Этапы становления кредитно-банковской системы в Республике Казахстан
Содержание
Введение 3
1 ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ
СИСТЕМЫ 6
1.1 Понятие кредитной системы 6
1.2 Сущность банковской системы 12
1.3 Основные модели развития кредитно-банковской системы 14
2 АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В КАЗАХСТАНЕ
2.1 Этапы становления кредитно-банковской системы в Республике 19
Казахстан
2.2 Анализ современного состояния кредитно-банковской системы 19
23
3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ С УЧЕТОМ
ЗАРУБЕЖНОГО ОПЫТА
3.1 Применение международного опыта в развитии Казахстанской 27
банковской системы
3.2 Перспективы развития деятельности коммерческих банков и 27
банковской системы в Республике Казахстан
30
Заключение
Список использованных источников 35
37
Введение
В последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием
кредитной системы республики Казахстан, приобретают все большую
актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной
системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию
правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных
субъектов Казахстана, отвечающих современным мировым стандартам.
На сегодняшний день становятся очевидными серьезные структурные
изменения кредитной системы развитых стран: снижение роли банков и рост
влияния других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний,
пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это, как правило,
выражается как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов,
так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-
финансовых институтов.
На данном этапе кредитная система республики Казахстан находится на
качественно новом уровне своего развития, и большинство реформ,
направленных на создание основы для ее успешного функционирования в
дальнейшем, уже осуществлены. Повышение кредитного рейтинга Казахстана до
мирового уровня подтверждает, что финансовый сектор Казахстана развивается
успешно, а меры, предпринятые в целях эффективного развития кредитной
системы республики, ставят ее на первое место среди других стран СНГ.
Тем не менее, Правительство и Национальный Банк республики Казахстан
считают правильным не останавливаться на достигнутом и начать переход к
решению задач следующего этапа: необходимо определить направления развития
на среднесрочную и долгосрочную перспективу с учетом макроэкономических
тенденций, которые будут складываться в ближайшие годы, и предполагаемых
соответствующих изменений в валютном и финансовом законодательстве.
Правительство и Национальный Банк видят дальнейшее развитие
финансового сектора в приведении всех его сегментов к международным
стандартам в условиях предстоящей либерализации валютных отношений и
возможного внедрения единого валютного пространства с отдельными странами.
Тем не менее банки составляют неотъемлемую часть современного
денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями
воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы
производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей,
сельским хозяйством и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого
экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности
не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное
явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным
капиталом.
Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это
кажется на первый взгляд. В обиходе банки – это хранилища денег. Вместе с
тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не
раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном
хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова
банк ("банко" – скамья, на которой совершались денежные и кредитные
операции), а также такие современные выражения, как банк данных, банк
растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого
отношения.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их
действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе
банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только
организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется
финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа
ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление
имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов,
участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику,
имеют свои подсобные предприятия.
Кроме того, банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную
структуру с огромным количеством внутренних и внешних связей. Эта структура
называется банковской системой государства.
В Казахстане развита система рыночных отношений и банк становится если
не главной, то одной из важнейших структур. Если раньше банковское дело в
Казахстане находилось на довольно низком уровне, как развития, так и по
уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из наук,
развивающихся наиболее быстрыми темпами.
Понятие система широко используется современной наукой. Термином
система охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели
культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.
Цель курсовой работы – сделать анализ развития кредитно-банковской
системы в Казахстане.
Поставленная цель определила задачи курсовой работы:
- предоставить общую теоретическую характеристику кредитной системы;
- охарактеризовать сущность кредитной системы Республики Казахстан;
- выявить этапы становления кредитно-банковской системы в Республике
Казахстан
- изучить основные модели развития кредитно-банковской системы
Казахстана.
Объектом исследования выступает кредитно-банковская система РК.
Предметом исследования являются особенности моделей развития кредитно-
банковской системы Казахстана.
В целом, было выделено группы используемых источников: законодательные
акты, делопроизводственные документы, статистические материалы,
периодическая печать, источники личного происхождения.
Методолочическая и информационная база. Мы исходим из того, что под
методологией следует понимать не только традиционное название приемов и
способов научного познания предмета исследования. Методология должна
рассматриваться как часть экономической теории, где рассматриваются
способы, используемые экономистами для обоснования своих теорий, для
объяснения причин, по которым они предпочитают одно научное направление
другому. Колдуэлл Б. в своей известной работе За пределами позитивизма
отмечал, что методология является одновременно и описательной и
предписывающей дисциплиной, но она не дает четкого алгоритма для построения
научных теорий, что делает ее скорее искусством, чем наукой.
В курсовой работе были использованы подходы и методы, применяемые в
современной экономической науке. В качестве основного метода,
использованного в работе можно отметить традиционный индуктивный метод,
предполагающий первоначальное наблюдение фактов реальной действительности,
и дальнейшее формулирование универсальных законов, обобщающих эти факты.
Используется также и другой метод познания, называемый гипотетико-
дедуктивным или методом покрывающих законов. Данный поход основывается на
тезисе логической симметрии между природой предсказания и природой
объяснения. Иначе говоря, вначале формулируется универсальный закон, а
затем с помощью дедукции ищутся действительные причины выявленной
закономерности. Используются в работе также метод единства логического и
исторического подходов. Кроме того, используются методы сравнительного
анализа, функциональный и отчасти метод количественного анализа.
Структура курсовой работы. Курсовая работа состоит из введения, двух
разделов, выводов, списка использованных источников.
1 ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
1.1 Понятие кредитной системы
Кредитная система - совокупность кредитных отношений, существующих в
стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных
учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.
Кредитная система является неотъемлемой и важной частью экономики
любой страны, так как от ее функционирования зависит форма и динамика
развития страны, и в первую очередь в экономическом плане.
Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений,
организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение
и оказывающих другие финансовые услуги в стране.
Финансово-кредитные институты на уровне страны подразделяются на
центральные банки, коммерческие банки и специализированные финансово-
кредитные институты (кредитные организации). Все они являются примером
того, насколько тесно переплетены денежная и кредитная системы.
Различают два понятия кредитной системы:
1. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.
2. Совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные
денежные средства и предоставляющих их в ссуду. В первом аспекте
кредитная система представлена банковским, потребительским,
коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам
кредита свойственны специфические формы отношений и методы
кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные
учреждения, образующие кредитную систему во втором понимании. Ведущим
звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.
Кредитная система более широкое и емкое понятие, чем банковская
система, включая лишь совокупность банков, действующих в стране.
Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право
осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:
• Привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц
их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности и срочности;
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Роль и значение кредитной системы характеризуется рядом показателей:
общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании
основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный
платежный оборот и др.
При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные
отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными
субъектами по поводу аккумуляции и перераспределения временно свободного
денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание
кредитных отношений.
Кредитная система регулирует денежное обращение в стране,
предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом
возникают экономические отношения, которые можно отнести к кредитным.
Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере
необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной
системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных
ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения – предоставление
кредита.
Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями
и кредитной системой; кредитной системой и населением; между государством и
кредитной системой; между кредитными учреждениями; между кредитными
учреждениями разных государств [1, 41].
Кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при
функционировании экономической категории кредита.
Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных
кредитных учреждений, с правовыми формами организации и подходами к
осуществлению кредитных операций. Выделяют две подсистемы организации
кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов.
Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские
и специализированные кредитно-финансовые учреждения.
Современная кредитная система имеет сложную, многозвенную структуру.
Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные
учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших
элемента современной кредитной системы:
• Центральный (эмиссионный) банк;
• Коммерческие банки;
• Специализированные финансово – кредитные учреждения.
Рис.1 – Структура кредитной системы
В соответствии функциональной специализацией, объемом и количеством
предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро
кредитной системы составляет банковская система, а единым органом,
координирующим деятельность кредитных институтов, является центральный
банк.
Центральный банк - главный государственный банк первого уровня,
главный эмиссионный, денежно – кредитный институт любой страны независимо
от того, называется ли он государственным, народным или национальным
банком.
Центральный банк – это “банк банков” он не ведет операций с
юридическими и физическими лицами, его клиентура коммерческие банки и
другие кредитные учреждения, а также другие правительственные организации,
которым он предоставляет разнообразные услуги.
Прямое и непосредственное воздействие и регулирование, контрольные и
надзорные функции центральные банки выполняют только по отношению к
банковским учреждениям. На остальные звенья кредитной системы центральный
банк может в основном оказывать опосредствованное воздействие,
проявляющееся во взаимосвязи кредитных и денежных операций, различных
секторов рынка, кредитно – финансовых услуг.
По Закону РК О Национальном банке Республики Казахстан Национальный
банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан
и представляет собой верхний уровень банковской системы республики.
Национальный банк является эмиссионным, резервным, кассовым центром
страны, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль
кредитора последней инстанции, банка банков, определяет денежно-
кредитную и валютную политику. Основная цель его деятельности - не
извлечение прибыли, а воплощение в жизнь денежно-кредитной политики и
руководство кредитной системой страны. Его клиентура - коммерческие банки и
другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым
он предоставляет разнообразные услуги [1, 42].
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями,
оперирующими в различных секторах рынка ссудных капиталов. Они выполняют
большинство финансовых операций и услуг, известных в практике
предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль
стержневого, базового звена кредитной системы любой страны.
Они по-прежнему, остаются центром финансовой системы, сосредотачивая
вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные
и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим
фондам различного рода заемщикам.
Специализированные кредитные учреждения являются важным и объективно
нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений
услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и
населению, остались бы не полными.
Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской
деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на этой основе
кредитных операций их осуществляют самые разнообразные кредитные институты.
Основными по масштабам операции и значимости в обслуживании хозяйственного
оборота являются банки. Прежде чем рассмотреть виды кредитных учреждений,
в том числе банковских, нам необходимо выяснить сами понятия "банк" и
"банковская деятельность". В мировой практике чаще всего под банковской
деятельностью понимают прием депозитов и предоставление ссуд как главных
профессиональных функций банка. В то же время небанковским институтам
законодательно запрещено принимать депозиты, проводить расчеты, выдавать
страховые гарантии и тому подобное.
Ни одно юридическое лицо, если оно не имеет официального статуса
банка, не может именоваться "банком", или характеризовать себя как
занимающееся банковской деятельностью.[1]
Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно
отличающийся от продукта сферы материального производства. Он производит не
просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.
Банки или подобные институты существовали еще в древности. В Египте
банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э. Изначальной функцией
банков было посредничество в платежах. В результате такого посредничества,
банки превращали свободный денежный капитал в функционирующий, приносящий
проценты.
Истоки современного банковского дела следует искать, прежде всего, в
деятельности средневековых менял Италии. Понятие "банк" происходит от
итальянского слова "banco" ("скамья, менялы, денежный стол"). Первый банк в
современном понимании возник в Италии в 1407 г. в Генуе. А в XII веке в
Италии же появился первый вексель.
В результате исторически возникли сегментированные и универсальные
банковские структуры. Сегментированная структура предполагает жесткое
законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций
отдельных видов кредитных учреждений. При универсальной структуре закон не
содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер
финансового обслуживания. Все кредитные учреждения могут выполнять все
операций и услуг. В нашей стране в основном коммерческие банки являются
универсальными, занимаются многими банковскими операциями.
Банки, в зависимости от специфики выполняемых ими функций,
подразделяются на два основных вида: эмиссионные и не эмиссионные.
Эмиссионные – как правило, это центральные банки, наделенные правом
эмиссии (выпуском) денежных знаков в обращение. В Казахстане это –
Национальный банк Республики Казахстан. Главной его задачей является выпуск
денег в обращение, торговля денежным товаром – среди банков, управление
эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Он
является при двухуровневой системе верхним уровнем банковской системы
страны. В Казахстане коммерческие банки – не эмиссионные, они не имеют
права выпуска денег в обращение, но занимаются практически всеми видами
кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием
хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшие из них: аккумуляция
временно свободных денежных средств, сбережений населения и накоплений;
кредитование; безналичные расчеты; операции с ценными бумагами и другое.
В последнее время коммерческие банки все активнее нехарактерные для
них операции, внедряясь в нетрадиционные сферы финансового
предпринимательства, постоянно расширяя круг деятельности и повышая
качество предоставляемых услуг. Это универсальные кредитные учреждения.
Специализированные кредитно-финансовые учреждения – важное звено
кредитной системы любой страны. Они функционируют в относительно узких
сферах рынка ссудного капитала, где требуются специальные знания и особые
технические приемы. Это совокупность финансовых институтов различной
специализации: ссудо-сберегательные учреждения, инвестиционные фонды и
компании, пенсионные фонды, страховые фирмы и компании, кассы взаимопомощи,
ломбарды и другое. Однако в настоящее время в развитых странах эти
институты стали конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг
населению, фирмам и компаниям [2, 19].
Небанковские финансовые институты в Республике Казахстан необходимы
для того, чтобы рынки достигали экономической эффективности, посредством
распределения ресурсов для их оптимального использования в соответствии со
спросом и предложением. Особенности рыночной экономики диктуют
необходимость существования разного уровня банковской системы в сочетании с
небанковскими учреждениями, их многообразия по формам и видам денежно-
кредитной и посреднической деятельности, законодательного разделения
функций между Центральными и другими банками.
Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание
определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух
видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на
обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг
специфической клиентуре.
Для этих учреждений характерна двойная подчиненность с одной стороны,
будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они
вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального
банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых,
страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие
действия соответствующих ведомств. Эти учреждения в начале своего развития
взяли на себя выполнение тех услуг и операций, которые не выполнялись
коммерческими банками. Однако в настоящее время в развитых странах эти
институты стали конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг
населению, фирмам и компаниям, то есть постепенно стираются существенные
различия между коммерческими банками и небанковскими учреждениями. Через
расширение нетрадиционных операций произошло проникновение последних на
банковские рынки.
Широкое распространение специализированные кредитно-финансовые
учреждения получили в сферах ипотечного и потребительского, а также
сельскохозяйственного кредита. Они занимаются привлечением мелких
сбережений населения, инвестированием капитала, размещением ценных бумаг и
других.
К небанковским финансовым учреждениям, пользующимся банковской ссудой,
относятся финансовые компании, инвестиционные банки, ссудосберегательные
ассоциации, компании по операциям с закладными, кредитные товарищества,
страховые компании. Банковские ссуды для этих учреждений являются одним из
основных источников денежных фондов, которые они затем направляют в
различного рода кредиты, извлекая при этом из разницы в процентах
соответствующую прибыль.
Концентрация всего денежного оборота в кредитной системе позволяет
сосредоточить кредитные ресурсы и рационально направить их в народное
хозяйство страны.
В основе организации и работы кредитной системы лежат определенные
принципы. В новых рыночных условиях экономики их можно сформулировать
следующим образом: государственная монополия на организацию банковского
дела в стране, создание двухуровневой банковской системы в сочетании с
другими небанковскими институтами, единство денежно-кредитной политики в
стране, максимальное развитие сети кредитных учреждений, приближение их к
местам обслуживания, государственная валютная монополия, автономия
Центрального банка.
Под государственной монополией на банковское дело понимается
исключительное право государства контролировать создание и ликвидацию
банков, законодательно закреплять порядок и правила проведения банковских
операций. НБРК выдает разрешение на создание банков на территории РК и
ведет книгу регистрации банков и их филиалов. При выдаче разрешения НБРК
определяет круг выполняемых банковских операций.
Особенности рыночной экономики диктуют необходимость существования
разного уровня банковской системы в сочетании с небанковскими учреждениями,
их многообразия по формам и видам денежно-кредитной и посреднической
деятельности, законодательного разделения функции между Центральным и
другими банками.
В рыночной экономике без создания специальных небанковских институтов
кредитная система любой страны останется незавершенной. Интерес полного
привлечения вкладов населения и полное удовлетворение запросов меняющейся
рыночной экономики диктуют создание этих институтов, они органически
дополняют кредитную систему, обогащают ее, делают более гибкой и
чувствительной к изменениям в экономике.
Государство, осуществляя руководство экономикой, проводит единую
денежно-кредитную политику, важнейшим инструментом которой выступает
Национальный банк. Этот принцип необходим для того, чтобы обеспечить
стабильные цены в Республике Казахстан, регулирование денежной массы в
обращении, защитить интересы республики в области осуществления денежно-
кредитной политики, в целом экономической политики и ее интеграции в
мировую экономику.
Важный принцип построения кредитной системы - максимальное развитие
сети кредитных учреждений и сосредоточение всех денежных операций.
Последнее предполагает хранение свободных средств хозяйствующих субъектов в
банках, проведение расчетов безналичным путем.
Центральный банк полностью отвечает за проведение денежно-кредитной
политики в стране. В свою очередь, денежно-кредитная политика составляет
основу государственного регулирования всей экономики. Поэтому без
автономного ведения денежно-кредитной политики не может быть и речи об
эффективной рыночной экономики в республике.
Мировая практика показывает, что во всех странах из кредитных
институтов происходит выделение Центральных банков, которые играют главную
роль в управлении кредитной системой страны. Главенствующая их роль
обусловлена широкими полномочиями, которые предоставлены государством. В
силу осуществления ими функций банка-банков, денежно-кредитной эмиссии,
Центральные банки наделены правом административного контроля и реального
экономического воздействия на деятельность коммерческих банков, то есть
банков второго уровня. Они обладают правом нормотворчества в области
кредитно-банковской деятельности, обязательным для исполнения всеми
кредитными учреждениями. Коммерческие банки полностью самостоятельны в
проведении кредитной политики и оказания различных услуг своим клиентам [2,
19].
1.2 Сущность банковской системы
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло
параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные
расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышают общую эффективность производства,
способствуют росту производительности общественного труда.
Современная банковская система – это важнейшая сфера национального
хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется
тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую
часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и
кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки
направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой
государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их
оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег,
находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это залог
снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при
достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного
хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим
клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций,
определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и
финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг,
факторинг, траст и т.д.).
В механизме функционирования банковской системы государства большая
роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и
наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство
финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в
рыночной экономике.
Они являются многофункциональными организациями, действующими в
различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную
долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс
финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчет на
обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и
другие.
Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200
разнообразных продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операций
позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться
прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.
Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в данной
ситуации имеют для выполнения их благоприятные условия, не случайно во всех
странах с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным
операционным звеном кредитной системы. Они показывают поразительную
способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитно-денежного
рынка.
В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков
имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики.
Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и
оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и
населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.
Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых
посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая
межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала.
Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и
отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных
потребностей производства и содействует структурной перестройке экономике
[3, 165].
1.3 Основные модели развития кредитно-банковской системы
Различают два основных типа кредитно-финансовых систем: универсальные
и специализированные. В универсальной кредитно-финансовой системе
законодательно не ограничивается выполнение банками тех операций
финансового обслуживания, которые не относятся к банковским. Это
фундаментальный признак. Классическим образцом такой системы считается
немецкая. Иногда говорят, что обратная сторона универсализма — возможность
выполнения небанковскими организациями банковских функций. Такое мнение не
совсем точно, ибо практически во всех странах, как с универсальными, так и
с сегментированными системами, существуют как организации, которым
разрешено выполнять часть банковских операций, так и те, которые не имеют
права это делать. Первые - это фактически небанковские кредитные
организации.
Таким образом, для определения типа национальных кредитно-финансовых
систем важно знать, какие операции относятся по закону к банковским и могут
или нет банки выполнять и иные операции. Банковские операции, как было
сказано выше, определяются преимущественно установленным перечнем, причем
их состав периодически пересматривается в соответствии с изменением
законодательных актов.
В строго сегментированной кредитно-финансовой системе банкам нельзя
выполнять небанковские операции. Дополнительным признаком, хотя и не
абсолютным, является более жесткое разграничение сфер деятельности и
отдельных операций. Таким образом, при сегментированной системе банковские
операции по приему депозитов и выдаче кредитов законодательно отделены от
операций по выпуску и размещению ценных бумаг промышленных компаний и ряда
других видов услуг (страхование, сделки с недвижимостью, трастовые
операции). Сегментированная система преобладала долгое время в США и
Японии.
Приведенное деление на универсальные и сегментированные кредитно-
финансовые системы в современных условиях все же не носит абсолютного
характера. Во-первых, каждая национальная кредитно-финансовая система
проходит несколько этапов в своем развитии, тяготея в той или иной мере к
универсальному или сегментированному образцу. В частности, это было
характерно для кредитно-финансовых систем Франции, Великобритании и других
стран. Во-вторых, в последние десятилетия в большинстве развитых стран
происходит процесс универсализации кредитно-финансовых систем. Поэтому в
современных условиях лучше говорить не о строго сегментированных, а либо о
смешанных кредитно-финансовых системах, либо о сегментированных системах с
элементами универсализации.
В качестве примера универсальной кредитно-финансовой системы
рассмотрим немецкую, а сегментированной — американскую.
Основное место в кредитно- финансовой системе Германии занимают
универсальные банки, на которые приходится свыше 75% всех банковских
сделок. Именно они характеризуют финансовую систему Германии как
универсальную. Классификация же самих универсальных банков проводится в
первую очередь с точки зрения основных целей, которые они преследуют. К
универсальным банкам относят следующие группы институтов: а) коммерческие
банки; б) кооперативные кредитные институты; в) общественно-правовые
кредитные институты, среди которых выделяют сберегательные кассы и
жироцентрали.
Коммерческие банки, как и в других странах, нацелены на максимизацию
прибыли. В то же время кооперативные банки ориентированы на содействие
своим членам, прежде всего в сфере кредита и сбережений. Сберегательные
институты обязаны кредитовать население регионов, в рамках которых они
действуют, на более выгодных условиях, чем коммерческие банки.
Важно отметить, что деятельность кредитных институтов, принципы их
организации меняются стечением времени. Так, кредитные кооперативы Германии
возникли в Европе одними из первых в середине XIX в. (кооперативы
Райффайзена и Шульце — Делича) и послужили прототипом многих учреждений
кооперативного кредита в мире, включая Россию. Однако первоначально они не
имели права осуществлять большинство банковских операций, а могли лишь
кредитовать своих членов, преимущественно из сельской местности
(кооперативы Райффайзена) либо из числа торговцев и ремесленников (народные
банки Шульце — Делича). Однако в период после Второй мировой войны
произошло постепенное превращение кредитных кооперативов в универсальные
банки, были сняты ограничения на выполнение ими банковских операций. Более
того, им разрешили расширить свою клиентуру, не ограничивая ее только
членами кооператива. В результате возникли кооперативные банки, отличием
которых от обычных коммерческих банков остается лишь преимущественная
ориентация на удовлетворение потребностей своих членов в кредитах и
сбережениях, а также то, что в руководстве этих банков преобладают группы
лиц, представляющие интересы их членов. Кроме того, кооперативные банки
имеют, как правило, существенно меньший размер капитала, чем коммерческие.
Последнее обстоятельство во многом обусловило создание кооперативными
банками своего Центрального банка кооперативного кредита, благодаря
которому появилась возможность конкурировать с системой коммерческих
банков, привлекать капитал с финансовых рынков.
Жироцентрали представляют собой центральные кредитные институты
сберегательных касс. Они осуществляют межрегиональный платежный оборот
сберегательных касс, управление их ликвидными средствами, ценными бумагами
и другие функции.
Другую группу институтов представляют специализированные организации,
которые ограничены в своих функциях. Их число значительно меньше числа
универсальных банков. К тому же длительное время наблюдается уменьшение
удельного веса специализированных институтов на финансовом рынке. Основную
роль среди них играют институты реального креди-та. Под последними в
Германии понимают кредиты с различными формами реального обеспечения, т. е.
залога (включая ипотеку), заклада недвижимости, товаров, ценных бумаг и т.
д. Не следует думать, что коммерческие банки практикуют только бланковые
(необеспеченные) кредиты либо кредиты под гарантии, поручительства,
кредитные поручения и т. п. Важно, что в деятельности институтов
реального кредита материальное обеспечение является обязательным.
Особую группу институтов составляют кредитные институты,
предоставляющие кредиты в рассрочку (основное тело кредита погашается по
час-тям). Они возникли в Германии в 20-30-х гг. XX в. В то же время в США
такие институты существовали уже до Первой мировой войны. Кредиты с
рассрочкой платежа предоставляются в основном населению (потребительские
кредиты), часто в наличной форме, а также мелким предприятиям. Кредиты в
рассрочку используют в своей деятельности также сберегательные кассы.
Бундесбанк в его современном виде возник в 1957 г. Его предшественник,
Райхсбанк, был ликвидирован с окончанием Второй мировой войны, а в период с
1948 по 1957 гг. в ФРГ существовала двухступенчатая система центральных
банков, включавшая: а) Банк немецких земель; б) юридически независимые
центральные банки земель Германии.
Банк немецких земель отвечал за выпуск банкнот, а центральные банки
земель независимо от него регулировали деятельность кредитных институтов на
своей территории. Банк немецких земель не осуществлял прямой связи с
низовыми кредитными институтами [3, 89].
С 1957 г. Бундесбанк представляет собой единую структуру, в которой
бывшие центральные банки земель выполняют роль главных управлений.
Бундесбанк имеет максимально широкие полномочия среди европейских
центральных банков и в осуществлении кредитно-денежной политики независим
от федеральных органов. Принципы деятельности Бундесбанка были положены в
основу модели функционирования Европейского центрального банка. Вместе с
тем Бундесбанк обязан проводить кредитно-денежную политику, которая не
противоречит экономической политике государства в целом. Независимость
Бундесбанка ограничена также тем, что представители федерального
правительства входят в его руководящие органы. Наконец, за федеральными
органами остается исключительное право принимать законы в кредитно-денежной
сфере.
Кредитно-финансовая система США. Первые частные акционерные банки The
Bank of New York, The Bank of Boston в США были основаны в 1784 г. В
1791 г. возник First Bank of the United States, который открыл филиалы во
всех важных портовых городах.
Неудовлетворительная ситуация на валютном рынке, а также потребность в
финансовых ресурсах в период Гражданской войны 1863 г. привели к изданию в
этом же году Национального банковского акта (National Banking Act). В
соответствии с ним было основано Ведомство валютного контроля, которое
осуществляло надзор за банками, получившими сразу право эмиссии банкнот.
Кроме того, банкам не разрешалось иметь филиальные отделения. Благодаря
указанному акту возник дуализм в банковской системе: общенациональные банки
и банки отдельных штатов. Наряду с этим появлялись и частные банки,
принадлежавшие отдельным лицам, на создание которых требовалось разрешение
либо федеральных органов, либо органов отдельных штатов. Среди банков
отдельных штатов различают государственные банки, трастовые компании и
сберегательные банки.
Однако банки всех типов были аналогичны по кругу осуществлявшихся ими
операций, т. е. фактически выступали как универсальные банки. Кроме того,
они оперировали вынужденно как локальные банки. Однако благодаря
многосторонним межбанковским депозитам банки США были тесно переплетены.
В 1901 г. банки Нью-Йорка основали Ассоциацию клиринговых домов по
британскому образцу, к которой принадлежали 60 национальных банков и банков
штатов (частные банкирские дома не входили в этот круг).
В результате банковского кризиса в период 1907—1913 гг. была создана
Федеральная резервная система (ФРС) США и тем самым действующая в основе
без изменений американская система центральных банков.
До 1927 г. банкам запрещалось содержать филиалы вне своего
месторасположения (исключение составляла Калифорния). С изданием Акта
МакФэддена (McFadden Act) в 1927 г. (изменен в 1933 г.) создание филиалов
было разрешено в пределах штатов, где банк имел свой головной офис. Черный
четверг 24 октября 1929 г., когда резко обрушились курсы акций на Нью-
Йоркской фондовой бирже, вверг многие банки в кризис. Главной причиной
послужили распространенные тогда кредиты на покупку ценных бумаг
(составляли свыше 35% всего кредитного портфеля банков), погашение которых
после обвала рынка стало проблематичным. Одним из следствий кризиса в
экономике было массовое изъятие депозитных вкладов и бегство от банков, в
результате чего многие из них обанкротились. Президент Рузвельт внес в 1933
г. законодательную инициативу о закрытии всех банков. Однако согласия
Конгресса США на нее получено не было.
В 1933 г. был издан Акт Гласса — Стигала (Glass — SteagallAct). Он
существенно расширил полномочия ФРС, в частности в отношении регулирования
резервных позиций банков и запрета на определенные виды кредитов. Кроме
того, было введено страхование вкладов. Именно указанным Актом финансовая
система США преобразовывалась в сегментированную. С 1935 г. депозитным
банкам205 запрещалось совершать какие-либо сделки с ценными бумагами.
Частные банки по большей части превратились в инвестиционные; крупные
банки, такие, как J.P. Morgan, остались депозитными, а инвестиционное дело
передали дружественным фирмам. Тем самым они сохранили частичный контроль
за этой сферой.
Сегментированный характер финансовой системы США был усилен Законом о
банковских холдинговых компаниях (1956 г.), согласно которому небанковским
компаниям было запрещено владеть банками.
Органы регулирования и надзора за деятельностью банков и других
финансовых институтов. Кредитно-финансовая система США является одной из
наиболее жестко регулируемых как на федеральном уровне, так и на уровне
штатов. Наиболее существенную роль в регулировании деятельности банков
играют три органа: ФРС США, Контролер денежного обращения и Федеральная
корпорация по страхованию депозитов.
Контролер денежного обращения — лицо, назначаемое президентом США и
ответственное за регулирование деятельности национальных банков и контроль
за ней путем ревизий [3, 89].
ФРС США - уникальная система центральных банков, число которых
составляет двенадцать206. Они называются федеральными резервными банками
(ФРБ) и имеют ряд филиалов в важнейших промышленных и деловых центрах США.
Основы кредитно-денежной политики разрабатывает совет управляющих ФРС.
Основные функции ФРБ заключаются в хранении и управлении резервными
средствами (валюта, золото), осуществлении клиринговых операций по
платежным балансам депозитных учреждений и вкладам Государственного
казначейства США, выпуске в обращение федеральных банкнот, контроле за
процессами создания депозитов и кредитования депозитных учреждений. ФРБ
контролируют и инспектируют деятельность банков-членов ФРС, банковских
холдингов, филиалов и иностранных представительств банков в США. Они
предоставляют коммерческим банкам кредиты как кредиторы последней
инстанции. Наконец, ФРБ оказывают целый ряд финансовых услуг, в частности
выпуск в обращение и прием наличных денег, переводы денежных средств и др.
ФРС функционирует как независимый от Федерального правительства США
орган, подотчетный только Конгрессу США.
В период с 50—80-х гг. XX столетия многие банки вышли из-под
юрисдикции ФРС, поскольку последняя предъявляла весьма жесткие требования к
своим членам, особенно в сфере установления резервных норм, а также
установления потолка депозитных и ссудных ставок процента. Для устранения
этого положения в 1980 г. был принят Закон о дерегулировании депозитных
учреждений и о контроле за денежным обращением. Основные положения этого
Закона предусматривали введение единых норм резервирования для коммерческих
банков, взаимно-сберегательных банков, сберегательных и ссудных ассоциаций
и других кредитных организаций, а также смягчение или снятие резервных
требований (например, по срочным счетам) [3, 90].
2 АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В КАЗАХСТАНЕ
2.1 Этапы становления кредитно-банковской системы в Республике
Казахстан
Процесс становления банковской системы республики состоит из трех
этапов:
На первом этапе (1988–1991 гг.) были реорганизованы государственные
отраслевые банки, созданы институциональные основы банковского дела,
появились первые коммерческие банки;
Начало 90-х годов прошлого столетия в Республике Казахстан
характеризовалось бурным ростом численности различных финансовых
организаций: коммерческих банков и организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций. В частности, тогда только коммерческих банков
насчитывалось более 200. Впоследствии, многие, из которых оказались
финансово несостоятельными (таблицы 1, 2).
Данные таблицы 1 показывают динамику сокращения общего количества
банков второго уровня в республике, так если в 1993 году количество банков
составляло 204 единицы, то 2008 году их количество сократилось до 38
единиц, а в 2012 году уменьшилось до 35.
Таблица 2 – Организации, осуществляющие отдельные виды банковских
операций
Наблюдаемая тенденция напрямую связана с проводимой Национальным
Банком Казахстана политикой последовательного ужесточения требований к
банкам второго уровня, и как следствие улучшение их финансовой устойчивости
и надежности. Одновременно с уменьшением общего количества банков второго
уровня отмечается увеличение числа организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций, так если в 1993 году их количество составляло
всего 5 единиц, то 2008 году их общее число выросло до 117 единиц, а в 2009
году увеличилось до 272 единиц. К моменту введения тенге в ноябре 1993 года
банковская система Казахстана претерпела существенную реформу:
функционировала двухуровневая банковская система, все специализированные
банки были преобразованы в акционерные банки, а центральный банк был
наделен рядом функций центрального банка. Все это в значительной мере
облегчило переход к собственной национальной валюте и проведению
Казахстаном собственной денежно-кредитной политики [12, с. 89]. На
дальнейшее укрепление банковской системы была направлена Программа перехода
банков второго уровня на международные стандарты финансовой отчетности,
которая была принята в декабре 1996 года.
Согласно данной Программы все действующие банки Казахстана должны были
до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности
капитала ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского
учета, введения и передачи информации [4, 36].
Количество банков за годы реализации Программы (1996–2001 годы)
значительно сократилось за счет тех, финансовое состояние которых было
неустойчивым (таблица 3).
Таблица 3 – Структура банковского сектора и сведения о переходе банков
второго уровня к международным стандартам в 2001 году
на01.01.01 г. Ha01.01.02 г.
Количество банков (БВУ), в т.ч.: 48 44
Банки, выполнившие требования уровня 1 12
к международным стандартам
Банки, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение 3
1 ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ
СИСТЕМЫ 6
1.1 Понятие кредитной системы 6
1.2 Сущность банковской системы 12
1.3 Основные модели развития кредитно-банковской системы 14
2 АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В КАЗАХСТАНЕ
2.1 Этапы становления кредитно-банковской системы в Республике 19
Казахстан
2.2 Анализ современного состояния кредитно-банковской системы 19
23
3 ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ С УЧЕТОМ
ЗАРУБЕЖНОГО ОПЫТА
3.1 Применение международного опыта в развитии Казахстанской 27
банковской системы
3.2 Перспективы развития деятельности коммерческих банков и 27
банковской системы в Республике Казахстан
30
Заключение
Список использованных источников 35
37
Введение
В последние годы вопросы, связанные с формированием и развитием
кредитной системы республики Казахстан, приобретают все большую
актуальность, так как внедрение новых механизмов оптимизации кредитной
системы способствует повышению эффективности кредитного процесса и созданию
правовых и информационных основ экономической деятельности рыночных
субъектов Казахстана, отвечающих современным мировым стандартам.
На сегодняшний день становятся очевидными серьезные структурные
изменения кредитной системы развитых стран: снижение роли банков и рост
влияния других кредитно-финансовых институтов (страховых компаний,
пенсионных фондов, инвестиционных компаний и т.д.). Это, как правило,
выражается как в росте общего числа новых кредитно-финансовых институтов,
так и в увеличении их удельного веса в совокупных активах всех кредитно-
финансовых институтов.
На данном этапе кредитная система республики Казахстан находится на
качественно новом уровне своего развития, и большинство реформ,
направленных на создание основы для ее успешного функционирования в
дальнейшем, уже осуществлены. Повышение кредитного рейтинга Казахстана до
мирового уровня подтверждает, что финансовый сектор Казахстана развивается
успешно, а меры, предпринятые в целях эффективного развития кредитной
системы республики, ставят ее на первое место среди других стран СНГ.
Тем не менее, Правительство и Национальный Банк республики Казахстан
считают правильным не останавливаться на достигнутом и начать переход к
решению задач следующего этапа: необходимо определить направления развития
на среднесрочную и долгосрочную перспективу с учетом макроэкономических
тенденций, которые будут складываться в ближайшие годы, и предполагаемых
соответствующих изменений в валютном и финансовом законодательстве.
Правительство и Национальный Банк видят дальнейшее развитие
финансового сектора в приведении всех его сегментов к международным
стандартам в условиях предстоящей либерализации валютных отношений и
возможного внедрения единого валютного пространства с отдельными странами.
Тем не менее банки составляют неотъемлемую часть современного
денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями
воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы
производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей,
сельским хозяйством и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого
экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности
не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное
явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным
капиталом.
Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это
кажется на первый взгляд. В обиходе банки – это хранилища денег. Вместе с
тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не
раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном
хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова
банк ("банко" – скамья, на которой совершались денежные и кредитные
операции), а также такие современные выражения, как банк данных, банк
растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого
отношения.
Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их
действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе
банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только
организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется
финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа
ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление
имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов,
участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику,
имеют свои подсобные предприятия.
Кроме того, банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную
структуру с огромным количеством внутренних и внешних связей. Эта структура
называется банковской системой государства.
В Казахстане развита система рыночных отношений и банк становится если
не главной, то одной из важнейших структур. Если раньше банковское дело в
Казахстане находилось на довольно низком уровне, как развития, так и по
уделяемому вниманию в учебных заведениях, то сейчас это одна из наук,
развивающихся наиболее быстрыми темпами.
Понятие система широко используется современной наукой. Термином
система охотно оперируют не только ученые, философы, но и деятели
культуры и искусства, организаторы производства и работы банков.
Цель курсовой работы – сделать анализ развития кредитно-банковской
системы в Казахстане.
Поставленная цель определила задачи курсовой работы:
- предоставить общую теоретическую характеристику кредитной системы;
- охарактеризовать сущность кредитной системы Республики Казахстан;
- выявить этапы становления кредитно-банковской системы в Республике
Казахстан
- изучить основные модели развития кредитно-банковской системы
Казахстана.
Объектом исследования выступает кредитно-банковская система РК.
Предметом исследования являются особенности моделей развития кредитно-
банковской системы Казахстана.
В целом, было выделено группы используемых источников: законодательные
акты, делопроизводственные документы, статистические материалы,
периодическая печать, источники личного происхождения.
Методолочическая и информационная база. Мы исходим из того, что под
методологией следует понимать не только традиционное название приемов и
способов научного познания предмета исследования. Методология должна
рассматриваться как часть экономической теории, где рассматриваются
способы, используемые экономистами для обоснования своих теорий, для
объяснения причин, по которым они предпочитают одно научное направление
другому. Колдуэлл Б. в своей известной работе За пределами позитивизма
отмечал, что методология является одновременно и описательной и
предписывающей дисциплиной, но она не дает четкого алгоритма для построения
научных теорий, что делает ее скорее искусством, чем наукой.
В курсовой работе были использованы подходы и методы, применяемые в
современной экономической науке. В качестве основного метода,
использованного в работе можно отметить традиционный индуктивный метод,
предполагающий первоначальное наблюдение фактов реальной действительности,
и дальнейшее формулирование универсальных законов, обобщающих эти факты.
Используется также и другой метод познания, называемый гипотетико-
дедуктивным или методом покрывающих законов. Данный поход основывается на
тезисе логической симметрии между природой предсказания и природой
объяснения. Иначе говоря, вначале формулируется универсальный закон, а
затем с помощью дедукции ищутся действительные причины выявленной
закономерности. Используются в работе также метод единства логического и
исторического подходов. Кроме того, используются методы сравнительного
анализа, функциональный и отчасти метод количественного анализа.
Структура курсовой работы. Курсовая работа состоит из введения, двух
разделов, выводов, списка использованных источников.
1 ТЕОРИТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
1.1 Понятие кредитной системы
Кредитная система - совокупность кредитных отношений, существующих в
стране, форм и методов кредитования, банков или других кредитных
учреждений, организующих и осуществляющих такого рода отношения.
Кредитная система является неотъемлемой и важной частью экономики
любой страны, так как от ее функционирования зависит форма и динамика
развития страны, и в первую очередь в экономическом плане.
Кредитная система в узком смысле — это сеть кредитных учреждений,
организующих кредитно-расчетные отношения, регулирующих денежное обращение
и оказывающих другие финансовые услуги в стране.
Финансово-кредитные институты на уровне страны подразделяются на
центральные банки, коммерческие банки и специализированные финансово-
кредитные институты (кредитные организации). Все они являются примером
того, насколько тесно переплетены денежная и кредитная системы.
Различают два понятия кредитной системы:
1. Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования.
2. Совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные
денежные средства и предоставляющих их в ссуду. В первом аспекте
кредитная система представлена банковским, потребительским,
коммерческим, государственным, международным кредитом. Всем этим видам
кредита свойственны специфические формы отношений и методы
кредитования. Реализуют и организуют эти отношения специализированные
учреждения, образующие кредитную систему во втором понимании. Ведущим
звеном институциональной структуры кредитной системы являются банки.
Кредитная система более широкое и емкое понятие, чем банковская
система, включая лишь совокупность банков, действующих в стране.
Банк – кредитная организация, имеющая исключительное право
осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:
• Привлечение во вклады денежные средства физических и юридических лиц
их размещение от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности и срочности;
• Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Роль и значение кредитной системы характеризуется рядом показателей:
общий объем кредитных вложений, доля банковских ссуд в формировании
основного и оборотного капитала предприятий и организаций, совокупный
платежный оборот и др.
При выполнении кредитной системой своей функции возникают кредитные
отношения. Экономические связи между кредитными учреждениями и разными
субъектами по поводу аккумуляции и перераспределения временно свободного
денежного капитала на условиях возврата и платы определяют содержание
кредитных отношений.
Кредитная система регулирует денежное обращение в стране,
предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом
возникают экономические отношения, которые можно отнести к кредитным.
Кредитные отношения носят двусторонний характер и в одинаковой мере
необходимы как для хозяйствующих субъектов, так и учреждений кредитной
системы. Хранение денег в кредитных учреждениях означает создание кредитных
ресурсов, а их размещение для нужд экономики и населения – предоставление
кредита.
Двусторонние отношения могут быть между: хозяйственными организациями
и кредитной системой; кредитной системой и населением; между государством и
кредитной системой; между кредитными учреждениями; между кредитными
учреждениями разных государств [1, 41].
Кредитные отношения осуществляются в основном в денежной форме при
функционировании экономической категории кредита.
Кредитная система характеризуется совокупностью банковских и иных
кредитных учреждений, с правовыми формами организации и подходами к
осуществлению кредитных операций. Выделяют две подсистемы организации
кредитных отношений: в рамках банковских и небанковских институтов.
Соответственно образуются два основных звена кредитной системы: банковские
и специализированные кредитно-финансовые учреждения.
Современная кредитная система имеет сложную, многозвенную структуру.
Если за основу классификации принять характер услуг, которые кредитные
учреждения предоставляют своим клиентам, то можно выделить три важнейших
элемента современной кредитной системы:
• Центральный (эмиссионный) банк;
• Коммерческие банки;
• Специализированные финансово – кредитные учреждения.
Рис.1 – Структура кредитной системы
В соответствии функциональной специализацией, объемом и количеством
предоставляемых хозяйственным звеньям кредитно-финансовых услуг ядро
кредитной системы составляет банковская система, а единым органом,
координирующим деятельность кредитных институтов, является центральный
банк.
Центральный банк - главный государственный банк первого уровня,
главный эмиссионный, денежно – кредитный институт любой страны независимо
от того, называется ли он государственным, народным или национальным
банком.
Центральный банк – это “банк банков” он не ведет операций с
юридическими и физическими лицами, его клиентура коммерческие банки и
другие кредитные учреждения, а также другие правительственные организации,
которым он предоставляет разнообразные услуги.
Прямое и непосредственное воздействие и регулирование, контрольные и
надзорные функции центральные банки выполняют только по отношению к
банковским учреждениям. На остальные звенья кредитной системы центральный
банк может в основном оказывать опосредствованное воздействие,
проявляющееся во взаимосвязи кредитных и денежных операций, различных
секторов рынка, кредитно – финансовых услуг.
По Закону РК О Национальном банке Республики Казахстан Национальный
банк Республики Казахстан является центральным банком Республики Казахстан
и представляет собой верхний уровень банковской системы республики.
Национальный банк является эмиссионным, резервным, кассовым центром
страны, обладает правом нормотворчества, контроля, выполняет роль
кредитора последней инстанции, банка банков, определяет денежно-
кредитную и валютную политику. Основная цель его деятельности - не
извлечение прибыли, а воплощение в жизнь денежно-кредитной политики и
руководство кредитной системой страны. Его клиентура - коммерческие банки и
другие кредитные учреждения, а также правительственные организации, которым
он предоставляет разнообразные услуги [1, 42].
Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями,
оперирующими в различных секторах рынка ссудных капиталов. Они выполняют
большинство финансовых операций и услуг, известных в практике
предпринимательства. Коммерческие банки традиционно играют роль
стержневого, базового звена кредитной системы любой страны.
Они по-прежнему, остаются центром финансовой системы, сосредотачивая
вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через ссудные
и инвестиционные операции коммерческие банки открывают доступ к своим
фондам различного рода заемщикам.
Специализированные кредитные учреждения являются важным и объективно
нужным звеном кредитной системы в рыночной экономике. Без этих учреждений
услуги, оказываемые кредитной системой в различных звеньях экономики и
населению, остались бы не полными.
Кредитное дело представляет собой особую сферу предпринимательской
деятельности, направленной на торговлю деньгами, выполнение на этой основе
кредитных операций их осуществляют самые разнообразные кредитные институты.
Основными по масштабам операции и значимости в обслуживании хозяйственного
оборота являются банки. Прежде чем рассмотреть виды кредитных учреждений,
в том числе банковских, нам необходимо выяснить сами понятия "банк" и
"банковская деятельность". В мировой практике чаще всего под банковской
деятельностью понимают прием депозитов и предоставление ссуд как главных
профессиональных функций банка. В то же время небанковским институтам
законодательно запрещено принимать депозиты, проводить расчеты, выдавать
страховые гарантии и тому подобное.
Ни одно юридическое лицо, если оно не имеет официального статуса
банка, не может именоваться "банком", или характеризовать себя как
занимающееся банковской деятельностью.[1]
Банк как специфическое предприятие производит продукт, существенно
отличающийся от продукта сферы материального производства. Он производит не
просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.
Банки или подобные институты существовали еще в древности. В Египте
банковские операции осуществлялись в 2700 г. до н.э. Изначальной функцией
банков было посредничество в платежах. В результате такого посредничества,
банки превращали свободный денежный капитал в функционирующий, приносящий
проценты.
Истоки современного банковского дела следует искать, прежде всего, в
деятельности средневековых менял Италии. Понятие "банк" происходит от
итальянского слова "banco" ("скамья, менялы, денежный стол"). Первый банк в
современном понимании возник в Италии в 1407 г. в Генуе. А в XII веке в
Италии же появился первый вексель.
В результате исторически возникли сегментированные и универсальные
банковские структуры. Сегментированная структура предполагает жесткое
законодательное разделение сфер операционной деятельности и функций
отдельных видов кредитных учреждений. При универсальной структуре закон не
содержит ограничений относительно отдельных видов операций и сфер
финансового обслуживания. Все кредитные учреждения могут выполнять все
операций и услуг. В нашей стране в основном коммерческие банки являются
универсальными, занимаются многими банковскими операциями.
Банки, в зависимости от специфики выполняемых ими функций,
подразделяются на два основных вида: эмиссионные и не эмиссионные.
Эмиссионные – как правило, это центральные банки, наделенные правом
эмиссии (выпуском) денежных знаков в обращение. В Казахстане это –
Национальный банк Республики Казахстан. Главной его задачей является выпуск
денег в обращение, торговля денежным товаром – среди банков, управление
эмиссионной, кредитной и расчетной деятельностью банковской системы. Он
является при двухуровневой системе верхним уровнем банковской системы
страны. В Казахстане коммерческие банки – не эмиссионные, они не имеют
права выпуска денег в обращение, но занимаются практически всеми видами
кредитных, расчетных и финансовых операций, связанных с обслуживанием
хозяйственной деятельности своих клиентов. Важнейшие из них: аккумуляция
временно свободных денежных средств, сбережений населения и накоплений;
кредитование; безналичные расчеты; операции с ценными бумагами и другое.
В последнее время коммерческие банки все активнее нехарактерные для
них операции, внедряясь в нетрадиционные сферы финансового
предпринимательства, постоянно расширяя круг деятельности и повышая
качество предоставляемых услуг. Это универсальные кредитные учреждения.
Специализированные кредитно-финансовые учреждения – важное звено
кредитной системы любой страны. Они функционируют в относительно узких
сферах рынка ссудного капитала, где требуются специальные знания и особые
технические приемы. Это совокупность финансовых институтов различной
специализации: ссудо-сберегательные учреждения, инвестиционные фонды и
компании, пенсионные фонды, страховые фирмы и компании, кассы взаимопомощи,
ломбарды и другое. Однако в настоящее время в развитых странах эти
институты стали конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг
населению, фирмам и компаниям [2, 19].
Небанковские финансовые институты в Республике Казахстан необходимы
для того, чтобы рынки достигали экономической эффективности, посредством
распределения ресурсов для их оптимального использования в соответствии со
спросом и предложением. Особенности рыночной экономики диктуют
необходимость существования разного уровня банковской системы в сочетании с
небанковскими учреждениями, их многообразия по формам и видам денежно-
кредитной и посреднической деятельности, законодательного разделения
функций между Центральными и другими банками.
Парабанковские учреждения ориентируются либо на обслуживание
определенных типов клиентуры, либо на осуществление в основном одного-двух
видов услуг. Их деятельность концентрируется в большинстве своем на
обслуживании небольшого сегмента рынка и, как правило, предоставлении услуг
специфической клиентуре.
Для этих учреждений характерна двойная подчиненность с одной стороны,
будучи связанными с осуществлением кредитно-расчетных операций, они
вынуждены руководствоваться соответствующими требованиями Центрального
банка; с другой стороны, специализируясь на каких-либо финансовых,
страховых, инвестиционных или иных операциях, они попадают под регулирующие
действия соответствующих ведомств. Эти учреждения в начале своего развития
взяли на себя выполнение тех услуг и операций, которые не выполнялись
коммерческими банками. Однако в настоящее время в развитых странах эти
институты стали конкурировать с коммерческими банками по оказанию услуг
населению, фирмам и компаниям, то есть постепенно стираются существенные
различия между коммерческими банками и небанковскими учреждениями. Через
расширение нетрадиционных операций произошло проникновение последних на
банковские рынки.
Широкое распространение специализированные кредитно-финансовые
учреждения получили в сферах ипотечного и потребительского, а также
сельскохозяйственного кредита. Они занимаются привлечением мелких
сбережений населения, инвестированием капитала, размещением ценных бумаг и
других.
К небанковским финансовым учреждениям, пользующимся банковской ссудой,
относятся финансовые компании, инвестиционные банки, ссудосберегательные
ассоциации, компании по операциям с закладными, кредитные товарищества,
страховые компании. Банковские ссуды для этих учреждений являются одним из
основных источников денежных фондов, которые они затем направляют в
различного рода кредиты, извлекая при этом из разницы в процентах
соответствующую прибыль.
Концентрация всего денежного оборота в кредитной системе позволяет
сосредоточить кредитные ресурсы и рационально направить их в народное
хозяйство страны.
В основе организации и работы кредитной системы лежат определенные
принципы. В новых рыночных условиях экономики их можно сформулировать
следующим образом: государственная монополия на организацию банковского
дела в стране, создание двухуровневой банковской системы в сочетании с
другими небанковскими институтами, единство денежно-кредитной политики в
стране, максимальное развитие сети кредитных учреждений, приближение их к
местам обслуживания, государственная валютная монополия, автономия
Центрального банка.
Под государственной монополией на банковское дело понимается
исключительное право государства контролировать создание и ликвидацию
банков, законодательно закреплять порядок и правила проведения банковских
операций. НБРК выдает разрешение на создание банков на территории РК и
ведет книгу регистрации банков и их филиалов. При выдаче разрешения НБРК
определяет круг выполняемых банковских операций.
Особенности рыночной экономики диктуют необходимость существования
разного уровня банковской системы в сочетании с небанковскими учреждениями,
их многообразия по формам и видам денежно-кредитной и посреднической
деятельности, законодательного разделения функции между Центральным и
другими банками.
В рыночной экономике без создания специальных небанковских институтов
кредитная система любой страны останется незавершенной. Интерес полного
привлечения вкладов населения и полное удовлетворение запросов меняющейся
рыночной экономики диктуют создание этих институтов, они органически
дополняют кредитную систему, обогащают ее, делают более гибкой и
чувствительной к изменениям в экономике.
Государство, осуществляя руководство экономикой, проводит единую
денежно-кредитную политику, важнейшим инструментом которой выступает
Национальный банк. Этот принцип необходим для того, чтобы обеспечить
стабильные цены в Республике Казахстан, регулирование денежной массы в
обращении, защитить интересы республики в области осуществления денежно-
кредитной политики, в целом экономической политики и ее интеграции в
мировую экономику.
Важный принцип построения кредитной системы - максимальное развитие
сети кредитных учреждений и сосредоточение всех денежных операций.
Последнее предполагает хранение свободных средств хозяйствующих субъектов в
банках, проведение расчетов безналичным путем.
Центральный банк полностью отвечает за проведение денежно-кредитной
политики в стране. В свою очередь, денежно-кредитная политика составляет
основу государственного регулирования всей экономики. Поэтому без
автономного ведения денежно-кредитной политики не может быть и речи об
эффективной рыночной экономики в республике.
Мировая практика показывает, что во всех странах из кредитных
институтов происходит выделение Центральных банков, которые играют главную
роль в управлении кредитной системой страны. Главенствующая их роль
обусловлена широкими полномочиями, которые предоставлены государством. В
силу осуществления ими функций банка-банков, денежно-кредитной эмиссии,
Центральные банки наделены правом административного контроля и реального
экономического воздействия на деятельность коммерческих банков, то есть
банков второго уровня. Они обладают правом нормотворчества в области
кредитно-банковской деятельности, обязательным для исполнения всеми
кредитными учреждениями. Коммерческие банки полностью самостоятельны в
проведении кредитной политики и оказания различных услуг своим клиентам [2,
19].
1.2 Сущность банковской системы
Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур
рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло
параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные
расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении
капиталов, существенно повышают общую эффективность производства,
способствуют росту производительности общественного труда.
Современная банковская система – это важнейшая сфера национального
хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется
тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую
часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и
кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки
направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.
Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой
государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их
оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег,
находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы – это залог
снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при
достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного
хозяйства самым эффективным образом.
Современная банковская система – это сфера многообразных услуг своим
клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций,
определяющих основу банковского дела, до новейших форм денежно-кредитных и
финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг,
факторинг, траст и т.д.).
В механизме функционирования банковской системы государства большая
роль принадлежит коммерческим банкам. Коммерческие банки – это старейшая и
наиболее массовая группа кредитных учреждений, выполняющих большинство
финансовых операций и услуг, известных в практике предпринимательства в
рыночной экономике.
Они являются многофункциональными организациями, действующими в
различных секторах рынка ссудного капитала. Банки аккумулируют основную
долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам полный комплекс
финансовых услуг, включая кредитование, прием депозитов, расчет на
обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и
другие.
Сегодня коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200
разнообразных продуктов и услуг. Такая широкая диверсификация операций
позволяет коммерческим банкам сохранять своих клиентов и оставаться
прибыльными даже при весьма неблагоприятной конъюнктуре.
Убытки одних операций перекрываются прибылями других, которые в данной
ситуации имеют для выполнения их благоприятные условия, не случайно во всех
странах с рыночной экономикой коммерческие банки остаются главным
операционным звеном кредитной системы. Они показывают поразительную
способность приспосабливаться к меняющимся условиям кредитно-денежного
рынка.
В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков
имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономики.
Задачи банков заключаются в обеспечении бесперебойного денежного оборота и
оборота капитала, кредитовании промышленных предприятий, государства и
населения, создания условий для народнохозяйственного накопления.
Современные коммерческие банки, выступая в роли финансовых
посредников, выполняют важную народнохозяйственную функцию, обеспечивая
межотраслевое и межрегиональное перераспределение денежного капитала.
Банковский механизм распределения и перераспределения капитала по сферам и
отраслям позволяет развивать хозяйство в зависимости от объективных
потребностей производства и содействует структурной перестройке экономике
[3, 165].
1.3 Основные модели развития кредитно-банковской системы
Различают два основных типа кредитно-финансовых систем: универсальные
и специализированные. В универсальной кредитно-финансовой системе
законодательно не ограничивается выполнение банками тех операций
финансового обслуживания, которые не относятся к банковским. Это
фундаментальный признак. Классическим образцом такой системы считается
немецкая. Иногда говорят, что обратная сторона универсализма — возможность
выполнения небанковскими организациями банковских функций. Такое мнение не
совсем точно, ибо практически во всех странах, как с универсальными, так и
с сегментированными системами, существуют как организации, которым
разрешено выполнять часть банковских операций, так и те, которые не имеют
права это делать. Первые - это фактически небанковские кредитные
организации.
Таким образом, для определения типа национальных кредитно-финансовых
систем важно знать, какие операции относятся по закону к банковским и могут
или нет банки выполнять и иные операции. Банковские операции, как было
сказано выше, определяются преимущественно установленным перечнем, причем
их состав периодически пересматривается в соответствии с изменением
законодательных актов.
В строго сегментированной кредитно-финансовой системе банкам нельзя
выполнять небанковские операции. Дополнительным признаком, хотя и не
абсолютным, является более жесткое разграничение сфер деятельности и
отдельных операций. Таким образом, при сегментированной системе банковские
операции по приему депозитов и выдаче кредитов законодательно отделены от
операций по выпуску и размещению ценных бумаг промышленных компаний и ряда
других видов услуг (страхование, сделки с недвижимостью, трастовые
операции). Сегментированная система преобладала долгое время в США и
Японии.
Приведенное деление на универсальные и сегментированные кредитно-
финансовые системы в современных условиях все же не носит абсолютного
характера. Во-первых, каждая национальная кредитно-финансовая система
проходит несколько этапов в своем развитии, тяготея в той или иной мере к
универсальному или сегментированному образцу. В частности, это было
характерно для кредитно-финансовых систем Франции, Великобритании и других
стран. Во-вторых, в последние десятилетия в большинстве развитых стран
происходит процесс универсализации кредитно-финансовых систем. Поэтому в
современных условиях лучше говорить не о строго сегментированных, а либо о
смешанных кредитно-финансовых системах, либо о сегментированных системах с
элементами универсализации.
В качестве примера универсальной кредитно-финансовой системы
рассмотрим немецкую, а сегментированной — американскую.
Основное место в кредитно- финансовой системе Германии занимают
универсальные банки, на которые приходится свыше 75% всех банковских
сделок. Именно они характеризуют финансовую систему Германии как
универсальную. Классификация же самих универсальных банков проводится в
первую очередь с точки зрения основных целей, которые они преследуют. К
универсальным банкам относят следующие группы институтов: а) коммерческие
банки; б) кооперативные кредитные институты; в) общественно-правовые
кредитные институты, среди которых выделяют сберегательные кассы и
жироцентрали.
Коммерческие банки, как и в других странах, нацелены на максимизацию
прибыли. В то же время кооперативные банки ориентированы на содействие
своим членам, прежде всего в сфере кредита и сбережений. Сберегательные
институты обязаны кредитовать население регионов, в рамках которых они
действуют, на более выгодных условиях, чем коммерческие банки.
Важно отметить, что деятельность кредитных институтов, принципы их
организации меняются стечением времени. Так, кредитные кооперативы Германии
возникли в Европе одними из первых в середине XIX в. (кооперативы
Райффайзена и Шульце — Делича) и послужили прототипом многих учреждений
кооперативного кредита в мире, включая Россию. Однако первоначально они не
имели права осуществлять большинство банковских операций, а могли лишь
кредитовать своих членов, преимущественно из сельской местности
(кооперативы Райффайзена) либо из числа торговцев и ремесленников (народные
банки Шульце — Делича). Однако в период после Второй мировой войны
произошло постепенное превращение кредитных кооперативов в универсальные
банки, были сняты ограничения на выполнение ими банковских операций. Более
того, им разрешили расширить свою клиентуру, не ограничивая ее только
членами кооператива. В результате возникли кооперативные банки, отличием
которых от обычных коммерческих банков остается лишь преимущественная
ориентация на удовлетворение потребностей своих членов в кредитах и
сбережениях, а также то, что в руководстве этих банков преобладают группы
лиц, представляющие интересы их членов. Кроме того, кооперативные банки
имеют, как правило, существенно меньший размер капитала, чем коммерческие.
Последнее обстоятельство во многом обусловило создание кооперативными
банками своего Центрального банка кооперативного кредита, благодаря
которому появилась возможность конкурировать с системой коммерческих
банков, привлекать капитал с финансовых рынков.
Жироцентрали представляют собой центральные кредитные институты
сберегательных касс. Они осуществляют межрегиональный платежный оборот
сберегательных касс, управление их ликвидными средствами, ценными бумагами
и другие функции.
Другую группу институтов представляют специализированные организации,
которые ограничены в своих функциях. Их число значительно меньше числа
универсальных банков. К тому же длительное время наблюдается уменьшение
удельного веса специализированных институтов на финансовом рынке. Основную
роль среди них играют институты реального креди-та. Под последними в
Германии понимают кредиты с различными формами реального обеспечения, т. е.
залога (включая ипотеку), заклада недвижимости, товаров, ценных бумаг и т.
д. Не следует думать, что коммерческие банки практикуют только бланковые
(необеспеченные) кредиты либо кредиты под гарантии, поручительства,
кредитные поручения и т. п. Важно, что в деятельности институтов
реального кредита материальное обеспечение является обязательным.
Особую группу институтов составляют кредитные институты,
предоставляющие кредиты в рассрочку (основное тело кредита погашается по
час-тям). Они возникли в Германии в 20-30-х гг. XX в. В то же время в США
такие институты существовали уже до Первой мировой войны. Кредиты с
рассрочкой платежа предоставляются в основном населению (потребительские
кредиты), часто в наличной форме, а также мелким предприятиям. Кредиты в
рассрочку используют в своей деятельности также сберегательные кассы.
Бундесбанк в его современном виде возник в 1957 г. Его предшественник,
Райхсбанк, был ликвидирован с окончанием Второй мировой войны, а в период с
1948 по 1957 гг. в ФРГ существовала двухступенчатая система центральных
банков, включавшая: а) Банк немецких земель; б) юридически независимые
центральные банки земель Германии.
Банк немецких земель отвечал за выпуск банкнот, а центральные банки
земель независимо от него регулировали деятельность кредитных институтов на
своей территории. Банк немецких земель не осуществлял прямой связи с
низовыми кредитными институтами [3, 89].
С 1957 г. Бундесбанк представляет собой единую структуру, в которой
бывшие центральные банки земель выполняют роль главных управлений.
Бундесбанк имеет максимально широкие полномочия среди европейских
центральных банков и в осуществлении кредитно-денежной политики независим
от федеральных органов. Принципы деятельности Бундесбанка были положены в
основу модели функционирования Европейского центрального банка. Вместе с
тем Бундесбанк обязан проводить кредитно-денежную политику, которая не
противоречит экономической политике государства в целом. Независимость
Бундесбанка ограничена также тем, что представители федерального
правительства входят в его руководящие органы. Наконец, за федеральными
органами остается исключительное право принимать законы в кредитно-денежной
сфере.
Кредитно-финансовая система США. Первые частные акционерные банки The
Bank of New York, The Bank of Boston в США были основаны в 1784 г. В
1791 г. возник First Bank of the United States, который открыл филиалы во
всех важных портовых городах.
Неудовлетворительная ситуация на валютном рынке, а также потребность в
финансовых ресурсах в период Гражданской войны 1863 г. привели к изданию в
этом же году Национального банковского акта (National Banking Act). В
соответствии с ним было основано Ведомство валютного контроля, которое
осуществляло надзор за банками, получившими сразу право эмиссии банкнот.
Кроме того, банкам не разрешалось иметь филиальные отделения. Благодаря
указанному акту возник дуализм в банковской системе: общенациональные банки
и банки отдельных штатов. Наряду с этим появлялись и частные банки,
принадлежавшие отдельным лицам, на создание которых требовалось разрешение
либо федеральных органов, либо органов отдельных штатов. Среди банков
отдельных штатов различают государственные банки, трастовые компании и
сберегательные банки.
Однако банки всех типов были аналогичны по кругу осуществлявшихся ими
операций, т. е. фактически выступали как универсальные банки. Кроме того,
они оперировали вынужденно как локальные банки. Однако благодаря
многосторонним межбанковским депозитам банки США были тесно переплетены.
В 1901 г. банки Нью-Йорка основали Ассоциацию клиринговых домов по
британскому образцу, к которой принадлежали 60 национальных банков и банков
штатов (частные банкирские дома не входили в этот круг).
В результате банковского кризиса в период 1907—1913 гг. была создана
Федеральная резервная система (ФРС) США и тем самым действующая в основе
без изменений американская система центральных банков.
До 1927 г. банкам запрещалось содержать филиалы вне своего
месторасположения (исключение составляла Калифорния). С изданием Акта
МакФэддена (McFadden Act) в 1927 г. (изменен в 1933 г.) создание филиалов
было разрешено в пределах штатов, где банк имел свой головной офис. Черный
четверг 24 октября 1929 г., когда резко обрушились курсы акций на Нью-
Йоркской фондовой бирже, вверг многие банки в кризис. Главной причиной
послужили распространенные тогда кредиты на покупку ценных бумаг
(составляли свыше 35% всего кредитного портфеля банков), погашение которых
после обвала рынка стало проблематичным. Одним из следствий кризиса в
экономике было массовое изъятие депозитных вкладов и бегство от банков, в
результате чего многие из них обанкротились. Президент Рузвельт внес в 1933
г. законодательную инициативу о закрытии всех банков. Однако согласия
Конгресса США на нее получено не было.
В 1933 г. был издан Акт Гласса — Стигала (Glass — SteagallAct). Он
существенно расширил полномочия ФРС, в частности в отношении регулирования
резервных позиций банков и запрета на определенные виды кредитов. Кроме
того, было введено страхование вкладов. Именно указанным Актом финансовая
система США преобразовывалась в сегментированную. С 1935 г. депозитным
банкам205 запрещалось совершать какие-либо сделки с ценными бумагами.
Частные банки по большей части превратились в инвестиционные; крупные
банки, такие, как J.P. Morgan, остались депозитными, а инвестиционное дело
передали дружественным фирмам. Тем самым они сохранили частичный контроль
за этой сферой.
Сегментированный характер финансовой системы США был усилен Законом о
банковских холдинговых компаниях (1956 г.), согласно которому небанковским
компаниям было запрещено владеть банками.
Органы регулирования и надзора за деятельностью банков и других
финансовых институтов. Кредитно-финансовая система США является одной из
наиболее жестко регулируемых как на федеральном уровне, так и на уровне
штатов. Наиболее существенную роль в регулировании деятельности банков
играют три органа: ФРС США, Контролер денежного обращения и Федеральная
корпорация по страхованию депозитов.
Контролер денежного обращения — лицо, назначаемое президентом США и
ответственное за регулирование деятельности национальных банков и контроль
за ней путем ревизий [3, 89].
ФРС США - уникальная система центральных банков, число которых
составляет двенадцать206. Они называются федеральными резервными банками
(ФРБ) и имеют ряд филиалов в важнейших промышленных и деловых центрах США.
Основы кредитно-денежной политики разрабатывает совет управляющих ФРС.
Основные функции ФРБ заключаются в хранении и управлении резервными
средствами (валюта, золото), осуществлении клиринговых операций по
платежным балансам депозитных учреждений и вкладам Государственного
казначейства США, выпуске в обращение федеральных банкнот, контроле за
процессами создания депозитов и кредитования депозитных учреждений. ФРБ
контролируют и инспектируют деятельность банков-членов ФРС, банковских
холдингов, филиалов и иностранных представительств банков в США. Они
предоставляют коммерческим банкам кредиты как кредиторы последней
инстанции. Наконец, ФРБ оказывают целый ряд финансовых услуг, в частности
выпуск в обращение и прием наличных денег, переводы денежных средств и др.
ФРС функционирует как независимый от Федерального правительства США
орган, подотчетный только Конгрессу США.
В период с 50—80-х гг. XX столетия многие банки вышли из-под
юрисдикции ФРС, поскольку последняя предъявляла весьма жесткие требования к
своим членам, особенно в сфере установления резервных норм, а также
установления потолка депозитных и ссудных ставок процента. Для устранения
этого положения в 1980 г. был принят Закон о дерегулировании депозитных
учреждений и о контроле за денежным обращением. Основные положения этого
Закона предусматривали введение единых норм резервирования для коммерческих
банков, взаимно-сберегательных банков, сберегательных и ссудных ассоциаций
и других кредитных организаций, а также смягчение или снятие резервных
требований (например, по срочным счетам) [3, 90].
2 АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНО-БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ В КАЗАХСТАНЕ
2.1 Этапы становления кредитно-банковской системы в Республике
Казахстан
Процесс становления банковской системы республики состоит из трех
этапов:
На первом этапе (1988–1991 гг.) были реорганизованы государственные
отраслевые банки, созданы институциональные основы банковского дела,
появились первые коммерческие банки;
Начало 90-х годов прошлого столетия в Республике Казахстан
характеризовалось бурным ростом численности различных финансовых
организаций: коммерческих банков и организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций. В частности, тогда только коммерческих банков
насчитывалось более 200. Впоследствии, многие, из которых оказались
финансово несостоятельными (таблицы 1, 2).
Данные таблицы 1 показывают динамику сокращения общего количества
банков второго уровня в республике, так если в 1993 году количество банков
составляло 204 единицы, то 2008 году их количество сократилось до 38
единиц, а в 2012 году уменьшилось до 35.
Таблица 2 – Организации, осуществляющие отдельные виды банковских
операций
Наблюдаемая тенденция напрямую связана с проводимой Национальным
Банком Казахстана политикой последовательного ужесточения требований к
банкам второго уровня, и как следствие улучшение их финансовой устойчивости
и надежности. Одновременно с уменьшением общего количества банков второго
уровня отмечается увеличение числа организаций, осуществляющих отдельные
виды банковских операций, так если в 1993 году их количество составляло
всего 5 единиц, то 2008 году их общее число выросло до 117 единиц, а в 2009
году увеличилось до 272 единиц. К моменту введения тенге в ноябре 1993 года
банковская система Казахстана претерпела существенную реформу:
функционировала двухуровневая банковская система, все специализированные
банки были преобразованы в акционерные банки, а центральный банк был
наделен рядом функций центрального банка. Все это в значительной мере
облегчило переход к собственной национальной валюте и проведению
Казахстаном собственной денежно-кредитной политики [12, с. 89]. На
дальнейшее укрепление банковской системы была направлена Программа перехода
банков второго уровня на международные стандарты финансовой отчетности,
которая была принята в декабре 1996 года.
Согласно данной Программы все действующие банки Казахстана должны были
до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности
капитала ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского
учета, введения и передачи информации [4, 36].
Количество банков за годы реализации Программы (1996–2001 годы)
значительно сократилось за счет тех, финансовое состояние которых было
неустойчивым (таблица 3).
Таблица 3 – Структура банковского сектора и сведения о переходе банков
второго уровня к международным стандартам в 2001 году
на01.01.01 г. Ha01.01.02 г.
Количество банков (БВУ), в т.ч.: 48 44
Банки, выполнившие требования уровня 1 12
к международным стандартам
Банки, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
