике
Казахстан;
- эмиссия банкнот и монет;
- осуществление контроля и надзора за деятельностью банков;
- рефинансирование коммерческих банков;
- осуществление контроля и надзора за деятельностью страховых
организаций;
- валютный контроль и валютное регулирование;
- хранение официальных золотовалютных резервов.
Национальный банк или банк банков - это центр кредитной системы
государства. Это орган, который регулирует и контролирует деятельность всех
институтов нижнего уровня банковской системы. Главное условие нормального
функционирования этого института – независимость от политического давления.
Как показывает опыт, наделение Национального банка государством
широкими полномочиями позволяет обеспечить эффективное функционирование
двухуровневой банковской системы.

Степень независимости Национального банка Республики Казахстан в
решении вопросов денежной политики.
В международной практике одним из критериев характеристики Центральных
банков является их классификация по степени их независимости в решении
вопросов денежной политики. Причем, степень независимости Центральных
банков определяется с помощью различных объективных и субъективных
факторов, используемых для определения степени независимости Центральных
банков, можно выделить следующие:
- участие государства в капитале Центрального банка и в распределении
прибыли;
- процедура назначения (выбора) руководящего состава банка;
- степень отражения в законодательстве целей и задач Центрального
Банка;
- право государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;
- правила, регулирующие возможность прямого и косвенного
финансирования государственных расходов Центральным банком страны.
Если проанализировать положения центрального банка РК, исходя из
указанных факторов, то приходится утвердится во мнении, что степень
независимости его от государства равна нулю, потому что: во-первых, его
уставной капитал полностью (100%) принадлежит государству: во-вторых, как
уже отмечалось, весь руководящий состав Национального Банка РК
(председатель и его заместители) назначаются и освобождаются главой
государства. Даже по действующему Закону в состав правления Национального
Банка входят: один представитель Президента и два представителя
Правительства РК, то есть, 13 часть из 9 членов правления не из аппарата
банка; в-третьих, как мы убедились, в упомянутом Законе до мельчайших
деталей расписаны задачи, функции и права Национального Банка РК, а также
права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику.1
Кроме того, Национальный Банк РК не располагает правом
самостоятельного распределения своего дохода. В соответствии со ст. 11
Закона О Национальном банке РК, часть его чистого дохода направляется на
формирование уставного капитала и резервного фонда в установленной главой
государства сумме. Оставшаяся сумма чистого дохода Национального Банка
направляется в государственный бюджет.1
По всем указанным параметрам наиболее высокую степень независимости от
государства имеет Федеративная резервная Система США, выполняющая роль
Центрального банка страны. Она имеет собственный бюджет и финансирует свою
деятельность за счет своих доходов. После покрытия своих расходов и выплаты
дивидентов банкам-членам, ФРС ежегодно передает в государственную казну от
15 до 20 млрд. долларов. Формулировка задач ФРС в законодательстве дается в
общих чертах. Независимость ФРС выражается еще в том, что Президент США не
имеет право отдать ей какой-либо приказ или сместить ее руководство.
Также высокой независимостью обладают Центральные банки Германии и
Швейцарии, где право государства на вмешательство в денежную политику в их
законодательстве не предусмотрено.[2]

Финансовые основы деятельности Национального Банка Республики
Казахстан.
Финансовую основу деятельности Национального Банка Республики
Казахстан составляют уставной и резервный капиталы банка и его доход.
Уставной капитал Национального Банка Республики Казахстан принадлежит
государству и формулируется в размере 20 миллиардов казахстанских тенге
путем передачи в распоряжение Национального Банка основных фондов и
отчислений от полученного им чистого дохода, а также средств, выделяемых из
республиканского бюджета.
Уставной капитал Национального Банка Республики Казахстан и имущество,
находящееся на его балансе, в отношении которого Национальный Банк
самостоятельно осуществляет права владения, пользования и распоряжения,
являются собственностью Республики Казахстан.
При продаже, передаче, списании основных средств, вложенных в уставной
капитал, а также при образовании убытков Национальным Банком Республики
Казахстан сумма уставного капитала не уменьшается.
Пополнение уставного капитала за счет прибыли производится ежегодно в
абсолютных суммах, устанавливаемых Президентом Республики Казахстан по
представлению Правления Национального Банка Республики Казахстан.
Резервный капитал Национального Банка Казахстана образуется в размере
уставного капитала, пополняется за счет чистого дохода и предназначается
исключительно для компенсации потерь и возмещения убытков по проводимым
операциям.
Чистый доход Национального Банка Казахстана за финансовый год
определяется как разница между фактически полученными доходами и расходами,
относящимися к данному финансовому году, включая амортизацию активов.
Чистый доход Национального Банка направляется на формирование
уставного и резервного капиталов в абсолютных суммах, устанавливаемых
Президентом Республики Казахстан по представлению Правления Национального
Банка Республики Казахстан.
Оставшаяся часть фактически полученного чистого дохода перечисляется в
республиканский бюджет в следующем финансовом году. В случае
недостаточности фактически полученного чистого дохода для формирования
уставного и резервного капиталов образовавшаяся разница компенсируется за
счет средств республиканского бюджета в следующем финансовом году.1

1.2. Понятие и место банков второго уровня в банковской системе
Республики Казахстан.

Понятие банков второго уровня и их финансово-экономическая
деятельность.
На втором уровне банковской системы Казахстана находятся коммерческие
банки и некоторые кредитные учреждения. Коммерческие банки являются
многопрофильными кредитными учреждениями, выполняющими операции в
различных секторах денежно-финансового рынка. Они представляют собой
основное звено всей кредитной системы. Как правило, такие банки
осуществляют полный комплекс банковских услуг. В этом их отличие от
специализированных финансовых учреждений, выполняющих ограниченный круг
финансовых операций.
Термин коммерческий банк возник на ранних этапах развития
банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарно-
обменные операции и платежи. Основной клиентурой были торговцы. Но с
развитием промышленности и других отраслей банки стали обслуживать другие
сферы экономики и постепенно термин коммерческий в названии банка утратил
первоначальный смысл.
Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам большое
количество услуг. Такая широкая диверсификация операций позволит
коммерческим банкам сохранить своих клиентов и оставаться прибыльными даже
при весьма неблагоприятной конъюнктуре.1
Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в данной
ситуации имеют для выполнения их благоприятные условия. Не случайно во всех
странах с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным
операционным звеном кредитной системы.
Они показывают поразительную способность приспосабливаться к
меняющимся условиям кредитно-денежного рынка.
Осуществляя депозитно-ссудные операции, коммерческие банки выполняют
роль финансовых посредников. Эта деятельность банка приносит реальную
пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики пользуются тем, что их
депозиты выполняют функцию средства обращения и функцию ликвидных активов,
а в ряде случаев еще и приносят проценты. Заемщики пользуются ссудой на
достаточно длительные периоды времени. Это происходит даже в тех случаях,
когда большинство мелких индивидуальных вкладчиков изъявляет желание
вложить в банк лишь весьма небольшие денежные суммы, причем на короткие
периоды времени. Не будь коммерческих банков, ни одной крупной фирме вообще
не удалось бы вести деловые операции, выступая в качестве заемщиков у
мелких фирм, располагающих временно свободными денежными средствами.
Естественно, что и банки извлекают прибыль из этих операций. Они
получают доход, назначая более высокую ставку процента по ссудам, чем та,
что они выплачивают по вкладам.
Коммерческие банки предоставляют своим клиентам удобную форму хранения
денег в виде разнообразных депозитов, что обеспечивает сохранность денег и
удовлетворяет потребность клиента в ликвидности. Для многих клиентов такая
форма хранения денег более предпочтительна. Чем вложение их в акции.1
Банковский кредит - весьма удобная и во многих случаях незаменимая
форма финансовых услуг, она позволяет гибко учитывать потребности
конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды.
Говоря о современных коммерческих банках. Необходимо подчеркнуть, что
как и другие звенья кредитной системы, они постоянно эволюционируют.
Меняются формы операций, методы конкуренции, система контроля и управления.
Одной из уникальных способностей коммерческих банков и характерной
чертой, отличающей их от других финансовых институтов, является создание и
уничтожение денег. Здесь под деньгами подразумеваются не только наличные
деньги, но также вклады до востребования. Возможность банков создавать
деньги имеет большое значение для экономики. Она реализуется в эластичной
кредитной системе, которая является необходимым условием относительно
устойчивых темпов роста экономики. При нехватке и недоступности из-за
высоких процентных ставок банковских кредитов расширение производства во
многих случаях невозможно, а других - отложено до тех пор, пока необходимые
фонды не будут накоплены за счет отчислений из прибыли или не получены из
других внешних источников. Подобная практика в масштабе народного хозяйства
была бы неэкономичной и нерациональной, поскольку, с одной стороны, крупные
суммы денег неопределенное время лежали бы без движения, а с другой – в
этих деньгах крайне нуждаются.
Коммерческие банки играют важную роль в решении этого вопроса. Со
своими депозитными и кредитными операциями они мобилизируют временно
свободные денежные средства и предоставляют их в виде кредита, чем
удовлетворяют потребности рынка в деньгах, то есть создают новые платежные
средства.1
Согласно действующему законодательству, к банковским операциям
относятся:
1) прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
2) прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
3) открытие и ведение корреспондентских счетов банков и организаций,
осуществляющих отдельные виды банковских операций
4) открытие и ведение металлических счетов физических и юридических
лиц, на которых отражается физическое количество аффинированных драгоценных
металлов, принадлежащих данному лицу;
5) кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка,
упаковка и хранение банкнот и монет;
6) переводные операции: выполнение поручений юридических и физических
лиц по переводу денег;
7) учетные операции: учет векселей и иных долговых обязательств
юридических и физических лиц;
8) ссудные операции: предоставление кредитов в денежной форме на
условиях платности, срочности и возвратности;
9) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в
том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
10) доверительные (трастовые) операции: управление деньгами,
аффинированными драгоценными металлами и ценными бумагами в интересах и по
поручению доверителя;
11) клиринговые операции: сбор, сверка, сортировка и
подтверждение платежей, а также проведение их взаимозачета и определение
чистых позиций участников клиринга;
12)сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, документов и
ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и
помещений;
13) ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под
залог депонируемых легкореализуемых ценных бумаг и движимого имущества;
14) выпуск платежных карточек;
15) инкассация и пересылка банкнот, монет и ценностей;
16) организация обменных операций с иностранной валютой;
17) прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей);
18) выпуск чековых книжек;
19) клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг.1
Банки, помимо перечисленных операций, вправе осуществлять при наличии
лицензии Национального Банка следующие операции:
- покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу аффинированных
драгоценных металлов (золота, серебра, платины, металлов платиновой
группы) в слитках, монет из драгоценных металлов;
- покупку, прием в залог, учет, хранение и продажу ювелирных
изделий, содержащих драгоценные металлы и драгоценные камни;
- операции с векселями: принятие векселей на инкассо,
предоставление услуг по оплате векселя плательщиком, а также оплата
домицилированных векселей, акцепт векселей в порядке посредничества;
- выдачу гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме;
- выдачу поручительств и иных обязательств за третьих лиц,
предусматривающих исполнение в денежной форме;
- сдачу в аренду имущества с сохранением права собственности
арендодателя на сдаваемое в аренду имущество на весь срок действия
договора (лизинга);
- эмиссию собственных ценных бумаг (за исключением акций);
- факторинговые операции: приобретение прав требования платежа с
- покупателя товаров (работ, услуг) с принятием риска неплатежа;
- форфейтинговые операции (форфетирование): оплату долгового
- обязательства покупателя товаров (работ, услуг) путем покупки
векселя без оборота на продавца.
Возможность банков брать на себя те или иные функции жестко
регламентируется Национальным банком посредством выполнения банками
соответствующих пруденциальных нормативов. Невыполнение пруденциальных
нормативов может привести к отзыву лицензии на право предоставлять
отдельные виды финансовых услуг или к полному закрытию банка. Все функции
тесно переплетаются и позволяют коммерческим банкам выступать в качестве
органа, эмитирующего платежные средства для обслуживания всего кругооборота
капитала в процессе производства и обращения товаров. Но самостоятельно
эмитировать наличные банкноты коммерческие банки не имеют права. Это
монополия Национального банка РК.
Банки могут быть универсальные и специализированные.
Универсальные – осуществляют очень многие разновидности банковских
операций.
Специализированные – которые осуществляют только некоторые банковские
операции или занимаются кредитованием отдельной отрасли (например, Наурыз
банк, Эксим банк).
Все они, как и кредитные учреждения, могут быть образованы на основе
любой формы собственности и в любой организационно-правовой,
предусмотренной законами РК.
По территории действия банки могут быть: республиканские и
региональные.
Основными признаками коммерческих банков являются:
1) банк- это юридическое лицо. Банки создаются в форме акционерного
общества, а государственные банки могут также создаваться в форме
государственного предприятия на праве хозяйственного ведения;1
2) основная цель банка - извлечение прибыли;
3) они наделены специальной правоспособностью, то есть они действуют
только на основании устава и соответствующего разрешения –
лицензией Национального банка РК;
4) они осуществляют банковские операции и заключают сделки.
Таким образом, на наш взгляд, к раскрытию сути банка можно подойти с
двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное
значение приобретает понятие банковские операции. В их перечень входят
те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к
банковской деятельности.
При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка
остается открытой. Выяснение сущности – это не только соотношение
деятельности банка с законом. Не юридический закон определяет сущность
банка как такового, не операции, разрешенные ему выполнять, а экономическая
сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять
соответствующие сделки.

Взаимоотношения банков второго уровня с Национальным Банком Республики
Казахстан.
Взаимоотношения банков второго уровня с национальным Банком Республики
Казахстан строятся на основе действующего законодательства на следующих
принципах.
Национальный Банк своей деятельностью способствует нормальному
функционированию сей банковской системы в интересах развития и укрепления
денежно-кредитной системы республики, своевременно обеспечивает банки
нормативными документами по вопросам банковской деятельности, участвует в
подготовке кадров для банковской системы, оказывает методологическую помощь
в работе банков.
Национальный Банк РК не вправе вмешиваться в оперативную деятельность
банков, за исключением случаев, предусмотренных законом.
Регулирующие и контрольные функции Национального Банка РК
ограничиваются Указом Президента РК, имеющим силу закона, О Национальном
Банке РК.1
Национальный Банк РК для банков второго уровня и их филиалов, включая
дочерние банки и банковские объединения, устанавливает экономические
нормативы. В состав этих нормативов входят:
- минимальный размер первоначального уставного фонда;
- предельное соотношение между размером собственных средств банка и
суммой его обязательств (активов и пассивов);
- показатель ликвидности балансов;
- размер обязательных резервов, возмещаемых в Национальном Банке РК;
- максимальный размер риска на одного заемщика;
- максимальный размер риска для учредителей, акционеров банка, а также
юридических лиц, в уставном капитале которых участвует банк;
- минимальный размер уставного фонда;
- ограничения на объемы привлечения кредитов из-за границы;
- предельный размер кредитов, получаемых из централизованных
источников Национального Банка РК.1
Нормативы и ограничения устанавливаются в целях обеспечения финансовой
устойчивости банков, защиты интересов их кредиторов и клиентуры, а также
для укрепления денежного оборота в республике.
В случае, когда инфляционные процессы не могут быть остановлены
методами денежно-кредитного регулирования, Национальный Банк РК правомочен
проводить ограничения по кредитным вложениям и изменять процентные ставки
по операциям банков.
Национальный Банк РК осуществляет контрольные функции в отношении
банков второго уровня. На основе представленных балансов, отчетов и других
документов, связанных с банковской деятельностью, Национальный Банк РК
осуществляет контроль за соблюдением банками установленных нормативов.
Кроме того. Национальный Банк РК в соответствии со своими полномочиями
вправе в любое время с выездом на место проверить в банке необходимый
вопрос.
Полученные Национальным Банком РК сведения от коммерческих банков не
подлежат разглашению.
В случае систематического нарушения банками второго уровня
действующего законодательства и нормативных актов Национального Банка РК (в
отношении экономических нормативов, непредставления или представления
недостоверной отчетности, убыточной деятельности, возникновения положения,
угрожающего интересам вкладчиков, и т.д.) Национальный Банк РК правомочен:
- ставить вопрос перед учредителями банка о проведении мероприятий по
финансовому оздоровлению банка, о смене руководства банка, о реорганизации
иди ликвидации банка;
- применять санкции в виде:
а) взыскания денежного штрафа, установленного законодательством;
б) списания с размещенного в Национальном Банке РК резервного фонда
задолженности банка-дебитора;
в) изменения отдельных нормативов, устанавливаемых Национальным Банком
РК;
г) принятия на себя временного управления банком в случае
ненадлежащего исполнения банковских операций;
д) отзыва лицензии на совершение некоторых видов банковских операций;
е) изъятия в бюджет доходов, полученных в результате неправомерных
действий банка;
ж) дачи обязательных для исполнения указаний.1
Некоторые из этих вопросов мы рассмотрим ниже в следующей главе в
рамках рассмотрения темы Банковского надзора Национального Банка РК.

Глава 2. Правовое регулирование банковской деятельности.
2.1.Структура банковского законодательства Республики Казахстан.

Современные представления о сущности банка, характер его деятельности
и роли в экономике во многом определяют содержание и структуру банковского
законодательства.
Банковское законодательство формировалось эволюционным путем. Огромное
влияние здесь всегда оказывали хозяйственные потребности. Деятельность
центрального банка требовала создания законов, определяющих их задачи и
правовой статус.
Особая роль денежного обращения потребовала законодательного
закрепления центрального банка как эмиссионного института, главной задачей
которого является обеспечение стабильности денежной единицы.
Положения данных законов имеют основополагающее для банка значение,
определяют идеологию его деятельности, место кредитных институтов в
экономике страны.1
Законы, регулирующие банковскую деятельность, важны прежде всего, для
самих банков, поскольку определяют законодательные нормы, коридоры их
функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок
лицензирования, ответственности и контроля. Поскольку банковские законы не
работают сами по себе, а являются реакцией на экономические и
политические события, опираются на законы общего свойства, деятельность
банка приобретает упорядоченный характер, учитывающих действующую систему в
целом. Здесь, в частности, важно насколько закон, регулирующий
деятельность Национального банка РК, корреспондируется с законами,
регулирующими деятельность других банков, прежде всего коммерческих
кредитных институтов. Коммерческие банки заинтересованы при этом в том,
чтобы Закон О Национальном банке РК был наиболее полон и не оставлял
места для его субъективных решений.
Не менее важными они являются для клиентов банка. Банковские законы
определяют правила игры в денежной сфере. Поэтому насколько совершенны и
полны эти законы, зависят и экономические результаты деятельности
юридических и физических лиц. Здесь надо учесть ряд обстоятельств. Прежде
всего то, что отношения банка с клиентами носят прямой характер,
происходят без посредников, они касаются весьма острой материи – денег,
кредита, расчетов в наличной и безналичной формах.
Помимо собственных банковских законов, в структуре банковского
законодательства присутствует различного рода инструкции, положения,
распоряжения и разъяснения Национального банка РК, которые клиент также
должен знать и ими руководствоваться. Клиенту необходимо быть уверенным в
том, что, то или иное требование коммерческого банка является не его
выдумкой, а имеет определенное юридическое основание.
Банковские законы важны не только для них самих. Банки принимают
активное участие в перераспределении ресурсов в экономике, концентрируют
огромные денежные капиталы, предоставляют значительные денежные средства
для текущих операций и долгосрочных инвестиций, могут ускорять или
замедлять темпы экономического развития. Банки тоже терпят крах,
возможность их банкротства доказывается как прошлым историческим опытом,
так и современной практикой. Банкротами становятся как малые, так и крупные
банки.1
Государство никогда не хотело банкротства банков, так как банкротство
вызывает сокращение финансовой помощи, замедление экономического оборота,
негативно сказывается на экономическом ритме. В интересах обеспечения
экономической стабильности государство всегда стремилось к регламентации
деятельности банков, старалось подчинить их деятельность интересам развития
экономики в целом, инициировало создание объединений банков, новых
кредитных учреждений, способных финансировать государственные программы
развития отраслей и регионов. Государство всегда было заинтересовано в
концентрации капиталов, в оживлении промышленности, торговли,
предпринимательства, где банкам отводилась первостепенная роль. Законы,
относившиеся к банковскому сектору, содержат юридические нормы, которые, с
одной стороны содействовали банковской активности, с другой стороны
сдерживают банки там, где это мешает государству в общем экономическом
регулировании.
Можно сказать, что государство по многим причинам всегда стремится
дружить с банками.1
Банкиры не остаются в долгу. Банки стараются быть законопослушными. Не
в их интересах нарушать закон, ибо это может обернуться не только
финансовыми штрафами, дополнительным налогообложением, но и аннулированием
лицензии на банковскую деятельность. Недаром банки зачастую нанимают
аудиторов, которые могли бы им показать допущенные ошибки с тем, чтобы
избежать этих нарушений в последующем.
Банковское законодательство содержит определенный консенсус интересов
различных субъектов – как банков, так и их клиентов и государства.
Банковское законодательство, с позиции мирового опыта, хотя и
отличается определенной стабильностью, однако под влиянием определенных
причин может и должно меняться.
Банковское законодательство условно можно разделить на 3 яруса.
Первый ярус содержит 2 блока – законы о центральном банке и законы,
регулирующие деятельность отдельных коммерческих банков. Первый и второй
блоки законов данного яруса образуют законы, непосредственно регулирующие
как деятельность банков в целом, так и проведение их отдельных операций.
Вторым ярусом в системе банковского законодательства выступают законы,
относящиеся к регулированию параллельно действующих институтов и
затрагивающих банковскую деятельность. Отдельные положения данных актов
прямо не относятся к банкам. К данной группе законов можно отнести и
законы, регулирующие деятельность финансово-промышленных компаний,
инвестиционных фондов и другие.
К третьему ярусу относятся законы всеобщего действия. К их числу, к
примеру, относятся Конституция РК - как главный закон страны, Гражданский
кодекс РК, Налоговый кодекс РК и другие.1
В целом мы не видим причин, чтобы не поддержать такое деление
нормативных правовых актов в области банковских отношений, хотя, здесь
можно делить и по юридической силе нормативного акта – начиная с
Конституции и заканчивая подзаконными актами.
Итак, примерами нормативных правовых актов первого яруса, т.е.
непосредственно регулирующих деятельность банков можно отнести:
1) законодательные акты:
- Указ Президента РК, имеющий силу Закона О банках и банковской
деятельности в РК от 31 августа 1995 г.;
- Указ Президента, имеющий силу Закона О Национальном Банке
Республики Казахстан от 30 марта 1995 года №2155;
2) подзаконные акты издаваемые непосредственно Национальным Банком РК:
- Постановления Правления Национального Банка РК;
- Постановления Директората Национального Банка РК;
- Постановления Национального Банка РК;
- Положения Национального Банка РК;
- Инструкции Национального Банка РК;
Ко второй группе нормативных правовых актов можно отнести следующие:
1) законодательные акты:
- Закон Республики Казахстан от 5 марта 1997 года N 77-1 О рынке
ценных бумаг;1
- Закон Республики Казахстан от 5 марта 1997 года N 78-1 О
регистрации сделок с ценными бумагами в Республике Казахстан;2
- Указ Президента Республики Казахстан от 13 ноября 1997 года N 755
Об утверждении Положения о Национальной комиссии Республики Казахстан по
ценным бумагам;[3]
- и другие законодательные акты;
2) подзаконные акты:
- Постановления Правительства РК (например, Постановление
Правительства Республики Казахстан от 27 мая 1999 г. N 658 Вопросы
развития рынка ценных бумаг в Республике Казахстан[4]);
- постановления Национальной Комиссии Республики Казахстан по ценным
бумагам (например, Постановление Директората Национальной комиссии
Республики Казахстан по ценным бумагам от 21 января 1998 года N 17 О
взаимодействии Национальной комиссии Республики Казахстан по ценным бумагам
с Международной организацией комиссий по ценным бумагам)[5];
- другие подзаконные акты;
Третий ярус – нормативные правовые акты общего действия:
- прежде всего, Конституция Республики Казахстан от 30 августа 1995
г.;1
- Гражданский Кодекс Республики Казахстан от 27 декабря 1994 г.
(Общая часть), и от 1 июля 1999 г. (Особенная часть);2
- Налоговый Кодекс Республики Казахстан от 1 января 2001 г.;3
- Уголовный Кодекс Республики Казахстан от 16 июля 1998 г.;4
- и другие нормативные правовые акты.

2.2. Правовое регулирование деятельности Национального Банка
Республики Казахстан.
Правовые основы деятельности Национального Банка РК.
В настоящее время в Казахстане сформулирована двухуровневая банковская
система, что соответствует структуре существующих банковских систем во всех
государствах с рыночной экономикой. Причем на первом уровне (верхнем) стоит
Национальный Банк Республики Казахстан, являющийся главным звеном
банковской системы.5 Как и в других государствах с развитой экономикой,
основным правовым актом регулирующим деятельность Национального Банка,
является Указ Президента, имеющий силу Закона О Национальном Банке
Республики Казахстан от 30 марта 1995 года №2155. В дальнейшем мы его
будем называть Закон О Национальном Банке РК. В соответствии с этим
Законом Национальный Банк РК в своей деятельности руководствуется
Конституцией страны и другими законодательными актами РК и актами
Президента РК. Он подотчетен Президенту РК и является юридическим лицом,
имеющим самостоятельный баланс. Подотчетность Национального Банка
Президенту означает:
- назначение и освобождение Президентом РК председателя Национального
Банка с согласия Парламента РК;
- назначение и освобождение Президентом РК заместителей председателя
Национального Банка РК по представлению председателя Национального банка
РК;
- утверждение Президентом РК годового отчета Национального Банка РК;
По вопросам, относящим к своей компетенции Национальный Банк издает
правовые, нормативные акты, обязательные к выполнению всеми банками и
организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, но не
имеющими статус банка. Национальный Банк может открывать свои филиалы и
представительства на территории Казахстана и за его пределами. Национальный
Банк РК в своей деятельности не может руководствоваться целью получения
прибыли.1

Взаимодействие Национального Банка Казахстана с органами
государственной власти.
Содержание и форма взаимосвязей центральных банков с органами
государственной власти в разных странах различны. Национальный Банк
Республики Казахстан согласно действующему законодательству в пределах
предоставленных ему законодательством полномочий независим в своей
деятельности от органов государственной власти. Органы представительной
власти не вправе вмешиваться в деятельность Национального Банка Казахстана,
его филиалов, представительств и организаций.
Национальный Банк Казахстана координирует свою деятельность с
Правительством Республики Казахстан. Национальный Банк и Правительство
согласно Указу Президента Республики Казахстана, имеющему силу закона О
Национальном Банке Республики Казахстан обязаны информировать друг друга о
предполагаемых действиях и достигнутых результатах, имеющих
общегосударственное значение, и проводить регулярные консультации.
Председатель Национального Банка Казахстана или один из его заместителей
вправе принимать участие в заседаниях Правительства с правом совещательного
голоса.
Подобные контакты повышают степень доверия органов государственной
власти к действиям Национального Банка и способствует достижению последним
главной цели – обеспечение стабильности цен.
Правительство не несет ответственности по обязательствам Национального
Банка Казахстана, так же как и Национальный Банк Казахстана не несет
ответственности по обязательствам Правительства, за исключением случаев,
когда он принимает на себя такую ответственность.
Национальный Банк Казахстана выступает в качестве финансового
советника Правительства Казахстана при разработке и реализации политики
государственного заимствования, формировании бюджетной политики по
вопросам, связанным с денежно-кредитной политикой государства.
Являясь по своему статусу финансовым агентом Правительства,
Национальный Банк осуществляет операции по размещению и погашению
государственного долга; ведение текущих счетов Правительства, поскольку
средства Правительства Республики Казахстан размещаются в Национальном
Банке; надзор за хранением, выпуском и изъятием из обращения банкнот и
монет; перевод валютных средств при осуществлении расчетов Правительства с
другими странами. В качестве агента Правительства Национальный Банк
обслуживает государственные займы Правительства.1
Национальный Банк Казахстана по согласованию с Министерством финансов
Республики Казахстан вправе участвовать в регулировании обращения
государственных ценных бумаг, выпущенных по решению Правительства.
Объемы выпуска государственных ценных бумаг и погашения
государственного долга Правительства с учетом их воздействия на ликвидность
банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики, условия
допуска финансовых организаций к первичному размещению государственных
ценных бумаг, выпущенных по решению Правительства ежемесячно
согласовываются Министерством финансов Республики Казахстан с Национальным
Банком Казахстана.1

Задачи и функции Национального Банка Республики Казахстан.
Основной задачей Национального Банка РК является обеспечение
внутренней и внешней устойчивости национальной валюты – тенге. Это основная
задача, также перед Национальным Банком РК поставлены следующие другие
задачи:
- разработка и проведение политики государства в области денежного
обращения, кредита, организации расчетов и валютных отношений,
способствующих достижению целей экономического развития страны и ее
интеграции в мировую экономику;
- содействие обеспечению стабильности денежной, кредитной и банковской
системы РК;
- защита интересов кредиторов и клиентов банков путем принятия
нормативных правовых актов, регулирующих банковскую деятельность и
осуществление контроля за их исполнением.2
В соответствии со ст.8 указанного Закона Национальному Банку РК
предписано выполнение разнообразных функций, главными из которых являются:
- проведение государственной денежно-кредитной политики,
эмитирование ценных бумаг путем регулирования объема денежной
массы в обращении. Он является единственным эмитетом банкнот
и монет на территории РК;
- участие в ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Банковская система Республики Казахстан
Анализ банковской и кредитной системы в РК
Методика расследования преступлений в сфере банковского кредитования
Формирование системы установления финансов в банках
ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ МЕЖДУНАРОДНОГО КОММЕРЧЕСКОГО КОНТРАКТА
СОВРЕМЕННЫЕ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА БАНКОВСКИХ УСЛУГ В РК
Основы современного механизма кредитования
Личное страхование в Республике Казахстан
ГРАЖДАНСКОЕ ПРАВОВЫЕ ДОГОВОРЫ С УЧАСТИЕМ БАНКОВ
Анализ организации финансов финансово - промышленных групп Казахстана
Дисциплины