ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ФОРМЫ СТРАХОВЫХ ПРАВООТНОШЕНИЙ



Тип работы:  Дипломная работа
Бесплатно:  Антиплагиат
Объем: 132 страниц
В избранное:   
оглавление

Введение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . ... .3

1. История становления и этапы развития страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...9-21
1.1. Становление страхования и страховых обязательств ... ... ... ... ... ... 9
1.2. Основные этапы развития страхования в Казахстане ... ... ... ... ... ..12
1.3. Основные принципы и особенности страхования и страховых обязательств в современных условиях ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...18

2. ОРГАНИЗАЦИОННЫЕ ФОРМЫ СТРАХОВЫХ ПРАВООТНОШЕНИЙ ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...22-51
2.1. Виды и функции страхования и страховых обязательств ... ... ... ... .22
2.2. Обязательное и добровольное страхование ... ... ... ... ... ... ... ... ..25
2.3 Общие понятия договора страхования и возникновение страховых обязательств по договору страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...36

3. проблемы развития страхования в республике
Казахстан ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..52-67
3.1. Проблемы и прогнозы развития страхового рынка в Казахстане ... ..52
3.2. Изменения и дополнения в гражданский кодекс Республики Казахстан по вопросам страхования ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... 57

Заключение ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .68

Список использованной литературы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..71

введение

Страхование существует так давно, как, можно ска­зать, существует само человечество.
От возникавших стихийно попыток индивида как-то обеспечить свое будущее, защитить его от нежелательных обстоятельств и последствий этих обстоятельств страхо­вание, в начале проявлявшееся как инстинкт самосохра­нения, пройдя различные фазы становления, достигло своего нынешнего состояния.
Естественно, что государство не могло остаться вне этого сложного процесса и начало активно в нем участво­вать. Причем это участие осуществлялось и осуществляет­ся в двух направлениях.
Первое - создание системы государственного страхо­вания, посредством которой либо обеспечивается защита собственных, главным образом имущественных интересов государства, либо защита определенных социально уязви­мых групп населения.
Второе - создание механизма правового регулирова­ния страховых отношений как особой группы обществен­ных отношений. В законодательстве любой страны сущест­вует довольно обширный блок, именуемый законодатель­ством о страховании.
В любом обществе страховая деятельность имеет до­вольно широкую сферу применения. Правда, это может объясняться различными причинами. В условиях социа­лизма, где экономика основана на государственной собст­венности, государство обеспокоено проблемой ее сохран­ности. Кроме того, государство вообще несет широкие со­циальные обязанности перед каждым членом общества, гарантируя защиту как его жизни, так и имущества. Есте­ственно, здесь преобладают государственные формы стра­хования, а сама страховая деятельность объявляется, как правило, государственной монополией. В силу этого стра­ховая деятельность становится разновидностью финансовой деятельности, что нередко, к сожалению, превращает страхование не в способ защиты личных и имущественных интересов граждан и юридических лиц, а в метод допол­нительного государственного дохода. Особенно отчетливо это проявляется в системе обязательного государственного страхования, где страховые платежи, выплачиваемые страхователями государственным страховым организа­циям, мало чем отличаются от налогов.
В экономике рыночного типа, основанной на частной собственности, главным движителем страхования высту­пает стремление собственника защитить свою собствен­ность. Вместе с тем рост благосостояния вызывает заботу личности уже о самой себе, что расширяет сферу личного страхования.
В целом же страхование приобретает, во-первых, инди­видуализированный характер, во-вторых, становится чрез­вычайно разнообразным как по субъектам, так и объектам страхования. Все это усложняет и страховое законода­тельство, делая его не только обширным по объему, но и разнообразным по содержанию.
В этих условиях страхование однозначно признается в качестве атрибута рыночной экономики.
Суверенный Казахстан в ходе проводимых рыночных преобразований все более превращается в рыночную дер­жаву. Это выражается не только, в росте числа страховых организаций, но и в расширении страхового законодатель­ства.
Проблемы становления и развития национального страхо­вого рынка в Казахстане связаны с переходом от плановой экономики к рыночной, когда законотворчество не поспевает за реформами.
За десятилетия государственной монополии страхование претерпело существенные изменения. Начиная с двадцатых годов, уже как отрасль, оно стало активно воздействовать на развитие производства и распределение национального дохода. Однако в настоящее время, со сменой экономичес­кой политики государства, потребовались новые подходы к использованию финансово-кредитного механизма в управ­лении экономикой, возникла необходимость в теоретичес­ких изысканиях и практических наработках, которые обога­тили бы и дали толчок развитию экономической науки. Логично предполагать, что повышение научной обоснован­ности и эффективности страхования в значительной мере будет способствовать оздоровлению экономики, усилению ее социальной ориентации, совершенствованию товарно-де­нежных отношений, сдерживанию инфляционных процес­сов, сокращению дефицита бюджета.
Сегодня Казахстан по понятным причинам находится в сложном экономическом положении. Безусловно, те же труд­ности испытывают и страховые организации, хотя само стра­хование, пережив первоначальный хаос и разброд, постепен­но приводится в систему. Отечественный рынок, в ходе сво­его развития, шаг за шагом избавлялся от противоестествен­ной монополии, расчищая дорогу альтернативным компа­ниям. Можно уже говорить с достаточной долей увереннос­ти, что на страховом поле республики устанавливается честная конкурентная борьба, где нет места запрещенным при­емам. Внедряются в практику новые виды страхования, преж­де применявшиеся лишь за рубежом, повышается ответ­ственность перед страхователем.
Однако без своевременных законодательных актов, креп­кой правовой и нормативной базы, касающейся порядка орга­низации и деятельности страховщиков, теряют свой смысл попытки цивилизовать рынок. Столь же бесперспективно желание их быть абсолютно свободными в своих действиях.
Без государственного контроля за деятельностью компа­ний на первых порах не обойтись. Не случайно был создан страховой надзор при Министерстве финансов Республики Казахстан, после передан Нацбанку РК, который и осуще­ствляет руководство этим процессом путем принятия реше­ний и контроля за страховой деятельностью в стране.
История учит: в первые годы Советской власти обнаружи­лась несостоятельность и недолговечность экономической по­литики военного коммунизма, затем развитого социализма. Провозгласив общенародную собственность, государство обрек­ло себя на долгие годы политической и хозяйственной ограни­ченности. Одновременно возникло такое опасное массовое яв­ление, как иждивенчество. Забота о возмещении значительной части ущерба, наносимого народному хозяйству и населению стихийными бедствиями, катастрофами, авариями, пожарами, наводнениями и другими чрезвычайными ситуациями, тяжким бременем ложилась на бюджет. Зажатый в тесные рамки финансово-кредитный механизм тормозил развитие производитель­ных сил, действие таких объективных экономических законов товарного производства, как закон стоимости, закон спроса и предложения, закон денежного обращения и другие. Естествен­но, что в этих условиях страхование носило ограниченный ха­рактер, не затрагивая широкие экономические интересы, по­скольку через эту сферу перераспределялась весьма незначи­тельная часть национального дохода Казахстана.
Переворот в общественном сознании предопределил необ­ходимость перехода к рынку страхования. Несколько лет пре­бывания в новых экономических условиях подтвердили, что Казахстан находится на правильном пути. Только применив на практике объективные экономические законы, можно обес­печить цивилизованное развитие экономики в целом и страхования в частности. Последнее без сомнения оказывает по­ложительное влияние на характер и динамику хозяйственной жизни, обновляясь и расширяясь, обрастая последними дос­тижениями и новшествами. Конкуренция в этом бизнесе оз­начает вовлечение новых клиентов путем активной и целе­направленной рекламы, совершенствования условий и по­рядка страхования, отказа от прежней волокиты при выплате возмещений. Но основа ее должна быть здоровой.
Становление страхового рынка в Казахстане, как и лю­бого другого, идет весьма непросто. Об этом говорит комп­лекс мероприятий, осуществляемых Президентом и Прави­тельством в области разгосударствления и приватизации на­родного хозяйства, финансово-кредитных отношений, стрем­ление институтов власти законодательно и организационно обеспечить экономические преобразования. Постепенно стра­ховой бизнес закрепляется в экономической инфраструкту­ре и сам обрастает таковой, разрушая сложившийся за деся­тилетия стереотип страхования как второстепенной и несу­щественной экономической категории. Он уже приходит к необходимости создания мощного страхового фонда для ре­альной защиты интересов предприятий, организаций и на­селения. Для этих целей потребуется не один миллиард тенге и несколько крупных страховых компаний. Вероятнее все­го, что в Казахстане в скором времени крепко пустит корни перестрахование как наиболее верный способ сохранения и приумножения капиталов. Хотя и нерешенной проблемой пока остается перестрахование крупных рисков отечествен­ными страховыми компаниями с тем, чтобы сдержать про­цесс перетока как конвертируемой валюты за рубеж по ка­налам перестрахования. Рынок всегда чутко реагирует на инфляцию, которая на начальном этапе реформ превратила страховую защиту в ничто. Зачастую страховщикам прихо­дилось искать компромиссное решение между сохранением реальной стоимости фондов и антиинфляционной защитой.
Как известно, страховая защита нужна всем юридичес­ким лицам независимо от формы собственности, а также населению. В связи с этим несомненно резко поднимется роль страхова­ния в системе экономических отношений. Государство должно в полной мере использовать открывающиеся для этого бизнеса возможности, содействуя успешному разви­тию национального страхового рынка.
Однако, важно при этом иметь в виду, что страхование не панацея от всех бед и не может выступать в качестве единственного средства оздоровления всех сфер жизни, вклю­чая возмещение экологических рисков. С его помощью се­годня решаема только часть проблем, которые поддаются экономической оценке и входят в область страховых взаи­моотношений в обществе. Крайне важно при этом исполь­зовать существующую в мировой практике систему оценки страховых рисков.
Понятно, чем это вызвано - защитой интересов страхо­вателей и страховщиков и обеспечением гарантий выплат при наступлении страховых событий. Рычагами этого регу­лирования является страховой надзор, а также тарифная и налоговая политика. Государство обязано, в частности, обес­печивать равенство прав и возможностей всех страховых орга­низаций, внедряя обязательные виды страхования, отбирать претендентов на занятие ими на конкурсной основе. Важно, чтобы при этом проводилась аудиторская проверка ликвид­ности баланса страховой организации, ее финансовой устой­чивости, состояния учета и отчетности, наличия необходи­мых запасных (резервных) фондов, сети устойчивых к рын­ку филиалов.
Опираясь на государственное регулирование и соответ­ствующие законы, необходимо как можно шире использо­вать страхование в решении социальных проблем общества, таких, например, как защищенность граждан от последствий ДТП (обязательное страхование гражданской ответственнос­ти владельцев транспортных средств), от некачественной продукции, некоторые виды личного страхования (страхо­вание дополнительной пенсии, страхование от несчастных случаев работников отдельных профессий и др.).
В странах с развитой рыночной экономикой страхование является одним из стратегических секторов экономики. Га­рантируя собственнику возмещение ущерба при гибели иму­щества и потери дохода, страхуя человека на все случаи жизни, оно обеспечивает социально-экономическую стабиль­ность в обществе. Резервы страховых компаний служат на­дежным источником крупномасштабных инвестиций в пер­спективные отрасли производственной и непроизводствен­ной сферы. При возникновении крупных природных или техногенных катастроф, охватывающих огромные террито­рии, нарушающих производство многих субъектов хозяйствования, угрожающих жизни людей, возмещение ущерба через систему страхования позитивно влияет на макроэко­номическую ситуацию.
Для Казахстана характерна повышенная степень уязви­мости производственной и непроизводственной сферы от воздействия стихии и техногенных катастроф, а стало быть, потенциальная роль страхования здесь особенно велика.
Однако отсутствие достаточных страховых резервов вле­чет за собой, при возникновении стихийных бедствий, ава­рий и техногенных катастроф, ломку прогнозных пропор­ций распределения внутреннего валового продукта и необ­ходимость поиска инвестиций при возмещении возникшего прямого и косвенного ущерба. Недостаточная научная про­работка закономерностей развития страхового дела в рес­публике в переходный период отрицательно сказывается на его развитии и подталкивает к более глубоким исследова­ниям по данной проблеме.
В данной дипломной работе поставлена цель всесторонне исследовать существующие на сегодняшний день и прогнозируемые в обозримом будущем проблемы формирования и развития страхования и страховых обязательств, на основе научного подхода, наметить пути их рационального решения, определить формы регу­лирования рыночной экономики и социальной сферы по­средством страхования.
Проведенные исследования призваны решить следующие задачи, поставленные в дипломной работе:
- рассмотреть объективные экономические основы орга­низационной перестройки страхования как общественно не­обходимой деятельности путем более широкого и повсемес­тного развития всех его отраслей и видов;
- обосновать необходимость оптимального сочетания доб­ровольных и обязательных форм страхования, а также вне­дрения новых видов страхования, создания мощных страхо­вых (резервных) фондов, при этом приняв меры к укрепле­нию хозрасчета в деятельности страховых компаний;
- показать пути совершенствования механизмов управ­ления рисками и активами на всех его уровнях и стадиях в целях оптимального и рационального использования сво­бодных денежных средств;
- обосновать важность включения в систему страховой защиты наиболее жизненно необходимых, важнейших и крупнейших рисков, при этом умело применяя опыт даль­него и ближнего зарубежья, в частности республик Средней Азии, особенно в области инвестирования страховых ресур­сов, и на этой основе выработать основные направления использования временно свободных капиталов;
- разработать и внедрить научно обоснованные условия страхования от установления страховых сумм и тарифов до полного и своевременного возмещения ущерба, при этом безусловно обеспечивая правовые и финансовые гарантии выполнения страховыми компаниями своих обязательств перед страхователями (юридическими и физическими ли­цами), а также бюджетом;
- научно обосновать концепцию развития страхового рынка в Республике Казахстан на ближайшее десятилетие и обеспечить ее внедрение в экономику республики путем решения правовых и законодательных вопросов качествен­ного улучшения кадрового состава высококвалифициро­ванными и добросовестными специалистами;
- доказать необходимость строгого контроля со стороны государства за страховой деятельностью и на основе накоп­ленного опыта определить основные направления в облас­ти реформирования налогообложения с учетом специфики страховых компаний.
Здесь выбраны страховой бизнес и страховой рынок Рес­публики Казахстан в их динамичном развитии.
Отечественная страховая наука зародилась с начала двадцатых годов (первых лет введения государственной мо­нополии на страхование в бывшей РСФСР) и занималась совершенствованием государственного страхования, а так­же изучением его воздействия на развитие процессов обще­ственного производства, хозяйственную деятельность пред­приятий, распределение национального дохода, материаль­ное положение широких слоев населения.
Перед современной казахстанской страховой наукой сто­ят задачи по изучению проблем становления и развития оте­чественного рынка страхования, особенно в переходный период к рыночной экономике.
Казахстанский страховой рынок зародился на базе су­ществовавшей монопольной системы государственного стра­хования (Госстраха), которая в начале 90-х годов претерпе­ла коренные преобразования. Отечественный рынок, в ходе своего развития, шаг за шагом избавлялся от противоесте­ственной монополии, расчищая дорогу альтернативным компаниям. Можно уже говорить с достаточной долей уве­ренности, хотя и с некоторыми оговорками, что на страхо­вом поле республики устанавливается честная конкурент­ная борьба, где нет места запрещенным приемам. Внедря­ются в практику новые виды страхования, прежде приме­нявшиеся лишь за рубежом, повышается чувство ответ­ственности перед страхователями.
В странах с развитой рыночной экономикой страхова­ние является одним из стратегических секторов экономики. Гарантируя собственнику возмещение ущерба при ги­бели имущества и потере дохода, защищая человека на все случаи жизни, страхование обеспечивает социально-эконо­мическую стабильность в обществе. Резервы страховых ком­паний служат надежным источником крупномасштабных инвестиций в перспективные отрасли производственной и непроизводственной сфер.
При крупных природных или техногенных катастрофах на огромных территориях, нарушающих производство мно­гих субъектов хозяйствования, угрожающих жизни лю­дей, возмещение соответствующего ущерба через систе­му страхования позитивно сказывается на макроэконо­мической ситуации.
Для Казахстана характерна повышенная степень уязви­мости производственной и непроизводственной сфер воздей­ствию стихии и техногенных катастроф, стало быть, потен­циальная роль страхования особенно велика. Однако, отсут­ствие достаточных страховых резервов влечет за собой, в случае возникновения стихийных бедствий, аварий и тех­ногенных катастроф, ломку прогнозных пропорций распре­деления внутреннего валового продукта на потребление, накопление и возмещение. Возникает необходимость поис­ка инвестиционных ресурсов на возмещение возникшего прямого и косвенного ущерба. Поэтому в условиях рыноч­ной экономики, когда ведутся поиски эффективных путей финансового оздоровления всего народнохозяйственного комплекса Казахстана, страхование не должно оставаться в стороне от решения важных экономических задач, опре­деляющих судьбу страны.

1. История становления и этапы развития страхования.

1.1. Становление страхования и страховых обязательств.

Корни страхования уходят в глубину веков, но извест­но, что с древних времен предпринимались попытки добить­ся солидарного распределения риска, вначале связанные с кораблями и грузами. Так, еще примерно в III тысячелетии до нашей эры вавилонцы разработали систему займов в мор­ских делах, при которой займ не возвращался в случае убыт­ка или потери дела. Эта система была популярной и в Древ­ней Греции и, похоже, она стала распространенным явле­нием в древнем мире.
Другая известная древняя попытка добиться солидар­ного распределения обязательств, отражена в законе, про­возглашенном в Роде в 916 году до н.э., в котором установ­лена система так называемого общего усреднения, существу­ющая и в наши дни в виде страховых тарифов.
Самый ранний из сохранившихся морской страховой полис был выпущен в связи с морским путешествием из Ге­нуи до Майорки на корабле под названием "Санта-Клара". Он был сформулирован таким образом, что премия (страхо­вой платеж) должна стать займом страховщику, не возвра­щаемым в случае благополучной доставки груза до места и выплачиваемым владельцу груза в двукратном размере, если груз погибал.
Один из самых ранних, сохранившихся до наших дней, полис в современной форме, принятой при морском страхо­вании, датирован 1584 годом. Он обеспечивал защиту морс­кого провоза грузов из Марселя в Триполи под 5% преми­альную выплату.
Окончательный порядок страхования морских перево­зок был четко установлен в Англии в конце XVI века и зак­реплен в 1601 г. Парламентским Актом, названным "Акт, касающийся случаев страхования среди торговцев" и раз­работанным лично сэром Роджером Беконом.
Судя по первым полисам, страховщики были индивиду­алами и, вероятнее всего, в течение очень длительного времени страховой бизнес существовал не как отдельная про­фессия или дело, а как часть торговых операций. Обладате­лями полисов того времени или, как тогда говорили, на них "подписывалось" большое количество торговцев с различ­ной суммой бизнеса на условиях, аналогичных распростра­ненным в наше время среди страховщиков корпорации Ллойд. Так, страховой полис 1584 г., упомянутый выше, был составлен тремя страхователями, один из которых брал на себя половину обязательства, а вторая половина приходи­лась на двух других.
Увеличение объема торговли в XVII веке быстро вызва­ло специализацию некоторых торговцев, ставших первыми профессиональными страховщиками. Во второй половине столетия доска объявлений с информацией о морских делах, установленная господином Ллойдом в его кофейной лавке в районе Сити-Лондона стала центром сбора страховщиков под одной крышей. Это было толчком к образованию перво­го рынка страхования, известного ныне как Корпорация Ллойда.
Элементарная форма страхования от пожара существо­вала в средние века как одна из функций торговых гильдий, с членов которых взимался сбор для помощи тем из них, собственность которых пострадала в результате пожара. Началом "настоящего" страхования от пожара следует счи­тать образование в г. Кристиания (Осло) в 1667 г. компании "Норгесс Брандкассе". По совпадению, тогда же в ответ на Великий пожар в Лондоне в 1666 г. д-р Николас Барбан организовал в Лондонском Сити дело по страхованию до­мов и других зданий от пожара, известное как "Пожар­ная служба".
В течение последующих нескольких лет было образова­но несколько "темных" компаний и совместных обществ. В Англии в течение тридцати лет образовался ряд серьез­ных компаний: Страховая компания "Хэнд ин Хэнд" (1696 г.), (существовала до 1905 г., куплена "Коммерческим Союзом"), "Саниншуэренсофис" (основана в 1710г.), "Юни­он" (1714 г.), "Вест-минстер Файэр Офис" (1717 г.), "Лон­дон иншуэренс" и "Ройал эксчейндж иншуэренс" (1720 г.)
Во время "сумасшедших" финансовых операций в 1720 г., известных под названием "Кипение Южного моря", были основаны компании по страхованию домашнего ско­та, страхованию от краж и грабежа, невозврата долга, а так­же хозяев от убытков, нанесенных слугами. Однако ни одна из них не пережила "Кипения" и даже не осуществляла по-настоящему страхового дела. Полноценное страхование до­машнего скота, от краж со взломом и добросовестности (вер­ности) слуг пришлось ждать до последних лет девятнадца­того века, а страхования кредита - до 1920 г.
Первым эффективным событием в страховании от ава­рий было образование в 1840г. общества гарантирования, которое сейчас существует в Англии как Всеобщая Группа по Авариям. Сразу за этим возникли Генеральная страхо­вая компания Норвика, занимавшаяся страхованием от ущерба, причиненного градом, а в 1845 и 1847 гг. - компа­нии по страхованию домашнего скота (живности). В 1949 г. Компания по страхованию железнодорожных пассажиров была первой, предложившей индивидуальное страхование от аварий. Эта компания существует и сейчас в качестве члена "Коммершиал Юнион групп".
Заметным событием в страховом деле, происшедшем в континентальной Европе, стало учреждение совместной локальной страховой компании по граду в Центральной Европе. Самой старой из них, вероятно, была "Страховая компания по Граду и Пожару Микленбурга", основанная в 1797 г.
Первой компанией, занимавшейся страхованием жиз­ни, стало "Дружеское общество", основанное в 1706 г., в пос­ледующем - член "Норвик Юнион групп". Затем появились привилегированные компании "Лондон ашуэренс", "Ройял эксчейндж ашуэренс" (1720 г.) и "Эквитэбл" (1762 г.)
В то же время, по отдельным сведениям страхованием жизни занимались, вероятно, и торговцы-страховщики, предлагавшие страхование только отдельных периодов, не включающих в себя полис страхования всей жизни.
В Российской империи до конца XVIII в. не существова­ло отечественной страховой организации, а использовались услуги иностранных страховых обществ. При этом страховые платежи в виде золота уходили за рубеж, что отрица­тельно сказывалось на финансах страны. В связи с этим в 1786 г. в России была установлена государственная страхо­вая монополия, которая имела выраженный фискальный характер. Функции государственного страховщика, облада­ющего монопольным правом, стала осуществлять страховая экспедиция при Государственном заемном банке (1786-1822 гг.). Экспедиция проводила страхование строений от огня в пределах 75% от их стоимости. Платежи составляли 1,5% страховой суммы в год.
В 1827 г. система государственного имущественного страхования уступила место частным страховым предпри­ятиям. Создано "Первое российское от огня страховое об­щество" (1827-1918 гг.), которое получило исключительное право на страхование строений от огня в Москве, Петербур­ге, Одессе и Прибалтийских губерниях (до 1847 г.). Опера­ции этого общества приносили устойчивый доход акционе­рам. В1835 г. организовано "Второе российское от огня стра­ховое общество", в 1846 г. - акционерное страховое обще­ство "Саламандра", также получившее исключительное пра­во на страхование строений в отдельных регионах страны.
В 1835 г. в России было организовано личное страхова­ние и создано частное акционерное страховое общество "Жизнь". Несмотря на предоставленную монополию в об­ласти личного страхования (до 1847 г.) и отсутствие какой-либо конкуренции, в 1838 г. было заключено лишь 105 до­говоров. В 1847 г. общество имело в страховом портфеле 235 договоров.
В 1844 г. учреждено "Российское общество морского, речного и сухопутного страхования", в 1848 г. - акционер­ное товарищество "Надежда", проводившее аналогичные операции.
Во 2-й половине XIX в. период свободной конкуренции в страховом деле сменился организацией монополистичес­ких союзов частных страховщиков. В 1875 г. организован страховой синдикат - первое монополистическое объедине­ние в России. Деятельность синдиката продолжалась до 1918 г., когда частное страхование было ликвидировано.
Наряду с акционерной формой страхования во 2-й поло­вине Х1Хв. в России проводится страхование строений от огня в крупных городах на взаимной основе. В 1864 г. по­явились первые взаимные страховые общества в Туле и Пол­таве. Как правило, члены этих обществ были одновременно и страхователями. В 1890г. создан Союз обществ взаимного страхования, куда к началу 1918г. входило 178 обществ. Взаимные страховые общества находились в ведении город­ских дум.
Проведение земских реформ во 2-й половине XIX в. со­провождалось организацией земского страхования в обяза­тельной и добровольной формах (впервые было организова­но в 1856 г. Новгородским и Ярославским земствами), ко­торое осуществлялось в пределах особых норм, но не более 75% стоимости строения. В 1867 г. страхованием занима­лись земства 19 губерний, в 1876 г. - 34 губерний. Непос­редственное руководство страхованием осуществляли губер­нские земские управы. В 1867 г. практика земского страхо­вания распространилась на те губернии Российской импе­рии, где земства не были созданы. Здесь функции страхов­щиков получили губернские по крестьянским делам при­сутствия, а также губернские и областные правления.
Для упорядочения деятельности страховых организаций и в фискальных целях для пополнения доходов казны от налогообложения в 1894 г. над финансовой стороной дея­тельности страховых обществ установлен государственный надзор, который осуществляло Министерство внутренних дел. Вводилась обязательная публичная отчетность страхо­вых обществ.
В 1885 г. снят запрет на деятельность в России иност­ранных страховых обществ (в Петербурге открылось цент­ральное агентство страхового общества "Нью-Йорк", США), В 1889 г. разрешена деятельность страховых обществ "Ур-бен" (Франция) и "Эквитеба" (США). Эти общества заклю­чали договоры личного страхования. Доля иностранного ка­питала в страховом деле в 1890 г. составила 24,4% . Иност­ранные страховые общества подчинялись общей системе го­сударственного надзора со стороны МВД (до 1917 г.). Для открытия операций в России они обязаны были предвари­тельно внести в государственное казначейство денежный залог в 500 тысяч рублей и зарезервировать на счетах Госу­дарственного банка 30% поступлений страховых платежей.
К концу XIX в. сложилась система страхования в рус­ских и иностранных страховых акционерных обществах, городских взаимных и земских страховых обществах. По­мимо этого существовало государственное страхование (пен­сионные кассы) для горнорабочих (с 1861 г.), железнодорож­ников (с 1888 г.) и сельских хозяйств в неземских губерни­ях (с 1867 г.). С1905 г. договоры страхования жизни с вкладчи­ками стали заключать государственные сберегательные кассы.
В 1913г. во всех страховых учреждениях России было застраховано имущество на сумму 21 млрд. рублей, надолю акционерных страховых обществ приходилось 65% этой суммы, земств - 15%, взаимных городских обществ - 8% . Русские акционерные страховые общества в 1913 г. собра­ли 129 млн. рублей страховых платежей, иностранные - 12 млн. руб., взаимные общества - около 14 млн.руб. Доля опе­раций губернского страхования и государственных сбере­гательных касс составляла около 15,5 млн.руб. Всего в 1913 г. по всем видам страхования было собрано 204,9 млн.руб. страховых платежей. Финансовые ресурсы стра­ховых обществ стали важным источником крупных инвес­тиций, преимущественно в государственные займы и акции торгово-промышленных предприятий и коммерческих банков.

1.2. Основные этапы развития страхования в Казахстане.

Об уровне развития и популярности страхования на тер­ритории дореволюционного Казахстана, входившей в состав Российской империи, достоверных сведений не имеется. Надо полагать, что образ жизни и хозяйствования коренно­го населения - казахов (кочевое и полукочевое животновод­ство), составлявших в то время абсолютное большинство, низкий уровень развития экономики и производительных сил не способствовали широкому распространению страхо­вания. Если и заключались некоторые договоры страхова­ния, то скорее всего только в приграничных с Россией круп­ных городах (Оренбурге, Уральске, Гурьеве и др.) и немно­гих земледельческих зонах.
О действительно серьезном и значимом внедрении стра­хования в экономику и повседневную жизнь населения Ка­захстана можно говорить, начиная с послереволюционного периода.
После Октябрьской революции страховое дело в России, как и другие финансово-кредитные учреждения, постепен­но национализировалось. Национализация завершилась установлением монополии в страховании согласно декрету Совнаркома РСФСР от 28 ноября 1918 г. "Об организации страхового дела в Российской Республике". Частные отече­ственные и иностранные страховые компании, общества взаимного страхования были упразднены, а действующая форма проведения страхования ликвидирована. Однако из-за гражданской войны, политики военного коммунизма и натурализации хозяйственных отношений декрет был реа­лизован только спустя почти три года.
Возрождению страхования способствовали объективные факторы. В 1921г. начала осуществляться новая экономи­ческая политика, принятая на X съезде РКП (б). В экономи­ку и хозяйственную жизнь страны активно внедрялись эле­менты рыночных отношений. Законы рыночной экономики всегда диктовали условие - где действует рынок с его объективными предпосылками постоянного предпринима­тельского риска, там должно быть страхование.
Организационные формы проведения страхования были предопределены заранее: поскольку в обстановке НЭПа ко­мандные позиции в экономике, в том числе и в финансово-кредитной системе, оставались в руках государства, то и страхование могло быть только государственным.
Новая форма организации и проведения страхования была воплощена в жизнь декретом Совнаркома от 6 октяб­ря 1921г. "О государственном имущественном страховании".
Совнарком постановил организовать во всех местностях РСФСР, как сельских, так и городских, государственное имущественное страхование частных хозяйств от пожаров, падежа скота, градобития сельскохозяйственных культур, а также аварий на путях водного и сухопутного транспорта.
Обращает на себя внимание ограниченность перечня страховых случаев. Мы не находим там ливневых дождей, наводнений, бури, урагана, землетрясения, вредителей и болезней сельхозкультур, засухи, других опасных природ­ных явлений, которые могут нанести серьезный ущерб хо­зяйствам и поэтому должны быть включены в перечень. Ограничение объема страховой ответственности указанным перечнем страховых случаев объясняется стремлением сни­зить до минимума размер страховых тарифов, сделать их доступными разоренным гражданской войной и разрухой народному хозяйству и населению.
На первое время вводилось страхование имущества в добровольном порядке, а затем, по мере организации доб­ровольного страхования и укрепления аппарата страховых работников, предполагалось ввести государственное обяза­тельное страхование.
Государственное обязательное имущественное страхова­ние распространялось на все частные хозяйства и предпри­ятия - сельскохозяйственные, промышленные и промысло­вые, ремесленные, кустарные, как единоличные, так и кол­лективные, т.е. принадлежащие артелям, товариществам, обществам и коммунам.
Обязательному страхованию подлежало также государ­ственное имущество, переданное в аренду или иной вид пользования, за счет арендаторов или пользователей.
Государственное имущественное страхование не распро­странялось на имущество, принадлежащее на правах лич­ной собственности иностранным гражданам. Такое имуще­ство могло быть застраховано в добровольном порядке.
Исключение было сделано также для кооперативных организаций, которым предоставлялось право на определен­ных условиях организовать взаимное страхование принад­лежащего им имущества. Однако имущество, не охвачен­ное взаимным страхованием, подлежало обязательному страхованию в установленном порядке.
Государством предпринимались и определенные протек­ционистские меры по защите отечественного страхового рынка от проникновения зарубежных страховых компаний. Страхование и перестрахование имущества, находящегося на территории РСФСР, независимо от формы собственнос­ти, у иностранных страховщиков допускалось в каждом отдельном случае только с разрешения Совнаркома.
Для руководства всей работой по практическому осуще­ствлению государственного имущественного страхования учреждался особый Центральный орган в составе Нарком-фина - Главное управление государственного страхования, в ведение которого передавался аппарат бывших страховых отделов ВСНХ в центре и на местах со всем имуществом, кредитами и служащими. При финотделах местных испол­комов создавались низовые органы - страховые подотделы, непосредственно осуществляющие операции по страхованию.
На Наркомфин возлагалась обязанность разрабатывать и издавать положения, правила и инструкции по организа­ции государственного имущественного страхования, а так­же разработать методику установления размеров страховых премий (страховых тарифов) и страховых возмещении в за­висимости от изменения курса рубля.
В течение более двух месяцев центром решались орга­низационные вопросы и 16 декабря 1921г. Наркомфин ут­вердил Временную инструкцию по организации государственного страхования в губерниях РСФСР, в автономных и союзных республиках.
При губфинотделах создавались губернские управления государственного страхования (губстрах). Основным ядром губернских управлений стали бывшие страховые отделы ВСНХ (преобразованные по декрету от 18 декабря 1920г. в управления комиссий по ликвидации имущественного стра­хования) со всеми принадлежащими им делами, кредита­ми, имуществом и служащими.
На руководителя (заведующего) губстрахом возлагалась персональная ответственность за правильное ведение стра­ховых операций и организацию работы местных органов Госстраха. Он имел право устанавливать внутреннюю струк­турную организацию управления, порядок делопроизвод­ства и счетоводства, утверждать страховые ликвидационные акты, принимать на работу и увольнять работников (заве­дующих отделениями, инспекторов и страховых агентов -по согласованию с губфинотделом), представлять интересы управления в местных государственных учреждениях.
На губфинотделы возлагались определенные надзорные и контрольные функции. Заведующий финотделом утвер­ждал страховые акты по крупным и сложным убыткам, страховые тарифы и условия страхования, операционные и годовые отчеты по страхованию, сметы доходов и расходов. Только через губфинотдел губстрах мог представить на рас­смотрение и утверждение губисполкома проекты докумен­тов (постановления, распоряжения и т.п.), имеющие важ­ное значение для развития страхования, затрагивающие интересы населения или органы местной власти. Заведую­щий губстрахом назначался Главным управлением Госстра­ха РСФСР по представлению губфинотдела. В то же время инструкцией допускались отдельные случаи назначение Главгосстрахом заведующих губстрахом по своей инициативе.
Местные страховые органы восстанавливались примени­тельно к районно-волостным агентствам, существовавшим до ликвидации страхового дела. В уездных городах назна­чались уездные страховые техники-инструктора, на кото­рых, кроме прямых обязанностей по ведению ими страхо­вых операций в городе и прилегающей сельской местности, возлагалось общее наблюдение за работой всех местных страховых органов в пределах уезда и представительство интересов своего уезда в местных органах государственной власти. Непременным условием для местных страховых органов было соблюдение принципа безубыточности стра­ховых операций.
На сельские советы и волисполкомы, по согласованию с губисполкомом, возлагались обязанности по учету, обмеру и описанию строений, регистрации перехода их от одного владельца к другому, прием заявлений о страховании и про­исшедших пожарах в сельской местности. Для этих целей волисполкомы выделяли специальных доверенных лиц, которые утверждались губстрахом и работали под непосред­ственным руководством местных страховых агентов.
Размер страховой суммы для имущества частных лиц и кооперативов, не охваченных взаимным страхованием, ус­танавливался по соглашению со страхователем, но не более 34 оценки имущества по рыночным ценам. Максимальная страховая сумма отдельного риска не должна была превы­шать 20 млрд.руб. Риски сверх этой суммы могли быть при­няты лишь с разрешения Главгосстраха.
Страховые тарифы временно, до особого распоряжения, применялись по схеме бывшего земского страхования с не­которыми упрощениями и укрупнениями. Вместе с тем еще раз напоминалось о хозрасчетных началах страхования и безубыточности страховых операций. Поэтому ни в коем случае не могли применяться явно убыточные тарифы, но в то же время их размер должен был соответствовать плате­жеспособности населения и возможности развития страхования.
Порядок организации страхового дела на территории Киргизской (Казахской) ССР устанавливался Положением о государственном имущественном страховании, утверж­денном Совнаркомом КССР 14 декабря 1921 г. Условия страхования имущества, порядок организации и функцио­нирования центральных и местных органов в основном дуб­лировались из Декрета от 6 октября 1921 г. и соответство­вали Временной инструкции от 16 декабря 1921 г.
С первых шагов государственное страхование в Республике столкнулось с непреодолимыми трудностями, свя­занными с тяжелым экономическим положением в стране, низкой платежеспособностью населения и острым дефици­том квалифицированных страховых работников.
Следовавшие одна за другой реорганизации страховой системы помочь делу не могли. В середине 1922 г. в респуб­лике введено прямое управление Главного управления (Правления) Госстраха РСФСР, т.е. начальник Главгосст-раха республики одновременно являлся уполномоченным Главгосстраха РСФСР.
После образования Казахской АССР в 1926 г. было со­здано Управление уполномоченного Росгосстраха, а при нем - Объединенная Контора Правления Росгосстраха в Казахской АССР. Губернские конторы ликвидировались, вместо них учреждались губернские агентства, а в уез­дах - уездные.
В марте 1928 г. Управление уполномоченного и Объединен­ная контора реорганизованы в Краевую контору Госстраха.
К этому времени сложились виды страхования, которые проводились в КССР. Это - обязательное окладное и добро­вольное страхование строений, животных и посевов сель­хозкультур, добровольное страхование средств транспорта, жизни и от несчастных случаев, гарантийное страхование. Последнее представляло собой вид имущественного страхо­вания, по которому предприятиям, учреждениям и органи­зациям возмещались убытки от преступных действий (рас­трат, хищений), небрежности или упущений материально ответственных работников.
Неудовлетворительные результаты развития страхова­ния привели к упразднению органов Госстраха. Постанов­лением ЦИК и СНК СССР от 3 февраля 1931г. "Об измене­ниях в государственном страховании" вся работа по имуще­ственному страхованию передавалась Наркомфину и его местным органам, а по личному страхованию – Гострудсберкассам.
Однако подобные шараханья из крайности в крайность привели к реальной перспективе окончательного угасания страхового дела в СССР. Поэтому уже 8 марта 1933 г. поста­новлением ЦК ВКП (б) "Об извращениях в работе по страхо­ванию в деревне" органы Госстраха были восстановлены.
В Алма-Ате было организовано Казахское управление Госстраха, в областях - управления, а в районах - инспек­ции Госстраха.
В помощь страховым органам создавались районные (го­родские) страховые комиссии в составе: зампреда рай (гор)-исполкома, заврайземотделом, начальника отдела милиции и представителя ОГПУ, в обязанности которых входили уча­стие совместно с работниками Госстраха в ликвидации убыт­ков и политический анализ их возникновения.
Следует отметить, что в деятельности органов Госстра­ха, особенно в 30-е годы, четко прослеживалась классовая линия. Тарифные ставки для единоличников, кустарей, тем более для кулаков, устанавливались в 2-4 раза выше, чем для госпредприятий, колхозов и колхозников. С классовых позиций комплектовался и страховой аппарат, квалифици­рованные специалисты заменялись на малограмотных, но "классово выдержанных товарищей". Сильно пострадал аппарат Госстраха в 1937-1939 гг., когда сотни специалис­тов были уволены и репрессированы.
Очередные реорганизации система государственного страхования претерпела в 1948 г., 1958 г. и ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
СТРАТЕГИЯ РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН: ЭКОНОМИКО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ
Налоговые отношения и налогооблажение
Страхование ответственности в области использования и охраны природных ресурсов Республики Казахстан: законодательное регулирование и перспективы развития
ФИНАНСОВОЕ ПРАВО КАК ОТРАСЛЬ ПРАВА
ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ГОСУДАРСТВА
Развитие страхового рынка в Республике Казахстан: законодательное регулирование и государственное стимулирование
Страховое правоотношение: и его роль и значение в системе право
ПРЕДМЕТ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ФИНАНСОВОГО ПРАВА
Правовые основы страхования в Республике Казахстан: формирование и развитие
КЛАССИФИКАЦИЯ СТРАХОВЫХ ПРАВООТНОШЕНИЙ
Дисциплины