ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ ИЗГОТОВЛЕНИЯ ИЛИ СБЫТА ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕГ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 30 страниц
В избранное:

Содержание

Введение

1 ПОНЯТИЕ И ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИЗГОТОВЛЕНИЯ ИЛИ СБЫТА ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕГ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ

1. 1 Понятие и предмет преступления

1. 2 Объективные и субъективные признаки преступления

1. 3 Квалифицированные и особо квалифицированные виды преступления

2 ПРОБЛЕМЫ КВАЛИФИКАЦИИ ИЗГОТОВЛЕНИЯ ИЛИ СБЫТА ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕГ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ

2. 1 Особенности квалификации изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг

2. 2 Проблемы разграничения изготовления и сбыта поддельных денег и ценных бумаг (ст. 206) от мошенничества (ст. 177)

3 НЕКОТОРЫЕ ВОПРОСЫ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ НОРМ ОБ УГОЛОВНОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ЗА ИЗГОТОВЛЕНИЕ ИЛИ СБЫТ ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕГ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Актуальность темы данной курсовой работы заключается в следующем. Политические и экономические преобразования, произошедшие в нашей стране с начала 90-х годов XX века при переходе от командно-административных методов управления к рыночной экономике породили коренные изменения во всех сферах жизнедеятельности казахстанского общества. В стране сложилась новая модель экономики, в которой присутствуют важнейшие элементы рыночной инфраструктуры, прежде всего, современная финансовая система.

Указанный курс был закреплен Конституцией Республики Казахстан 1995 года, создавшей принципиально новую правовую базу противодействия преступности. Одним из основных ее звеньев стал Уголовный кодекс РК, который в соответствии с современными политическими и экономическими реалиями, предусматривает ответственность за многие виды общественно опасных деяний.

Анализ статистических данных об изготовлении или сбыте поддельных денег или ценных бумаг позволяет сделать вывод о том, что экономические преступления по своему качественному и количественному уровню приняли угрожающую форму для нестабильной экономики страны.

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг отличается значительным ежегодным ростом. Интеграция Казахстана в мировую экономическую систему и либерализация внутригосударственных рыночных отношений привели к резкому росту преступлений в сфере экономики, в частности, изготовления или сбыта поддельных денег и ценных бумаг, которые одновременно затрагивают интересы, как отдельных граждан, юридических лиц, так и государства в целом. Международное движение национальных денежных единиц различных стран, развитие международной специализации преступных организаций на отдельных стадиях, операциях этого преступного бизнеса - изготовления, накопления, хранения, транспортировки, реализации, привели к тому, что фальшивомонетничество на современном этапе своего развития носит характер транснационального бизнеса. Часто подделка денег сопровождает наркобизнес, торговлю оружием и людьми, международный терроризм, что само по себе делает данное негативное явление особенно опасным.

Однако результаты правоприменительной деятельности не свидетельствуют о снижении темпов роста фальшивомонетничества. К ответственности в основном привлекаются сбытчики фальшивых денежных знаков и ценных бумаг, а изготовители и организаторы исследуемого преступления чаще всего выпадают из сферы уголовного судопроизводства. Что свидетельствует об актуальности темы курсовой работы.

Целью курсовой работы является уголовно-правовая характеристика изготовления или сбыта поддельных денег и ценных бумаг по современному уголовному законодательству РК. Для ее достижения в курсовой работе нужно решить следующие задачи:

1) дать общее понятие и охарактеризовать состав преступления, предусмотренного статьей 206 УК РК;

2) исследовать актуальные проблемы квалификации изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг.

При написании курсовой работы использовались учебники, научные статьи таких авторов как Ендольцевой А. В., Кудрявцевой В. Н., Кузьмина В. А. и др.

1 ПОНЯТИЕ И ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ИЗГОТОВЛЕНИЯ ИЛИ СБЫТА ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕГ ИЛИ ЦЕННЫХ БУМАГ

1. 1 Понятие и предмет преступления

Разделяются такие понятия, как подлог, злоупотребление доверием, обман, подделка ценных бумаг, выпуск в обращение фальшивых ценных бумаг, хищение образцов государственных кредитных бумаг. Это обусловлено развитием экономики в целом, что связано с функционированием денежной системы, появлением различных финансовых инструментов и средств расчетов, а вместе с ними и более изощренных способов обмана. Стало сложнее привлекать к ответственности лиц, совершающих преступления в этой сфере, что повлияло на конструкцию некоторых уголовно-правовых запретов. Это связано с тем, что претерпевали и до настоящего времени претерпевают определенные изменения отношения в сфере бизнеса, что, безусловно, несет в себе расширение сферы приложения предпринимательских интересов. В свою очередь это обусловливает необходимость ее постоянного регулирования, в том числе и при помощи уголовно-правовых запретов. Такие составы преступлений, как мошенничество, злоупотребление доверием, подлог, не могут охватить все тонкости и специфику преступлений, совершаемых в сфере выпуска и обращения ценных бумаг. Поэтому законодатели в разное время, исходя из социальной, экономической необходимости, конструировали составы, целью которых является привлечение к уголовной ответственности за нарушение определенного порядка выпуска и обращения ценных бумаг.

С принятием нового Уголовного кодекса РК и круг деяний, признаваемых в качестве экономических преступлений, значительно расширился. Появились нормы, ранее не известные казахстанскому уголовному законодательству. Они получили свое закрепление в главе 7 «Преступления в сфере экономической деятельности». В последнюю вошли некоторые нормы старого Уголовного кодекса, редакция которых была изменена. Так, наряду с таким составом, как «Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг» (ст. 206 УК РК), сконструированы новые составы, устанавливающие ответственность за нарушение порядка выпуска эмиссионных ценных бумаг (ст. 202 УК РК), ст. 202-1 УК РК «Непредоставление информации либо представление заведомо ложных сведений должностным лицом эмитента ценных бумаг», ст. 203 УК РК «Внесение в реестр держателей ценных бумаг заведомо ложных сведений», ст. 204 УК РК «Представление заведомо ложных сведений профессиональными участниками рынка ценных бумаг», ст. 205 УК РК «Нарушение правил проведения операций с ценными бумагами», ст. 206 УК РК «Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг» [3] .

Выделение сферы выпуска и обращения ценных бумаг в самостоятельный объект уголовно-правовой охраны явилось существенным шагом вперед в правовом регулировании отношений, связанных с рынком ценных бумаг. Однако ввиду того, что данная сфера правоотношений регулируется целым комплексом правовых норм, расположенных в различных отраслях законодательства, уровень бланкетности рассматриваемых норм уголовного права высок.

Законодательство о рынке ценных бумаг представляет собой крупный массив нормативных актов, включающий нормы различных отраслей права. Законодательное регулирование организации и деятельности на фондовом рынке начало складываться сравнительно недавно и связывается прежде всего с принятием и введением в действие Гражданского кодекса РК (далее ГК), Закона «О рынке ценных бумаг».

Общую правовую базу организации и деятельности на рынке ценных бумаг составляют правовые нормы, сосредоточенные в Конституции РК. В ст. 8 и ст. 74 Конституции содержится гарантия единства экономического пространства, а также свободного перемещения финансовых средств. Учитывая принципиальный характер указанной гарантии для развития фондового рынка, в п. 3 ст. 1 ГК также подчеркивается, что финансовые средства свободно перемещаются на всей территории РК. Введение ограничений перемещения финансовых средств не допускается.

Большую роль в организации фондового рынка играют нормы административного права. Прежде всего эти нормы определяют органы государственной власти, осуществляющие управление фондовым рынком и устанавливают их компетенцию.

Согласно ст. 7 Закона Республики Казахстан от 4 июля 2003 г. № 474 «О государственном регулировании и надзоре финансового рынка и финансовых организаций» регулирование и надзор финансового рынка и финансовых организаций осуществляет единый уполномоченный орган, определяемый Президентом Республики Казахстан [4] .

Уполномоченный орган непосредственно подчинен и подотчетен Президенту Республики Казахстан и действует на основании Положения о нем, утверждаемого Президентом Республики Казахстан. (В статью 7 внесены изменения - Законом РК от 8 июля 2005 г. № 69. )

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (в литературе можно встретить название данного преступного деяния как фальшивомонетничество) признавалось тяжким преступлением на всех этапах развития Казахстана. Строгие наказания за фальсификацию денежных знаков установлены и в большинстве зарубежных стран мира.

Уголовный кодекс РК относит фальшивомонетничество к преступлениям в сфере экономической деятельности. Объектом данного преступления является кредитно-финансовая система Республики Казахстан, а также других стран, поскольку уголовная ответственность устанавливается за подделку не только собственных денег и ценных бумаг, но и валюту других стран.

Согласно п. 1 ст. 206 УК РК изготовление в целях сбыта или сбыт поддельных банковских билетов Центрального банка Республики Казахстан, металлической монеты, государственных ценных бумаг или других ценных бумаг в валюте Республики Казахстан либо иностранной валюты или ценных бумаг в иностранной валюте - наказываются лишением свободы на срок до пяти лет с конфискацией имущества или без таковой. [2, С. 2954]

Предметом преступления являются банковские билеты Центрального банка РК, металлическая монета, государственные ценные бумаги и другие ценные бумаги в валюте РК, а также иностранная валюта или ценные бумаги в иностранной валюте. Помимо находящихся в обращении, предметом данного преступления могут быть также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену деньги в виде банковских билетов (банкнот) и разменной металлической монеты.

Ценной бумагой является документ установленной формы и с обязательными реквизитами, удостоверяющий имущественные права, осуществление и передача которых возможны только при ее предъявлении. Устанавливается открытый перечень ценных бумаг: государственные облигации, облигации, векселя, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, коносаменты, акции, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.

К защите уголовным законом, устанавливающим ответственность за преступление, предусмотренное ст. 206 УК РК, казалось бы, следует принимать ценные бумаги в документарном виде.

Ценная бумага должна обладать оборотоспособностью. Для этого документ должен обеспечивать возможность факта изменения субъекта имущественного права. Это может быть осуществлено либо путем физической (фактической) передачи ценной бумаги в руки нового владельца, либо, путем закрепления прав в специальном реестре. От ценных бумаг необходимо отличать документы, на первый взгляд, сходные с ними, но не являющиеся ценными бумагами в силу неспособности к обороту воплощаемых ими прав. [9, C. 112]

Кроме того, одним из важнейших свойств ценной бумаги, являющейся предметом состава преступления, предусмотренного ст. 206 УК РК, является платежеспособность. Однако наряду с такими ценными бумагами в ГК РК упомянуты и в определенной мере регламентированы ценные бумаги, которые являются лишь документами. Квалификация изготовления или сбыта этих ценных бумаг по ст. 206 УК РК является спорной, поскольку это фактически не связано с посягательством на денежное обращение. Как представляется, более обоснованной уголовно-правовой оценкой подделки названных ценных бумаг является ее квалификация как подделки документа либо при наличии цели получения неправомерной выгоды - как мошенничества либо причинения имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления.

Выпуск наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории РК, согласно ст. 40Закона РК «О Национальном Банке РК» от 30 марта 1995 г. осуществляются, исключительно Национальным Банком РК в форме продажи банкнот и монет банкам с получением безналичного эквивалента. Денежной единицей РК (национальной валютой), согласно ст. 38 указанного закона, является казахстанский тенге, состоящий из 100 тиынов. Структура номинала банкнот и монет определяется Национальным Банком РК. Национальный Банк РК определяет потребность в необходимом количестве банкнот и монет, обеспечивает их изготовление, устанавливает порядок хранения, уничтожения и инкассации наличных денег. Согласно ст. 47 вышеуказанного закона, лица, виновные в противоправном изготовлении банкнот и монет, несут уголовную и имущественную ответственность.

Государственные ценные бумаги в валюте РК - это документы, удостоверяющие с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможна только при их предъявлении, номинал и (или) стоимость которых выражены в национальной валюте.

В соответствии с Законом РК «О рынке ценных бумаг» от 2 июля 2003 г. к ценным бумагам относятся: акции, облигации, векселя и другие виды ценных бумаг, признанные ценными бумагами уполномоченным органом в установленном законодателем порядке: производственные ценные бумаги, признанные таковыми в соответствии с законодательством.

Под иностранной валютой понимают валюту иностранных государств. Согласно Закона РК «О валютном регулировании» от 24 декабря 1996 г. (с посл. изм. и доп. ) валюта - это денежная единица, принятая государством как законное платежное средство или официальные стандарты стоимости в наличной и безналичной формах, в виде банкнот, казначейских билетов и монет, в том числе из драгоценных металлов (включая изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки), а также в виде специальных средств на счетах, в том числе в международных денежных или расчетных единицах.

Ценные бумаги в иностранной валюте - это такие ценные бумаги, номинал и (или) стоимость которых выражены в иностранной валюте.

Вещественные доказательства в виде поддельных денег и ценных бумаг по делам о преступлениях, предусмотренных статьей 206 УК, во избежание их повторного оборота подлежат обязательному уничтожению. Отдельные образцы могут быть переданы в соответствующие экспертные учреждения, по их ходатайствам, для создания базы данных, необходимой при экспертных и иных исследованиях.

1. 2 Объективные и субъективные признаки преступления

Объективная сторона изготовления или сбыта поддельных денег или ценных бумаг характеризуется совершением трех альтернативных действий:

изготовлением поддельных денег или ценных бумаг с целью сбыта;
хранением поддельных денег или ценных бумаг с целью сбыта;
сбытом поддельных денег или ценных бумаг.

Верховный Суд РК в Нормативном постановлении «О некоторых вопросах квалификации преступлений в сфере экономической деятельности» от 18 июня 2004 г. в п. 13 отмечает, что состав преступления, предусмотренный ст. 206 УК РК, образует как подделка отдельных элементов денег или ценных бумаг (например, внесение изменений в данные о номинальной стоимости подлинных денежных знаков или ценных бумаг, иная переделка их содержания, номеров, серий и других реквизитов), так и незаконное изготовление их полностью.

Под изготовлением понимается создание полностью фальшивых денег или ценных бумаг (полная подделка) либо их фальсификация, то есть частичная подделка, например, изменение номинала подлинного денежного знака, подделка номера, серии облигации и т. д. Она может осуществляться вручную или с использованием компьютерной техники.

Полная подделка фальшивых денежных знаков может изготавливаться путем электрофотографии с использованием копировально-множительной техники и сканера. При полной подделке фальшивые деньги или ценные бумаги создаются с ноля, без использования настоящих купюр.

При частичной подделке, как правило, переделывают бумажные денежные знаки различного достоинства. При этом виновное лицо, как правило, изменяет подлинные бумажные денежные знаки среднего достоинства в купюры более высокого достоинства, искусно приклеивая или дорисовывая дополнительные нули или цифры, изменяя серию ценной бумаги и т. п. При помощи бритвы, скальпеля, красок, туши, цветных карандашей, спиртового раствора бриллиантовый, зеленый или иных красителей изменяют первоначальное словесное и цифровое обозначения достоинства этой денежной купюры. Применительно к ценным бумагам характерным примером частичной подделки являются фальсификации облигаций на предъявителя.

Способы подделки и количество изготовленных фальшивых денег на квалификацию преступления не влияют, однако учитывается судом при назначении наказания в рамках санкции ст. 206 УК РК. Для квалификации деяния по ст. 206 УК РК необходимо установить, что поддельные деньги или ценные бумаги имеют существенное сходство с подлинными денежными знаками или ценными бумагами по форме, цвету, размерам и другим основным реквизитам. Изготовление фальшивых денег или ценных бумаг должно производиться с целью сбыта и только в этом случае оно признается уголовно-наказуемым деянием.

Если лицу не удалось добиться внешнего сходства подделки с подлинной денежной банкнотой, которое давало бы возможность легко, не прибегая к обманным способам их сбыть, то его действия образуют покушение на данное преступление и квалифицируются по ч. 3 ст. 24 УК и ч. 1 ст. 206 УК РК.

Изготовление с целью сбыта и сбыт денежных знаков и ценных бумаг не находящихся в обращении (например, царские золотые червонцы или бывшие советские деньги, отмененные денежными реформами) и имеющие лишь коллекционную ценность, не образуют состава рассматриваемого преступления, а должны при наличии к тому оснований квалифицироваться как мошенничество, предусмотренное ст. 177 УК РК.

Преступление в форме изготовления считается оконченным с момента изготовления хотя бы одного фальшивого экземпляра с целью сбыта, т. е. с момента придания ей всех необходимых реквизитов и внешних признаков денежной банкноты, независимо от того, удалось ли осуществить сбыт фальшивой подделки.

Под хранением следует понимать любые умышленные действия, связанные с нахождением фальшивых денег или ценных бумаг во владении виновного лица (при себе, в помещении, в тайнике и т. д. ) . Продолжительность хранения на квалификацию не влияет. Хранение признается оконченным преступлением с момента нахождения указанных предметов во владении виновного.

Сбыт предполагает использование поддельных денег или ценных бумаг в обращении путем оплаты купленных товаров, услуг, размена, дарения, обмена, предоставления в виде займа, залога или задатка, предъявления чека или облигации к оплате.

В Нормативном постановлении от 18 июня 2004 г. Верховный Суд РК в п. 13 отмечает, что сбыт поддельных денег или ценных бумаг состоит в использовании их в качестве средства платежа при оплате товаров и услуг, а также при размене, дарении, даче взаймы, возврате долга, в продаже, в иной форме включения их в гражданский оборот. Если сбыт заведомо поддельных денег или ценных бумаг совершен с целью их использования как средство обмана при незаконном завладении чужим имуществом, такие действия следует квалифицировать по совокупности: ст. 177 и ст. 206 УК РК. Использование как средство обмана при незаконном завладении чужим имуществом не запрещенных к обращению сувениров, медальонов, открыток, художественных, фотографических изображений, полиграфических и иных изделий, исполненных в виде указанных в ст. 206 УК РК денежных знаков или ценных бумаг, следует квалифицировать как мошенничество по ст. 177 УК РК.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.