ФУНКЦИИ И ОСНОВНЫЕ ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 28 страниц
В избранное:

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3

1 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ: СУЩНОСТЬ, ПРИНЦИПЫ, СТРУКТУРА УПРАВЛЕНИЯ 5
1.1 Сущность коммерческих банков и значение в банковской системе РК 5
1.2 Принципы организации коммерческих банков 7
1.3 Структура управления коммерческим банком 8

2 ФУНКЦИИ И ОСНОВНЫЕ ВИДЫ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
2.1 Функции коммерческих банков 11
2.2 Виды коммерческих банков
13

3. НОВЫЕ БАНКОВСКИЕ ПРОДУКТЫ И УСЛУГИ 17
3.1 Пластиковые карты, банкомат как элемент электронной системы платежей
17
3.2 Межбанковские электронные переводы денежных средств в торговых
организациях 20
3.3 ’’HOME BANKING’’ – банковское обслуживание клиентов на дому и на их
рабочем месте 22

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 26
Список использованной литературы 28

ВВЕДЕНИЕ

Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков и товарно-денежных отношений
исторически шло параллельно и тесно переплеталось.

В механизме функционирования кредитной системы государства большая
роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и
наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство
финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в
рыночной экономике.

Они являются многофункциональными организациями, действующими в
различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную
долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс
финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчет на
обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и
другие.

Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200
разнообразных продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операций
позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться
прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.
Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в данной
ситуации имеют для выполнения их благоприятные условия, не случайно во всех
странах с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным
операционным звеном кредитной системы. Они показывают поразительную
способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитно-денежного
рынка.

В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков
имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики.
Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и
оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и
населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.

Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых
посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая
межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала.
Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и
отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных
потребностей производства и содействует структурной перестройке экономике
[8, 19].

В данной работе я старалась раскрыть сущность понятия коммерческий
банк, через основные функции и операции, выполняемые коммерческим банком,
попыталась проанализировать развитие и деятельность банковской системы в
нашем государстве, разобрать принципы организации и структуру управления
коммерческим банком.
Объектом исследования в данной работе является коммерческий банк как
часть банковской системы государства и экономики в целом, его сущность и
виды.
С учетом этого в курсовой дается не только характеристика существующей
практики деятельности коммерческих банков в РБ, но и значительное внимание
уделяется банковскому опыту стран с развитой рыночной экономикой и
перспективам его использования в наших условиях.
Целью данного курсового исследования является анализ системы, сущности
и роли белорусских коммерческих банков.
Для достижения поставленной цели решаются задачи:
– Рассматривается понятие и виды коммерческих банков;
– Раскрываются принципы деятельности и сущность коммерческого банка;
– Анализируется процесс становления отечественной банковской системы;
– Описывается устройство иностранных банковских систем;
Изложенные задачи логически обусловили структуру курсовой работы,
которая состоит из введения, трех глав, разделенных на параграфы,
заключение, списка использованных источников.
Среди основных методов, которые использовались в процессе проведения
курсового исследования необходимо назвать методы формальной логики
(синтеза, сравнения), исторический и диалектический методы, анализ
периодических и специальных литературных источников.

1 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ, КЛАССИФИКАЦИЯ ТИПОВ
1.1 Сущность коммерческих банков и значение в банковской системе РК

Действительно, сегодня деятельность банковских учреждений так
многообразна, что их истинная сущность становится довольно неопределенной.
Попробую выяснить как же в современной обстановке можно охарактеризовать
банки [8, 21].
Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением
о банке является его определение как учреждения или организации. Здесь и
далее не следует забывать, что организация связана с определенной
совокупностью людей. Но банк как организация оказывается близко стоящим к
понятиям благотворительная организация, общественная организация.
Однако следует отметить, что банк, хотя и выполняет общественную миссию,
тем не менее, имеет слабое отношение к этим понятиям. Банк как организация,
как объединение людей, исторически скорее являлся уделом частного лица и
лишь впоследствии, с развитием банковского дела, особенно в современных
условиях хозяйствования, превратился в крупные, средние и мелкие
объединения.
Банк как предприятие. Как и любое предприятие, банк является
самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического
лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на
принципах хозрасчета. Мало чем отличаются и задачи банка как предприятия –
он решает вопросы, связанные с удовлетворением общественных потребностей в
своем продукте и услугах, реализацией на основе полученной прибыли
социальных и экономических интересов, как членов его коллектива, так и
интересов собственника имущества банка. Банк может осуществлять некоторые
виды хозяйственной деятельности (если они не противоречат законам страны и
вытекают из устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен
иметь специальное разрешение (лицензию). Действительно, банки покупают
ресурсы, продают их, функционируют в сфере перераспределения, содействуют
обмену товарами. Банки имеют своих продавцов, хранилища, особый товарный
запас, их деятельность во многом зависит от оборачиваемости. Но на этом
сходство между банком и сферой торговли заканчивается. Более того, на мой
взгляд, сходство это носит только внешний характер, так как банк торгует не
товаром, а особым продуктом, который пользуется спросом только у весьма
ограниченного контингента [9, 46].
Банк как посредническая организация. Функционирование банка в сфере
обмена порождает и другие представления о его сущности. Нередко банк
характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит
особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения
у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор,
имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях,
на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику.
Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который
совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в
современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является
случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник,
обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и
предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка
теряют свое первоначальное лицо. Собрав многочисленные средства, банк может
удовлетворить потребности самых разнообразных заемщиков, предоставить выбор
кредита на любой вкус – срок, обеспечение, ссудный процент.
Банк как кредитное предприятие. В настоящее время банк все более
становится кредитным центром, что дало возможность его определять как
кредитное предприятие. Однако, это не дает основания для смешения банка с
кредитом, т.к. кредит – это отношение между кредитором и заемщиком по
поводу возвратного движения ссуженой стоимости. В отличие от кредита, банк
– это одна из сторон отношений. Следовательно, банк – это не само
отношение, а один из субъектов отношений, принимающий в кредитной сделке
либо одну из противостоящих друг другу сторон, либо выступать в качестве
посредника. Еще одно отличие между банком и кредитом состоит в том, что
кредит – это отношение как в денежной, так и в товарной форме, в банке же
сконцентрированы и проходят потоки только в денежной форме. Однако по своей
природе банки связаны с кредитными отношениями. Именно на их базе и
зародился банк. Кредит можно смело назвать фундаментом банка [9, 47].
Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и
представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы. Поводом для этого,
как известно, послужило то, что банки являются непременными участниками
биржи. Они могут самостоятельно организовывать биржевые операции, выполнять
операции по торговле ценными бумагами. Однако ни исторически, ни логически
это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки
(банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения купли-
продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными
бумагами является частью банковских операций, причем далеко не главной.
Именно потому, что торговля ценными бумагами довольно специфична и отлична
от собственного банковского дела, она позволила бирже выделиться в качестве
самостоятельного элемента рынка со специальным аппаратом и задачами.
Необходим новый взгляд на коммерческие банки. В качестве феномена
эпохи перехода от государственно-административной экономики к рыночным
отношениям они должны получить трезвую оценку как изнутри, так и извне.
Коммерческий банк как живой организм со своими закономерностями и
особенностями должен соответствовать пониманию его предназначенности, его
существа и социально экономических функций.
1.2 Принципы организации коммерческих банков

Коммерческий банк является особым предприятием, он выступает как
денежно-кредитный институт, поэтому структура аппарата его управления несет
на себе отпечаток той специфической деятельности, которую он совершает. Это
можно заметить на примере определенных принципов организации его работы.
Под ними понимаются такие исходные положения его деятельности, которые дают
предпосылки для реализации присущих банку функций и выполнения банковских
операций.
Банки, как правило, организованы по функциональному признаку. Это
означает, что структура кредитного учреждения должна быть привязана к той
конкретной его деятельности, которую он выполняет.
К принципам организации банка относится также принцип соответствия
поставленных целей. Как известно, целью банка является получение прибыли.
Это означает, что в банке должны быть структуры, зарабатывающие деньги
(ищут покупателей банковского продукта, продают его по цене выше
собственных затрат). Для управления прибылью создаются отделы. Планирующие
доходы и расходы, составляющие бюджет в целом по банку и по его
подразделениям, обеспечивающие экономию затрат.
Среди принципов организации банк можно выделить и принцип иерархии
властных полномочий его отдельных подразделений. Существуют два эшелона
власти: высшее звено управления и прочие подразделения банка. К высшему
звену относятся Совет банка, Правление банка, ревизионная комиссия,
различного рода комитеты, объединяющие наиболее квалифицированную часть
банковского персонала и решающие наиболее принципиальные вопросы банковской
системы.
Ко второму эшелону в системе соподчинения подразделений банка по
отношению друг к другу относятся все другие управления (отделы), занятые
обслуживанием клиентов, выполнением других работ.
Не менее важным принципом построения аппарата управления банком
является обеспечение совместных и координированных действий. Если то или
иное предприятие имеет статус банка, то неизбежно оно должно содержать в
своем составе такие подразделения, которые, с одной стороны, как бы изнутри
обеспечивают выполнение им соответствующих операций, с другой стороны,
соответствие его деятельности условиям окружающей среды. Некоторые банки в
целях реализации данного принципа создают специальный административный
комитет, который обеспечивает координацию и взаимодействие различных
подразделений банка [9, 47].
В принципах организации банка выделяется также принцип рационализации
управления. В соответствии с данным принципом работа банка должна быть
организована таким образом, чтобы обеспечить развитие банка (по линии,
например, внедрения новых услуг, сокращения затрат, повышения
производительности труда и т.д.).
С позиции организации банка важно обеспечение целостности и
соответствия условиям окружающей среды. Это означает, что в рамках единой
стратегии развития, принятой в банке, между его подразделениями
устанавливается тесное взаимодействие, каждое подразделение совершенствует
свою деятельность соответствии с изменений условий окружающей среды.
Чрезвычайно важно, чтобы система организации банка отвечала также
принципу обеспечения контроля. Обязательным элементом здесь выступают
внутренний и внешний аудит. Аудиторские проверки организовываются как в
рамках головного банка, так и по отношению к его филиалам (внутренний
аудит). Внешний аудит обеспечивается специальными аудиторскими фирмами,
обладающими лицензией на проверку деятельности кредитных учреждений.
Внутренняя упорядоченность, согласование внутренних подразделений
банка обеспечиваются также посредством подчинения правилам – регламентации
деятельности работников, для реализации данного принципа банки
разрабатывают отдельные предписания (устав, положения об определенных
отделах и службах, квалификационные характеристики). Каждый сотрудник
должен знать свои обязанности, обладать определенными знаниями и умением
выполнять правила, отраженные в этих и других документах.
Наконец, немаловажно, чтобы банк был обеспечен оперативной и
достаточной информацией, новыми методами ее обработки с тем, чтобы
своевременно принимать необходимые организационные и экономические меры по
обеспечению стабильности, надежности кредитного учреждения. Информационное
обеспечение, будучи системным элементом банковской инфраструктуры, в
организационном отношении реализуется путем создания в банке особых
подразделений (группы людей), занимающихся сбором и обработкой
соответствующей информации.
Конечной целью формирования структуры банка являются удобство
управления всем комплексом банковской деятельности, повышение качества
предоставляемых клиентам банковских услуг, производительности труда
банковских служащих, достижение прибыльного хозяйствования как предприятия
[10, 170].

1.3 Структура управления коммерческим банком

Создание коммерческих банков на паевых и акционерных началах
осуществляется с целью аккумуляции временно свободных денежных средств
предприятий, организаций и учреждений и их рационального использования на
нужды развития отрасли, подотрасли народного хозяйства, группы предприятий
или региона.
Организационное устройство коммерческих банков соответствует
общепринятой схеме управления Акционерным обществом. Высшим органом
коммерческого банка является общее собрание акционеров (участников),
которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем присутствуют
представители всех акционеров банка на основании доверенности. Для участия
руководителей предприятий – акционеров доверенности не требуется. Общее
собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в
заседании принимают участие не менее трех четвертей акционеров банка.
Общее руководство деятельностью банка осуществляет совет банка. На
него возлагается также наблюдение и контроль за работой правления банка.
Состав совета, порядок и сроки выборов его членов определяются уставом
коммерческого банка. Совет банка определяет общие направления деятельности
банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает
планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии
и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью
банка, и взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.
Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит правление.
Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка.
Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других
членов. В состав правлений коммерческих банков обычно входит представители
наиболее крупных участников банка.
Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются
большинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правления
является решающим. Если члены правления или его председатель не согласны с
решением правления, они могут сообщить свое мнение совету или общему
собранию. Окончательным в этом случае является решение совета банка.
Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.
Ревизионная комиссия избирается общим собранием участников и подотчетна
совету банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной
комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты
проведенных проверок комиссия направляет правлению банка. Основная задача
ревизионной комиссии коммерческого банка – создать обстановку,
предупреждающую злоупотребления. Ревизионная комиссия составляет заключения
по годовым отчетам и балансам банка. Без заключения ревизионной комиссии
баланс банка не может быть утвержден общим собранием акционеров.
Крупные банки обычно состоят из департаментов, управлений и отделов,
которые создаются по функциональному признаку. Их руководители обеспечивают
нормальную работу этих подразделений. Директора департаментов, начальники
управлений и их заместители координируют деятельность отделов и служб,
определяют конкретные их цели и программы, консультируют, контролируют и
оценивают их работу. Количество отделов зависит от величины и характера
деятельности банка, объемов и сложности банковских операций и разнообразия
предоставляемых клиентам услуг [10, 171].
Учет в коммерческих банках осуществляется в соответствии с правилами,
установленными Нацбанком. Банки представляют Нацбанку или его управлению по
месту нахождения коммерческого банка баланс на первое число месяца,
квартальную оборотную ведомость и годовой бухгалтерский отчет. В целях
обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации
об их финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием
акционеров, а также в счет прибыли и убытков должны публиковаться в печати
(после подтверждения достоверности представленных в них сведений
аудиторской организацией).
В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания предприятий и
организаций – клиентов банка, территориально удаленных от места
расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и
представительства. При этом вопрос об открытии филиала или
представительства коммерческого банка должен быть согласован с Главным
управлением Нацбанка по месту открытия филиала или представительства.
Филиалами банка считаются обособленные структурные подразделения,
расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его
функций. Филиал не является юридическим лицом и совершает делегированные
ему головным банком операции в пределах, предусмотренных лицензией
Нацбанка. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от
имени коммерческого банка, его создавшего. Представительство является
обособленным подразделением коммерческого банка, расположенным вне места
его нахождения, не обладающим правами юридического лица и не имеющим
самостоятельного баланса. Оно создается для обеспечения представительских
функций банка, совершение сделок и иных правовых действий.
Представительство не занимается расчетно-кредитным обслуживанием клиентов и
не имеет корреспондентского субсчета. Для осуществления хозяйственных
расходов ему открывается текущий счет [10, 172].

2 КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ, КЛАССИФИКАЦИЯ ТИПОВ
2.1 Функции коммерческих банков

Сущность деятельности банков проявляется в выполнении ими определенных
функций, которые отличают их от других органов. Группируя основные операции
коммерческих банков, можно сформулировать выполняемые ими основные функции:

Аккумуляция и мобилизация денежного капитала;

Посредничество в кредите;

Проведение расчетов и платежей в хозяйстве;

Создание платежных средств;

Организация выпуска и размещения ценных бумаг;

Консультационное обслуживание клиентов.

Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в
капитал – одна из старейших функций банков. Аккумулируемые банком свободные
денежные средства юридических и физических лиц, с одной стороны, принесет
их владельцам доход в виде процента, а с другой – создают базу для
проведения ссудных операций. Сконцентрированные сбережения могут быть
использованы на различного рода экономические и социальные нужды. Именно с
помощью банков происходит сосредоточение денежных средств и превращение их
в капитал [11, 49].

Другой важной функцией коммерческих банков является посредничество в
кредите. Прямым кредитным отношениям между владельцами свободных денежных
средств и заемщиками препятствует не совладение объема капитала,
предлагаемого в ссуду, с потребностью в нем, а также срока высвобождения
капитала со сроком, на который он нужен заемщику. Непосредственные
кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняет и риск
неплатежеспособности последних. Собственник капитала может не располагать
информацией о финансовом положении заемщика. Коммерческие банки, выступая в
роли финансовых посредников, устраняют эти затруднения. Банковские кредиты
направляются в различные секторы экономики, обеспечивают расширение
производства. Стабильная экономика не может существовать без организованной
и отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение имеет роль
банков в проведении расчетов и платежей.

Основная часть расчетов между предприятиями осуществляется безналичным
путем. Банки, выступая в качестве посредника в платежах, осуществляют
расчеты по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех
денежных поступлений и выдач. Централизация платежей в банках способствует
уменьшению издержек обращения, а для ускорения расчетов и повышения
надежности платежей внедряются электронные системы расчетов.
Особой функцией коммерческих банков является их способность создавать
или уничтожать деньги, то есть увеличивать или уменьшать денежную массу.
Создание платежных средств прямо связано с депозитной и кредитной
деятельностью банков. Депозит может создаваться двумя путями: внесением
клиентом наличных денег в банк или выдачей заемщику кредита. При этом
указанные операции различным образом влияют на объем денежной массы в
обращении.
Однако банки способны не только создавать, но и уничтожать деньги. Это
возможно при погашении заемщиками кредитов путем списания денег с их
депозитных счетов. В данном случае общая денежная масса в хозяйстве
сокращается [11, 50].
При наличии спроса на кредит современный эмиссионный механизм
позволяет расширять границы денежной эмиссии, что подтверждается ростом
денежной массы в промышленно развитых странах. Но экономике требуется
оптимальное, а не чрезмерное количество денег в обращении, поэтому
коммерческие банки действуют в пределах ограничений (обязательных
резервов), устанавливаемых центральными банками.
Коммерческие банки выполняют эмиссионно-учредительскую функцию,
осуществляя выпуск и размещение ценных бумаг, в частности, акции и
облигации. При этом банки имеют возможность направлять сбережения на
производственные цели. Рынок ценных бумаг как бы дополняет систему кредита
и взаимодействует с ней. По поручению предприятий, нуждающихся в
долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, банки
берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа
ценных бумаг, а также обязанности по их размещению и организации вторичного
обращения. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и
продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты,
предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Обязательства на
значительные суммы, выпущенные крупными компаниями, могут быть размещены
банком путем продажи непосредственно своим клиентам, а не методом свободной
продажи на бирже.
Достаточная экономическая осведомленность и возможность контроля
экономических ситуаций позволяют банкам осуществлять консультационное
обслуживание клиентов. Банки проводят анализ финансовой деятельности
предприятий, состояния их бухгалтерского учета, оценивают стратегию
развития и выявляют возможные направления увеличения доходов. Занимаясь
операциями с ценными бумагами, банки оценивают перспективность выпуска
новых акций клиента и реальность их размещения ; консультируют клиентов в
выборе фирм, готовых взять на себя размещение новых ценных бумаг, и
предоставляют другие консультационные услуги : от открытия счетов до
рекомендации по совершению операций на денежном и товарном рынках.
В последнее время коммерческие банки столкнулись с резким обострением
конкуренции со стороны многочисленных специализированных кредитных
учреждений, которая стимулирует поиск банками новых сфер деятельности,
увеличение числа предлагаемых клиентам услуг и повышение качества
обслуживания.
Развитие тенденции расширения функций коммерческих банков в
современных условиях продолжается. Для укрепления своих позиций на рынке
они активнее осуществляют не характерные для банков операции , внедряясь в
нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства. Тем самым
повышается роль банков в функционировании экономики [11, 50].

2.2 Виды коммерческих банков

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит
государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом
(США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия – 50%, Япония –
55%), центральный банк выполняет функции государственного органа.
Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение
(эмиссию) банкнот – основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит
официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику,
регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк
участвует в управлении государственным долгом и осуществляет расчетно-
кассовое обслуживание бюджета государства. По своему положению в кредитной
системе центральный банк играет роль банка банков, т.е. хранит
обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других
учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве кредитора
последней инстанции, организует национальную систему взаимозачетов
денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через
специальные расчетные палаты [12, 73].
Коммерческие банки – основное звено кредитной системы. Они выполняют
практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися
функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета,
краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий,
осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим
банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных
вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования
населения (потребительского кредита). Инвестиционные операции коммерческих
банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и
местных органов власти. Коммерческие банки выполняют расчетно-комиссионные
и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно
расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных
консорциумах (банковских синдикатах).
Инвестиционные банки (в Великобритании – эмиссионные дома, во Франции
– деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По
поручению предприятий или государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях
и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на
себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг,
а также обязанности по их размещению и организации вторичного обращения.
Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг,
приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские
синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля
инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика,
они благодаря их информированности и учредительским связям играют в
экономике важнейшую роль.
Сберегательные банки (в США – взаимосберегательные банки, в ФРГ –
сберегательные кассы) – это, как правило, небольшие кредитные учреждения
местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно
контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные
операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на
текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и
ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных
ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки [12, 73].
Ипотечные банки – учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под
залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих
банков состоят в выпуске ипотечных облигаций. Ипотечный кредит – это
долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками,
страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными
учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого
назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском
хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате
увеличивается размер производительно используемого капитала.
Банки потребительского кредита – тип банков, которые функционируют в
основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи
краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров
длительного пользования и т.д.
Специализированные банковские учреждения включают банки, специально
занимающиеся определенным видом кредитования. Так, внешнеторговые банки
специализируются на кредитовании экспорта и импорта товаров.
Банковский холдинг представляет собой держательскую (холдинговую)
компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и
осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов,
занимающихся только указанными операциями, существуют смешанные холдинги,
которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных
сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с
основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые
компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует
через систему участий, т.е. через владение акциями, дочерние компании-
холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм.
Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет
дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в
некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на
основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве
собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать
решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило,
холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной
ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее
распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том
числе и с участием государства).
В банковском деле, как и в промышленности, свободная конкуренция
неизбежно вызывает концентрацию. Одни банки поглощаются более
могущественными конкурентами, другие, формально сохраняя самостоятельность,
фактически попадают под власть более сильных конкурентов. Происходит
слияние, сплетение банков. Число банков сокращается, но вместе с тем
увеличиваются их размеры, возрастает объем операций. В каждой стране
выделяются немногие крупнейшие банки, на счетах которых собираются огромные
суммы свободных средств, ищущих прибыльного применения [13, 99].
Конкуренция наблюдается как между отдельными банками, так и между
крупнейшими союзами банковского капитала. У последних все более усиливается
стремление к монополистическому соглашению, к объединению банков. Крупные
финансовые операции – размещение государственных займов, организация
крупных акционерных обществ – все чаще осуществляются не каким-либо
отдельным банком, а при помощи соглашения между несколькими ведущими
банками.
Централизация банковского капитала проявляется в слиянии крупных
банков в крупнейшие банковские объединения, в росте филиальной сети крупных
банков. Банковские объединения – это банки-гиганты, играющие господствующую
роль в банковском деле.
Существуют несколько форм банковских объединений.
... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.