Понятие и экономическая сущность страхования
СОДЕРЖАНИЕ
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... 3
Глава 1 Понятие и экономическая сущность страхования
1.1 Понятие, функции и экономическая сущность страхования ... ... ... ... 6
1.2 Этапы становления страхового рынка Казахстана ... ... ... ... ...14
1.3 Особенности в организации страхового дела ... ... ... ... ... ... ... ..24
1.4 Виды страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...3 0
Глава 2 Анализ состояния страхового рынка в Республике Казахстан
2.1 Страховой рынок и потенциал современного рынка страховых
услуг Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 41
2.2 Основные понятия по страховании имущества ... ... ... ... ... ... ... ... .56
2.3 Особенности страхования от финансовых убытков ... ... ... ... ... ... ...64
Глава 3 Проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан
3.1 Направления экономической интеграции страхового рынка
Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..75
3.2 Проблемы и перспективы развития страхового рынка в
Республике Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 83
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..92
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..95
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
В Республике Казахстан страхование стало приобретать современные черты с началом проведения экономических реформ. Поскольку страховой рынок представляет собой основную форму страховых отношений, то исследование теоретических основ этих отношений предполагает проведение анализа существующих концепций страхового рынка, а также его организации и участников.
В настоящее время страховой рынок Казахстана стоит на пороге кардинальных перемен –предстоит более глубокая его интеграция в мировое страховое пространство.
Общество пришло к переосмыслению роли и места рыночных механизмов в развитии экономики. В общественное сознание все активнее внедряется мысль необходимости страхования как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры. Предпосылками этого процесса являются: резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие производства и распределение материальных благ, приватизация и акционирование собственности, появление огромной массы самостоятельных хозяйствующих субъектов, существующих на свой страх и риск при реальной конкуренции и угрозе банкротства в результате отрицательных результатов хозяйствования.
В Казахстане в настоящее время формируется цивилизованный страховой рынок, регулируемый государством. Образуются и начинают действовать сотни новых страховых компаний, предлагающих широкий перечень страховых услуг. Процесс этот идет, трудно и далеко не однозначно.
Многолетнее отсутствие практики добровольного страхования в нашей стране приучило хозяйствующих субъектов к тому, что все чрезвычайные убытки должны компенсироваться из государственных источников.
Большинство авторов приходят к выводу, что именно недооценка роли и места страхования в экономическом механизме объясняет причину того, что сфера деятельности Госстраха бывшего СССР носила искусственно узкий, ограниченный характер, не затрагивала широкие экономические интересы.
Логика общественного развития обусловила необходимость возврата к страховому рынку, использованию экономических механизмов, по которым работает весь цивилизованный мир. При этом исключительное значение приобретает наличие законодательной базы, регулирующей возникающие страховые правоотношения.
Актуальность темы дипломной работы связана с тем, что в перспективе Казахстанская страховая система должна способствовать надежному и устойчивому развитию экономики республики, создать дополнительную основу для повышения социальной защиты населения, страхования имущества граждан и хозяйствующих субъектов.
Целью настоящей дипломной работы является изучение социально-экономического значения страхового бизнеса в Республике Казахстан.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:
-рассмотреть теоретические аспекты современного страхового рынка
Республики Казахстан;
-охарактеризовать особенности отдельных видов страхования;
-дать анализ страховому потенциалу современного рынка страховых услуг Казахстана;
-определить проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан.
Данная дипломная работа включает в себя: Введение, 3 Главы, Заключение, Список используемых источников, Приложения.
В Введении раскрывается актуальность темы, цели и задачи данной дипломной работы.
В 1 Главе раскрывается экономическая сущность страхования и его функции, этапы становления страхового рынка, особенности в организации страхового дела и виды страхования.
В Главе 2 проводится анализ страхового рынка в Республике Казахстан, т.е. выявлен потенциал современного рынка страховых услуг Казахстана, также рассмотрены страхование имущества и страхование от финансовых убытков.
В 3 Главе выявляются проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан, а также направления экономической интеграции.
В Заключении обобщаются результаты и даются основные выводы по данной дипломной работе.
В качестве методологического материала были выбраны труды: Жуйрикова К.К., Журавлева Ю.М., Туленты Д.С., Сембекова А.Г., Узбаканова Л.В., Шахова В.В., Шиминова М.Я., а также были использованы статьи из журналов и газет, статьи из законов и сайты.
ГЛАВА1 Экономическая СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ страхованиЯ
1.1 Понятие, функции и экономическая сущность страхования
В условиях рынка страхование выступает в роли финансового стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, населению и бизнесу. Страхование, которое наиболее полно реализуется в условиях рынка, призвано удовлетворить фундаментальную потребность человека - потребность безопасности. В настоящее время все в большей степени возрастает роль страхования как одного из путей концентрации накоплений физических и юридических лиц. Финансовые ресурсы, накапливаемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестирования народного хозяйства. Страхование повышает инвестиционный потенциал страны, способствует благосостоянию населения, позволяет решать проблемы пенсионного и социального обеспечения.
Создание страховых денежных фондов имеет целью гарантировать восстановление нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных обстоятельств, а также оказывает положительное воздействие на укрепление финансовой системы государства. Таким образом, по своей сути страхование представляет собой создание целевых страховых фондов, предназначенных для защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами.
Управление страховыми фондами и их распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами формирования и расходования финансовых ресурсов общества. Страховая деятельность не сводится лишь к формированию целевых денежных фондов. Ее содержание включает и управление средствами страховых резервов (фондов).
Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений. Экономическое содержание страхования проявляется в совокупности следующих функций: аккумулятивная функция; компенсационная (перераспределительная); охранительно - предупредительная функция.
Страхование выступает и в форме социального страхования, которое осуществляется в следующих направлениях:
1. государственное социальное обеспечение;
2. государственное социальное страхование;
3. коллективное страхование;
4. индивидуальное страхование.
Таким образом, социальное страхование представляет собой механизм реализации социальной политики государства, основу организации социальной защиты населения.
В настоящее время непременным условием формирования страхового рынка является конкуренция страховых организаций, т.е. их соперничество за привлечение страхователей мобилизацию денежных средств в страховые фонды, выгодное их инвестирование и достижение высоких конечных финансовых результатов.
В зависимости от масштабов спроса и предложения можно выделить: внутренний, внешний и международный (мировой) страховые рынки.
Внутренний страховой рынок - это местный рынок, где имеется непосредственный спрос на страховые услуги, которые призваны удовлетворять конкретные страховщики.
Внешним страховым рынком называют рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами. Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах международного хозяйства.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.
Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, это страховая услуга. Она может быть предоставлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Перечень видов страхования, которым может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.
Участниками страхового рынка Республики Казахстан являются:
1) страховая (перестраховочная) организация- это организация осуществляющая деятельность с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованием законодательства Республики Казахстан;
2) страховой брокер- это коммерческая организация, представляющая страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя. Страховые брокеры в праве осуществлять иную деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика. Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием;
3) страховой агент - это коммерческая организация, представляющая страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика;
4) страхователь - лицо, заключившее со страховщиком договор страхования,; застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты,; выгодоприобретатель – это физическое или юридическое лицо, назначенное страхователем для получения страховых выплат по договору страхования. Фиксируется в страховом полисе;
5) актуарий – это лицо имеющее квалификационный аттестат, осуществляющее деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов;
6) страховой надзор – это уполномоченный государственный орган, осуществляющий функции и полномочия по регулированию и надзору за страховой деятельностью в соответствии с полномочиями. Определенными законодательством (Агенство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций );
7) иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием (ст. 10 ЗРК “О страховой деятельности”).
Страховая деятельность представляет собой “деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованием законодательства Республики Казахстан (ст.4 (2) ЗРК “О страховой деятельности”).
Страховая (перестраховочная) организация, кроме страховой деятельности, вправе осуществлять следующие виды деятельности:
1) инвестиционную деятельность в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа;
2) выдачу своим страхователям займов в пределах выкупной суммы, предусмотренной соответствующим договором накопительного страхования (для страховой организации);
3) продажу специализированного программного обеспечения,
используемого для автоматизации деятельности страховых (перестраховочных) организаций;
4) продажу специальной литературы по страхованию и страховой деятельности на любых видах носителей информации,
5) продажу или сдачу в аренду имущества, приобретенного для собственных нужд (для страховой (перестраховочной) организации) или поступившего в ее распоряжение в связи с заключением договоров страхования (для страховой организации);
6) предоставление консультационных услуг по вопросам, связанным со страховой деятельностью;
7) организацию и проведение обучения в целях повышения квалификации специалистов в области страхования (перестрахования);
8) страховое посредничество в качестве страхового агента;
9) деятельность, указанную в пункте 1 статьи 52 Закона РК “О страховой деятельности” (ст. 11 (2) ЗРК “О страховой деятельности”).
Отечественный страховой рынок не играет такой роли, какую он выполняет в западных странах, разрыв в развитии страхования в республике и за рубежом огромен:
Осуществляя защиту от последствий непредвиденных событий (аварий, катастроф, стихийных бедствий и т.п.), страхование выступает как средство обеспечения непрерывности общественного производства, как рыночный механизм компенсаций ущерба. Помимо того, что страхование возмещает ущерб, оно, вместе с тем, призвано играть важную роль в предупреждении и сокращении потерь, в контроле за обеспечением сохранности общественной собственности. Возможности такого использования страхования весьма широки.
Страхованием должны быть покрыты все финансовые убытки, социальные и бытовые риски, так как нет более надежных способов компенсации материальных потерь от всевозможных случайностей и
стихийных бедствий.
Задачей страховщиков должно быть предоставление комплекса страховых услуг, обеспечивающих определенные гарантии компаниям и фирмам в бесперебойности производственного или торгового цикла; индивидуальным клиентам повседневное и надежное страховое обслуживание, достижение долгосрочных, индивидуальных целей.
Нельзя не признать, что по мере развития рыночных отношений, приватизации государственной собственности, расширения предпринимательской деятельности, сокращения доли государственных структур в покрытии убытков, связанных с производственной деятельностью или интересами граждан, потребность в страховании будет возрастать, а в сферу страховых отношений будут вовлекаться все новые и новые объекты и субъекты.
Возрастание роли страхования в рыночной экономике требует совершенствования механизмов его управления у целях обеспечения надежной страховой защиты имущественных интересов населения, предпринимательских структур. Страхование должно стать инструментом, стимулирующим структурную перестройку промышленности, научно-технического прогресса, инвестиционной политики и развития строительного комплекса, развития социальной сферы в интересах населения, развития инфраструктуры, содействовать развитию агропромышленного комплекса. Но реально этого не происходит.[26, 34-35]
Законодательно страховая деятельность определяется как “деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан”.[1] При этом страховщикам не запрещается предоставлять дополнительные услуги (оценку страховых рисков, определение размеров ущерба и страхового возмещения, оказания консультативных и исследовательских услуг страховщикам и страхователям), которые непосредственно связаны с проведением страховых операций.
Необходимо отметить, что действующим законодательством допускается возможность участия иностранных юридических и иностранных граждан в создании страховых и перестраховочных организаций в Республике Казахстан. Деятельность страховых организаций с иностранным участием позволяет не только упрочить финансовое состояние, но и способствует внедрению международного опыта, новых технологий, выходу отечественных страховщиков на мировые страховые рынки.[31,59-60]
Следующий участник страхового рынка - перестраховочные общества.
Перестрахование - это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, передает часть ответственности по ним с учетом своих финансовых возможностей на согласованных условиях другим страховщикам для создания сбалансированного портфеля страхования, финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. При современном уровне концентрации производства и колоссальной стоимости материальных ценностей только механизм перестрахования позволяет принимать страховщикам и риски, и убытки такого масштаба, которые намного превышают возможности не только крупных страховых обществ, но иногда и отдельных страховых рынков.[31, 63]
В Казахстане общее количество страховых организаций с 1997 по 2006 г. уменьшилось на 32 компаний. В 2006 г. Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН) выданы лицензии на право осуществления страховой деятельности по отрасли “общее страхование” следующим, вновь созданным страховым организациям:
-АО “Государственная страховая корпорация по страхованию
экспортных кредитов и инвестиций” (100 %-ное участие государства в уставном капитале);
-АО “СК “Номад Иншуранс”;
-АО “Зерновая страховая компания”.
На 1 января 2006 г. зарегистрировано 36 страховых (перестраховочных) компаний, в числе которых иностранные страховые (перестраховочные) представительство “Ингосстрах” и представительство “Казахстан-Росно” ОАО “Российское страховое народное общество “Росно”. На одну компанию уменьшилось количество страховых компаний с участием нерезидентов, в то время как по страхованию жизни - всего две компании.[40, 60]
А на 1 января 2007 года лицензии на право осуществления страховой деятельности имеют 37 страховых (перестраховочных) организаций, в том числе 3 по страхованию жизни, 29 имеют лицензию по обязательному страхованию ГПО владельцев транспортных средств, а также 10 страховых брокеров, 28 актуариев, 36 аудиторских организаций и 70 аудиторов, имеющих лицензии на право осуществления аудита страховой деятельности.
Функции страхования заключаются в следующем: экономическая сущность страхования как универсального инструмента устранения хозяйственных и иных диспропорций путем возмещения чрезвычайных убытков, находит внешнее проявление в специфических функциях, присущих страхованию – рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.
Безусловной предпосылкой страхования является риск как вероятность ущерба. Поэтому рисковая функция страхования является главной, непосредственно связанной с основным назначением страхования как инструмента устранения неблагоприятных последствий наступления непредвиденных событий. Именно при реализации рисковой функции происходит перераспределение страховых резервов среди участников страхования в связи с оказанием денежной помощи пострадавшим.
Предупредительная функция связана с планированием и финансированием за счет части средств страхового резерва мероприятий по предупреждению и борьбе с пожарами, стихийными бедствиями, болезнями сельскохозяйственных животных и других, направленных на уменьшение страхового риска.
Сберегательная функция страхования реализуется прежде всего в долгосрочном страховании жизни. Заключая договор страхования с условием выплаты страховой суммы по дожитию, к определенному сроку страхователь обеспечивает для себя страховую защиту достигнутого материального благополучия. В страховании жизни категория страхования в наибольшей степени сближается с категорией кредита при накоплении средств.
Контрольная функция проявляется одновременно с вышеперечисленными функциями в конкретных страховых отношениях и заключается в финансовом контроле за строго целевым формированием страховых резервов, инспектировании выполнения страхователем условий страхования и в целом за правильным осуществлением страховых операций.[17, 28-30]
1.2 Этапы становления страхового рынка Казахстана
В условиях перехода к рыночным отношениям страховым организациям как составной части финансово-кредитной сферы принадлежит важнейшая роль в достижении и дальнейшем сохранении экономической стабильности.
Создание Казахстанского рынка страхования связывают с началом 1990-х, когда стали появляться частные и акционерные страховые компании. Нужно отметить, что на первом этапе становления отечественного страхового рынка при наличии определенного количества мелких компаний, доминирующее положение на рынке занимал госстрах. Заметного роста капитала не наблюдается, развитие операции у компаний нет. Однако, несмотря на это, постепенно складывалось экономическое пространство для деятельности страховщиков.
Отсутствие законодательной базы, регулирующей страховые отношения, значительно тормозило процесс развития страхового рынка. Лишь в июле 1992 г. вступил в действие Закон Республики Казахстан “О страховании”. Это был либеральный закон, максимально упростивший процесс создания и вхождения организаций в страховой рынок. Этим законом не предусматривалось лицензирование страховой деятельности.
Уставный капитал страховщика был установлен в размере 100 000 руб., вполне посильной в то время даже для рядового гражданина. Для сравнения в этот период, в Российской Федерации минимальный уровень уставного капитала был определен в размере 2 млн. руб.; в Белоруссии - 4 млн. руб.; в странах с развитой рыночной экономикой - до 20 млн. национальных валютных единиц.
Характерной особенностью данного Закона было широкое предоставление Залоговых льгот субъектам страховых отношений, а также страховщикам разрешалось занятие любой, не запрещенной законом, деятельностью. В результате значительных стимулирующих моментов, закон послужил мощным толчком для появления страховых организаций в республике - число их достигло 600.
Конечно, многие из этих страховых организаций были таковыми только по названию и не соответствовали своему назначению ни по уровню своих финансовых возможностей, ни по качеству своих специалистов.
Новых видов страхования не появилось. Это дает возможность сделать вывод, что на первом этапе своего развития страховой рынок развивался вширь, а не вглубь, т.е. количество страховых компаний увеличивалось
быстрее, чем появлялись новые страховые услуги.
В целом, период с 1991-1994 гг. характеризуется несовершенством законодательства, отсутствием органа регулирования страхового рынка, единого подхода к основным принципам организации страхового дела, бухгалтерского, статистического учета и отчетности. Законом РК “Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка” в 1994 году были повышены “входные” барьеры, ужесточены требования к уставному капиталу страховщиков, минимальный уровень которого повышен до 2 млн. тенге, введено лицензирование страховой деятельности, а также запрещено страховым организациям заниматься иной предпринимательской деятельностью, помимо страхования. В результате за год количество страховых компаний уменьшилось более чем- в 10 раз и их число ставило 22 компании. В 1994 году произошло резкое замедление темпов роста количества страховых компаний, после первоначального периода интенсивного увеличения стабилизировалась их численность.
Следует отметить, что в 1994 г., когда было принято решение о необходимости регулировать страховое дело, лицензию на страховую деятельность имели 22 страховые компании, то в 1998 г. лицензии имели 71 страховая организация.
За этот период наблюдается увеличение и совокупного уставного капитала. Прирост в 1998 г. произошел за счет вновь образованных страховых компаний, а в последующем увеличивается капитализация и соответственно повышается средний уставный капитал на одну страховую компанию за анализируемый период.
Из действовавших на 1.01.1998 г. 65 страховых компаний 62,9 % имели уставный капитал в размере до 20 млн. тенге; 31,6 % - до 40 млн. тенге, 5,5 % - свыше 40 млн. тенге. Уставный капитал двух третьих страховых компаний был ниже установленных норм. Прослеживается тенденция концентрации активов. На долю 10 крупных компаний в 1997 г. пришлось 72,9 %
поступлений страховых премий, в 1998 г. -56,3%.
С 2001 года выделяются 6 лидирующих страховых организаций, на долю которых приходится 65,3 % поступлений страховых премий.
В странах с развитой экономикой наиболее безопасной с позиции монополизации считается ситуация, при которой в отрасли действует 10 и более конкурентов, причем доля одного крупного их них не должна превышать 31 % общего объема продаж страховых услуг; двух - более 44 %; 3-х - 54 % и 4-х - 64 %. Если такое соотношение нарушается, то государство вводит экономические санкции и тем самым ограничивает участие соответствующих страховщиков на рынке.
На территории нашей республики зарегистрированы представительства ряда зарубежных страховых фирм - британских “Александр Хауден” и “Седжвик”, германских “Альянс” и “Мюнхин-Ре”, корейской “Самсунг”, российской АСКО и др. В 1997 году возникла “Великобритания -Казахстан”, первая в республике совместная страховая компания.
Число страховых организаций с участием нерезидентов Республики Казахстан в 1998 г. составляло 9 компаний, в 1999 г. -7, в 2000 г. -4, в 2001 г. -5, в 2002 г. -3, и в 2003 г. - 6.
В 1999 году совокупный уставный капитал и страховые резервы повысились в 1,2 раза в сравнении с 1998 годом, число страховых организаций снизилось до 70, соответственно страховые премии в среднем на одну компанию повысились в 1,4 раза.
Увеличение совокупного размера уставного капитала объясняется повышением требований со стороны Национального банка как уполномоченного государственного органа страхового надзора к капитализации страховых организаций и введением в действие Постановления Правления Национального банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года №355 “О минимальных размерах уставного и собственного капиталов страховых и перестраховочных организаций”, зарегистрированного в Министерстве юстиции Республики Казахстан 15 декабря 1999 года №998. В частности, минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых перестраховочных организаций - 200 миллионов тенге, для страховых организаций, осуществляющих страхование жизни - 150 миллионов тенге, и страховых организаций, осуществляющих иные страховые операции - 100 миллионов тенге. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемой страховой организации и собственного капитала для действующей страховой организации подлежит увеличению с учетом соответствующих величин по классам страхования, в рамках которых страховая организация планирует осуществлять свою деятельность.
Вследствие этого в 2000 году совокупный уставный капитал повысился на 1370,6 млн. тенге, или в 1,6 раза по сравнению с предыдущим годом, число страховых организаций сократилось на 40 % и соответственно увеличились показатели в среднем на одну компанию. Размер совокупного оплаченного уставного капитала страховых организаций в 2001 г. составил 3,9 млрд. тенге или 25,9 млн. дол. США, в том числе доля иностранного участия 273,3 млн. тенге или 7 %.
В странах с рыночной экономикой придается большое значение размеру первоначального капитала страховых компаний. Например, во Франции для начала страховой деятельности минимальный стартовый капитал должен составлять 5 млн.евро -для акционерного общества по страхованию жизни и ответственности; 3 млн.евро - для имущественного страхования. Поэтому и в нашей стране идет постепенное увеличение границ начального капитала страховщиков. В то же время следует отметить, что резкое увеличение "планки" уставного капитала в современных условиях может ограничить развитие рынка страховщиков.
Доля суммарного зарегистрированного уставного капитала страховых компаний с иностранным участием от совокупного уставного капитала всех страховых организаций составила 310 млн. тенге или 9 %. В 2000 г. объем страховых резервов уменьшился за счет их реструктуризации и частичного направления на капитализацию страховых организаций.
В 2001 году лицензии на право осуществления страховой деятельности имели 36 страховых организаций, в т.ч. 5 с иностранным участием, одна страховая организация по страхованию жизни (ЗАО “Компания по страхованию жизни “Династия”).
В 2002 году в Республике Казахстан функционировали 33 страховые организации, в том числе: 1 - по страхованию жизни, 3-е участием нерезидентов Республики Казахстан.
В течении 2003 года на страховом рынке. Республики Казахстан лицензионную деятельность осуществляли 32 страховые организации, из них 1 - по страхованию жизни, и 6 - с участием нерезидентов РК, т.е. увеличилось на 3 компании.
В течение последних лет отмечено уменьшение числа страховых организаций (с 71 в 1998 г. до 32 в 2003 г.). Прежде всего, это вызвано повышением требований законодательства к деятельности страховых организаций, в том числе к их финансовой устойчивости и платежеспособности и, как следствие, уходом с рынка ненадежных, финансово неустойчивых страховых организаций, допускавших систематические нарушения требований законодательства о страховой деятельности.
На страховом рынке Казахстана можно выделить несколько групп страховых организаций. К первой группе относят 6 лидирующих по сбору страховых премий организаций. Следующую группу составляют 12 региональных компаний, иные компании составляют третью группу.
Основной удельный вес в общей сумме сбора страховых премий приходится на первую группу страховщиков. Рыночная доля премий компаний данной группы в 2001 г. составлял 65,3 %, в т.ч. ЗАО "Казахинстрах" - 22,7 %; ОАО "Нефтяная страховая компания" - 11,4 %; ЗАО "AIG" - 9,4 %; ОАО "Казкоммерцполис" - 9,3 %; ОАО "БТА" - 7,9 %; ОАО
"Алматинская международная страховая группа" -4,6 %.
В 2002 г. на первую группу страховых организаций приходится 78,9 %, в т.ч. ЗАО "Казахинстрах" - 19,5 %; ОАО "СК'БТА" - 19,1 %; ОАО "Нефтяная страховая компания" -17,8 %; ОАО "Казкоммерцполис" - 10,3 %; ЗАО "AIG" - 6,1 %; ОАО "СК "KBS GARANT" - 6,1 %.
В 2003 году доля компании "Казахинстрах" составила на рынке 19,9 % (5,75 млрд. тенге собранных премий); СК "БТА" - 13,7 % (3,96 млрд. тенге); "Нефтяная страховая компания" - 10,6 % (3,07 млрд. тенге); "Казкоммерцполис" - 10,5 % (3,04 млрд. тенге); СК “Евразия” - 8,5 % (2,4 млрд. тенге); СК "AIG- Казахстан”" - 5,9 % (1 млрд. тенге).
Вторую группу составляют 12 региональных компаний, на долю которых в 2001 г. приходилось 8,6 % страховых премий и в 2002 г. - 5,4 %, из них 5 находятся в г. Караганде с долей 5,6 % и 4,1 % соответственно и 13,4 % - в 2003 г. На долю иных компаний, составляющих третью группу, приходилось 26,1 % страховых премий в 2001 г., 15,7 % - в 2002 г. и 17,5 % - в 2003 г.
Значительная часть страховых организаций расположена в г. Алматы (27), в остальных регионах (областях) их количество составляет: в г. Караганде - 5, г. Актюбинске - 2, г. Астане - 1, г. Павлодаре - 1, г. Усть-Каменогорске - 1.
По данным Национального банка, в Республике Казахстане в 2001 г. всего функционировало около 300 филиалов и представительств страховых организаций.
Проведенный анализ свидетельствует, что страховой рынок страны находится на более ранней ступени развития, нежели банковская система. Общие показатели национального страхового рынка имеют положительные тенденции роста.
С 1999-2003 гг. наблюдается рост поступлений страховых премий по всем видам страхования. Расширение доли частной собственности населения и предпринимателей актуализирует вопросы защиты их имущественных интересов, что можно реализовать через систему страхования (таблица 1).
Таблица1 Динамика поступлений страховых премий и выплат страхового возмещения по видам страхования с 1999-2003 гг., млн. тенге *
Показатели
1999 г.
2000 г.
2001г.
2002 г.
2003 г.
1.Поступление страховых премий, всего
5836,5
7850,8
13873,5
22629,8
27564,7
а)обязательное страхование
1340,8
1083,5
1304,5
1403,0
1908,1
б)добровольное страхование, в том числе
4495,7
6767,3
12569
21226,8
25656,6
личное страхование;
940,2
974,9
1758,9
1810,4
2628,7
имущественное страхование;
3555,5
5792,4
10810,1
19416,4
23027,9
2.Страховые выплаты, всего
993,7
1099
2198,4
2297,3
3687,3
а)обязательное страхование
524,8
494,4
585,4
683,2
1090,8
б)добровольное страхование
468,9
604,6
1613,0
1614,1
2596,5
в том числе:
личное страхование;
291,1
218,9
607,3
606,6
905
имущественное страхование
177,8
385,7
1005,7
1007,5
1691,5
* Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по статистике.
Наибольший удельный вес поступлений страховых премий по обязательным видам страхования приходился на страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств (более 90 %). Вызывает серьезные опасения низкая доля страхования сельскохозяйственного производства, которая не превышает 1,5 % объема поступлений страховых премий по обязательным видам страхования и 0,4 % от общего объема поступлений. В течение последних 5 лет, наблюдается значительный рост (в сравнении с 1999 г. - в 6,5 раз, с 2000 г. - в 4 раза, с 2001 г. - в 2,1 раз, с 2002 г. - в 1,2 раза) объема страховых премий по добровольным имущественным классам страхования, которые в 2003 г. составляют основную долю (83,5 %) в общем объеме страховых премий.
Для определения эффективности проведения того или иного вида страхования используется показатель уровень выплат, который определяется как отношение суммы страховых выплат к сумме страховых премий. Значение данного показателя по добровольному личному страхованию варьируется от 22,5 % в 2000 г. до 48,3 % в 1998 г. По добровольному имущественному страхованию наибольший уровень выплат за анализируемый период приходится на 1998 г., достигнув 19 % собранных страховых премий.
Исследование становления страхового рынка Республики Казахстан позволило выделить этапы его развития:
1 этап - зарождение (1991-1993 гг.);
2 этап - становление (1994-1999гг.);
3 этап - развитие (2000 г.- по настоящее время).
Непосредственное влияние на развитие страхового рынка оказывало формирование страхового законодательства. Как отмечено выше, первый закон в Республике Казахстан “О страховании” вступил в силу с июля 1992 года. Этот закон определял лишь самые общие начала законодательного регулирования этой сферы, в связи с тем, что в нем отсутствовал целый ряд принципиальных положений, необходимых для нормального и регулируемого развития страхового дела: условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков и гарантии их платежеспособности, осуществление государственного надзора за страховой деятельностью и ее лицензирование.
Для устранения этих недостатков и был принят Закон РК "Об организационно-правовых мерах по формированию и становлению страхового рынка" от 16 апреля 1994г. Несомненно, он носил прогрессивный характер. С принятия именно данного Закона началось реальное формирование страхового рынка РК на основе определенных регламентирующих норм и лицензирования. Однако данный документ не носил комплексного характера, не определял основные понятия, на базе которых должна строиться вся система отношений в страховании. По мере развития страхового рынка стали выявляться определенные тенденции, сдерживающие процесс реформирования страхования в стране, в частности, не позволяли расширять сферу страховых услуг, оказалась несовершенной правовая основа страхового законодательства. С вступлением данного закона мы связываем начало 2 этапа развития страхового рынка страны.
В этих условиях,- учитывая настоятельную необходимость создания адекватной правовой основы страхования в республике был издан Закон РК "О страховании” от 3 октября 1995 г. Принятие данного Закона привело к качественному росту страховых компаний. Были ужесточены требования по формированию уставного капитала и по вопросам лицензирования, конкретизированы страховые термины.
На сегодняшний день в Республике Казахстан сформирована законодательная база страховой деятельности. Вопросам организации страхового дела посвящена глава 40 Гражданского Кодекса Республики Казахстан.
В декабре 2000 года принят новый Закон Республики Казахстан “О страховой деятельности”, разработанный с учетом сложившихся стандартов в международной практике страхования. Этот законодательный акт ознаменовал вступление страхового рынка на новый качественный этап
своего развития.
Таким образом, можно дать следующую характеристику этапов становления страхового рынка:
- 1 этап характеризуется как период активного формирования страхового рынка в условиях практически отсутствующего адекватного законодательства, когда число страховых компаний достигло 600;
- 2 этап отмечен робким появлением частных страховых компаний, было разработано более совершенное страховое законодательство;
- 3 этап - стадия качественного развития рынка страховых услуг и приобретения им устойчивых характеристик, сращивания страховых компаний с банковским капиталом, развития инфраструктуры страхового рынка, разработки законодательства в соответствии с международной практикой страхования.[39, 66-70]
Но несмотря нам определенные позитивные сдвиги, высокие темпы роста абсолютных показателей, создание законодательной базы, казахстанский страховой рынок еще характеризуется узким ассортиментом предлагаемых страховых услуг, небольшим портфелем, недостаточной капитализацией страховщиков и критически низкой степенью защищенности страхователей по основным рискам.
1.3 Особенности в организации страхового дела
С момента отмены монополии государства на страховую деятельность, страховой рынок еще не успел достигнуть уровня развитых стран и находится в стадии становления. Масштабы и динамика развития страхового дела не отвечают важности задач общегосударственного значения, которые можно решать с помощью страхования.
Отечественный страховой рынок не играет такой роли, какую он выполняет в западных странах, разрыв в развитии страхования в республике и за рубежом огромен.
Задачей страховщиков должно быть предоставление комплекса страховых услуг, обеспечивающих определенные гарантии компаниям и фирмам в бесперебойности производственного или торгового цикла; индивидуальным клиентам повседневное и надежное страховое обслуживание, достижение долгосрочных, индивидуальных целей.
Нельзя не признать, что по мере развития рыночных отношений, приватизации государственной собственности, расширения предпринимательской деятельности, сокращения доли государственных структур в покрытии убытков, связанных с производственной деятельностью или интересами граждан, потребность в страховании будет возрастать, а в сферу страховых отношений будут вовлекаться все новые и новые объекты и субъекты.
Возрастание роли страхования в рыночной экономике требует совершенствования механизмов его управления у целях обеспечения надежной страховой защиты имущественных интересов населения, предпринимательских структур. Страхование должно стать инструментом, стимулирующим структурную перестройку промышленности, научно-технического прогресса, инвестиционной политики и развития строительного комплекса, развития социальной сферы в интересах населения, развития инфраструктуры, содействовать развитию агропромышленного комплекса. Но реально этого не происходит.
На основе анализа, можно выделить причины препятствующие развитию рынка страховых услуг: ограниченность методов государственного регулирования, снижение бюджетного финансирования предприятий, отсутствие реальных стимулов к привлечению инвестиционных инструментов, слабый менеджмент в страховых компаниях, отсутствие стратегии планирования у страховщиков, недостаточный финансовый анализ деятельности страховых компаний.
Реализация потенциала страховых услуг будет развиваться постепенно,
по мере повышения благосостояния населения и платежеспособного спроса на страхование, что должно подкрепляться положительным имиджем этого сегмента финансовой сферы.
Доверие к страховой системе, основано, на способности страховщика в нужный момент выполнить обязательства, возможности обеспечить устойчивость, стабильность, надежность страховых организаций. Для достижения этой цели требуется решение целого комплекса важнейших проблем страхования и использования всех, доступных страховщикам средств.
Главными критериями надежности страховой компании являются платежеспособность, финансовая устойчивость, оперативность и полнота исполнения обязательств по договорам страхования, т.е. готовность страховой компании выплачивать обусловленные договором суммы.
Платежеспособность страховщика обеспечивается необходимым размером свободных активов.
Основными критериями устойчивости страховых компаний являются следующие детерминанты:
-соотношение собственного капитала, принимаемых обязательств по страховым полисам, и средств, направленных на инвестиционную деятельность страховой компании;
-четко разработанная стратегия развития и ведения страховых операций и управления рисками;
-качество управления андеррайтингом и инвестиционной деятельностью организации;
-высокий уровень компетентности в выполнении функций по маркетингу, в удовлетворении требований со cтороны клиентов, кредиторов;
-соответствующее покрытие в рамках перестрахования.
Негативное воздействие на устойчивость страховых организаций оказывают:
-низкий уровень капитализации относительно принятых страховых обязательств;
-отсутствие четкой политики андеррайтинга и инвестиционной деятельности;
-низкий уровень эффективности проведения сделок;
-ограниченная информированность и недостатки учетной политики, препятствующие эффективности принятия решений;
-несоответствие уровня резервов и имеющихся страховых обязательств.
На устойчивость страховых компаний влияют и другие факторы: конкуренция в отрасли и ее напряженность; степень изменчивости рыночной конъюнктуры; риск заменяющих продуктов и услуг.
Классическими способами добиться финансовой устойчивости компании являются меры по формированию сбалансированного страхового портфеля, инвестиционного портфеля, перестрахование.
Одним из способов повышения платежеспособности страховой компании может быть формирование сбалансированного портфеля отобранных и адекватно оцененных страховых рисков - портфеля должен определяться не просто желанием учредителей компании, прежде всего размером капитала, экономической возможностью нести ответственность перед страхователем.
На финансовую устойчивость страховой компании оказывают влияние следующие характеристики страхового портфеля:
-статистическая однородность страхового портфеля, которую возможно оценить по количеству страховых договоров, размерам страховых сумм как случайных величин;
-равновесие страхового портфеля, которое характеризуется отношением вновь заключаемых и заканчивающихся договоров. Важно достичь такого состояния портфеля, при котором приток новых договоров компенсирует заканчивающиеся, причем компенсация должна распространяться не только за число договоров и сумму взносов по ним, но и на страховую сумму, срок страхования и величину риска страховщика;
-стабильность страхового портфеля, которая показывает, что часть договоров будет оплачена до конца срока страхования, т.е. будет обеспечена реальной страховой защитой. Этот показатель необходим в связи с тем, что страховой портфель может оказывать влияние на так называемое “сторно” - отказ страхователя от договора до истечения срока страхования;
-структурная однородность страхового портфеля, которая характеризуется отношением между старым портфелем и вновь заключенными договорами с максимальными и минимальными страховыми суммами, между формами проведения страхования, между индивидуальными и групповыми страхователями.
Задачи страховщиков в формировании страхового портфеля состоит в том, чтобы создать привлекательные для населения страховые услуги, обеспечение своей финансовой устойчивости, поиске выгодных сфер вложения страховых резервов, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... ... ... ... ... ... 3
Глава 1 Понятие и экономическая сущность страхования
1.1 Понятие, функции и экономическая сущность страхования ... ... ... ... 6
1.2 Этапы становления страхового рынка Казахстана ... ... ... ... ...14
1.3 Особенности в организации страхового дела ... ... ... ... ... ... ... ..24
1.4 Виды страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...3 0
Глава 2 Анализ состояния страхового рынка в Республике Казахстан
2.1 Страховой рынок и потенциал современного рынка страховых
услуг Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 41
2.2 Основные понятия по страховании имущества ... ... ... ... ... ... ... ... .56
2.3 Особенности страхования от финансовых убытков ... ... ... ... ... ... ...64
Глава 3 Проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан
3.1 Направления экономической интеграции страхового рынка
Казахстана ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..75
3.2 Проблемы и перспективы развития страхового рынка в
Республике Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 83
Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..92
Список использованных источников ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..95
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
В Республике Казахстан страхование стало приобретать современные черты с началом проведения экономических реформ. Поскольку страховой рынок представляет собой основную форму страховых отношений, то исследование теоретических основ этих отношений предполагает проведение анализа существующих концепций страхового рынка, а также его организации и участников.
В настоящее время страховой рынок Казахстана стоит на пороге кардинальных перемен –предстоит более глубокая его интеграция в мировое страховое пространство.
Общество пришло к переосмыслению роли и места рыночных механизмов в развитии экономики. В общественное сознание все активнее внедряется мысль необходимости страхования как неотъемлемого элемента рыночной инфраструктуры. Предпосылками этого процесса являются: резкое сужение сферы государственного воздействия на развитие производства и распределение материальных благ, приватизация и акционирование собственности, появление огромной массы самостоятельных хозяйствующих субъектов, существующих на свой страх и риск при реальной конкуренции и угрозе банкротства в результате отрицательных результатов хозяйствования.
В Казахстане в настоящее время формируется цивилизованный страховой рынок, регулируемый государством. Образуются и начинают действовать сотни новых страховых компаний, предлагающих широкий перечень страховых услуг. Процесс этот идет, трудно и далеко не однозначно.
Многолетнее отсутствие практики добровольного страхования в нашей стране приучило хозяйствующих субъектов к тому, что все чрезвычайные убытки должны компенсироваться из государственных источников.
Большинство авторов приходят к выводу, что именно недооценка роли и места страхования в экономическом механизме объясняет причину того, что сфера деятельности Госстраха бывшего СССР носила искусственно узкий, ограниченный характер, не затрагивала широкие экономические интересы.
Логика общественного развития обусловила необходимость возврата к страховому рынку, использованию экономических механизмов, по которым работает весь цивилизованный мир. При этом исключительное значение приобретает наличие законодательной базы, регулирующей возникающие страховые правоотношения.
Актуальность темы дипломной работы связана с тем, что в перспективе Казахстанская страховая система должна способствовать надежному и устойчивому развитию экономики республики, создать дополнительную основу для повышения социальной защиты населения, страхования имущества граждан и хозяйствующих субъектов.
Целью настоящей дипломной работы является изучение социально-экономического значения страхового бизнеса в Республике Казахстан.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие задачи:
-рассмотреть теоретические аспекты современного страхового рынка
Республики Казахстан;
-охарактеризовать особенности отдельных видов страхования;
-дать анализ страховому потенциалу современного рынка страховых услуг Казахстана;
-определить проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан.
Данная дипломная работа включает в себя: Введение, 3 Главы, Заключение, Список используемых источников, Приложения.
В Введении раскрывается актуальность темы, цели и задачи данной дипломной работы.
В 1 Главе раскрывается экономическая сущность страхования и его функции, этапы становления страхового рынка, особенности в организации страхового дела и виды страхования.
В Главе 2 проводится анализ страхового рынка в Республике Казахстан, т.е. выявлен потенциал современного рынка страховых услуг Казахстана, также рассмотрены страхование имущества и страхование от финансовых убытков.
В 3 Главе выявляются проблемы и перспективы развития страхового рынка в Республике Казахстан, а также направления экономической интеграции.
В Заключении обобщаются результаты и даются основные выводы по данной дипломной работе.
В качестве методологического материала были выбраны труды: Жуйрикова К.К., Журавлева Ю.М., Туленты Д.С., Сембекова А.Г., Узбаканова Л.В., Шахова В.В., Шиминова М.Я., а также были использованы статьи из журналов и газет, статьи из законов и сайты.
ГЛАВА1 Экономическая СУЩНОСТЬ И ЗНАЧЕНИЕ страхованиЯ
1.1 Понятие, функции и экономическая сущность страхования
В условиях рынка страхование выступает в роли финансового стабилизатора, позволяющего обществу компенсировать ущербы, которые наступают вследствие непредвиденных случайных событий, наносящих урон государству, населению и бизнесу. Страхование, которое наиболее полно реализуется в условиях рынка, призвано удовлетворить фундаментальную потребность человека - потребность безопасности. В настоящее время все в большей степени возрастает роль страхования как одного из путей концентрации накоплений физических и юридических лиц. Финансовые ресурсы, накапливаемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестирования народного хозяйства. Страхование повышает инвестиционный потенциал страны, способствует благосостоянию населения, позволяет решать проблемы пенсионного и социального обеспечения.
Создание страховых денежных фондов имеет целью гарантировать восстановление нарушенных имущественных интересов в случае непредвиденных обстоятельств, а также оказывает положительное воздействие на укрепление финансовой системы государства. Таким образом, по своей сути страхование представляет собой создание целевых страховых фондов, предназначенных для защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства от неожиданно наступающих, случайных по своей природе несчастий, сопровождающихся ущербами.
Управление страховыми фондами и их распределение - это часть системы финансовых отношений, неразрывно связанная с другими формами формирования и расходования финансовых ресурсов общества. Страховая деятельность не сводится лишь к формированию целевых денежных фондов. Ее содержание включает и управление средствами страховых резервов (фондов).
Как экономическая категория страхование представляет собой систему экономических отношений. Экономическое содержание страхования проявляется в совокупности следующих функций: аккумулятивная функция; компенсационная (перераспределительная); охранительно - предупредительная функция.
Страхование выступает и в форме социального страхования, которое осуществляется в следующих направлениях:
1. государственное социальное обеспечение;
2. государственное социальное страхование;
3. коллективное страхование;
4. индивидуальное страхование.
Таким образом, социальное страхование представляет собой механизм реализации социальной политики государства, основу организации социальной защиты населения.
В настоящее время непременным условием формирования страхового рынка является конкуренция страховых организаций, т.е. их соперничество за привлечение страхователей мобилизацию денежных средств в страховые фонды, выгодное их инвестирование и достижение высоких конечных финансовых результатов.
В зависимости от масштабов спроса и предложения можно выделить: внутренний, внешний и международный (мировой) страховые рынки.
Внутренний страховой рынок - это местный рынок, где имеется непосредственный спрос на страховые услуги, которые призваны удовлетворять конкретные страховщики.
Внешним страховым рынком называют рынок, находящийся за пределами внутреннего рынка и тяготеющий к смежным страховым компаниям как в данном регионе, так и за его пределами. Под мировым страховым рынком следует понимать предложение и спрос на страховые услуги в масштабах международного хозяйства.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируются спрос и предложение на нее.
Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке, это страховая услуга. Она может быть предоставлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). Перечень видов страхования, которым может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.
Участниками страхового рынка Республики Казахстан являются:
1) страховая (перестраховочная) организация- это организация осуществляющая деятельность с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованием законодательства Республики Казахстан;
2) страховой брокер- это коммерческая организация, представляющая страхователя в отношениях со страховщиком по поручению страхователя. Страховые брокеры в праве осуществлять иную деятельность, связанную со страхованием, за исключением деятельности в качестве страхового агента, страховщика, перестраховщика. Страховые брокеры не вправе осуществлять деятельность, не связанную со страхованием;
3) страховой агент - это коммерческая организация, представляющая страховщика в отношениях со страхователем по поручению страховщика;
4) страхователь - лицо, заключившее со страховщиком договор страхования,; застрахованный - физическое лицо, жизнь, здоровье и трудоспособность которого выступают объектом страховой защиты,; выгодоприобретатель – это физическое или юридическое лицо, назначенное страхователем для получения страховых выплат по договору страхования. Фиксируется в страховом полисе;
5) актуарий – это лицо имеющее квалификационный аттестат, осуществляющее деятельность по расчетам страховых тарифов, страховых резервов страховщика, оценке его инвестиционных проектов с использованием актуарных расчетов;
6) страховой надзор – это уполномоченный государственный орган, осуществляющий функции и полномочия по регулированию и надзору за страховой деятельностью в соответствии с полномочиями. Определенными законодательством (Агенство по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций );
7) иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием (ст. 10 ЗРК “О страховой деятельности”).
Страховая деятельность представляет собой “деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованием законодательства Республики Казахстан (ст.4 (2) ЗРК “О страховой деятельности”).
Страховая (перестраховочная) организация, кроме страховой деятельности, вправе осуществлять следующие виды деятельности:
1) инвестиционную деятельность в порядке, предусмотренном нормативными правовыми актами уполномоченного государственного органа;
2) выдачу своим страхователям займов в пределах выкупной суммы, предусмотренной соответствующим договором накопительного страхования (для страховой организации);
3) продажу специализированного программного обеспечения,
используемого для автоматизации деятельности страховых (перестраховочных) организаций;
4) продажу специальной литературы по страхованию и страховой деятельности на любых видах носителей информации,
5) продажу или сдачу в аренду имущества, приобретенного для собственных нужд (для страховой (перестраховочной) организации) или поступившего в ее распоряжение в связи с заключением договоров страхования (для страховой организации);
6) предоставление консультационных услуг по вопросам, связанным со страховой деятельностью;
7) организацию и проведение обучения в целях повышения квалификации специалистов в области страхования (перестрахования);
8) страховое посредничество в качестве страхового агента;
9) деятельность, указанную в пункте 1 статьи 52 Закона РК “О страховой деятельности” (ст. 11 (2) ЗРК “О страховой деятельности”).
Отечественный страховой рынок не играет такой роли, какую он выполняет в западных странах, разрыв в развитии страхования в республике и за рубежом огромен:
Осуществляя защиту от последствий непредвиденных событий (аварий, катастроф, стихийных бедствий и т.п.), страхование выступает как средство обеспечения непрерывности общественного производства, как рыночный механизм компенсаций ущерба. Помимо того, что страхование возмещает ущерб, оно, вместе с тем, призвано играть важную роль в предупреждении и сокращении потерь, в контроле за обеспечением сохранности общественной собственности. Возможности такого использования страхования весьма широки.
Страхованием должны быть покрыты все финансовые убытки, социальные и бытовые риски, так как нет более надежных способов компенсации материальных потерь от всевозможных случайностей и
стихийных бедствий.
Задачей страховщиков должно быть предоставление комплекса страховых услуг, обеспечивающих определенные гарантии компаниям и фирмам в бесперебойности производственного или торгового цикла; индивидуальным клиентам повседневное и надежное страховое обслуживание, достижение долгосрочных, индивидуальных целей.
Нельзя не признать, что по мере развития рыночных отношений, приватизации государственной собственности, расширения предпринимательской деятельности, сокращения доли государственных структур в покрытии убытков, связанных с производственной деятельностью или интересами граждан, потребность в страховании будет возрастать, а в сферу страховых отношений будут вовлекаться все новые и новые объекты и субъекты.
Возрастание роли страхования в рыночной экономике требует совершенствования механизмов его управления у целях обеспечения надежной страховой защиты имущественных интересов населения, предпринимательских структур. Страхование должно стать инструментом, стимулирующим структурную перестройку промышленности, научно-технического прогресса, инвестиционной политики и развития строительного комплекса, развития социальной сферы в интересах населения, развития инфраструктуры, содействовать развитию агропромышленного комплекса. Но реально этого не происходит.[26, 34-35]
Законодательно страховая деятельность определяется как “деятельность страховой (перестраховочной) организации, связанная с заключением и исполнением договоров страхования (перестрахования), осуществляемая на основании лицензии уполномоченного государственного органа в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан”.[1] При этом страховщикам не запрещается предоставлять дополнительные услуги (оценку страховых рисков, определение размеров ущерба и страхового возмещения, оказания консультативных и исследовательских услуг страховщикам и страхователям), которые непосредственно связаны с проведением страховых операций.
Необходимо отметить, что действующим законодательством допускается возможность участия иностранных юридических и иностранных граждан в создании страховых и перестраховочных организаций в Республике Казахстан. Деятельность страховых организаций с иностранным участием позволяет не только упрочить финансовое состояние, но и способствует внедрению международного опыта, новых технологий, выходу отечественных страховщиков на мировые страховые рынки.[31,59-60]
Следующий участник страхового рынка - перестраховочные общества.
Перестрахование - это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, передает часть ответственности по ним с учетом своих финансовых возможностей на согласованных условиях другим страховщикам для создания сбалансированного портфеля страхования, финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. При современном уровне концентрации производства и колоссальной стоимости материальных ценностей только механизм перестрахования позволяет принимать страховщикам и риски, и убытки такого масштаба, которые намного превышают возможности не только крупных страховых обществ, но иногда и отдельных страховых рынков.[31, 63]
В Казахстане общее количество страховых организаций с 1997 по 2006 г. уменьшилось на 32 компаний. В 2006 г. Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН) выданы лицензии на право осуществления страховой деятельности по отрасли “общее страхование” следующим, вновь созданным страховым организациям:
-АО “Государственная страховая корпорация по страхованию
экспортных кредитов и инвестиций” (100 %-ное участие государства в уставном капитале);
-АО “СК “Номад Иншуранс”;
-АО “Зерновая страховая компания”.
На 1 января 2006 г. зарегистрировано 36 страховых (перестраховочных) компаний, в числе которых иностранные страховые (перестраховочные) представительство “Ингосстрах” и представительство “Казахстан-Росно” ОАО “Российское страховое народное общество “Росно”. На одну компанию уменьшилось количество страховых компаний с участием нерезидентов, в то время как по страхованию жизни - всего две компании.[40, 60]
А на 1 января 2007 года лицензии на право осуществления страховой деятельности имеют 37 страховых (перестраховочных) организаций, в том числе 3 по страхованию жизни, 29 имеют лицензию по обязательному страхованию ГПО владельцев транспортных средств, а также 10 страховых брокеров, 28 актуариев, 36 аудиторских организаций и 70 аудиторов, имеющих лицензии на право осуществления аудита страховой деятельности.
Функции страхования заключаются в следующем: экономическая сущность страхования как универсального инструмента устранения хозяйственных и иных диспропорций путем возмещения чрезвычайных убытков, находит внешнее проявление в специфических функциях, присущих страхованию – рисковой, предупредительной, сберегательной и контрольной.
Безусловной предпосылкой страхования является риск как вероятность ущерба. Поэтому рисковая функция страхования является главной, непосредственно связанной с основным назначением страхования как инструмента устранения неблагоприятных последствий наступления непредвиденных событий. Именно при реализации рисковой функции происходит перераспределение страховых резервов среди участников страхования в связи с оказанием денежной помощи пострадавшим.
Предупредительная функция связана с планированием и финансированием за счет части средств страхового резерва мероприятий по предупреждению и борьбе с пожарами, стихийными бедствиями, болезнями сельскохозяйственных животных и других, направленных на уменьшение страхового риска.
Сберегательная функция страхования реализуется прежде всего в долгосрочном страховании жизни. Заключая договор страхования с условием выплаты страховой суммы по дожитию, к определенному сроку страхователь обеспечивает для себя страховую защиту достигнутого материального благополучия. В страховании жизни категория страхования в наибольшей степени сближается с категорией кредита при накоплении средств.
Контрольная функция проявляется одновременно с вышеперечисленными функциями в конкретных страховых отношениях и заключается в финансовом контроле за строго целевым формированием страховых резервов, инспектировании выполнения страхователем условий страхования и в целом за правильным осуществлением страховых операций.[17, 28-30]
1.2 Этапы становления страхового рынка Казахстана
В условиях перехода к рыночным отношениям страховым организациям как составной части финансово-кредитной сферы принадлежит важнейшая роль в достижении и дальнейшем сохранении экономической стабильности.
Создание Казахстанского рынка страхования связывают с началом 1990-х, когда стали появляться частные и акционерные страховые компании. Нужно отметить, что на первом этапе становления отечественного страхового рынка при наличии определенного количества мелких компаний, доминирующее положение на рынке занимал госстрах. Заметного роста капитала не наблюдается, развитие операции у компаний нет. Однако, несмотря на это, постепенно складывалось экономическое пространство для деятельности страховщиков.
Отсутствие законодательной базы, регулирующей страховые отношения, значительно тормозило процесс развития страхового рынка. Лишь в июле 1992 г. вступил в действие Закон Республики Казахстан “О страховании”. Это был либеральный закон, максимально упростивший процесс создания и вхождения организаций в страховой рынок. Этим законом не предусматривалось лицензирование страховой деятельности.
Уставный капитал страховщика был установлен в размере 100 000 руб., вполне посильной в то время даже для рядового гражданина. Для сравнения в этот период, в Российской Федерации минимальный уровень уставного капитала был определен в размере 2 млн. руб.; в Белоруссии - 4 млн. руб.; в странах с развитой рыночной экономикой - до 20 млн. национальных валютных единиц.
Характерной особенностью данного Закона было широкое предоставление Залоговых льгот субъектам страховых отношений, а также страховщикам разрешалось занятие любой, не запрещенной законом, деятельностью. В результате значительных стимулирующих моментов, закон послужил мощным толчком для появления страховых организаций в республике - число их достигло 600.
Конечно, многие из этих страховых организаций были таковыми только по названию и не соответствовали своему назначению ни по уровню своих финансовых возможностей, ни по качеству своих специалистов.
Новых видов страхования не появилось. Это дает возможность сделать вывод, что на первом этапе своего развития страховой рынок развивался вширь, а не вглубь, т.е. количество страховых компаний увеличивалось
быстрее, чем появлялись новые страховые услуги.
В целом, период с 1991-1994 гг. характеризуется несовершенством законодательства, отсутствием органа регулирования страхового рынка, единого подхода к основным принципам организации страхового дела, бухгалтерского, статистического учета и отчетности. Законом РК “Об организационно-правовых мерах по формированию и развитию страхового рынка” в 1994 году были повышены “входные” барьеры, ужесточены требования к уставному капиталу страховщиков, минимальный уровень которого повышен до 2 млн. тенге, введено лицензирование страховой деятельности, а также запрещено страховым организациям заниматься иной предпринимательской деятельностью, помимо страхования. В результате за год количество страховых компаний уменьшилось более чем- в 10 раз и их число ставило 22 компании. В 1994 году произошло резкое замедление темпов роста количества страховых компаний, после первоначального периода интенсивного увеличения стабилизировалась их численность.
Следует отметить, что в 1994 г., когда было принято решение о необходимости регулировать страховое дело, лицензию на страховую деятельность имели 22 страховые компании, то в 1998 г. лицензии имели 71 страховая организация.
За этот период наблюдается увеличение и совокупного уставного капитала. Прирост в 1998 г. произошел за счет вновь образованных страховых компаний, а в последующем увеличивается капитализация и соответственно повышается средний уставный капитал на одну страховую компанию за анализируемый период.
Из действовавших на 1.01.1998 г. 65 страховых компаний 62,9 % имели уставный капитал в размере до 20 млн. тенге; 31,6 % - до 40 млн. тенге, 5,5 % - свыше 40 млн. тенге. Уставный капитал двух третьих страховых компаний был ниже установленных норм. Прослеживается тенденция концентрации активов. На долю 10 крупных компаний в 1997 г. пришлось 72,9 %
поступлений страховых премий, в 1998 г. -56,3%.
С 2001 года выделяются 6 лидирующих страховых организаций, на долю которых приходится 65,3 % поступлений страховых премий.
В странах с развитой экономикой наиболее безопасной с позиции монополизации считается ситуация, при которой в отрасли действует 10 и более конкурентов, причем доля одного крупного их них не должна превышать 31 % общего объема продаж страховых услуг; двух - более 44 %; 3-х - 54 % и 4-х - 64 %. Если такое соотношение нарушается, то государство вводит экономические санкции и тем самым ограничивает участие соответствующих страховщиков на рынке.
На территории нашей республики зарегистрированы представительства ряда зарубежных страховых фирм - британских “Александр Хауден” и “Седжвик”, германских “Альянс” и “Мюнхин-Ре”, корейской “Самсунг”, российской АСКО и др. В 1997 году возникла “Великобритания -Казахстан”, первая в республике совместная страховая компания.
Число страховых организаций с участием нерезидентов Республики Казахстан в 1998 г. составляло 9 компаний, в 1999 г. -7, в 2000 г. -4, в 2001 г. -5, в 2002 г. -3, и в 2003 г. - 6.
В 1999 году совокупный уставный капитал и страховые резервы повысились в 1,2 раза в сравнении с 1998 годом, число страховых организаций снизилось до 70, соответственно страховые премии в среднем на одну компанию повысились в 1,4 раза.
Увеличение совокупного размера уставного капитала объясняется повышением требований со стороны Национального банка как уполномоченного государственного органа страхового надзора к капитализации страховых организаций и введением в действие Постановления Правления Национального банка Республики Казахстан от 15 ноября 1999 года №355 “О минимальных размерах уставного и собственного капиталов страховых и перестраховочных организаций”, зарегистрированного в Министерстве юстиции Республики Казахстан 15 декабря 1999 года №998. В частности, минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых перестраховочных организаций - 200 миллионов тенге, для страховых организаций, осуществляющих страхование жизни - 150 миллионов тенге, и страховых организаций, осуществляющих иные страховые операции - 100 миллионов тенге. Минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемой страховой организации и собственного капитала для действующей страховой организации подлежит увеличению с учетом соответствующих величин по классам страхования, в рамках которых страховая организация планирует осуществлять свою деятельность.
Вследствие этого в 2000 году совокупный уставный капитал повысился на 1370,6 млн. тенге, или в 1,6 раза по сравнению с предыдущим годом, число страховых организаций сократилось на 40 % и соответственно увеличились показатели в среднем на одну компанию. Размер совокупного оплаченного уставного капитала страховых организаций в 2001 г. составил 3,9 млрд. тенге или 25,9 млн. дол. США, в том числе доля иностранного участия 273,3 млн. тенге или 7 %.
В странах с рыночной экономикой придается большое значение размеру первоначального капитала страховых компаний. Например, во Франции для начала страховой деятельности минимальный стартовый капитал должен составлять 5 млн.евро -для акционерного общества по страхованию жизни и ответственности; 3 млн.евро - для имущественного страхования. Поэтому и в нашей стране идет постепенное увеличение границ начального капитала страховщиков. В то же время следует отметить, что резкое увеличение "планки" уставного капитала в современных условиях может ограничить развитие рынка страховщиков.
Доля суммарного зарегистрированного уставного капитала страховых компаний с иностранным участием от совокупного уставного капитала всех страховых организаций составила 310 млн. тенге или 9 %. В 2000 г. объем страховых резервов уменьшился за счет их реструктуризации и частичного направления на капитализацию страховых организаций.
В 2001 году лицензии на право осуществления страховой деятельности имели 36 страховых организаций, в т.ч. 5 с иностранным участием, одна страховая организация по страхованию жизни (ЗАО “Компания по страхованию жизни “Династия”).
В 2002 году в Республике Казахстан функционировали 33 страховые организации, в том числе: 1 - по страхованию жизни, 3-е участием нерезидентов Республики Казахстан.
В течении 2003 года на страховом рынке. Республики Казахстан лицензионную деятельность осуществляли 32 страховые организации, из них 1 - по страхованию жизни, и 6 - с участием нерезидентов РК, т.е. увеличилось на 3 компании.
В течение последних лет отмечено уменьшение числа страховых организаций (с 71 в 1998 г. до 32 в 2003 г.). Прежде всего, это вызвано повышением требований законодательства к деятельности страховых организаций, в том числе к их финансовой устойчивости и платежеспособности и, как следствие, уходом с рынка ненадежных, финансово неустойчивых страховых организаций, допускавших систематические нарушения требований законодательства о страховой деятельности.
На страховом рынке Казахстана можно выделить несколько групп страховых организаций. К первой группе относят 6 лидирующих по сбору страховых премий организаций. Следующую группу составляют 12 региональных компаний, иные компании составляют третью группу.
Основной удельный вес в общей сумме сбора страховых премий приходится на первую группу страховщиков. Рыночная доля премий компаний данной группы в 2001 г. составлял 65,3 %, в т.ч. ЗАО "Казахинстрах" - 22,7 %; ОАО "Нефтяная страховая компания" - 11,4 %; ЗАО "AIG" - 9,4 %; ОАО "Казкоммерцполис" - 9,3 %; ОАО "БТА" - 7,9 %; ОАО
"Алматинская международная страховая группа" -4,6 %.
В 2002 г. на первую группу страховых организаций приходится 78,9 %, в т.ч. ЗАО "Казахинстрах" - 19,5 %; ОАО "СК'БТА" - 19,1 %; ОАО "Нефтяная страховая компания" -17,8 %; ОАО "Казкоммерцполис" - 10,3 %; ЗАО "AIG" - 6,1 %; ОАО "СК "KBS GARANT" - 6,1 %.
В 2003 году доля компании "Казахинстрах" составила на рынке 19,9 % (5,75 млрд. тенге собранных премий); СК "БТА" - 13,7 % (3,96 млрд. тенге); "Нефтяная страховая компания" - 10,6 % (3,07 млрд. тенге); "Казкоммерцполис" - 10,5 % (3,04 млрд. тенге); СК “Евразия” - 8,5 % (2,4 млрд. тенге); СК "AIG- Казахстан”" - 5,9 % (1 млрд. тенге).
Вторую группу составляют 12 региональных компаний, на долю которых в 2001 г. приходилось 8,6 % страховых премий и в 2002 г. - 5,4 %, из них 5 находятся в г. Караганде с долей 5,6 % и 4,1 % соответственно и 13,4 % - в 2003 г. На долю иных компаний, составляющих третью группу, приходилось 26,1 % страховых премий в 2001 г., 15,7 % - в 2002 г. и 17,5 % - в 2003 г.
Значительная часть страховых организаций расположена в г. Алматы (27), в остальных регионах (областях) их количество составляет: в г. Караганде - 5, г. Актюбинске - 2, г. Астане - 1, г. Павлодаре - 1, г. Усть-Каменогорске - 1.
По данным Национального банка, в Республике Казахстане в 2001 г. всего функционировало около 300 филиалов и представительств страховых организаций.
Проведенный анализ свидетельствует, что страховой рынок страны находится на более ранней ступени развития, нежели банковская система. Общие показатели национального страхового рынка имеют положительные тенденции роста.
С 1999-2003 гг. наблюдается рост поступлений страховых премий по всем видам страхования. Расширение доли частной собственности населения и предпринимателей актуализирует вопросы защиты их имущественных интересов, что можно реализовать через систему страхования (таблица 1).
Таблица1 Динамика поступлений страховых премий и выплат страхового возмещения по видам страхования с 1999-2003 гг., млн. тенге *
Показатели
1999 г.
2000 г.
2001г.
2002 г.
2003 г.
1.Поступление страховых премий, всего
5836,5
7850,8
13873,5
22629,8
27564,7
а)обязательное страхование
1340,8
1083,5
1304,5
1403,0
1908,1
б)добровольное страхование, в том числе
4495,7
6767,3
12569
21226,8
25656,6
личное страхование;
940,2
974,9
1758,9
1810,4
2628,7
имущественное страхование;
3555,5
5792,4
10810,1
19416,4
23027,9
2.Страховые выплаты, всего
993,7
1099
2198,4
2297,3
3687,3
а)обязательное страхование
524,8
494,4
585,4
683,2
1090,8
б)добровольное страхование
468,9
604,6
1613,0
1614,1
2596,5
в том числе:
личное страхование;
291,1
218,9
607,3
606,6
905
имущественное страхование
177,8
385,7
1005,7
1007,5
1691,5
* Примечание: составлено автором по данным Агентства РК по статистике.
Наибольший удельный вес поступлений страховых премий по обязательным видам страхования приходился на страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств (более 90 %). Вызывает серьезные опасения низкая доля страхования сельскохозяйственного производства, которая не превышает 1,5 % объема поступлений страховых премий по обязательным видам страхования и 0,4 % от общего объема поступлений. В течение последних 5 лет, наблюдается значительный рост (в сравнении с 1999 г. - в 6,5 раз, с 2000 г. - в 4 раза, с 2001 г. - в 2,1 раз, с 2002 г. - в 1,2 раза) объема страховых премий по добровольным имущественным классам страхования, которые в 2003 г. составляют основную долю (83,5 %) в общем объеме страховых премий.
Для определения эффективности проведения того или иного вида страхования используется показатель уровень выплат, который определяется как отношение суммы страховых выплат к сумме страховых премий. Значение данного показателя по добровольному личному страхованию варьируется от 22,5 % в 2000 г. до 48,3 % в 1998 г. По добровольному имущественному страхованию наибольший уровень выплат за анализируемый период приходится на 1998 г., достигнув 19 % собранных страховых премий.
Исследование становления страхового рынка Республики Казахстан позволило выделить этапы его развития:
1 этап - зарождение (1991-1993 гг.);
2 этап - становление (1994-1999гг.);
3 этап - развитие (2000 г.- по настоящее время).
Непосредственное влияние на развитие страхового рынка оказывало формирование страхового законодательства. Как отмечено выше, первый закон в Республике Казахстан “О страховании” вступил в силу с июля 1992 года. Этот закон определял лишь самые общие начала законодательного регулирования этой сферы, в связи с тем, что в нем отсутствовал целый ряд принципиальных положений, необходимых для нормального и регулируемого развития страхового дела: условия обеспечения финансовой устойчивости страховщиков и гарантии их платежеспособности, осуществление государственного надзора за страховой деятельностью и ее лицензирование.
Для устранения этих недостатков и был принят Закон РК "Об организационно-правовых мерах по формированию и становлению страхового рынка" от 16 апреля 1994г. Несомненно, он носил прогрессивный характер. С принятия именно данного Закона началось реальное формирование страхового рынка РК на основе определенных регламентирующих норм и лицензирования. Однако данный документ не носил комплексного характера, не определял основные понятия, на базе которых должна строиться вся система отношений в страховании. По мере развития страхового рынка стали выявляться определенные тенденции, сдерживающие процесс реформирования страхования в стране, в частности, не позволяли расширять сферу страховых услуг, оказалась несовершенной правовая основа страхового законодательства. С вступлением данного закона мы связываем начало 2 этапа развития страхового рынка страны.
В этих условиях,- учитывая настоятельную необходимость создания адекватной правовой основы страхования в республике был издан Закон РК "О страховании” от 3 октября 1995 г. Принятие данного Закона привело к качественному росту страховых компаний. Были ужесточены требования по формированию уставного капитала и по вопросам лицензирования, конкретизированы страховые термины.
На сегодняшний день в Республике Казахстан сформирована законодательная база страховой деятельности. Вопросам организации страхового дела посвящена глава 40 Гражданского Кодекса Республики Казахстан.
В декабре 2000 года принят новый Закон Республики Казахстан “О страховой деятельности”, разработанный с учетом сложившихся стандартов в международной практике страхования. Этот законодательный акт ознаменовал вступление страхового рынка на новый качественный этап
своего развития.
Таким образом, можно дать следующую характеристику этапов становления страхового рынка:
- 1 этап характеризуется как период активного формирования страхового рынка в условиях практически отсутствующего адекватного законодательства, когда число страховых компаний достигло 600;
- 2 этап отмечен робким появлением частных страховых компаний, было разработано более совершенное страховое законодательство;
- 3 этап - стадия качественного развития рынка страховых услуг и приобретения им устойчивых характеристик, сращивания страховых компаний с банковским капиталом, развития инфраструктуры страхового рынка, разработки законодательства в соответствии с международной практикой страхования.[39, 66-70]
Но несмотря нам определенные позитивные сдвиги, высокие темпы роста абсолютных показателей, создание законодательной базы, казахстанский страховой рынок еще характеризуется узким ассортиментом предлагаемых страховых услуг, небольшим портфелем, недостаточной капитализацией страховщиков и критически низкой степенью защищенности страхователей по основным рискам.
1.3 Особенности в организации страхового дела
С момента отмены монополии государства на страховую деятельность, страховой рынок еще не успел достигнуть уровня развитых стран и находится в стадии становления. Масштабы и динамика развития страхового дела не отвечают важности задач общегосударственного значения, которые можно решать с помощью страхования.
Отечественный страховой рынок не играет такой роли, какую он выполняет в западных странах, разрыв в развитии страхования в республике и за рубежом огромен.
Задачей страховщиков должно быть предоставление комплекса страховых услуг, обеспечивающих определенные гарантии компаниям и фирмам в бесперебойности производственного или торгового цикла; индивидуальным клиентам повседневное и надежное страховое обслуживание, достижение долгосрочных, индивидуальных целей.
Нельзя не признать, что по мере развития рыночных отношений, приватизации государственной собственности, расширения предпринимательской деятельности, сокращения доли государственных структур в покрытии убытков, связанных с производственной деятельностью или интересами граждан, потребность в страховании будет возрастать, а в сферу страховых отношений будут вовлекаться все новые и новые объекты и субъекты.
Возрастание роли страхования в рыночной экономике требует совершенствования механизмов его управления у целях обеспечения надежной страховой защиты имущественных интересов населения, предпринимательских структур. Страхование должно стать инструментом, стимулирующим структурную перестройку промышленности, научно-технического прогресса, инвестиционной политики и развития строительного комплекса, развития социальной сферы в интересах населения, развития инфраструктуры, содействовать развитию агропромышленного комплекса. Но реально этого не происходит.
На основе анализа, можно выделить причины препятствующие развитию рынка страховых услуг: ограниченность методов государственного регулирования, снижение бюджетного финансирования предприятий, отсутствие реальных стимулов к привлечению инвестиционных инструментов, слабый менеджмент в страховых компаниях, отсутствие стратегии планирования у страховщиков, недостаточный финансовый анализ деятельности страховых компаний.
Реализация потенциала страховых услуг будет развиваться постепенно,
по мере повышения благосостояния населения и платежеспособного спроса на страхование, что должно подкрепляться положительным имиджем этого сегмента финансовой сферы.
Доверие к страховой системе, основано, на способности страховщика в нужный момент выполнить обязательства, возможности обеспечить устойчивость, стабильность, надежность страховых организаций. Для достижения этой цели требуется решение целого комплекса важнейших проблем страхования и использования всех, доступных страховщикам средств.
Главными критериями надежности страховой компании являются платежеспособность, финансовая устойчивость, оперативность и полнота исполнения обязательств по договорам страхования, т.е. готовность страховой компании выплачивать обусловленные договором суммы.
Платежеспособность страховщика обеспечивается необходимым размером свободных активов.
Основными критериями устойчивости страховых компаний являются следующие детерминанты:
-соотношение собственного капитала, принимаемых обязательств по страховым полисам, и средств, направленных на инвестиционную деятельность страховой компании;
-четко разработанная стратегия развития и ведения страховых операций и управления рисками;
-качество управления андеррайтингом и инвестиционной деятельностью организации;
-высокий уровень компетентности в выполнении функций по маркетингу, в удовлетворении требований со cтороны клиентов, кредиторов;
-соответствующее покрытие в рамках перестрахования.
Негативное воздействие на устойчивость страховых организаций оказывают:
-низкий уровень капитализации относительно принятых страховых обязательств;
-отсутствие четкой политики андеррайтинга и инвестиционной деятельности;
-низкий уровень эффективности проведения сделок;
-ограниченная информированность и недостатки учетной политики, препятствующие эффективности принятия решений;
-несоответствие уровня резервов и имеющихся страховых обязательств.
На устойчивость страховых компаний влияют и другие факторы: конкуренция в отрасли и ее напряженность; степень изменчивости рыночной конъюнктуры; риск заменяющих продуктов и услуг.
Классическими способами добиться финансовой устойчивости компании являются меры по формированию сбалансированного страхового портфеля, инвестиционного портфеля, перестрахование.
Одним из способов повышения платежеспособности страховой компании может быть формирование сбалансированного портфеля отобранных и адекватно оцененных страховых рисков - портфеля должен определяться не просто желанием учредителей компании, прежде всего размером капитала, экономической возможностью нести ответственность перед страхователем.
На финансовую устойчивость страховой компании оказывают влияние следующие характеристики страхового портфеля:
-статистическая однородность страхового портфеля, которую возможно оценить по количеству страховых договоров, размерам страховых сумм как случайных величин;
-равновесие страхового портфеля, которое характеризуется отношением вновь заключаемых и заканчивающихся договоров. Важно достичь такого состояния портфеля, при котором приток новых договоров компенсирует заканчивающиеся, причем компенсация должна распространяться не только за число договоров и сумму взносов по ним, но и на страховую сумму, срок страхования и величину риска страховщика;
-стабильность страхового портфеля, которая показывает, что часть договоров будет оплачена до конца срока страхования, т.е. будет обеспечена реальной страховой защитой. Этот показатель необходим в связи с тем, что страховой портфель может оказывать влияние на так называемое “сторно” - отказ страхователя от договора до истечения срока страхования;
-структурная однородность страхового портфеля, которая характеризуется отношением между старым портфелем и вновь заключенными договорами с максимальными и минимальными страховыми суммами, между формами проведения страхования, между индивидуальными и групповыми страхователями.
Задачи страховщиков в формировании страхового портфеля состоит в том, чтобы создать привлекательные для населения страховые услуги, обеспечение своей финансовой устойчивости, поиске выгодных сфер вложения страховых резервов, ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
