Концепция сотрудничества страховых компаний и банков
МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
КАЗАХСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИМ.Т.РЫСКУЛОВА
КАФЕДРА ФИНАНСЫ
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему: Концепция сотрудничества страховых компаний и банков
студенки IV курса факультета Финансы и учет
специализации финансовый менеджмент
Акашевой Хуршиды Пархатовны
Научный руководитель д.э.н.,
профессор Интыкбаева С.Ж,.
Рецензент_________________
_________________________
Работа допущена к защите перед Государственной аттестационной комиссией
решением кафедры от __ ________2007г., протокол № ___.
Зав.кафедрой
Финансы д.э.н., профессор
С.Ж.Интыкбаева
Алматы, 2007г.
СОДЕРЖАНИЕ
Стр.
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 БАНКОВСКОЕ СТРАХОВАНИЕ КАК НАПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЯ 5
СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1. Теоретические основы страхования 5
1.2. Этапы становления и развития личного страхования 10
1.3. Экономическая сущность и необходимость личного страхования 15
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ 24
КАЗАХСТАН
2.1. Современное состояние страхового рынка Республике Казахстан 24
2.2. Особенности договоров страхования жизни в республике. 33
ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52
ЛИТЕРАТУРА 57
ГЛАВА 1 БАНКОВСКОЕ СТРАХОВАНИЕ КАК НАПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1. Теоретические основы страхования
В деле достижения реальных устойчивых темпов экономического роста
большую роль играют денежно-кредитные и финансовые инструменты, к которым
относится и страхование.
Лишившись характерного для социалистической системы хозяйствования
государственного патернализма современные собственники, предприниматели и
другие лица вынуждены искать эффективные способы защиты своих интересов от
неблагоприятного воздействия различных случайностей и невзгод,
подстерегающих их в рыночной среде. Такой механизм,--экономичный,
рациональный и доступный, -выработан многовековым человеческим опытом—это
страхование.
Страхование относится к одной из древнейших экономических категорий,
прошедший через все фазы развития человеческого общества. По мере развития
производительных сил и накопления материального богатства нарастали и
факторы рисковости, умножались причины беспокойства каждого владельца
собственности за свое материальное благополучие.
В определении побудительных причин возникновения страховых отношений
ученые единодушны. Жизненный опыт и наблюдения за природными явлениями
привели людей к идее солидарного распределения будущих убытков. Стихийные
бедствия и иные нежелательные события во все времена представляли собой
относительно редкое явление. Но даже при разрушительном бедствии число
погибших и серьезно пострадавших оказывалось ничтожным по сравнению со всем
населением более-менее обширного региона (за исключением известных
катастрофических землетрясений, которые выходят из общего ряда).
Если обратиться к истории, то еще за 3000 лет до нашей эры вавилонские
купцы пришли к выводу о необходимости создания своего рода общинной
страховой кассы, из которой утративший по различным непредвиденным
причинам свои товары купец или его родные (в случае смерти купца) могут
получить определенную компенсацию.1
Таким образом, неблагоприятные жизненные обстоятельства подсказывали
решение не создавать обременительные материальные или денежные резервы, а
прибегать к их солидарной раскладке. В результате постепенно сформировалась
специфическая категория общественно-экономических отношений, именуемая
страхованием.
Сущность его заключается в том, чье каждое лицо (страхователь) платит
одному доверенному лицу (страховщику) определенный взнос, из множества,
которых образуется целевой страховой фонд. В случае наступления
неблагоприятного события, классифицированного в качестве страхового у
какого-либо страхователя, его убыток покрывается из страхового фонда,
созданного всеми страхователями.
Общепризнано, что страхование является одним из элементов
производственных отношений. Но оно не создает новой стоимости, а связано с
возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и
бесперебойности процесса воспроизводства. Но не только для этого. Некоторые
виды страхования (на дожитие, приданного, ренты и др.) представляют способ
стабилизации, а в некоторых случаях улучшения материального положения
семьи.
Страхование, зародившись в примитивных формах в период разложения
первобытнообщинного строя, развивалось вместе с развитием общественно-
экономических отношений в человеческом обществе.
В современных условиях страховая защита распространяется не только на
предприятия и их деятельность, но и на широкие слои населения. Поэтому
страховой фонд пополняется так же и за счет части прибавочного продукта,
предназначенного для потребления, в виде удержаний из за заработной платы
или сбережений граждан.
В начале XVII века, с развитием рыночных отношений в передовых
странах, совершенствованием и укреплением финансовой и кредитно-банковской
системы, страхование выделилось в самостоятельный вид бизнеса, в связи с
чем появились специализированные страховые предприятия. Таким образом,
страхование окончательно оформилось как мощный, мобильный, всеобщий и
эффективный инструмент защиты экономических интересов хозяйствующих
субъектов и населения.
По этому поводу уместно привести высказывание видного британского
(шотландского) экономиста Адама Смита, в котором с исчерпывающей точностью
авторитетно характеризуется роль и место страховых организаций: Страховые
предприятия обеспечивают значительную устойчивость состояния отдельных лиц,
распределяя между многими людьми те убытки, которые разорили бы отдельные
лица, они облегчают их для всего общества.
В современной экономической литературе мы находим множество
определений страхования, рассматриваемого с различных точек зрения: как
экономическая категория, как способ возмещения ущерба, как способ
обеспечения обязательств, как вид хозяйственной деятельности, как правовые
отношения.
Профессор Рейтман Л.И., определяя страхование как экономическую
категорию, в качестве главного его признака выделяет совокупность особых
замкнутых перераспределительных отношений между его участниками:
Страхование выступает как совокупность особых замкнутых
перераспределительных отношений между его участниками по поводу
формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда,
предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба
предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам.
Саркисов С.Э. рассматривает страхование как способ борьбы со
стихийными обстоятельствами природы и общества, сквозь призму интересов
человека, обеспеченного грозящими потенциальными опасностями и поэтому
вынужденному присоединиться к солидарной системе возмещения ущерба.
Он же приводит определения других ученых, как например, Бехера Р.:
Страхование имеет вообще целью выравнивать вредные последствия
неблагоприятных событий в хозяйственной жизни, или Шеффле Б: Всякое
имущественное и личное страхование имеет в самом глубоком основании
солидарное соединение страхователей для выравнивания потерь.
Рассматривая страхование как способ обеспечения обязательств, Жуйриков
К.К. и Назарчук И.М. дают ему следующее определение: Страхование
представляет собой компенсационную форму обеспечения финансовых
обязательств в хозяйственной, гражданско-правовой и социальной сферах,
которая реализуется через систему специфических перераспределительных
отношений между участниками страхования путем формирования целевого
страхового фонда.
Для юристов страхование—это система правовых отношений, основанная на
договоре. В.К.Шершеневич утверждает: Под именем торгового страхования
понимается договор, в силу которого одно лицо (страховщик) за определенную
плату обязывается возместить ущерб, нанесенный имуществу другого лица
(страхователя) от заранее предусмотренного события.
В ст.803 Гражданского кодекса РК дано следующее определение договора
страхования: По договору страхования одна сторона (страхователь) обязуется
уплатить страховую премию, а другая сторона (страховщик) обязуется при
наступлении страхового случая осуществить страховую выплату страхователю
или иному лицу в пользу которого заключен договор (выгодоприобретатель), в
пределах определенной договором суммы (страховой суммы). Страхование
осуществляется на основе договора страхования либо на основе членства в
обществе взаимного страхования.
В настоящее время утвердилось положение, что страхование является
специфическим звеном финансово-кредитной системы. Так, Жуйриков К.К. и
Назарчук И.М. говорят: Страхование по своей природе тесно связано с
категорией финансов и кредита. Это обусловлено, прежде всего, накоплением и
использованием целевых страховых фондов в денежной форме в процессе
перераспределения доходов и накоплений между участниками
страхования—страховщиками и страхователями—по схеме: уплата страховых
платежей—выплата страховых сумм и возмещений
Приведенные выше определения страхования освещают одно и то же явоение
с разных сторон и различных точек зрения. На наш взгляд, исчерпывающая
характеристика страхования как экономической категории дана профессором
Рейтманом Л.И. Однако наиболее близким к теме настоящего исследования
следует считать определение сущности страхования Жуйриковым К.К. и
Назарчуком И.М. как способа обеспечения обязательств, поскольку минимизация
банковских рисков сводится по существу к решению проблемы исполнения банком
принятых на себя обязательств.
Страхованию присуще свое экономическое содержание и соответствующие
формы проявления, выраженные в следующих функциях:
- формирование фонда денежных средств(страхового фонда или страхового
резерва)—перераспределительная функция;
- возмещение материального ущерба и личного материального обеспечения
граждан—рисковая функция;
- предупреждение страхового случая и сокращение размера убытков от
стихийных бедствий и несчастных случает—предупредительная функция.
Из всего сказанного выше, по-нашему мнению, можно выделить пять
признаков страхования, как специфической экономической категории:
а) непредсказуемый, и в то же время вероятностный характер наступления
неблагоприятных событий;
b) существенный, порой катастрофический, размер ущерба (убытков,
вреда), который возможно измерить в натуральной иили денежной форме;
c) объективная необходимость предупреждения, преодоления
нежелательных последствий путем возмещения материального и иного вреда;
d) солидарная раскладка вероятных убытков (вреда) внутри определенного
круга участников страхования—между страхователями;
е) для того, чтобы страхование могло выполнять свое социально-
экономическое предназначение инструмента защиты, должен быть сформирован
целевой страховой фонд.
Рассмотрев и исследовав понятие страхование, мы определили, что
данная экономическая категория по существу представляет собой
хозяйственное учреждение, создаваемое на принципе взаимопомощи, то есть
солидарной раскладки будущих убытков, которые могут возникнуть вследствие
наступления случайных, но статистически уловимых, неблагоприятных событий.
Основой возникновения страховых отношений является договор,
предоставляющий собой соответствующим образом оформленную специфическую
сделку между сторонами. Следовательно, на страховые отношения
распространяются требования общего законодательства, закрепленные в
Гражданском кодексе Республики Казахстан. Основными из них являются
следующие:
а) наличие имущественного интереса, в противном случае сделка будет
мнимой, то есть недействительной;
b) наивысшая степень доверия сторон, предполагающая свободу выбора в
заключении договора страхования и добросовестность в его исполнении;
c) причинно-следственная связь убытка и события, его вызвавшего;
d) осуществление страховой выплаты в размерах реального убытка по
принципу что застраховано то и возмещается.
Безусловной предпосылкой страхования является наличие рисков, что
предопределяет необходимость их изучения.
1.2. Банковское страхование: сущность и необходимость
Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в
реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банков ведет к
потере общественного доверия к банковским системам в целом, поэтому важна
своевременность и соразмерность реабилитационных мер 25, с.75.
Риск – это ситуативная характеристика деятельности любого производителя,
в том числе банкира, отображающая неопределенность её исхода и возможные
неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью
получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и
возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам,
сокращения ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям и
т.п. В то же время, чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить
высокую прибыль. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается
свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений
всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален; с другой стороны,
необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой
активности, доходности. Уровень риска увеличивается если:
- проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;
- поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка (что
особенно актуально в наших условиях, где развивается институт коммерческих
банков);
- руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что
может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения
необходимой иили дополнительной прибыли);
- существующий порядок деятельности банка или несовершенство
законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной
ситуации мер.
Необходимо отметить, что в процессе своей деятельности банки
сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между
собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних
факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и
методам их описания.
Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на
деятельность банков. Изменения одного вида рисков вызывают изменения почти
всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа
уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к
углубленному анализу множества других рисковых факторов. Поэтому выбор
конкретного метода анализа их уровня, подбор оптимальных факторов очень
важны.
По основным факторам возникновения банковские риски бывают
экономическими и политическими.
Основные виды рисков связаны между собой и часто на практике достаточно
трудно их разделить. В свою очередь, и политические, и экономические риски
могут быть внешними и внутренними.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью
банка или его контактной аудитории.
К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка,
его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень
оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор
оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики, другие факторы.
Следовательно, страхование банковских рисков является логичным,
необходимым элементом в системе банковской безопасности. Оно позволяет
банкам не только противостоять криминальным вторжениям, но и, что самое
важное, возмещать понесенные от них убытки.
Первоначальная комплексная оценка банковского риска значительно шире,
чем аудит, так как включает проверку системы безопасности, например,
перевозок средств, хранения ценностей и т.д. – все это определяет риск
банка, включая его связь с так называемыми действиями криминального
характера. Проще оценить имущество, труднее - интеллектуальные риски, к
которым можно отнести и компьютерные сети. Достаточно прецедентов, когда
программист высокой квалификации вторгается в сеть и наносит урон банку.
Недобросовестность сотрудников – тоже страхуемый риск. Анализ также
позволил выяснить самые скрытые риски, банкиры даже не представляют все их
многообразие и зависимость своих потерь в каждом конкретном случае.
Повышение числа различных неприятных событий в отношении самих банков и их
сотрудников.
В принципе, финансовое обеспечение коммерческих операций входит в состав
услуг банков и страховых организаций. Однако в нашей стране, где банковское
дело развивается, страхование рисков, управление ими не получило до сих пор
сколь-либо заметного развития. И тем более, практически нет обзорных
специальных работ, анализирующих механизм страхования банковских рисков.
Западный страховой рынок уже в течении многих лет представляет страховое
покрытие для банков, в частности, условия Всеобъемлющего Банковского
Страхования (Bankers Blanket Bond) и полиса Страхования от Компьютерных
Преступлений (Computer Crime Policy) являются тому подтверждением.
Полис Всеобъемлющего Банковского Страхования является одним из наиболее
распространенных среди мировых банков. В Соединенных Штатах Америки этот
вид страхования обязателен не только для местных банков, но и для
представительств иностранных банков в США. В Великобритании обязательность
этого вида страхования не оговорена законодательством, но такой полис имеют
все ведущие банки, за исключением National Westminster, пользующегося
фондом самострахования.
Компьютерные преступления, совершенные третьими лицами, страхуются
полисом Страхования от Компьютерных Преступлений. Он действует только
совместно с полисом Всеобъемлющего Банковского Страхования.
Взаимодействие страховщиков и банков вызвано объективными
обстоятельствами. С одной стороны, банковский бизнес остается одной из
наиболее рисковых сфер деятельности. Банки страдают от грабежей, пожаров,
сбоев в работе банковского оборудования, ошибок персонала и прочих рисков,
и это заставляет их рассматривать страхование в качестве одного из
важнейших методов защиты своей деятельности. С другой стороны, по мере
развития страхового рынка страховые компании должны активно искать
альтернативные каналы продажи страховых полисов. Поскольку банки
обслуживают значительное число клиентов, постольку как агенты они и
представляют интерес для страховщиков.
В разных странах банки продают различное количество страховых полисов,
причем предпочтение отдается полисам по страхованию жизни. Рабочие места
банковских служащих оказались удачным местом распространения страхового
продукта, о чем свидетельствуют данные таблицы 1. В Республике Казахстан
банки не получают доходы от страхового бизнеса.
Таблица 1
Доходы банков зарубежных государств от страхового бизнеса (1997 год)
(в процентах полученных банками от количества страховых премий) *
Страна Доля страховых премий по Доля страховых премий,
страхованию жизни и пенсий, собранных банками, в
собранных банками, в общем объеме общей страховой премии
страховой премии по страхованию
жизни
Франция 40 2
Швеция 25 3
Германия 20 3
Дания 17 3
Великобритания 15 5
Нидерланды 15 13
Испания 15 3
На наш взгляд, именно заинтересованность страховых компаний в
альтернативной сети распространения страховых продуктов, сети современной с
хорошей технической базой, высоким качеством обслуживания и подготовленным
персоналом, а также необходимость расширения и закрепления клиентской базы
банка за счет комплексности предоставляемых услуг инициировали программу
банковского страхования и его необходимость для расширения сферы страхового
бизнеса, что могло бы найти применение и на казахстанском страховом рынке.
Банковский бизнес характеризуется большой концентраций денежных ресурсов
не только в виде наличных и безналичных денег, но и в виде разнообразных
банковских инструментов как обращаемых, так и необращаемых с различной
степенью защищенности и ликвидности. По этим причинам банки являются
наиболее привлекательными объектами криминальных вторжений для различных
субъектов, действующих как извне, так и изнутри банков.
Оснащение банков дорогостоящими электронными системами обеспечения
безопасности, осуществление тщательного отбора кадров, а также проведение
других мероприятий, направленных на недопущение и предотвращение возможных
преступлений, как показывает мировая практика, не является достаточно
эффективными. Преступники становятся все более изобретательными и кривая
преступлений, совершенных против банков, продолжает расти. И здесь на
помощь банкам приходит страхование, которое, что очень важно, позволяет не
только предотвращать преступления, но и возмещать убытки, понесенные в
результате их совершения.
Поэтому неудивительно, что банки проявляют все больший интерес к
страховым компаниям, причем не только как к источнику привлечения ресурсов,
но и как к структурам, способным обеспечить страховую защиту от рисков в
банковской сфере.
Страхование банковских рисков позволит повысить надежность
коммерческого банка, что можно рассматривать как один из основных критериев
доверия клиентов банка.
Значительную роль в экономике Республики Казахстан играют банки второго
уровня. Несмотря на все сложности, они продолжают привлекать в экономику
огромные средства населения и предприятий, проводить кредитование и
поддерживать расчеты.
Ослабление банков второго уровня прямым образом может отразиться на
общем состоянии экономики и явиться угрозой для клиентов.
Мы считаем, что это обуславливает необходимость рассмотрения
особенностей взаимодействия банков и страховых компаний по вопросам
страхования.
История пока не выработала ничего другого кроме страхования, которому в
условиях рынка отводится главенствующее место, как механизму защиты от
банкротства, потрясений и других катастроф. Следовательно, и банкам, и
страховым компаниям надо объединять свои усилия на условиях выработки
единой программы сотрудничества. Только такой тандем сможет выстоять и
избежать опасностей, которые подстерегают как банки, так и страховые
компании поодиночке.
Банки, помимо выполнения функции финансового посредничества,
представляют собой основу системы расчетов в экономике. Поэтому неудачное
использование первой функции может поставить под угрозу и вторую, жизненно
важную для всех экономических взаимодействий. Малейшие потрясения
банковской системы способны вызвать цепную реакцию банкротств, что нанесет
несоизмеримый вред хозяйству страны.
Банки изучают категории клиентов, которым можно сбывать услуги по
страхованию жизни, и методы организации процесса сбыта. В основном
сбываются традиционные полисы страхования жизни, поэтому банковское
страхование конкурирует с другими каналами сбыта. Успех банков объясняется
более благоприятным соотношением расходов и доходов, что и дает
определенные преимущества в конкурентной борьбе именно этому каналу сбыта.
Взаимоотношения между банками (наиболее крупными и динамично
развивающимися структурами) и страховыми компаниями по поводу банковского
страхования в последнее время является актуальной темой и требует
рассмотрения, так как банки являются наиболее перспективными объектами
страхового бизнеса.
Впервые термин банковское страхование появился в начале 1980-х годов в
Европе, он обозначал внедрение банков в страховой бизнес помимо
традиционной кооперации.
Сегодня это понятие нашло широкое применение и означает сотрудничество
банков и страховых компаний по вопросам, как страховой защиты банка, так и
их взаимодействия по совместному предоставлению страховых услуг.
Еще недавно взаимоотношения между банками и страховой компанией
сводились к нескольким ограниченным видам страхования: страхование
кредитов; ответственности заемщика за невозврат кредита; значительно реже –
страхование имущества банка как юридического лица; страхование ценностей,
принимаемых банком в качестве залога.
С 1991 года по 1994 год в Казахстане страховые компании активно
страховали кредиты коммерческих банков. Абсолютно все ссуды были
краткосрочные (от одного до шести месяцев), категории страхователей
представляли как частные лица – предприниматели, так и крупные корпорации,
акционерные общества. Полученные под страховку средства прокручивались на
торгово-посреднических сделках.
Печальная история страхования кредитов подтвердила, что страховые
компании фактически стали заложниками банков. Банки выдали кредиты под 200
– 240% годовых, а страховые компании страховали ответственность невозврата
под 8 – 10%, перекладывая на себя всю ответственность, в том числе и за
деятельность банков.
Это вызвало банкротство страховых компаний при наступлении страховых
событий, так как принятые ими обязательства намного превышали их финансовые
возможности.
Таким образом, ситуация на рынке страхования кредитов привела к отказу
от этого вида услуги как со стороны банков, так и со стороны страховых
компаний.
Видимо, это вызвано тем, что этот вид страховых услуг неизбежно
представлял широкое поле для злоупотреблений, обмана, мошенничества со
стороны заемщика, а в результате в убытке были и банк, и страховая
компания.
Развитие взаимоотношений между страховщиками и банками по поводу
принятия этого риска на себя страховой компанией показало недееспособность
такого способа решения риска невозврата кредита. Ю.Масленченков и В.Команов
определяют следующие причины несостоятельности этого вида страхования и
управления им:
- убытки, возникающие с риском невозврата кредита, не поддаются оценке,
то есть непредсказуемы;
- страховщики, принимая на себя данный риск, ставят под угрозу свою
финансовую состоятельность;
- невозможность осуществления действенного контроля за целевым
использованием заемных средств, что дает возможность страховщику с полным
правом отказать в выплате страхового возмещения за непогашение кредита
заемщиком;
- снижается профессиональная ответственность кредитных учреждений по
традиционным банковским видам деятельности, и, что самое главное, управлять
традиционными банковскими рисками (кредитным, процентным, валютным рисками
и риском ликвидности) необходимо теми же способами, которые имеют природу
аналогичную той экономической природе, которая приводит к потенциальному
возникновению рисков, то есть путем квалифицированного управления своими
пассивными и активными операциями с использованием традиционных финансовых
инструментов.
Мы полагаем, что, если банк получает плату за выдачу кредита, то он и
должен нести риск. Это, прежде всего, вынуждает его проводить более
тщательный отбор клиентов – заемщиков и отслеживать использование выданных
средств согласно условиям кредитного договора.
На наш взгляд, и банкам, и страховым компаниям выгодно активно развивать
страхование залогового имущества, а не кредита.
Несмотря на неразработанность формы взаимодействия страховщиков и
банков, по нашему мнению, банки могут предложить вкладчикам дополнительные
услуги, а именно – делается акцент на открытие страховых вкладов (клиент
внесший вклад, получает бесплатно один или несколько страховых полисов –
жизни от несчастных случаев, страхование самого вклада).
Банк может предложить открытие детского накопительного страхового вклада
до 18 лет, суть которого заключается в том, что на накопленные страховые
взносы по договору страхования будут начисляться ежегодно банковские
проценты и к концу срока страхования страховая сумма (зафиксированная в
страховом полисе) увеличится за счет них, помимо этого застрахованный имеет
страховую защиту и от потери трудоспособности, здоровья в результате
несчастных случаев.
Следовательно, страховая компания может предложить банкам значительный
набор страховых услуг, разработанных специально под банки.
Среди которых можно выделить: страхование банка от простоя, где объектом
страхования является упущенный чистый доход и текущие расходы банка в
течении страхового периода простоя, от страховых причин деятельности. Кроме
того, по дополнительному соглашению объектом страхования могут быть
дополнительные затраты банка для снижения сроков простоя (оплата
сверхурочных, покупка дополнительного оборудования, затраты на ремонт,
затраты для наладки компьютерной банковской системы и т.д.) по согласованию
сторон. При определении упущенного чистого дохода используются отчетные
банковские документы и специальные расчеты.
По договору страхования от простоя деятельности может быть застрахован
либо весь банк, либо отдельно взятый объект. При этом рекомендуется
параллельное заключение договора от простоя деятельности с договором
страхования имущества банка.
И хотя во взаимоотношениях между банками и страховыми компаниями
республики наметились тенденции к сближению, к сожалению, приходится
констатировать, что перечень предлагаемых банкам страховых услуг
традиционен. А механизм банковского страхования, где банк является
посредником при продаже страховых полисов не получает развития.
Вместе с тем, необходимость банковского страхования, на наш взгляд,
обусловлена тем, что в рыночных условиях банки больше подвержены рискам при
функционировании. На наш взгляд, по аналогии с международным опытом для
ускорения привлечения денежных средств в банковскую систему необходимо
банковское страхование, которое заключается в объединенном предоставлении
населению и корпоративным клиентам страховых и банковских услуг.
В условиях нынешнего развития банковского дела все актуальнее
становятся вопросы страхования рисков в банковской сфере. Изучение
банковского опыта показывает, что по мере развития рыночных отношений, в
частности финансового рынка, происходит сближение банковских и страховых
институтов по различным направлениям деятельности.
В мировой практике традиционного сотрудничества страховых компаний и
банков в настоящее время появились новые аспекты, исследование которых
является актуальным.
Прошло время, когда страховые компании и банки видели свое партнерство
лишь в области страхования банковских кредитов и размещения временно
свободных средств на депозитных счетах или в ценных бумагах банков.
ГЛАВА II ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА
В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
2.1. Концепция сотрудничества банков и страховых компаний
В настоящее время условно можно выделить три крупных направления
сотрудничества страховых компаний и банков: страхование банковских рисков,
то есть ситуацию, когда банк выступает в роли страхователя; банковское
страхование, то есть совместное предложение страховыми компаниями и банками
финансовых услуг своим клиентам с использованием своих филиальных сетей;
совместное управление инвестициями.
В свою очередь, сотрудничество страховой компании и банка (банковское
страхование) включает в себя четыре этапа.
Первый этап предусматривает страхование банковского оборудования и
кассовых операций в пользу банка.
Второй этап предусматривает страховое обеспечение банковских рисков.
Третий этап – использование банковской сети для продажи страховых
полисов.
Четвертый этап предусматривает использование страховой компании для
привлечения дополнительных клиентов в банк.
На первом этапе в качестве страхователя выступает сам банк. В
зависимости от объекта страхования можно выделить следующие виды страхуемых
рисков:
1. Страхование банковского оборудования, имущества и недвижимости от
следующих рисков:
2. Страхование средств транспорта от следующих рисков:
3. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных
средств.
4. Страхование сотрудников банка от рисков расстройства здоровья и
смерти в результате несчастных случаев на производстве и в быту.
5. Добровольное медицинское страхование работников банка, позволяющее
проводить лечение и оздоровление персонала в лучших клиниках.
6. Страхование денежной наличности в хранилищах, сейфах, кассах,
обменных пунктах от следующих рисков: уничтожение или повреждение
вследствие пожара, взрыва, аварий водопроводной, канализационной,
отопительной сетей, противоправных действий третьих лиц, включая кражу со
взломом, грабеж, разбой.
7. Страхование перевозимой денежной наличности (в дальнейшем груза) от
убытков, произошедших по любой причине, кроме:
В отношении второго этапа, предусматривающего страховое обеспечение
банковских рисков, мы выделяем следующие виды:
1. Страхование профессиональной ответственности банковского персонала от
рисков, связанных с бесчестными или мошенническими действиями любого из
служащих банка, направленных на получение личной финансовой выгоды, включая
утрату собственности банка.
В связи с развитием банковской системы Казахстана становится актуальным
разработка и принятие актов, непосредственно регулирующих профессиональную
ответственность банковских служащих. Банковские учреждения заинтересованы в
страховании профессиональной ответственности служащих не только работающих
на данной момент, но и уволившихся. Условие страхования, предусматривающее
ответственность страховщика за ошибки, допущенные сотрудниками
страхователя, носит название ретроспективное покрытие. Оно широко
распространено за рубежом при страховании профессиональной ответственности
банковских служащих 60, с.8.
Данный вид страхования мог бы пользоваться спросом и на казахстанском
страховом рынке, так как в практике банков имеются случаи допущения ошибок
служащими, которые в отдельных случаях приносят убытки банкам.
2. Страхование имущества или объектов недвижимости на срок кредита,
являющихся залоговым имуществом. По договорам страхования залога
возмещаются убытки:
- от уничтожения, повреждения и утраты залога в результате пожара,
замыкания электросети, аварий водопроводной, канализационной отопительной
систем, аварий систем пожаротушения, затопления, проникновения воды из
соседних помещений, действия подпочвенных вод, взрыва газовых и паровых
агрегатов, топливохранилищ и топливопроводов, стихийных бедствий (а именно:
землетрясения, оползня, горного обвала, вихря, бури, урагана, наводнения,
града, ливня, удара молнии), кражи, противоправных действий третьих лиц.
3. Страхование банковских вкладов граждан от рисков: отзыв у банка
лицензии Национального банка Республики Казахстан на осуществление
банковских операций; признание судом факта несостоятельности (банкротства)
банка.
На третьем этапе программа сотрудничества страховой компании и банка
может быть вызвана интересом населения к накопительному страхованию жизни.
В условиях недостатка надежных банковских инвестиционных инструментов
для населения особое значение приобретают накопительные виды страхования. В
ситуации, когда возможности банковского сектора с точки зрения самого
населения, резко сократилась, страхование имеет все шансы стать тем
ключиком, которым государство откроет самые надежные домашние сейфы.
Особенно, если правительство поддержит программы страховщиков по развитию
страхового рынка. Цель программ в создании для страхователей стимулирующих
условия и распространении мирового опыта ведения страхового дела.
Программа работы страховых компаний через банковскую сеть включает в
себя три системы.
1. Система накопительного страхования жизни – накопительный бонус
(Франция).
При этом виде страхования оговариваются следующие условия: сумма взноса
и срок страхования; порядок оплаты; комиссия банку, норма доходности;
участие в прибыли. Накопительный бонус больше похож на депозитный
сертификат (вексель), поэтому он легко распространяется через банковскую
сеть.
2. Вторым страховым продуктом, распространяемым через банковскую сеть,
является полис долгосрочного страхования жизни на случай смерти заемщика
кредита, где в качестве выгодополучателя выступает банк, выдавший кредит
клиенту. Этот вид страхования защищает банк от невозвратности кредита в
случае смерти заемщика и поэтому является обязательным условием для
получения ссуд (кредитов) под залог.
3. Третьим направлением распространения страховых услуг через банковскую
сеть является ведение страховой нагрузки на выдаваемые банком расчетные
карточки.
В качестве страховой нагрузки могут использоваться такие виды
страхования: страхование от несчастных случаев с фиксированным объемом
ответственности, страхование от потери рабочего места, страхование от
потери и кражи карточки.
Использование страховой компании для привлечения дополнительных клиентов
в банк является четвертым этапом.
Привлечение дополнительных клиентов в банк через страховую компанию
возможно двумя путями:
- через систему оказания более широкого спектра финансовых услуг и
гарантии (касается вкладчиков);
- через систему рекламирования страховой компании (ассоциации,
страхового пула) финансовых услуг и надежности банка своим страхователям:
юридическим и физическим лицам.
Исходя из представленных этапов взаимодействия страховых компаний и
банков, считаем целесообразным уточнить возможные виды страховой защиты.
Наиболее естественным и поэтому успешно развиваемым стало страхование
имущества банков. Этому способствовало то, что банки, концентрирующие
огромные финансовые и материальные ресурсы, несут серьезные потери от
убытков, связанных как с чрезвычайными ситуациями (пожары, взрывы,
замыкание электросети и т.д.), так и общей криминальной ситуацией в стране
(грабежи, кражи) .
Вышеуказанное определяет возможность предложить коммерческим банкам
комплексное страхование банковских рисков на основе следующих подвидов
страхования:
- наличных денег, находящихся в кассе банка;
- содержимого абонентского сейфа;
- ценностей, помещенных в хранилищах коммерческого банка;
- имущества банка;
- перевозки наличных денег (инкассаторское страхование);
- сотрудников коммерческого банка от несчастных случаев за счет средств
банка;
- от простоя банковской деятельности;
- банковских вкладов за счет средств коммерческого банка;
- от несчастных случаев вкладчиков коммерческого банка, на сумму и срок
вклада, за счет средств банка.
Достаточно специфичны страхование банковских компьютерных сетей,
страхование хранилищ банковской наличности, инкассаторских перевозок,
валютообменных пунктов и др. Практика показала, что страхование банковского
имущества на стандартных условиях не всегда обеспечивает полную защиту от
всех рисков. В повестку дня встал вопрос о проведении так называемого
электронного страхования, которое имеет широкое распространение на Западе,
но практически не используется у нас. Такое страхование сможет обеспечить
защиту высокотехнологичного, дорогостоящего и уязвимого банковского
оборудования, как от природных явлений, так и неквалифицированных действий
персонала.
Не менее важны и сложны для оценки риски, связанные со страхованием
ответственности банковских служащих, страхованием жизни и здоровья
банковского персонала от несчастных случаев во время исполнения ими
служебных обязанностей. Особенно это касается страхования таких групп
повышенного риска, как инкассаторы, кассиры, работники служб безопасности
банков.
Особое значение имеют риски, связанные с банковской деятельностью,
защитой имущественных интересов клиентов банков. Практически это
страхование, косвенно гарантирует возвратность банковских кредитов. В
отличие от страхования кредитов, когда невозврат кредита сложно было
назвать событием, носящим случайный и вероятностный характер, здесь речь
идет о защите банков в случаях, когда клиент по объективным причинам не
смог погасить кредит. В первую очередь это страхование взятого банками под
залог имущества клиентов, а также жизни и здоровья клиентов банка. При этом
страхуемым имуществом могут являться как товары или материальные ценности
при товарном кредите, так и объекты недвижимости при ипотечных кредитах.
Совершенно новым видом страхования для банков должно стать страхование
жизни и здоровья владельцев кредитных карточек, связанное с овердрафтом или
превышение лимита краткосрочного кредитования таких клиентов. Реализация
подобных видов страхования, ввиду их новизны, требует использования опыта
зарубежных страховых и перестраховочных обществ. Используя страховую
статистику, методику оценки банковских рисков, актуарные расчеты западных
страховых и перестраховочных обществ, возможна реализация подобных
страховых программ и в Казахстане.
Но все же наиболее интересным и перспективным направлением
сотрудничества страховых компаний и банков является проведение банковского
страхования. Зародившись в начале 70-х годов в Европе и Америке, банковское
страхование уже делает свои первые шаги в странах СНГ. Смысл подобного
страхования заключается в предложении страховых услуг клиентам банка
непосредственно на банковских рабочих местах и с помощью банковской
филиальной сети. Преимущества подобного сотрудничества очевидны. Страховая
компания получает альтернативную сеть распространения страховых продуктов,
к тому же лишенную многих недостатков агентской сети. Банковский персонал
обладает достаточно высокой квалификацией и при выполнении определенных
организационных мероприятий способен обеспечить процесс страхования. Имидж
солидного банка вызывает и соответствующее доверие к страховым продуктам.
Концепция развития страхового рынка включает в себя разработку новых
перспективных страховых продуктов.
Вполне логично, что рисковый характер рыночных отношений будет
способствовать освоению и развитию страхового бизнеса, стимулировать
появление новых видов страховых услуг, которые необходимы потенциальному
страхователю.
С точки зрения страховщика, задача состоит в том, чтобы наполнить
страховой рынок конкурентными продуктами и преодолеть инерцию страхователей
в отношении к ним.
Таким образом, страховым компаниям необходимо подумать о новых сферах
деятельности, где можно предложить страховой продукт пользующийся
наибольшим спросом и являющимся привлекательным для клиента – страхователя.
Им является банковский сектор.
Вместе с тем, становление новых экономических отношений в банковской
сфере неизбежно сопровождается наличием повышенного риска применительно к
его финансовому состоянию. В принципе оно может и улучшаться и ухудшаться
под влиянием как собственных действий, так и действий правительства,
различных субъектов общества.
Финансовая несостоятельность банков обуславливает недоверие со стороны
клиентов, что ведет к их количественному уменьшению, следствием чего
является упущенная выгода или конечный результат - банкротство.
Следовательно, в связи с этим необходима система защиты, как интересов
банка, так и его клиентов, что возможно посредством страхования.
Для банка и клиента банка страхование есть механизм защиты от
неблагоприятных событий, а для страховщика - дополнительная сфера
деятельности.
2.2. Анализ состояния банковского и страхового сектора
Совокупный объем страховых премий, принятых страховыми
(перестраховочными) организациями за 2006 год составил 120 265,91 млн.
тенге, что на 79,2% болыне объема, собранного за 2005 год.
Таблица 2
Поступление страховых премий
млн. тенге
Поступление страховых премий На на Изменение по
01.01.200601.01.2007г.
г.
Сумма доля,сравнению с
01.01.200бг.,
в %
Всего, в том числе по: 100,0 14,9 10,7 79
67 123,1 120 265,9 Обязательному страхованию 74,4 ,2
12950,9 17884,6 Добровольному личному 38
страхованию 7 831,0 12 ,1
888,1 Добровольному имущественному страхованию 64
46341,1 89493,2 ,6
93
,1
При рассмотрении таблицы видно, что объем страховых премий по
обязательному страхованию превысил аналогичный показатель прошлого года на
38,1%. По добровольному личному страхованию превышение ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН
КАЗАХСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ
ИМ.Т.РЫСКУЛОВА
КАФЕДРА ФИНАНСЫ
ДИПЛОМНАЯ РАБОТА
на тему: Концепция сотрудничества страховых компаний и банков
студенки IV курса факультета Финансы и учет
специализации финансовый менеджмент
Акашевой Хуршиды Пархатовны
Научный руководитель д.э.н.,
профессор Интыкбаева С.Ж,.
Рецензент_________________
_________________________
Работа допущена к защите перед Государственной аттестационной комиссией
решением кафедры от __ ________2007г., протокол № ___.
Зав.кафедрой
Финансы д.э.н., профессор
С.Ж.Интыкбаева
Алматы, 2007г.
СОДЕРЖАНИЕ
Стр.
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1 БАНКОВСКОЕ СТРАХОВАНИЕ КАК НАПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЯ 5
СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1. Теоретические основы страхования 5
1.2. Этапы становления и развития личного страхования 10
1.3. Экономическая сущность и необходимость личного страхования 15
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ СОСТОЯНИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ 24
КАЗАХСТАН
2.1. Современное состояние страхового рынка Республике Казахстан 24
2.2. Особенности договоров страхования жизни в республике. 33
ГЛАВА 3 ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ 49
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 52
ЛИТЕРАТУРА 57
ГЛАВА 1 БАНКОВСКОЕ СТРАХОВАНИЕ КАК НАПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1. Теоретические основы страхования
В деле достижения реальных устойчивых темпов экономического роста
большую роль играют денежно-кредитные и финансовые инструменты, к которым
относится и страхование.
Лишившись характерного для социалистической системы хозяйствования
государственного патернализма современные собственники, предприниматели и
другие лица вынуждены искать эффективные способы защиты своих интересов от
неблагоприятного воздействия различных случайностей и невзгод,
подстерегающих их в рыночной среде. Такой механизм,--экономичный,
рациональный и доступный, -выработан многовековым человеческим опытом—это
страхование.
Страхование относится к одной из древнейших экономических категорий,
прошедший через все фазы развития человеческого общества. По мере развития
производительных сил и накопления материального богатства нарастали и
факторы рисковости, умножались причины беспокойства каждого владельца
собственности за свое материальное благополучие.
В определении побудительных причин возникновения страховых отношений
ученые единодушны. Жизненный опыт и наблюдения за природными явлениями
привели людей к идее солидарного распределения будущих убытков. Стихийные
бедствия и иные нежелательные события во все времена представляли собой
относительно редкое явление. Но даже при разрушительном бедствии число
погибших и серьезно пострадавших оказывалось ничтожным по сравнению со всем
населением более-менее обширного региона (за исключением известных
катастрофических землетрясений, которые выходят из общего ряда).
Если обратиться к истории, то еще за 3000 лет до нашей эры вавилонские
купцы пришли к выводу о необходимости создания своего рода общинной
страховой кассы, из которой утративший по различным непредвиденным
причинам свои товары купец или его родные (в случае смерти купца) могут
получить определенную компенсацию.1
Таким образом, неблагоприятные жизненные обстоятельства подсказывали
решение не создавать обременительные материальные или денежные резервы, а
прибегать к их солидарной раскладке. В результате постепенно сформировалась
специфическая категория общественно-экономических отношений, именуемая
страхованием.
Сущность его заключается в том, чье каждое лицо (страхователь) платит
одному доверенному лицу (страховщику) определенный взнос, из множества,
которых образуется целевой страховой фонд. В случае наступления
неблагоприятного события, классифицированного в качестве страхового у
какого-либо страхователя, его убыток покрывается из страхового фонда,
созданного всеми страхователями.
Общепризнано, что страхование является одним из элементов
производственных отношений. Но оно не создает новой стоимости, а связано с
возмещением материальных потерь, что служит основой для непрерывности и
бесперебойности процесса воспроизводства. Но не только для этого. Некоторые
виды страхования (на дожитие, приданного, ренты и др.) представляют способ
стабилизации, а в некоторых случаях улучшения материального положения
семьи.
Страхование, зародившись в примитивных формах в период разложения
первобытнообщинного строя, развивалось вместе с развитием общественно-
экономических отношений в человеческом обществе.
В современных условиях страховая защита распространяется не только на
предприятия и их деятельность, но и на широкие слои населения. Поэтому
страховой фонд пополняется так же и за счет части прибавочного продукта,
предназначенного для потребления, в виде удержаний из за заработной платы
или сбережений граждан.
В начале XVII века, с развитием рыночных отношений в передовых
странах, совершенствованием и укреплением финансовой и кредитно-банковской
системы, страхование выделилось в самостоятельный вид бизнеса, в связи с
чем появились специализированные страховые предприятия. Таким образом,
страхование окончательно оформилось как мощный, мобильный, всеобщий и
эффективный инструмент защиты экономических интересов хозяйствующих
субъектов и населения.
По этому поводу уместно привести высказывание видного британского
(шотландского) экономиста Адама Смита, в котором с исчерпывающей точностью
авторитетно характеризуется роль и место страховых организаций: Страховые
предприятия обеспечивают значительную устойчивость состояния отдельных лиц,
распределяя между многими людьми те убытки, которые разорили бы отдельные
лица, они облегчают их для всего общества.
В современной экономической литературе мы находим множество
определений страхования, рассматриваемого с различных точек зрения: как
экономическая категория, как способ возмещения ущерба, как способ
обеспечения обязательств, как вид хозяйственной деятельности, как правовые
отношения.
Профессор Рейтман Л.И., определяя страхование как экономическую
категорию, в качестве главного его признака выделяет совокупность особых
замкнутых перераспределительных отношений между его участниками:
Страхование выступает как совокупность особых замкнутых
перераспределительных отношений между его участниками по поводу
формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда,
предназначенного для возмещения возможного чрезвычайного и иного ущерба
предприятиям и организациям или для оказания денежной помощи гражданам.
Саркисов С.Э. рассматривает страхование как способ борьбы со
стихийными обстоятельствами природы и общества, сквозь призму интересов
человека, обеспеченного грозящими потенциальными опасностями и поэтому
вынужденному присоединиться к солидарной системе возмещения ущерба.
Он же приводит определения других ученых, как например, Бехера Р.:
Страхование имеет вообще целью выравнивать вредные последствия
неблагоприятных событий в хозяйственной жизни, или Шеффле Б: Всякое
имущественное и личное страхование имеет в самом глубоком основании
солидарное соединение страхователей для выравнивания потерь.
Рассматривая страхование как способ обеспечения обязательств, Жуйриков
К.К. и Назарчук И.М. дают ему следующее определение: Страхование
представляет собой компенсационную форму обеспечения финансовых
обязательств в хозяйственной, гражданско-правовой и социальной сферах,
которая реализуется через систему специфических перераспределительных
отношений между участниками страхования путем формирования целевого
страхового фонда.
Для юристов страхование—это система правовых отношений, основанная на
договоре. В.К.Шершеневич утверждает: Под именем торгового страхования
понимается договор, в силу которого одно лицо (страховщик) за определенную
плату обязывается возместить ущерб, нанесенный имуществу другого лица
(страхователя) от заранее предусмотренного события.
В ст.803 Гражданского кодекса РК дано следующее определение договора
страхования: По договору страхования одна сторона (страхователь) обязуется
уплатить страховую премию, а другая сторона (страховщик) обязуется при
наступлении страхового случая осуществить страховую выплату страхователю
или иному лицу в пользу которого заключен договор (выгодоприобретатель), в
пределах определенной договором суммы (страховой суммы). Страхование
осуществляется на основе договора страхования либо на основе членства в
обществе взаимного страхования.
В настоящее время утвердилось положение, что страхование является
специфическим звеном финансово-кредитной системы. Так, Жуйриков К.К. и
Назарчук И.М. говорят: Страхование по своей природе тесно связано с
категорией финансов и кредита. Это обусловлено, прежде всего, накоплением и
использованием целевых страховых фондов в денежной форме в процессе
перераспределения доходов и накоплений между участниками
страхования—страховщиками и страхователями—по схеме: уплата страховых
платежей—выплата страховых сумм и возмещений
Приведенные выше определения страхования освещают одно и то же явоение
с разных сторон и различных точек зрения. На наш взгляд, исчерпывающая
характеристика страхования как экономической категории дана профессором
Рейтманом Л.И. Однако наиболее близким к теме настоящего исследования
следует считать определение сущности страхования Жуйриковым К.К. и
Назарчуком И.М. как способа обеспечения обязательств, поскольку минимизация
банковских рисков сводится по существу к решению проблемы исполнения банком
принятых на себя обязательств.
Страхованию присуще свое экономическое содержание и соответствующие
формы проявления, выраженные в следующих функциях:
- формирование фонда денежных средств(страхового фонда или страхового
резерва)—перераспределительная функция;
- возмещение материального ущерба и личного материального обеспечения
граждан—рисковая функция;
- предупреждение страхового случая и сокращение размера убытков от
стихийных бедствий и несчастных случает—предупредительная функция.
Из всего сказанного выше, по-нашему мнению, можно выделить пять
признаков страхования, как специфической экономической категории:
а) непредсказуемый, и в то же время вероятностный характер наступления
неблагоприятных событий;
b) существенный, порой катастрофический, размер ущерба (убытков,
вреда), который возможно измерить в натуральной иили денежной форме;
c) объективная необходимость предупреждения, преодоления
нежелательных последствий путем возмещения материального и иного вреда;
d) солидарная раскладка вероятных убытков (вреда) внутри определенного
круга участников страхования—между страхователями;
е) для того, чтобы страхование могло выполнять свое социально-
экономическое предназначение инструмента защиты, должен быть сформирован
целевой страховой фонд.
Рассмотрев и исследовав понятие страхование, мы определили, что
данная экономическая категория по существу представляет собой
хозяйственное учреждение, создаваемое на принципе взаимопомощи, то есть
солидарной раскладки будущих убытков, которые могут возникнуть вследствие
наступления случайных, но статистически уловимых, неблагоприятных событий.
Основой возникновения страховых отношений является договор,
предоставляющий собой соответствующим образом оформленную специфическую
сделку между сторонами. Следовательно, на страховые отношения
распространяются требования общего законодательства, закрепленные в
Гражданском кодексе Республики Казахстан. Основными из них являются
следующие:
а) наличие имущественного интереса, в противном случае сделка будет
мнимой, то есть недействительной;
b) наивысшая степень доверия сторон, предполагающая свободу выбора в
заключении договора страхования и добросовестность в его исполнении;
c) причинно-следственная связь убытка и события, его вызвавшего;
d) осуществление страховой выплаты в размерах реального убытка по
принципу что застраховано то и возмещается.
Безусловной предпосылкой страхования является наличие рисков, что
предопределяет необходимость их изучения.
1.2. Банковское страхование: сущность и необходимость
Укрепление банковской системы всегда оставалось важным аспектом в
реформировании экономики республики. Безусловно, банкротство банков ведет к
потере общественного доверия к банковским системам в целом, поэтому важна
своевременность и соразмерность реабилитационных мер 25, с.75.
Риск – это ситуативная характеристика деятельности любого производителя,
в том числе банкира, отображающая неопределенность её исхода и возможные
неблагоприятные последствия в случае неуспеха. Риск выражается вероятностью
получения таких нежелательных результатов, как потери прибыли и
возникновение убытков вследствие неплатежей по выданным кредитам,
сокращения ресурсной базы, осуществления выплат по забалансовым операциям и
т.п. В то же время, чем ниже уровень риска, тем ниже и вероятность получить
высокую прибыль. Поэтому, с одной стороны, любой производитель старается
свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений
всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален; с другой стороны,
необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой
активности, доходности. Уровень риска увеличивается если:
- проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;
- поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту банка (что
особенно актуально в наших условиях, где развивается институт коммерческих
банков);
- руководство не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что
может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения
необходимой иили дополнительной прибыли);
- существующий порядок деятельности банка или несовершенство
законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной
ситуации мер.
Необходимо отметить, что в процессе своей деятельности банки
сталкиваются с совокупностью различных видов рисков, отличающихся между
собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних
факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и
методам их описания.
Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на
деятельность банков. Изменения одного вида рисков вызывают изменения почти
всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа
уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к
углубленному анализу множества других рисковых факторов. Поэтому выбор
конкретного метода анализа их уровня, подбор оптимальных факторов очень
важны.
По основным факторам возникновения банковские риски бывают
экономическими и политическими.
Основные виды рисков связаны между собой и часто на практике достаточно
трудно их разделить. В свою очередь, и политические, и экономические риски
могут быть внешними и внутренними.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью
банка или его контактной аудитории.
К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка,
его клиентов (заемщиков) или его конкретных контрагентов. На их уровень
оказывают влияние деловая активность руководства самого банка, выбор
оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики, другие факторы.
Следовательно, страхование банковских рисков является логичным,
необходимым элементом в системе банковской безопасности. Оно позволяет
банкам не только противостоять криминальным вторжениям, но и, что самое
важное, возмещать понесенные от них убытки.
Первоначальная комплексная оценка банковского риска значительно шире,
чем аудит, так как включает проверку системы безопасности, например,
перевозок средств, хранения ценностей и т.д. – все это определяет риск
банка, включая его связь с так называемыми действиями криминального
характера. Проще оценить имущество, труднее - интеллектуальные риски, к
которым можно отнести и компьютерные сети. Достаточно прецедентов, когда
программист высокой квалификации вторгается в сеть и наносит урон банку.
Недобросовестность сотрудников – тоже страхуемый риск. Анализ также
позволил выяснить самые скрытые риски, банкиры даже не представляют все их
многообразие и зависимость своих потерь в каждом конкретном случае.
Повышение числа различных неприятных событий в отношении самих банков и их
сотрудников.
В принципе, финансовое обеспечение коммерческих операций входит в состав
услуг банков и страховых организаций. Однако в нашей стране, где банковское
дело развивается, страхование рисков, управление ими не получило до сих пор
сколь-либо заметного развития. И тем более, практически нет обзорных
специальных работ, анализирующих механизм страхования банковских рисков.
Западный страховой рынок уже в течении многих лет представляет страховое
покрытие для банков, в частности, условия Всеобъемлющего Банковского
Страхования (Bankers Blanket Bond) и полиса Страхования от Компьютерных
Преступлений (Computer Crime Policy) являются тому подтверждением.
Полис Всеобъемлющего Банковского Страхования является одним из наиболее
распространенных среди мировых банков. В Соединенных Штатах Америки этот
вид страхования обязателен не только для местных банков, но и для
представительств иностранных банков в США. В Великобритании обязательность
этого вида страхования не оговорена законодательством, но такой полис имеют
все ведущие банки, за исключением National Westminster, пользующегося
фондом самострахования.
Компьютерные преступления, совершенные третьими лицами, страхуются
полисом Страхования от Компьютерных Преступлений. Он действует только
совместно с полисом Всеобъемлющего Банковского Страхования.
Взаимодействие страховщиков и банков вызвано объективными
обстоятельствами. С одной стороны, банковский бизнес остается одной из
наиболее рисковых сфер деятельности. Банки страдают от грабежей, пожаров,
сбоев в работе банковского оборудования, ошибок персонала и прочих рисков,
и это заставляет их рассматривать страхование в качестве одного из
важнейших методов защиты своей деятельности. С другой стороны, по мере
развития страхового рынка страховые компании должны активно искать
альтернативные каналы продажи страховых полисов. Поскольку банки
обслуживают значительное число клиентов, постольку как агенты они и
представляют интерес для страховщиков.
В разных странах банки продают различное количество страховых полисов,
причем предпочтение отдается полисам по страхованию жизни. Рабочие места
банковских служащих оказались удачным местом распространения страхового
продукта, о чем свидетельствуют данные таблицы 1. В Республике Казахстан
банки не получают доходы от страхового бизнеса.
Таблица 1
Доходы банков зарубежных государств от страхового бизнеса (1997 год)
(в процентах полученных банками от количества страховых премий) *
Страна Доля страховых премий по Доля страховых премий,
страхованию жизни и пенсий, собранных банками, в
собранных банками, в общем объеме общей страховой премии
страховой премии по страхованию
жизни
Франция 40 2
Швеция 25 3
Германия 20 3
Дания 17 3
Великобритания 15 5
Нидерланды 15 13
Испания 15 3
На наш взгляд, именно заинтересованность страховых компаний в
альтернативной сети распространения страховых продуктов, сети современной с
хорошей технической базой, высоким качеством обслуживания и подготовленным
персоналом, а также необходимость расширения и закрепления клиентской базы
банка за счет комплексности предоставляемых услуг инициировали программу
банковского страхования и его необходимость для расширения сферы страхового
бизнеса, что могло бы найти применение и на казахстанском страховом рынке.
Банковский бизнес характеризуется большой концентраций денежных ресурсов
не только в виде наличных и безналичных денег, но и в виде разнообразных
банковских инструментов как обращаемых, так и необращаемых с различной
степенью защищенности и ликвидности. По этим причинам банки являются
наиболее привлекательными объектами криминальных вторжений для различных
субъектов, действующих как извне, так и изнутри банков.
Оснащение банков дорогостоящими электронными системами обеспечения
безопасности, осуществление тщательного отбора кадров, а также проведение
других мероприятий, направленных на недопущение и предотвращение возможных
преступлений, как показывает мировая практика, не является достаточно
эффективными. Преступники становятся все более изобретательными и кривая
преступлений, совершенных против банков, продолжает расти. И здесь на
помощь банкам приходит страхование, которое, что очень важно, позволяет не
только предотвращать преступления, но и возмещать убытки, понесенные в
результате их совершения.
Поэтому неудивительно, что банки проявляют все больший интерес к
страховым компаниям, причем не только как к источнику привлечения ресурсов,
но и как к структурам, способным обеспечить страховую защиту от рисков в
банковской сфере.
Страхование банковских рисков позволит повысить надежность
коммерческого банка, что можно рассматривать как один из основных критериев
доверия клиентов банка.
Значительную роль в экономике Республики Казахстан играют банки второго
уровня. Несмотря на все сложности, они продолжают привлекать в экономику
огромные средства населения и предприятий, проводить кредитование и
поддерживать расчеты.
Ослабление банков второго уровня прямым образом может отразиться на
общем состоянии экономики и явиться угрозой для клиентов.
Мы считаем, что это обуславливает необходимость рассмотрения
особенностей взаимодействия банков и страховых компаний по вопросам
страхования.
История пока не выработала ничего другого кроме страхования, которому в
условиях рынка отводится главенствующее место, как механизму защиты от
банкротства, потрясений и других катастроф. Следовательно, и банкам, и
страховым компаниям надо объединять свои усилия на условиях выработки
единой программы сотрудничества. Только такой тандем сможет выстоять и
избежать опасностей, которые подстерегают как банки, так и страховые
компании поодиночке.
Банки, помимо выполнения функции финансового посредничества,
представляют собой основу системы расчетов в экономике. Поэтому неудачное
использование первой функции может поставить под угрозу и вторую, жизненно
важную для всех экономических взаимодействий. Малейшие потрясения
банковской системы способны вызвать цепную реакцию банкротств, что нанесет
несоизмеримый вред хозяйству страны.
Банки изучают категории клиентов, которым можно сбывать услуги по
страхованию жизни, и методы организации процесса сбыта. В основном
сбываются традиционные полисы страхования жизни, поэтому банковское
страхование конкурирует с другими каналами сбыта. Успех банков объясняется
более благоприятным соотношением расходов и доходов, что и дает
определенные преимущества в конкурентной борьбе именно этому каналу сбыта.
Взаимоотношения между банками (наиболее крупными и динамично
развивающимися структурами) и страховыми компаниями по поводу банковского
страхования в последнее время является актуальной темой и требует
рассмотрения, так как банки являются наиболее перспективными объектами
страхового бизнеса.
Впервые термин банковское страхование появился в начале 1980-х годов в
Европе, он обозначал внедрение банков в страховой бизнес помимо
традиционной кооперации.
Сегодня это понятие нашло широкое применение и означает сотрудничество
банков и страховых компаний по вопросам, как страховой защиты банка, так и
их взаимодействия по совместному предоставлению страховых услуг.
Еще недавно взаимоотношения между банками и страховой компанией
сводились к нескольким ограниченным видам страхования: страхование
кредитов; ответственности заемщика за невозврат кредита; значительно реже –
страхование имущества банка как юридического лица; страхование ценностей,
принимаемых банком в качестве залога.
С 1991 года по 1994 год в Казахстане страховые компании активно
страховали кредиты коммерческих банков. Абсолютно все ссуды были
краткосрочные (от одного до шести месяцев), категории страхователей
представляли как частные лица – предприниматели, так и крупные корпорации,
акционерные общества. Полученные под страховку средства прокручивались на
торгово-посреднических сделках.
Печальная история страхования кредитов подтвердила, что страховые
компании фактически стали заложниками банков. Банки выдали кредиты под 200
– 240% годовых, а страховые компании страховали ответственность невозврата
под 8 – 10%, перекладывая на себя всю ответственность, в том числе и за
деятельность банков.
Это вызвало банкротство страховых компаний при наступлении страховых
событий, так как принятые ими обязательства намного превышали их финансовые
возможности.
Таким образом, ситуация на рынке страхования кредитов привела к отказу
от этого вида услуги как со стороны банков, так и со стороны страховых
компаний.
Видимо, это вызвано тем, что этот вид страховых услуг неизбежно
представлял широкое поле для злоупотреблений, обмана, мошенничества со
стороны заемщика, а в результате в убытке были и банк, и страховая
компания.
Развитие взаимоотношений между страховщиками и банками по поводу
принятия этого риска на себя страховой компанией показало недееспособность
такого способа решения риска невозврата кредита. Ю.Масленченков и В.Команов
определяют следующие причины несостоятельности этого вида страхования и
управления им:
- убытки, возникающие с риском невозврата кредита, не поддаются оценке,
то есть непредсказуемы;
- страховщики, принимая на себя данный риск, ставят под угрозу свою
финансовую состоятельность;
- невозможность осуществления действенного контроля за целевым
использованием заемных средств, что дает возможность страховщику с полным
правом отказать в выплате страхового возмещения за непогашение кредита
заемщиком;
- снижается профессиональная ответственность кредитных учреждений по
традиционным банковским видам деятельности, и, что самое главное, управлять
традиционными банковскими рисками (кредитным, процентным, валютным рисками
и риском ликвидности) необходимо теми же способами, которые имеют природу
аналогичную той экономической природе, которая приводит к потенциальному
возникновению рисков, то есть путем квалифицированного управления своими
пассивными и активными операциями с использованием традиционных финансовых
инструментов.
Мы полагаем, что, если банк получает плату за выдачу кредита, то он и
должен нести риск. Это, прежде всего, вынуждает его проводить более
тщательный отбор клиентов – заемщиков и отслеживать использование выданных
средств согласно условиям кредитного договора.
На наш взгляд, и банкам, и страховым компаниям выгодно активно развивать
страхование залогового имущества, а не кредита.
Несмотря на неразработанность формы взаимодействия страховщиков и
банков, по нашему мнению, банки могут предложить вкладчикам дополнительные
услуги, а именно – делается акцент на открытие страховых вкладов (клиент
внесший вклад, получает бесплатно один или несколько страховых полисов –
жизни от несчастных случаев, страхование самого вклада).
Банк может предложить открытие детского накопительного страхового вклада
до 18 лет, суть которого заключается в том, что на накопленные страховые
взносы по договору страхования будут начисляться ежегодно банковские
проценты и к концу срока страхования страховая сумма (зафиксированная в
страховом полисе) увеличится за счет них, помимо этого застрахованный имеет
страховую защиту и от потери трудоспособности, здоровья в результате
несчастных случаев.
Следовательно, страховая компания может предложить банкам значительный
набор страховых услуг, разработанных специально под банки.
Среди которых можно выделить: страхование банка от простоя, где объектом
страхования является упущенный чистый доход и текущие расходы банка в
течении страхового периода простоя, от страховых причин деятельности. Кроме
того, по дополнительному соглашению объектом страхования могут быть
дополнительные затраты банка для снижения сроков простоя (оплата
сверхурочных, покупка дополнительного оборудования, затраты на ремонт,
затраты для наладки компьютерной банковской системы и т.д.) по согласованию
сторон. При определении упущенного чистого дохода используются отчетные
банковские документы и специальные расчеты.
По договору страхования от простоя деятельности может быть застрахован
либо весь банк, либо отдельно взятый объект. При этом рекомендуется
параллельное заключение договора от простоя деятельности с договором
страхования имущества банка.
И хотя во взаимоотношениях между банками и страховыми компаниями
республики наметились тенденции к сближению, к сожалению, приходится
констатировать, что перечень предлагаемых банкам страховых услуг
традиционен. А механизм банковского страхования, где банк является
посредником при продаже страховых полисов не получает развития.
Вместе с тем, необходимость банковского страхования, на наш взгляд,
обусловлена тем, что в рыночных условиях банки больше подвержены рискам при
функционировании. На наш взгляд, по аналогии с международным опытом для
ускорения привлечения денежных средств в банковскую систему необходимо
банковское страхование, которое заключается в объединенном предоставлении
населению и корпоративным клиентам страховых и банковских услуг.
В условиях нынешнего развития банковского дела все актуальнее
становятся вопросы страхования рисков в банковской сфере. Изучение
банковского опыта показывает, что по мере развития рыночных отношений, в
частности финансового рынка, происходит сближение банковских и страховых
институтов по различным направлениям деятельности.
В мировой практике традиционного сотрудничества страховых компаний и
банков в настоящее время появились новые аспекты, исследование которых
является актуальным.
Прошло время, когда страховые компании и банки видели свое партнерство
лишь в области страхования банковских кредитов и размещения временно
свободных средств на депозитных счетах или в ценных бумагах банков.
ГЛАВА II ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА
В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН
2.1. Концепция сотрудничества банков и страховых компаний
В настоящее время условно можно выделить три крупных направления
сотрудничества страховых компаний и банков: страхование банковских рисков,
то есть ситуацию, когда банк выступает в роли страхователя; банковское
страхование, то есть совместное предложение страховыми компаниями и банками
финансовых услуг своим клиентам с использованием своих филиальных сетей;
совместное управление инвестициями.
В свою очередь, сотрудничество страховой компании и банка (банковское
страхование) включает в себя четыре этапа.
Первый этап предусматривает страхование банковского оборудования и
кассовых операций в пользу банка.
Второй этап предусматривает страховое обеспечение банковских рисков.
Третий этап – использование банковской сети для продажи страховых
полисов.
Четвертый этап предусматривает использование страховой компании для
привлечения дополнительных клиентов в банк.
На первом этапе в качестве страхователя выступает сам банк. В
зависимости от объекта страхования можно выделить следующие виды страхуемых
рисков:
1. Страхование банковского оборудования, имущества и недвижимости от
следующих рисков:
2. Страхование средств транспорта от следующих рисков:
3. Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных
средств.
4. Страхование сотрудников банка от рисков расстройства здоровья и
смерти в результате несчастных случаев на производстве и в быту.
5. Добровольное медицинское страхование работников банка, позволяющее
проводить лечение и оздоровление персонала в лучших клиниках.
6. Страхование денежной наличности в хранилищах, сейфах, кассах,
обменных пунктах от следующих рисков: уничтожение или повреждение
вследствие пожара, взрыва, аварий водопроводной, канализационной,
отопительной сетей, противоправных действий третьих лиц, включая кражу со
взломом, грабеж, разбой.
7. Страхование перевозимой денежной наличности (в дальнейшем груза) от
убытков, произошедших по любой причине, кроме:
В отношении второго этапа, предусматривающего страховое обеспечение
банковских рисков, мы выделяем следующие виды:
1. Страхование профессиональной ответственности банковского персонала от
рисков, связанных с бесчестными или мошенническими действиями любого из
служащих банка, направленных на получение личной финансовой выгоды, включая
утрату собственности банка.
В связи с развитием банковской системы Казахстана становится актуальным
разработка и принятие актов, непосредственно регулирующих профессиональную
ответственность банковских служащих. Банковские учреждения заинтересованы в
страховании профессиональной ответственности служащих не только работающих
на данной момент, но и уволившихся. Условие страхования, предусматривающее
ответственность страховщика за ошибки, допущенные сотрудниками
страхователя, носит название ретроспективное покрытие. Оно широко
распространено за рубежом при страховании профессиональной ответственности
банковских служащих 60, с.8.
Данный вид страхования мог бы пользоваться спросом и на казахстанском
страховом рынке, так как в практике банков имеются случаи допущения ошибок
служащими, которые в отдельных случаях приносят убытки банкам.
2. Страхование имущества или объектов недвижимости на срок кредита,
являющихся залоговым имуществом. По договорам страхования залога
возмещаются убытки:
- от уничтожения, повреждения и утраты залога в результате пожара,
замыкания электросети, аварий водопроводной, канализационной отопительной
систем, аварий систем пожаротушения, затопления, проникновения воды из
соседних помещений, действия подпочвенных вод, взрыва газовых и паровых
агрегатов, топливохранилищ и топливопроводов, стихийных бедствий (а именно:
землетрясения, оползня, горного обвала, вихря, бури, урагана, наводнения,
града, ливня, удара молнии), кражи, противоправных действий третьих лиц.
3. Страхование банковских вкладов граждан от рисков: отзыв у банка
лицензии Национального банка Республики Казахстан на осуществление
банковских операций; признание судом факта несостоятельности (банкротства)
банка.
На третьем этапе программа сотрудничества страховой компании и банка
может быть вызвана интересом населения к накопительному страхованию жизни.
В условиях недостатка надежных банковских инвестиционных инструментов
для населения особое значение приобретают накопительные виды страхования. В
ситуации, когда возможности банковского сектора с точки зрения самого
населения, резко сократилась, страхование имеет все шансы стать тем
ключиком, которым государство откроет самые надежные домашние сейфы.
Особенно, если правительство поддержит программы страховщиков по развитию
страхового рынка. Цель программ в создании для страхователей стимулирующих
условия и распространении мирового опыта ведения страхового дела.
Программа работы страховых компаний через банковскую сеть включает в
себя три системы.
1. Система накопительного страхования жизни – накопительный бонус
(Франция).
При этом виде страхования оговариваются следующие условия: сумма взноса
и срок страхования; порядок оплаты; комиссия банку, норма доходности;
участие в прибыли. Накопительный бонус больше похож на депозитный
сертификат (вексель), поэтому он легко распространяется через банковскую
сеть.
2. Вторым страховым продуктом, распространяемым через банковскую сеть,
является полис долгосрочного страхования жизни на случай смерти заемщика
кредита, где в качестве выгодополучателя выступает банк, выдавший кредит
клиенту. Этот вид страхования защищает банк от невозвратности кредита в
случае смерти заемщика и поэтому является обязательным условием для
получения ссуд (кредитов) под залог.
3. Третьим направлением распространения страховых услуг через банковскую
сеть является ведение страховой нагрузки на выдаваемые банком расчетные
карточки.
В качестве страховой нагрузки могут использоваться такие виды
страхования: страхование от несчастных случаев с фиксированным объемом
ответственности, страхование от потери рабочего места, страхование от
потери и кражи карточки.
Использование страховой компании для привлечения дополнительных клиентов
в банк является четвертым этапом.
Привлечение дополнительных клиентов в банк через страховую компанию
возможно двумя путями:
- через систему оказания более широкого спектра финансовых услуг и
гарантии (касается вкладчиков);
- через систему рекламирования страховой компании (ассоциации,
страхового пула) финансовых услуг и надежности банка своим страхователям:
юридическим и физическим лицам.
Исходя из представленных этапов взаимодействия страховых компаний и
банков, считаем целесообразным уточнить возможные виды страховой защиты.
Наиболее естественным и поэтому успешно развиваемым стало страхование
имущества банков. Этому способствовало то, что банки, концентрирующие
огромные финансовые и материальные ресурсы, несут серьезные потери от
убытков, связанных как с чрезвычайными ситуациями (пожары, взрывы,
замыкание электросети и т.д.), так и общей криминальной ситуацией в стране
(грабежи, кражи) .
Вышеуказанное определяет возможность предложить коммерческим банкам
комплексное страхование банковских рисков на основе следующих подвидов
страхования:
- наличных денег, находящихся в кассе банка;
- содержимого абонентского сейфа;
- ценностей, помещенных в хранилищах коммерческого банка;
- имущества банка;
- перевозки наличных денег (инкассаторское страхование);
- сотрудников коммерческого банка от несчастных случаев за счет средств
банка;
- от простоя банковской деятельности;
- банковских вкладов за счет средств коммерческого банка;
- от несчастных случаев вкладчиков коммерческого банка, на сумму и срок
вклада, за счет средств банка.
Достаточно специфичны страхование банковских компьютерных сетей,
страхование хранилищ банковской наличности, инкассаторских перевозок,
валютообменных пунктов и др. Практика показала, что страхование банковского
имущества на стандартных условиях не всегда обеспечивает полную защиту от
всех рисков. В повестку дня встал вопрос о проведении так называемого
электронного страхования, которое имеет широкое распространение на Западе,
но практически не используется у нас. Такое страхование сможет обеспечить
защиту высокотехнологичного, дорогостоящего и уязвимого банковского
оборудования, как от природных явлений, так и неквалифицированных действий
персонала.
Не менее важны и сложны для оценки риски, связанные со страхованием
ответственности банковских служащих, страхованием жизни и здоровья
банковского персонала от несчастных случаев во время исполнения ими
служебных обязанностей. Особенно это касается страхования таких групп
повышенного риска, как инкассаторы, кассиры, работники служб безопасности
банков.
Особое значение имеют риски, связанные с банковской деятельностью,
защитой имущественных интересов клиентов банков. Практически это
страхование, косвенно гарантирует возвратность банковских кредитов. В
отличие от страхования кредитов, когда невозврат кредита сложно было
назвать событием, носящим случайный и вероятностный характер, здесь речь
идет о защите банков в случаях, когда клиент по объективным причинам не
смог погасить кредит. В первую очередь это страхование взятого банками под
залог имущества клиентов, а также жизни и здоровья клиентов банка. При этом
страхуемым имуществом могут являться как товары или материальные ценности
при товарном кредите, так и объекты недвижимости при ипотечных кредитах.
Совершенно новым видом страхования для банков должно стать страхование
жизни и здоровья владельцев кредитных карточек, связанное с овердрафтом или
превышение лимита краткосрочного кредитования таких клиентов. Реализация
подобных видов страхования, ввиду их новизны, требует использования опыта
зарубежных страховых и перестраховочных обществ. Используя страховую
статистику, методику оценки банковских рисков, актуарные расчеты западных
страховых и перестраховочных обществ, возможна реализация подобных
страховых программ и в Казахстане.
Но все же наиболее интересным и перспективным направлением
сотрудничества страховых компаний и банков является проведение банковского
страхования. Зародившись в начале 70-х годов в Европе и Америке, банковское
страхование уже делает свои первые шаги в странах СНГ. Смысл подобного
страхования заключается в предложении страховых услуг клиентам банка
непосредственно на банковских рабочих местах и с помощью банковской
филиальной сети. Преимущества подобного сотрудничества очевидны. Страховая
компания получает альтернативную сеть распространения страховых продуктов,
к тому же лишенную многих недостатков агентской сети. Банковский персонал
обладает достаточно высокой квалификацией и при выполнении определенных
организационных мероприятий способен обеспечить процесс страхования. Имидж
солидного банка вызывает и соответствующее доверие к страховым продуктам.
Концепция развития страхового рынка включает в себя разработку новых
перспективных страховых продуктов.
Вполне логично, что рисковый характер рыночных отношений будет
способствовать освоению и развитию страхового бизнеса, стимулировать
появление новых видов страховых услуг, которые необходимы потенциальному
страхователю.
С точки зрения страховщика, задача состоит в том, чтобы наполнить
страховой рынок конкурентными продуктами и преодолеть инерцию страхователей
в отношении к ним.
Таким образом, страховым компаниям необходимо подумать о новых сферах
деятельности, где можно предложить страховой продукт пользующийся
наибольшим спросом и являющимся привлекательным для клиента – страхователя.
Им является банковский сектор.
Вместе с тем, становление новых экономических отношений в банковской
сфере неизбежно сопровождается наличием повышенного риска применительно к
его финансовому состоянию. В принципе оно может и улучшаться и ухудшаться
под влиянием как собственных действий, так и действий правительства,
различных субъектов общества.
Финансовая несостоятельность банков обуславливает недоверие со стороны
клиентов, что ведет к их количественному уменьшению, следствием чего
является упущенная выгода или конечный результат - банкротство.
Следовательно, в связи с этим необходима система защиты, как интересов
банка, так и его клиентов, что возможно посредством страхования.
Для банка и клиента банка страхование есть механизм защиты от
неблагоприятных событий, а для страховщика - дополнительная сфера
деятельности.
2.2. Анализ состояния банковского и страхового сектора
Совокупный объем страховых премий, принятых страховыми
(перестраховочными) организациями за 2006 год составил 120 265,91 млн.
тенге, что на 79,2% болыне объема, собранного за 2005 год.
Таблица 2
Поступление страховых премий
млн. тенге
Поступление страховых премий На на Изменение по
01.01.200601.01.2007г.
г.
Сумма доля,сравнению с
01.01.200бг.,
в %
Всего, в том числе по: 100,0 14,9 10,7 79
67 123,1 120 265,9 Обязательному страхованию 74,4 ,2
12950,9 17884,6 Добровольному личному 38
страхованию 7 831,0 12 ,1
888,1 Добровольному имущественному страхованию 64
46341,1 89493,2 ,6
93
,1
При рассмотрении таблицы видно, что объем страховых премий по
обязательному страхованию превысил аналогичный показатель прошлого года на
38,1%. По добровольному личному страхованию превышение ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
