Система гарантирования вкладов Республики Казахстан: формирование, развитие, зарубежный опыт и влияние на пассивы и кредитование

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 10 страниц
В избранное:

Тема Система гарантирования вкладов РК. Её формирование и развитие.

Сущность и разновидности систем страхования вкладов.
Зарубежный опыт страхования вкладов

Будучи основным звеном в финансовом посредничестве между заемщиками и инвесторами, именно банки вкладывают деньги в реализацию наиболее эффективных и менее рискованных из них. Не менее значимая функция банков - грамотное осуществление платежей и расчетов, определяющее движение денежных потоков в стране. Так что создание дополнительных механизмов по обеспечению максимально действенного и безопасного функционирования банков - важнейшее условие достижения устойчивого экономического роста.

Банковская деятельность всегда была сопряжена с высоким риском. Качество активов банка делает их в разной степени чувствительными к вопросам ликвидности и неплатежеспособности, колебаниям конъюнктуры как в экономике в целом, так и в отдельных ее отраслях. Банкротства одного банка может вызвать человеческую панику и полномасштабный финансовый кризис, срабатывает так называемый принцип домино. Кризисы, разразившиеся в 80-е и 90-е годы минувшего столетия в ряде стран Латинской Америки и Восточной Азии, тому нагляное подтверждение. Возможность их повторения делает актуальной проблему обеспечения устойчивости банковской системы, роль которой в современной экономике трудно переоценить.

Одной из главных составляющих устойчивости банковского сектора является тщательно отрегулированная система депозитного страхования. Подчеркнем, что отстаивание интересов вкладчиков всегда имеет социальную подоплеку, поскольку главная категория банковских клиентов, охваченная системой гарантирования, - мелкие вкладчики, на которых в большинстве государств приходится основная доля банковских вложений (понятие "мелкости", разумеется, весьма относительно для стран с разными уровнями развития) . Следует отметить, что универсального механизма защиты вкладов до сих пор нет.

Проведенный в 2000 году МВФ совместно с Мировым банком более чем в 60 странах анализ национальных систем страхования депозитов и их влияния на состояние банковской системы показал большое их разнообразие (и по формам участия государства и коммерческих банков, и по источникам финансирования страховых выплат, и по объектам страхования) . Несомненно одно: в любой своей форме механизм защиты интересов вкладчиков - это важная часть финансовой системы каждой цивилизованной страны.
В мировой практике сложилось шесть основных вариантов участия государства в системе страхования вкладов:

1. Явный отказ государства от страхования и защиты вкладов физических лиц (используется в Новой Зеландии, где специальные требования относительно прозрачности банковских и сберегательных операций позволяют потенциальному вкладчику самостоятельно оценить перспективы возврата своих средств, зная о состоянии банка) .

2. Законодательное участие государства. Например, установленное в законодательном порядке преимущество требованиям вкладчиков перед другими требованиями при ликвидации банка-банкрота (используется в Австралии и Монголии) .

3. Неясность и неопределенность государства в отношении покрытия требований вкладчиков.

4. Неявная (подразумеваемая) гарантия государства (модель представляет собой ситуацию, когда нет каких-то специальных законов или фондов, которые обеспечивают гарантию средств вкладчиков, средства для выплат не резервируются, однако по прошлому опыту или по заявлениям ответственных лиц вклады граждан могут быть возмещены, причем сумма компенсаций остается на усмотрение властей) .

5. Ограниченные гарантии государства (гарантии распространяются на часть вклада, на отдельные виды вкладов, существует государственный, смешанный или частный страховой фонд) .

6. Полные гарантии государства (полное участие государства в выплате возмещений вкладчикам) . Применяется в условиях серьезного системного сберегательного кризиса, после нормализации экономической ситуации - может быть заменена системой ограниченных гарантий. Использовалась в Швеции и Финляндии.

На сегодня в зависимости от степени участия государства в ССВ можно выделить две основные и преобладающие в мировой практике системы страхования:

Системы страхования вкладов, находящиеся под прямым воздействием государства.

Системы страхования вкладов, находящиеся под косвенным воздействием государства.

Общая информация о построении систем страхования вкладов за рубежом представлена в Приложении 7.

В Казахстане система страхования вкладов была создана в 1999 году. Инициатором создания системы выступил Национальный Банк Республики Казахстан, учредивший Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц как свое дочернее закрытое акционерное общество. Одновременно по инициативе Национального банка были внесены изменения в банковское законодательство, обеспечившие формирование и пополнение фонда финансовыми ресурсами, а также встраивающее Фонд в систему финансовых органов страны.

Фонд имеет достаточно ограниченные полномочия. Его функции сводятся к сбору взносов с банков-участников и выплате возмещения вкладчикам. Он не имеет права устанавливать какие-либо обязательные к применению банками нормы и правила, получать от них какую-либо информацию об их деятельности. Единственной санкцией, которая может быть применена Фондом, является исключение банка из Фонда в случае отзыва у него лицензии, систематического (трех и более раз в течение 12 последовательных месяцев) применения к банку такой меры как безакцептное списание с его счетов неуплаченных им самостоятельно календарных и иных взносов или в случае предоставления банком в Фонд информации, свидетельствующей о невозможности выполнения банком своих обязательств перед вкладчиками.

Первоначальный уставный капитал Фонда был сформирован за счет средств Национального Банка - 1 млрд. тенге (на момент создания - около 7 млн. долл. США) . Финансирование деятельности Фонда осуществляется за счет вступительных и календарных взносов банков. Вступительный взнос составляет 0, 375% от величины привлеченных банком гарантируемых вкладов, ежеквартальный взнос - 0, 25% от суммы остатков на соответствующих счетах по состоянию на отчетную дату. В настоящее время шкала взносов является унифицированной, но Фонд имеет право устанавливать для банков дифференцированные ставки календарных взносов, зависящие от финансового состояния конкретного банка, а также максимальный суммарный размер календарных взносов как процентное отношение к совокупной сумме привлеченных данным банком гарантируемых вкладов.

Имеются и дополнительные источники финансирования Фонда - в случае недостаточности его средств для осуществления выплаты гарантированных вкладов Фонд может осуществлять заимствования у Национального Банка, правительства и иных организаций, либо заимствования под их гарантии, а также взимать с банков дополнительные и чрезвычайные взносы на покрытие разрыва ликвидности и погашения заимствований Фонда. Инвестирование средств Фонда осуществляется на основании договора о доверительном управлении Национальным Банком Республики Казахстан исключительно в государственные долговые обязательства.

Следует отметить, что участие банков в системе до 2004 года являлось добровольным, а начиная с 2004 года обязательным. Условием включения банков в систему страхования является наличие собственного капитала в размере не менее 1 млрд. тенге (500 млн. тенге для региональных банков), а также безубыточность и соблюдение пруденциальных нормативов и иных обязательных норм и лимитов в течение 6 месяцев до подачи заявления.

Кроме того, хотелось бы отметить, что с 1 января 2004 года прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов физическиз лиц осуществляют только банки- участники системы гарантирования депозитов. Добровольный или принудительный выход банка из системы гарантирования автоматически повлечет за собой отзыв лицензии на прием депозитов физических лиц.

На сегодня из 34 действующих в Казахстане банков второго уровня 33 банка входят в систему гарантирования депозитов. Дальнейшее развитие Казахстанской системы гарантирования депозитов будет основываться на использовании опыта лучшей международной практики в направлении упрощения схемы возмещения, увеличения размеров возмещения, расширения видов страхуемых депозитов, снижения рисков функционирования системы.

Действующая система регулируется «Правилами функционирования системы обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц и участия в ней банков второго уровня Республики Казахстан» и «Правилами обязательного коллективного гарантирования (страхования) вкладов (депозитов) физических лиц в банках второго уровня Республики Казахстан». Согласно этим нормативным документам гарантированными вкладами являются:

1. срочные вклады, условные вклады, вклады до востребования в тенге и иностранной валюте в банках-участниках системы;

2. остатки денег на текущих счетах физических лиц в тенге и иностранной валюте, открытых в банках-участниках;

3. остатки денег на карт-счетах физических лиц в тенге и иностранной валюте, открытых в банках-участниках.

4. счета физических лиц, занимающихся индивидуальной предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, Не являютсяобъектом гарантирования Фонда срочные вклады, условные вклады, вклады до востребования, остатки денег на текущих счетах и карт-счетах руководящих работников и акционеров банка-участника, владеющих пятью и более процентами акций с правом голоса, их близких родственников (родитель, брат, сестра, сын, дочь) и супругов. Кроме этого, не являются объектом гарантирования Фонда срочные и условные вклады, размер которых по каждому вкладу равен или превышает сумму, эквивалентную 7 (семи) миллионам тенге, на дату внесения, пополнения или изъятия денег.

Достаточно сложной является шкала выплат возмещения по гарантированным вкладам. По состоянию на 1 апреля 2005 года размер активов Фонда составил 8, 76 млрд. тенге. В целях хеджирования инвестиционных рисков более 90% активов Фонда, размещены в агентские и государственные ценные бумаги Республики Казахстан.

Оценивая опыт функционирования относительно молодой системы страхования вкладов Казахстана, следует отметить, что хотя её создание позволило в значительной мере повлиять на повышение доверия населения к национальной банковской системе, представляется, что основными факторами, способствовавшими этому, служили иные меры, которые были предприняты руководством республики и Национальным Банком Казахстана, направленные на развитие и укрепление национальной банковской системы.

Фонд выплатит возмещение только по сумме самого вклада. Начисленное вознаграждение по вкладу Фонд не возмещает. При этом вклад возмещается в полном размере, но не более 400 000 тенге. Такие условия возмещения предусмотрены для всех вкладов, независимо от вида и валюты вклада.
Если физическое лицо разместило в одном банке-участнике несколько вкладов, различных по видам и по валюте, то в случае его ликвидации, Фонд выплачивает по ним совокупное возмещение в размере общей суммы вкладов, но не более 700 тыс. тг.

При превышении вклада суммы в 7400 тыс. тг при ликвидации банка сумму остатка вклада и начисленного вознаграждения по вкладу вкладчик вправе востребовать у ликвидационной комиссии ликвидируемого банка-участника в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан.

Выплата гарантированной суммы по вкладу будет производиться в той же валюте, в какой был внесен вклад. В случае наличия у вкладчика нескольких счетов в ликвидируемом банке, он вправе определить очередность выплаты возмещения по вкладам, внесенным им в различных валютах.

Надо учитывать, что гарантированный вклад может перейти в разряд стать негарантированных и наоборот, в случае если вкладчик внес дополнительную сумму денег по депозиту и размер вклада оказался равен или превысил сумму, эквивалентную 7 миллионам тенге.

Вклад перейдет из категории гарантируемых вкладов в категорию негарантируемых вкладов, так как вклады, размер которых равен или превышает сумму в эквиваленте 7 миллионов тенге, не являются объектом гарантирования Фонда. Если же, в случае частичного изъятия суммы денег с депозита, размер вклада оказался меньше эквивалента 7 миллионов тенге, то вклад перейдет из категории негарантируемых вкладов в категорию гарантируемых.

При установлении по вкладу сложной ставки вознаграждения основная сумма вклада должна увеличиваться на сумму вознаграждения, подлежащего капитализации. Капитализированное вознаграждение в данном случае будет рассматриваться как дополнительный взнос вкладчика, который в свою очередь может повлиять на переход вклада из категории гарантируемых в категорию негарантируемых вкладов в случае равенства или превышения за счет него эквивалента 7 миллионов тенге.

Правила Фонда предусматривают обязательное соблюдение банками-участниками максимальных ставок вознаграждения Фонда по привлекаемым ими вкладам физических лиц. Данное требование не относится к негарантируемым вкладам. По таким депозитам банки-участники вправе самостоятельно определять величину ставки вознаграждения.
Однако независимо от размера ставки вознаграждения, установленной банком по Вашему депозиту, вклад гарантируется Фондом.

Итак, подводя итог, можно выделить следующие особенности системы гарантирования Казахстана:

− существующая система гарантирования Казахстана является достаточно ограниченной как по функциям, так и по инструментарию, который она использует;

− система гарантирования Казахстана базируется на создании Фонда гарантирования (страхования) вкладов физических лиц (создание Фонда предусматривается законом), функции которого сводятся лишь к сбору взносов с банков-участников и выплате возмещения вкладчикам;

− существует полная зависимость принимаемых Фондом решений от позиции Национального Банка, являющегося одним из основных учредителей данного Фонда (следует отметить, что наряду с государственным финансированием финансовые ресурсы фонда образуются также за счет вступительных и календарных взносов банков и других средств, предусмотренными законодательством) ;

− к числу гарантируемых вкладов в рамках системы гарантирования Казахстана относятся только вклады физических лиц (для Казахстана это вклады в тенге, долларах США и евро), при этом системой гарантирования Казахстана устанавливаются и другие дополнительные ограничения по гарантированию вкладов;

в системе гарантирования Казахстана достаточно сложной является шкала выплат возмещения (сумма страхового возмещения не превышает и 3 тыс. долл. США), а сама процедура выплаты является очень длительной.

ТЕМА Недепозитные источники формирования ресурсов.

Недепозитные источники формирования вкладов.

Межбанковский кредит (МБК) - это форма кредитования банками друг друга. Это относительно дорогой источник дополнительных ресурсов, предоставляемый на небольшой срок. Система МБК функционирует на 2-х уровнях. Первый уровень представлен кредитами центральных банков коммерческим; второй- потоки денег между банками второго уровня.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.