Рынок банковских услуг и его применение на примере АО Банк ТуранАлем

план

введение. . . . . 3

Глава 1. Общая характеристика банковских

операций и услуг. . 5

1. 1 НБРК в регулировании деятельности банков второго уровня5

1. 2 Свойства банковских услуг и развитие банковских операций………. 12

Глава 2. Рынок банковских услуг и его применение на примере АО Банк «ТуранАлем». 24

2. 1 Кредитные услуги . . . 40

2. 2 Инвестиционные услуги64

2. 3 Вкладные услуги70

III. ПРОБЛЕМЫ применения традиционных БАНКОВСКИХ

УСЛУГ и развитие новых. 79

заключение87

список использованной литературы89

приложения

ВВЕДЕНИЕ

Представляется на рассмотрение дипломный проект на тему «Виды банковских услуг и их развитие». Данная тема является на сегодняшний день одной из актуальных. Банковские услуги до настоящего времени развивались в Республике Казахстан медленно и неэффективно. На это оказывало влияние само развитие нашего государства.

Развитие нашего государства за последние 10 лет характеризуется такими основными событиями, как получение независимости, переход экономики страны к рыночным отношениям, постепенное развитие и укрепление нового государственного устройства, проведение реформ в социальной и экономической сферах экономики. При этом особо хотелось бы подчеркнуть радикальные преобразования в финансовой сфере, особенно в банковском секторе экономики.

Вступление Казахстана в рынок в значительной мере связано с реализацией потенциала кредитных отношений. Поэтому одним из обязательных условий формирования рынка является коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача реформы - максимальное сокращение централизованного перераспределения денежных ресурсов и переход к преимущественно горизонтальному их движению на финансовом рынке. Создание финансового рынка означает принципиальное изменение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Коммерческие банки являются главным инструментом в регулировании финансово-кредитных отношений между юридическими и физическими лицами. Развитие и совершенствование услуг, оказываемых коммерческими банками, имеет большое значение прежде всего потому, что с переходом от административно-командного типа экономики к свободной рыночной, изменяется место каждого отдельного гражданина в системе экономических отношений: он становится непосредственным собственником средств производства и получает большую степень экономической свободы. Реализация новых экономических прав и обязанностей порождает потребность в многочисленных банковских услугах и операциях.

Таким образом, в условиях стабилизации рыночной конъюнктуры и продолжающегося общего снижения уровня доходности по финансовым инструментам приоритетность кредитных операций для банковских институтов очевидна. Тем более для расширения кредитования экономики со стороны государства создаются определенные условия.

В связи с этим в дипломной работе основное внимание было уделено развитию таких перспективных и прибыльных услуг, как ипотечное кредитование, услуги лизинга и факторинга, трастовые операции.

Итак, цель данной работы заключается в том, чтобы рассмотреть теоретические и практические аспекты банковских услуг в Республике Казахстан на примере АО «Банк Туран-Алем».

Для выполнения данной цели нами необходимо решение следующих задач:

1. рассмотреть теоретические основы услуг коммерческого банка;
2. дать анализ состояния банковских операций и услуг по основным видам на примере АО «БТА»;
3. рассмотреть проблемы и перспективы развития банковских услуг на современном этапе в условиях Казахстана.

Важность и актуальность поднятой проблемы, освещаемой рядом казахстанских экономистов заключается в том, что банки являются финансовыми посредниками в рыночной экономике. В процессе оказания услуг они создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Так, принимая вклады клиентов банк создает новое обязательство - депозит, а выдавая ссуду - новые требования к заемщику. Этот процесс создания новых обязательств и новых требований является основой финансового посредничества. Значение активизации роли банков, обслуживающих население, состоит в том, чтобы при наименьших затратах содействовать максимальному эффекту, наиболее полному удовлетворению потребностей клиентов в банковском обслуживании, улучшению качества банковского обслуживания частных лиц, расширению спектра банковских операций и снижению их себестоимости. Выше изложенное, а также тот факт, что современное состояние и перспективы развития банковского обслуживания населения при помощи новых банковских услуг и операций не было предметом специального исследования экономистов в нашей стране, подчеркивает новизну и актуальность темы моей работы в условиях перехода к рынку.

Методологической основой для написания работы послужили общетеоретические и специфические методы научных исследований: хронологический, институциональный, сравнительный и структурно-функциональный.

Основные источники, использованные при написании данной работы можно условно разделить на три группы. В первую входят нормативные акты Республики Казахстан, регулирующие вопросы банковских операций и предоставления услуг. Вторую группу источников составили Отчеты «БТА», а также иные статистические материалы.

Структура работы составлена в соответствии с поставленными задачами. Работа состоит введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.

Глава 1. Общая характеристика банковских

операций и услуг

1. 1 НБРК в регулировании деятельности банков второго уровня

В целях обеспечения финансовой устойчивости банков, защиты интересов их депозиторов, а также поддержания стабильности денежно-кредитной системы Республики Казахстан Национальный Банк вправе осуществлять регулирование деятельности банков. Национальный Банк вправе:

• устанавливать пруденциальные нормативы и другие обязательные к соблюдению банками нормы и лимиты, включая нормы резервных требований, провизии против сомнительных и безнадежных активов;
• издавать обязательные к исполнению банками нормативные правовые акты;
• инспектировать (проверять) деятельность банков;
• давать рекомендации по оздоровлению финансового положения банка. В целях решения вопроса о соответствии финансового положения банка предъявляемым требованиям Национальный Банк Казахстана вправе определять размер капитала банка на определенную дату.
• применять к банкам ограниченные меры воздействия;
• налагать санкции на банки.

В состав пруденциальных нормативов, устанавливаемых Национальным Банком для их обязательного соблюдения банками, входят:

• минимальный размер уставного капитала;
• коэффициент достаточности собственного капитала;
• максимальный размер риска на одного заемщика;
• коэффициент ликвидности;
• лимиты открытой валютной позиции.

Национальный Банк Казахстана вправе устанавливать дополнительные пруденциальные нормативы и иные обязательные к соблюдению нормы и лимиты, используемые в международной банковской практике. Более подробно эти вопросы рассматриваются в седьмой главе настоящего пособия.

Национальный Банк устанавливает ответственность банков за нарушение пруденциальных нормативов и (или) иных обязательных к соблюдению норм и лимитов.

Как отмечалось выше, одним из способов регулирования деятельности банков является инспектирование деятельности банков. Инспектирование деятельности банков производится Национальным Банком самостоятельно или с привлечением специалистов других организаций. Проверка банков может быть комплексной (в соответствии с утвержденным планом проверки банков), либо текущей, проводимой по отдельным вопросам. Национальный Банк вправе заранее известить банк о предстоящей плановой проверке его деятельности, затребовать перечень необходимых документов, который банк обязан предоставить инспектирующим лицам в день начала проведения проверки. Проведение инспектирования деятельности банка возможно и без предварительного уведомления (внезапная проверка) . Во время инспектирования банки обязаны оказывать содействие инспектирующему органу. Лица, осуществляющие инспектирование, несут ответственность за разглашение сведений, полученных в ходе проверки деятельности банков и составляющих банковскую либо коммерческую тайну.

Законодательством предусмотрено, что в случаях ухудшения финансового положения банка Национальный Банк Казахстана вправе поставить перед его акционерами вопрос о необходимости финансового оздоровления, смене руководства или реорганизации банка. Национальный Банк при ухудшении финансового положения банка может рекомендовать банкам:

• ограничить принятие депозитов;
• увеличить уставный капитал банка;
• прекратить выплату дивидендов и увеличить провизии;
• сократить расходы банка посредством закрытия отдельных филиалов и представительств, а также посредством прекращения или ограничения дополнительного найма работников;
• отстранить от должности (постоянно или временно) любого из должностных лиц или работников банка;
• приостановить или ограничить некоторые виды банковских операций с повышенной степенью риска.

В случаях же обнаружения Национальным Банком Республики Казахстан нарушений пруденциальных нормативов и иных, обязательных к соблюдению норм и лимитов, нарушений нормативных правовых актов Национального Банка, выявления неправомерных действий или бездействия должностных лиц и работников банка, которые могут угрожать его финансовой безопасности и стабильности, а также интересам его депозиторов, клиентов и корреспондентов, Национальный Банк Республики Казахстан вправе применять к банкам определенные меры воздействия. Национальный Банк вправе:

• затребовать письмо-обязательство, в котором содержатся факты признания банком имеющихся недостатков и гарантия руководства банка по их устранению в строго определенные сроки с указанием перечня запланированных мероприятий.

Национальный Банк вправе затребовать у банка письмо-обязательство в случае:

1) нарушения коэффициента ликвидности, включая неисполнение или несвоевременное исполнение поручений клиента по переводу средств, ненадлежащее исполнение договорных обязательств по расчетным и переводным операциям, наличия картотеки к корреспондентскому счету банка;

2) несоблюдения минимальных резервных требований;

3) непредставления или несвоевременного представления сведений (информации) и/или документов по письменному запросу Национального Банка;

4) исполнения руководящими работниками банка своих должностных обязанностей без соответствующего согласия Национального Банка свыше установленного срока;

5) участия банка в уставном капитале юридических лиц, за исключением случаев, предусмотренных банковским законодательством;

6) нарушения банком с иностранным участием требований по размещению средств по внутренние активы;

7) непредставления Национальному Банку Казахстана отчетности и сведений, запрашиваемых Национальным Банком;

8) представление Национальному Банку заведомо недостоверной отчетности и сведений. Национальный Банк вправе затребовать письмо-обязательство и в других случаях;

• составить с банком письменное соглашение о необходимости незамедлительного устранения выявленных недостатков и об утверждении первоочередных мер по их устранению.

Письменное соглашение составляется в случаях, когда Национальный Банк Казахстана и руководство банка приходят к выводу, что для устранения имеющихся нарушений и недостатков в деятельности банка требуется значительный срок;

• дать обязательное для исполнения банком письменное предписание о принятии мер, направленных на устранение выявленных недостатков в установленный срок;
• вынести предупреждение. Письменное предупреждение является уведомлением Национального Банка о возможности применения к банку санкций в случае, если имеющиеся недостатки не будут устранены в установленный Национальным Банком срок.

В качестве санкций Национальный Банк вправе применить следующие меры:

• наложение и взыскание штрафа по основаниям, установленным законодательными актами Республики Казахстан;
• приостановление либо аннулирование лицензии на проведение всех или отдельных видов банковских операций;

• консервация банка;
• отзыв разрешения на открытие банка;

в случае фактического отсутствия капитала банка и при наличии систематического (три и более раза в течение двенадцати последовательных календарных месяцев) нарушения установленных Национальным Банком пруденциальных нормативов и (или) других обязательных к соблюдению норм и лимитов принятие решения по согласованию с Правительством Республики Казахстан о принудительном выкупе акций (доле акционеров) банка по определенной Национальным Банком цене, исходя из размера фактического капитала банка на дату принятия Национальным Банком решения о принудительном выкупе акций, на условиях их обязательной последующей незамедлительной реализации новому инвестору по цене приобретения, с одновременной уступкой (передачей) всех прав и обязательств банка и его акционеров.

Доверие общества к банкам может быть очень хрупким, так как банки особенно подвержены крушениям. Эта подверженность банков неожиданным «падениям» может характеризоваться следующими чертами:

• высокая степень левереджа;
• недостаточная открытость;
• несовпадение сроков между обязательствами и вложениями средств;
• подверженность риску расчетов и систематическое банкротство;
• подверженность риску расчетов.

Благодаря своей широкой депозитной базе коммерческим банкам свойственен высокий уровень превышения привлеченных средств над капиталом. Таким образом, уровень наличного капитала, способного поглотить риски, относительно низок. Коммерческие банки стабильно извлекают значительную часть прибыли, катясь по кривой «дохода», мобилизуя краткосрочные вклады по низкой процентной ставке, кредитуя или инвестируя такие ресурсы в долгосрочные активы под более высокий процент. Это свойственное ликвидности несоответствие потенциально опасно, и банки вынуждены сохранять довольно высокое соотношение ликвидных активов (около 20-25 % от общей суммы активов), чтобы удовлетворить нормальную потребность своих клиентов в ликвидности. Чтобы сохранить общую ликвидность банковской системы, центральный банк также обеспечивает услуги «кредитора последней инстанции» коммерческим банкам, чтобы удовлетворить их потребность в наличности, таким образом, гарантируя, что неплатежеспособности не последует. Без подобных услуг проблемы ликвидности банков могут быстро трансформироваться в проблемы платежеспособности, поскольку немедленная ликвидация долгосрочных активов обязательно повлечет за собой грандиозные потери капитала.

Следующей чертой, присущей банкам, является свойственная им недостаточная открытость, при этом ни общественным, ни банковским органам регулирования нелегко выявить истинную стоимость их активов и, следовательно, платежеспособность. Проблема очевидности, прежде всего, обусловлена недостатком предоставляемой информации и, во-вторых, тем фактом, что оценка долгосрочных активов может значительно колебаться в зависимости от качества ценных бумаг, изменений в денежных потоках и в самих долгосрочных активах, а также в условиях рынка.

Четвертая категория риска, с которой сталкиваются банки в качестве операторов платежного механизма, это опасность риска урегулирования расчетов, когда неспособность контрагентов вовремя выполнить свои обязательства может повлечь за собой нарушение механизма платежей и угрожать ликвидности банков (без внутренних причин нарушения ликвидности, т. е. без вины банков) и может вызвать целую реакцию в задержке расчетов или прекращение платежей.

Это случается, когда недостаток открытости приводит к «эффекту домино» - то есть банкротство одного банка ассоциируется в общественном мнении с крушением всех банков, и таким образом весь процесс, если его быстро не прекратить, превращается в крушение всей системы. В этих обстоятельствах разрушается система платежей, и ее крах приводит к банкротству предприятий, а возможно и к полному развалу всей экономической системы.

Вся деятельность коммерческих банков в нашей стране регулируется Национальным банком РК в соответствии с общегосударственной денежно-кредитной политикой. В соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу закона, «О национальном банке РК» от 30 марта 1995 г. Деятельность банков второго уровня регулируется нормативами, установленными Нацбанком (пруденциальные нормативы) .

Кроме минимального размера уставного фонда, коэффициентов достаточности капитала в них определен и коэффициент ликвидности 0, 2 - это отношение ликвидных активов банка к сумме всех обязательств.

В Положении о пруденциальных нормативах, утвержденных Постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 31 июля 1996 г., устанавливается коэффициент текущей ликвидности - это соотношение суммы наличных денежных средств и быстрореализуемых активов к сумме обязательств до востребования, которое должно составлять не менее 0, 2.

Если банк имеет просроченные обязательства перед своими кредиторами и депозиторами, банк считается не выполнившим норматив ликвидности, независимо от выполнения им коэффициента текущей ликвидности.

В целях контроля за ликвидностью банки должны составлять таблицу сравнения сроков активов и обязательств, причем для каждого актива (обязательства) берется наименьший срок, по истечении которого банк имеет право требовать исполнения обязательств дебиторов и корреспондентов, а кредиторы и депозиторы банка имеют право требовать исполнения обязательств банком. Таким образом, в графу «до востребования» должна быть включена сумма следующих активов и обязательств:

Активы:

• наличные денежные средства;
• быстрореализуемые активы. Обязательства:
• расчетные, текущие счета юридических лиц;
• средства государственного бюджета и государственных фондов;
• счета ЛОРО;
• счета до востребования физических лиц;
• другие счета до востребования.

Попробуем проиллюстрировать возможность определить коэффициент текущей ликвидности (хотя он может быть недостаточно точным) по публикуемым балансам коммерческих банков. В качестве примера рассмотрим годовой балансовый отчет Центрально-азиатского Банка сотрудничества и развития за 2002 г. (в тыс. тенге) .

Таблица 1

Годовой балансовый отчет Центрально-азиатского Банка

• Аубакиров Я. А. Экономические проблемы стратегии 2030 /В кн. : Стратегия развития Казахстана до 2030 года: Материалы конференции (12-13 ноября 2002г. ) - Алматы: Казак университет.

К ликвидным активам отнесем суммы, отраженные в балансе по пунктам I, II, III, то есть наличная валюта как в тенге, так и иностранная, а также средства, находящиеся как на счетах в Национальном, так и в других банках:

Активы: 2083 + 39 571 + 65 991 = 107 645 тыс. тенге.

К обязательствам мы отнесем только депозиты до востребования в сумме 97 897 тыс. тенге.

Таким образом, мы можем определить коэффициент текущей ликвидности: К4 = 107645/97897 == 1, 09, при условии не менее 0, 2

---

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.

• Информатика
• Банковское дело
• Оценка бизнеса
• Бухгалтерское дело
• Валеология
• География
• Геология, Геофизика, Геодезия
• Религия
• Общая история
• Журналистика
• Таможенное дело
• История Казахстана
• Финансы
• Законодательство и Право, Криминалистика
• Маркетинг
• Культурология
• Медицина
• Менеджмент
• Нефть, Газ
• Искуство, музыка
• Педагогика
• Психология
• Страхование
• Налоги
• Политология
• Сертификация, стандартизация
• Социология, Демография
• Статистика
• Туризм
• Физика
• Философия
• Химия
• Делопроизводсто
• Экология, Охрана природы, Природопользование
• Экономика
• Литература
• Биология
• Мясо, молочно, вино-водочные продукты
• Земельный кадастр, Недвижимость
• Математика, Геометрия
• Государственное управление
• Архивное дело
• Полиграфия
• Горное дело
• Языковедение, Филология
• Исторические личности
• Автоматизация, Техника
• Экономическая география
• Международные отношения
• ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда