Перспективы развития платежной системы в Республике Казахстан

Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 18 страниц
В избранное:

содержание

Введение

глава 1. Теоретические основы развития платежной системы в Казахстане

Глава 3. Перспективы развития платежной системы в Республике Казахстан

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Актуальность темы настоящей работы определяется, прежде всего, той ролью, которую играет платежная система в экономической жизни любого государства.
Уровень развития общества определяется не только совершенством политической системы, наличием социальных гарантий для граждан, но и, прежде всего, состоянием экономики. Одним из объективных условий эффективной экономической деятельности субъектов рынка является своевременное и гарантированное получение оплаты за реализованную продукцию (услуги). В настоящее время данная проблема привлекает особое внимание ввиду возросшей активности на фондовом и валютном рынках, операции на которых составляют значительные суммы денежных средств, весьма ощутимые даже в сравнении с общим объемом промышленных и торговых операций. Рост объема высокостоимостных платежей повлек за собой большую озабоченность относительно рисков, связанных с их осуществлением.
Платежная система является кровеносной системой, обеспечивающей жизнеспособность экономического организма. Посредством ее осуществляется бесперебойная перекачка денежных средств между потребителями и поставщиками товаров и услуг.
Платежная система представляет собой механизм перевода денежных средств от одного субъекта к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность участников.
Главной задачей платежной системы является своевременное, надежное и эффективное движение денежных средств между субъектами- участниками.
По инициативе большого числа участников экономического процесса ежедневно заключается большое количество сделок между поставщиками товаровуслуг и их покупателями. В большинстве случаев поставщики требуют своевременной оплаты своих товаров и услуг в такой форме, которая позволит им немедленно воспользоваться полученными средствами (если только поставщик товара не готов предоставить кредит). Для выполнения своих деловых обязательств все участники экономического процесса держат запасы наличных денег на руках или на банковских счетах. Иными словами, либо деньгами хранящимися на счетах в банках.
Держать достаточно крупные суммы наличных денег на руках нецелесообразно в связи с возможным изменением в сроках поступления и расходованием денег. Наличные деньги не удобно держать на руках также в силу неопределенности времени и условий заключения сделок и необходимости осуществления платежа. Кроме того, наличные деньги являются неудобным средством платежа при отдаленном географическом расположении плательщика и получателя денег. В связи с этим для осуществления своих платежей хозяйствующим субъектам удобнее пользоваться услугами банков, которые являются участниками платежной системы.
Платежные системы существуют в различных формах, но цель их всегда одна: позволять осуществлять переводы денег со счета одного клиента на счет другого клиента. Таким образом, платежная система – это механизм осуществления платежей и переводов денег с одного, банковского счета на другой, который работает по определенным правилам с использованием соответствующих технических средств.
Первый Вице-президент Федерального резервного банка Ричмонда (США) Брюс Д. Саммерс дает несколько расширенное толкование данного понятия:
платежная система представляет собой ряд правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег, является неотъемлемой частью денежно-кредитной системы такой экономики.
Не трудно предположить, какие последствия могут вызвать сбои в платежной системе для финансового сектора. Так, в случае сбоя в платежной системе, обязательства одного или нескольких участников экономического процесса могут быть не выполнены вовремя, в связи с чем может быть подорвано доверие не только к конкретному участнику экономического процесса, но также к стабильности экономики в целом. Данное явление имеет и обратный эффект. Например, не стабильное положение на финансовом рынке одного или нескольких участников окажет нежелательный эффект на работу платежной системы. Так, если возникнут финансовые трудности у одного или нескольких участников платежной системы это вызовет недоверие к ним у остальных участников платежной системы, что приведет к задержке платежей в пользу этих участников и может вызвать системный риск в платежной системе.
Таким образом, между стабильностью на финансовых рынках, рынках банковских услуг и стабильностью платежной системы существует двухсторонняя связь.
Цель работы:
раскрыть сущность платежной системы, ее место и роль в рыночной экономике, охарактеризовать основные способы и механизмы осуществления платежей и переводов денег, принципы организации и функционирования платежных систем.
проанализировать современное состояние платежной системы в Республике Казахстан и определить перспективы дальнейшего развития.

глава 1. Теоретические основы развития платежной системы в Казахстане

Платежная система - это система, обеспечивающая беспрепятственное прохождение платежей. Учитывая, что среди немногочисленных нормативных документов, регламентирующих функционирование платежной системы, нет определения понятия Платежная система, предлагается следующее определение:
Платежная система представляет собой:
- совокупность договоренностей по поводу погашения обязательств, принимаемых хозяйственными субъектами, приобретающими материальные или финансовые ресурсы, услуги;
- набор методик и средств, при помощи которых достигается окончательный расчет;
- сеть организаций и учреждений, осуществляющих процедуру расчета.
Весь платежный оборот любой экономической системы состоит из наличного и безналичного денежного оборота. Как правило, в развитых экономических государствах основной денежный оборот осуществляется в сфере безналичных расчетов. Наличный оборот связан, в первую очередь, с расчетами населения за товары и услуги и имеет в настоящее время тенденции к сокращению. Широкое распространение получили расчеты с использованием электронных карт. Функционирование системы наличных расчетов целиком определяются денежной политикой государства и состоянием экономической системы (инфляционными процессами, состоянием национальной валюты).
Использование безналичных расчетов, помимо удобства и безопасности расчетов, способствует сокращению наличной денежной массы, что само по себе облегчает управляемость экономикой. Сфера безналичных расчетов имеет тенденции к постоянному расширению и совершенствованию. Именно систему безналичных расчетов будем в дальнейшем именовать платежной системой государства и далее рассмотрим ее суть, состав и принципы функционирования.
Субъекты платежной системы
Описание сути платежной системы удобнее начать с изучения субъектов-участников, определив их функции и задачи. Всех участников платежной системы можно разделить на две категории - пользователи и агенты. Пользователями платежной системы являются хозяйствующие субъекты и физические лица, которые посредством платежной системы осуществляют взаимные расчеты. Агентами платежной системы являются ее непосредственные участники (банки) и учреждения, осуществляющие процедуру перевода денежных средств (операторы) .
Основными пользователями платежной системы являются юридические лица (хозяйствующие организации, предприятия, учреждения), а также физические лица, которые в процессе производственной и хозяйственной деятельности вступают между собой во взаимоотношения по приобретению товаров и услуг, прочих материальных и финансовых ресурсов. С точки зрения направления денежного потока их можно разделить на две группы - плательщики (клиенты) и получатели (корреспонденты). В соответствии с установленным порядком, свои денежные средства хозяйствующие органы держат на счетах в банках и осуществлять безналичные расчеты между собой, минуя банк, не могут.
Организациями, осуществляющими обслуживание счетов хозяйствующих органов, являются банковские учреждения. В условиях Республики Казахстан банковская структура имеет двухуровневое строение. Частные, кооперативные и государственные банки являются учреждениями, осуществляющими расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц и составляют нижний (второй) уровень. Национальный банк, как центральный банк государства, является банком первого уровня. Банки второго уровня непосредственно реализуют процедуру платежа. В соответствии с банковским законодательством, банки несут обязательства перед своими клиентами по беспрепятственному, своевременному и полному переводу денежных средств клиентов.
Сеть банков второго уровня в Республике Казахстан имеет развитую структуру. С позиций анализа функционирования платежной системы все коммерческие банки можно разделить на две группы:
- самостоятельные банки (например ИшимБанк, ЦеснаБанк, СенимБанк);
- головные банки и их филиалы (Казкоммерцбанк, Народный Банк, Центркредитбанк)
Аккумулированные средства своих клиентов и собственные средства коммерческого банка составляют его корреспондентский счет, который открывается в Управлении платежных систем Национального Банка Республики Казахстан. Через корреспондентский счет коммерческого банка производятся все межбанковские расчеты.
В настоящее время осуществляется перевод филиалов банков второго уровня на расчеты через единый корреспондентский счет головного банка. Это означает, что филиалы головного банка закрывают корсчет в учреждении Национального банка и все расчеты производятся через головной банк
В условиях Казахстана операторами платежной системы являются областные расчетные (клиринговые) палаты;
Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов;
Национальный банк.
Оператор платежной системы осуществляет непосредственный перевод денежных средств из банка плательщика в банк получателя. С точки зрения оператора платеж состоит из операции списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика, зачисления средств на корреспондентский счет банка получателя и выдачи банкам подтверждающих эту операцию документов.
Роль Национального Банка в обеспечении функционирования платежной системы чрезвычайно высока. В соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона О Национальном Банке :
...Национальный Банк организует, координирует и регулирует функционирование платежной системы, устанавливает формы, способы и порядок осуществления расчетов, кассового обслуживания банков и их клиентов.
Национальный Банк Казахстана устанавливает экономическую ответственность банков и их клиентов за нарушения правил совершения расчетных операций.
В силу того, что платежная система играет важную роль на финансовых рынках и в банковском секторе экономики, надежное и эффективное функционирование платежной системы является предметом заботы как участников экономического процесса, так и официальных лиц, особенно представителей центрального банка.
Важным инструментам, призванным обеспечить соблюдение принципов устойчивой платежной системы, является процесс регулярных проверок коммерческих банков. В ходе этого процесса центральный банк и другие государственные органы, наделенные функциями надзора, проверяют, насколько надежной и устойчивой является работа банков. Центральный банк может обязать коммерческие банки выявлять и контролировать риски, которым они подвергаются в рамках платежной системы. Более того, устанавливая общие требования к управлению рисками, центральный банк может создать механизм, заставляющий банки надлежащим образом регулировать возникающие риски.
Важная роль центрального банка состоит в предоставлении услуг расчетного учреждения. Центральный банк является последней инстанцией при осуществлении окончательных расчетов в силу своего уникального положения, как учреждение, которое не создает кредитного риска и риска ликвидности для своих клиентов-владельцев счетов. В связи с этим центральный банк является наилучшим расчетным учреждением для осуществления окончательных межбанковских расчетов.
В отличии от осуществления окончательных расчетов по счетам в
Центральном банке, осуществление расчетов по счетам, которые открыты в коммерческом банке связано с риском того, что банк, в котором открыты корреспондентские счета, может быть признан банкротом или у него не будет остаточной суммы денег для выполнения своих обязательств. Это может привести к отмене всех межбанковских платежей и платежей клиентов, а также потере текущих остатков на расчетных счетах, которые банки-участники платежной системы держат в расчетном банке. В связи с этим окончательные межбанковские расчеты лучше всего осуществлять через центральный банк.
Любая платежная система состоит из пяти основных компонентов:
1) Законодательная база;
2) Участники платежной системы;
3) Платежные инструменты (способы осуществления платежей и переводов денег);
4) Механизмы осуществления платежей и переводов денег (системы платежей на валовой и нетто основах);
5) Инфраструктура и технология (вычислительная техника и программное обеспечение);
1) Законодательная база – это самая важная часть в любой платежной системе. Весь механизм платежной системы строится на законах, правилах и стандартах. Все остальные компоненты платежной системы строятся на основе в соответствии с законодательством. Любые изменения в регулирующих положениях обязательно влекут за собой изменения в остальных составных частях платежной системы.
Законодательная база должна четко определять права и обязанности всех сторон, участвующих в платежной системе, как при нормальном функционировании системы, так и при операционных сбоях или иных нарушениях в работе платежной системы.
Развитие платежной системы влечет за собой постоянное совершенствование и обновление нормативной базы.
2) Участники (пользователи) платежной системы
Необходимо четко определить круг участников платежной системы, их права и обязанности в процессе осуществления платежей и переводов денег. Как правило, это отражается в нормативных правовых актах центрального банка. Права и обязанности участников определяются также договорами, на основании которых они становятся пользователями платежной системы.
Участников платежной системы можно разделить на три категории:
хозяйствующие субъекты и физические лица, чья повседневная деятельность порождает платежные обязательства. Это могут быть частные лица, пользующиеся различными платежными услугами банков и разнообразные промышленные предприятия и предприятия торговли и сферы услуг, а также различные брокерские и дилерские компании, которые также пользуются услугами банков для осуществления платежей. Всех их объединяет одно: они принимают на себя обязательства по оплате товаров или услуг и пользуются услугами банков для выполнения этих обязательств;
коммерческие банки, которые оказывают услуги юридическим и физическим лицам по осуществлению платежей и переводам денег;
центральный банк, обслуживающий счета всех коммерческих банков и выступающий в качестве расчетного банка, осуществляющего окончательный межбанковский расчет.
3) Способы осуществления платежей и переводов денег
Для осуществления безналичного платежа и перевода денег необходимо воспользоваться платежным инструментом, с помощью которого инициируется платеж и на основании которого осуществляется перевод денег. Выбор платежного инструмента зависит от ряда факторов, включающих:
Цель осуществления платежа.
Дает ли клиент указание о дебитовании своего счета и переводе денег в пользу получателя или дает указание о дебитовании счета отправителя денег для зачисления денег на свой счет.
Стоимость использования конкретного платежного инструмента.
Как правило, стоимость использования того или иного инструмента зависит от стоимости его обработки. Она также напрямую зависит от конкуренции между банками, предлагающими своим клиентам услуги по осуществлению платежей (для привлечения клиентов банки будут стремиться снизить тарифы на предоставляемые услуги).
Проводится ли операция с глазу на глаз (например, в магазине) или отдаленном расположении контрагентов.
Различные платежные инструменты используются в различных целях. Например, чеком можно расплатиться непосредственно в магазине, при приобретении товаров, тогда как платежное поручение не подходит для осуществления платежей в момент куплипродажи товаров или услуг.
Является ли сумма платежа крупной или не большой.
Для осуществления платежей на небольшие суммы, в розничной торговле, обычно пользуются платежной карточкой или чеком. При осуществлении платежей на более крупные суммы (приобретение недвижимости, оплата по контракту и т.п.), такой платежный инструмент, как платежная карточка уже не используют. В этом случае платеж удобнее осуществить путем выдачи чека или предоставления платежного поручения.
Насколько удобно использовать конкретный инструмент.
Поскольку один и тот же платеж можно осуществить при помощи разных платежных инструментов, выбор инструмента будет зависеть от предпочтений клиента и от всех вышеперечисленных факторов.
Платежные инструменты можно разделить на две группы:
кредитовые инструменты;
дебитовые инструменты;
Кредитовым инструментом является платежное поручение. Для осуществления кредитового перевода, отправитель денег дает указание обслуживающему его банку об изъятии денег с его счета и осуществления перевода денег в банк, обслуживающий получателя. При этом платежные документы и деньги движутся в одном направлении.
Выбор дебетовых инструментов значительно больше, чем кредитовых (чеки, платежные требования поручения, инкассовые распоряжения и др.). в отличие от кредитовых инструментов при использовании дебетового инструмента инициатором платежа является получатель денег. При этом получатель дает обслуживающему его банку указание о дебетовании счета плательщика, который в свою очередь, направляет данное указание в банк, обслуживающий плательщика, для осуществления перевода денег в пользу получателя. В этом случае платежный документ и деньги движутся в разных направлениях.
При осуществлении платежей и переводов денег используются следующие платежные инструменты:
1) платежное поручение;
2) платежное требование-поручение;
3) прямое дебетование банковского счета;
4) инкассовое распоряжение,
5) чек;
6) вексель;
7) платежная карточка.
1) Платежное поручение - представляет собой поручение отправителя денег обслуживающему его банку о переводе его денег в пользу получателя в сумме, указанной в таком поручении.
Перевод денег на основании платежного поручения производится только, при наличии у плательщика (отправителя денег) имеется достаточной суммы денег на его банковском счете для исполнения платежного поручения. При этом, в целях избежания кредитного риска, деньги в пользу получателя переводятся банком отправителя денег после списания суммы денег, указанной в платежном поручении, со счета отправителя денег. Клиенты, которым требуется производить, регулярные платежи, могут оформить постоянно-действующее платежное поручение своему банку, который в таком случае принимает на себя обязательство регулярно выполнять перевод денег в соответствии с полученным указанием. В таком платежном поручении может быть указана периодичность осуществления платежей и сумма платежа, выраженная в поминальном пли процентном выражении.
2) Платежное требование-поручение - представляет собой требование получателя денег к отправителю денег об оплате за поставленные товары, выполненные работы, оказанные услуги. Оно предъявляется на основании документов, подтверждающих обоснованность такого требования. Платежное требование-поручение подлежит исполнению банком, обслуживающим отправителя денег только при наличии разрешения (акцепта) отправителя денег. Поэтому Банк, обслуживающий отправителя денег, не позднее рабочего дня, следующего на днем получения платежного требования-поручения, должен передать полученное требование-поручение отравителю денег для акцепта. В случае акцепта отправителем денег платежного требования-поручения, обслуживающий его банк, списывает деньги с его банковского счета в сумме, указанной в требовании, и переводит деньги в пользу получателя. Банк отправителя денег может не запрашивать акцепт каждого платежного требования поручения, если такой акцепт отправитель денег дал заранее например, в договоре, заключенном между ним и обслуживающим его Банком).
3) Прямое дебетование банковского счета применяется в основном для проведения регулярных платежей для клиента. Платежи путем прямого дебетования банковского cчетa проводятся в соответствии с данным ранее разрешением клиента-плательщика, который разрешает обслуживающему его банку списывать деньги с его счета после получения инструкций, подготовленных получателем (например, компанией коммунального обслуживания или страховой компанией). При этом поручение клиента может действовать в пределах определенной суммы денег и определенного периода времени.
Для осуществления платежа путем прямого дебетования банковского счета отправитель денег дает согласие обслуживающему его банку на списание денег его банковского счета на основании документов получателя, подтверждающих поставку товаров, выполнение работ либо оказание услуг. Таким образом, при поступлении от получателя подтверждающих документов, банк списывает со счета отправителя денег сумму, указанную в представленных документах, и перечисляет ее в пользу получателя без дополнительного разрешения отправителя денег.
4) Инкассовое распоряжение платежный документ, используемый для ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.