Рынок банковских услуг и их характеристика
Содержание.
Введение.
Глава I. Общая характеристика банковских операций и услуг.
1.1. Классификация банковских операций и услуг
1.2. Свойства банковских услуг и развитие банковских операций
Глава 2. Рынок банковских услуг и их характеристика.
2.1 Кредитная система
2.2. кредитные услуги.
2.3 Доходы коммерческих банков. Виды банковского бизнеса.
2.4 Организация и проведение безналичных расчетов
2.5 Инвестиционные услуги.
2.6. Вкладные услуги.
Глава III Проблемы применения традиционных банковских
услуг и развитие новых.
Заключение
Список использованной литературы.
Введение.
Банковская система одна из важнейших и неотъемлемых структур в рыночной экономике. Развитие банков неотрывно связано с развитием товарного производства. С его расширением, растут и развиваются банки, увеличивая количество, и качество предлагаемых услуг. Сегодня структура банковской системы резко усложняется. Как правило появляются новые виды финансовых учреждений, что порождает новые виды услуг и методы обслуживания клиентов. В связи с вышесказанным Банки Казахстана должны быть заинтересованы в обмене опытом в сфере услуг с зарубежными банками т.к. мировая экономика банковского дела сформировалась именно под влиянием тех факторов, что действуют в настоящий момент в Казахстане.
Создание устойчивой гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из главных задач банковской системы Казахстана на данном этапе. А такую инфраструктуру невозможно создать без разрешения спектра банковских услуг. Что порождает конкуренцию между различными банкам и подталкивает последних к поиску путей привлечения дополнительных клиентов, что в свою очередь приводит к улучшению качества и увеличению количества предлагаемых услуг.
Цель данной работы выявить наличие существующих в мировой практике банковских услуг и их применения в банковской системе Республики Казахстан.
Методологический основой работы являются законы и нормативные акты, в частности:
Указы Президента РК, имеющих силу Закона О национальном банке РК, О банках и банковской деятельности в РК.
Временные положения и инструкции о банковской деятельности, статистические данные Нацбанка и другие материалы, основанные на современном и зарубежном опыте работы в банковской сфере.
Через банки в мировой практике осуществляются такие операции как: страховые операции; купля – продажа ценных бумаг; посреднические сделки; управление имуществом клиента, а также оказывают консультационные услуги, в сфере обслуживания народнохозяйственных программ; ведение статистики предприятий имеющих подсобные хозяйства. В этом свете, обращение к опыту зарубежных банков в этой части также немаловажно.
Построение нового банковского механизма возможно, во-первых, лишь путем восстановления утраченных в свое время рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, которые с успехом применяются в цивилизованном мире и во-вторых быстро и безболезненно внедряя многовековой опыт рыночных отношений. Отсюда столь велико значение вдумчивого и последовательного изучения приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов; кредитования и расчетов, которые, являются продуктом длительного исторического отбора в жестких условиях хозяйственного развития и конкуренции.
Задача данной работы состоит в раскрытии банковских услуг на примере ТуранАлем банка для привлечения клиентов, а также увеличения конкурентоспособности банков на рынке банковских услуг.
Банковская система РК не стоит на месте, и имеет много перспектив для развития и усовершенствования своих возможностей, что и подтверждается актуальностью избранной темы.
Глава 1 .Общая характеристика банковских операций и услуг.
1.1 Классификация банковских операций и услуг.
Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского продукта. Банковскими продуктами являются: 1) создание платежных средств и 2) предоставление услуг.
Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономики в целом (или, как говорят, на макро уровне). Известно, что обмен продуктами труда производится не в форме обмена одного продукта на другой, а в форме купли –продажи. Товаропроизводитель выводит на рынок свой товар. Покупатель же в свою очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если он продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для совершения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен между товаропроизводителями может не состоятся. Следовательно, банк производит выпуск денег, необходимых для приобретения и потребления, материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.
Второй составной частью продукта банка является предоставление ими различных услуг. Которые классифицируются следующим образом:
Критерий классификации
Тип предоставляемых услуг.
1. в зависимости от соответствия специфики банковской деятельности.
-- Специфические услуги
-- неспецифические услуги
2. в зависимости от субъектов получения услуг
-- юридические лица
-- физические лица
3. в зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка
-- активные операции
-- пассивные операции
5. в зависимости от связи с движением материального продукта
-- услуги, связанные с движением материального продукта.
-- чистые услуги
Как показывает предоставленная таблица, банковские, прежде всего, подразделяются на специфические и неспецифические услуги. К специфическим услуга банка относятся три вида выполняемых ими операций:
1) депозитные операции;
2) кредитные операции;
3) расчетные операции;
Депозитные операции—это операции связанные с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). За помещение денег на депозит клиенты банка как правило получают ссудный процент.
Кредитная операция – это операция являющаяся основной операцией банка, так как в общей сумме активов банка основной удельный кредитный вес составляют именно кредитные операции. Но в силу ряда экономических причин кризиса, инфляции, которые порождают более высокиериски, банки предпочитают заниматься не только кредитованием, но идругими не менее доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).
И, наконец расчетные операции – это операции которые производит банки, и осуществляются как в безналичной так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета с которых производятся такие операции как платежи, связанные с покупкой или продажей ТМЦ; выплат зарплаты, перечислением налогов, сборов и других не менее значимых платежей.
Рассмотренные нами три типа банковских операций иногда называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности эти операции приобретают прежде всего в том смысле, что исторически на протяжении длительного времени они переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Важно отметить, что эти операции являются самыми древними: их выполняли старые банковские дома, выполняют и современные большие и малые банки. Во-вторых оттенок традиционности данные операции закрепляют также тем, что создают условия сохранности статуса банка.
К разряду традиционных банковских операций оттесняют помимо всего прочего и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк, занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты не ведет кассовых операций.
Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают, так называемые дополнительные операции. Это такие операции как: возможные операции; операции с ценными бумагами; операции с золотом, драгоценными металлическими и слитными. Эти операции могут и не выполнятся банками.
В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги такие как;
посреднические услуги
услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение) на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и поддержка и т.п.)
предоставление гарантии и поручительств;
доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента);
бухгалтерская помощь предприятиям;
представление клиентских интересов в судебных органах;
услуги по предоставлению сейфов;
туристические услуги и т.д.
В соответствии с выше рассмотренной нами классификацией, и в зависимости от субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. При этом практический набор услуг независимо от статуса клиента может быть в различных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем.
А поскольку банки аккумулируют (собирают) сводные денежные средства и перераспределяют их, направляя их на возвратной основе нуждающимся в них хозяйствующими организациями, то банковские услуги могут осуществятся в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Осуществляя же активные операции, банки размещают привлеченные и собственные ресурсы на различные нужды как хозяйственных, так и населения.
В зависимости от платы на предоставленные банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные. По ряду соображений и исходя из интересов банка отдельных операции составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться на бесплатной основе.
Нередко особо выделяются также банковские услуги, как приносящие и не приносящие банковскому доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активных операций позволяют банку получать доход, в то время как пассивные операции банка предполагают выплату по определенным видам вкладов. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена соответственно дороже. Например, обработке аккредитива стоит в банке дороже, чем обычный перевод денег по платежному поручению клиента.
В зависимости от связи с движением материального продукта банковские услуги подразделяются на два вида: во-первых услуги связанные сего движением и во-вторых чистые услуги. Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным образом движение материально продукта, их основная часть бесспорно относиться к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуги предприятия транспорту, связи, торговли) созлдают новую дополнительную стоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей.
1.2 Свойства банковских услуг и развитие банковских операций.
Как отмечалось, продуктом банка являются различного рода услуги. В отличии от других продуктов к примеру от продукта сельского хозяйства банковский продукт не имеет материальную или иную вещественную оболочку. Кредиты и расчеты совершаются в порядке записей по счетам, в безналичной денежной форме. Поэтому в отличие от отраслей материального производства, где продукт приобретает конкурентную товарную форму, банковский продукт нельзя складировать, производить прозапас.
Важнейшим и главным свойством любых банковских услуг является их производительный характер даже в такой простейшей форме, как прием денег от населения и предприятий во вклады заключен огромный производственный смысл. Банк не просто собирает деньги он превращает неработающие, неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относиться и к кредитам, предоставляемым предприятиям и фирмам на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Так или иначе банки через банковские операции, обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов способствует развитию и ускорению производства.
Характерным свойством банковских услуг является и то, что объектом выступают не просто деньги, а капитал перемещаемый в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий - это преимущественно движение капиталов в денежной форме.
Свойства банковских услуг заключается и в том, что они охватывают как активные, так и пассивные операции. Принимая вклады и осуществляя тем самым пассивные операции, бани дают возможность своим клиентам не только хранить свои денежные средства в безопасном месте, но и получать определенный доход в виде процентов по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенные услуги народному хозяйству, способствуют при этом продвижению товарных масс; купле-продаже товаром; экономии общественных затрат.
Отсюда мы видим, операции, выполняемые банкам, могут осуществлять и другие предприятия и фирмы. Эти операции не являются монополией различных банков. Это относиться не столько как к традиционным банковским операциям сколько как к другим нетрадиционным услугам. Известно, как правило предоставления таких услуг как помощь; консультации; различные посреднические и информационные услуги, аренду сейфов и другие возможные услуги могут оказывать также и специальные фирмы и агентства. Важно, поэтому, также заметить, что банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнять не свойственные, то есть небанковские операции – операции, которые традиционно выполняют другие хозяйствующие субъекты.
Такое положение дела обусловлено тем, что на рынке банковских услуг в жестких условиях рыночного хозяйствования возникает серьезная и масштабная конкуренция. Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (таких как торговые организации, финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.) зачастую сокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций, что в свою очередь вынуждает банки искать новые источники доходов. Именно в силу этого особенно быстро за последние годы стали развиваться и внедряться не чисто банковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.
Следовательно можно особо выделить такие банковские услуги как:
Свойства банковских услуг:
не могут быть произведены про запас;
носят производительный характер;
объектом банковских услуг выступает капитал;
охватывают активные и пассивные операции;
не являются монополией только банка;
могут относиться к небанковским операциям.
Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием различных факторов (таких как конкуренция; освоения новой технологии, изобретение нового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Еще недавно, несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками; в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, опцион, банкомет и прочее. И это объяснялось тем, что банки работали в условиях централизованной распределительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок в свою очередь предъявил новые требования к работе, вследствие того, что оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересованы клиенты банка. В целом можно отметить, что в банковском секторе экономики Казахстана наметилась тенденция к универсальной деятельности банков, универсализации банковских услуг. Важно также, чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые и производственные возможности. Иногда не обязательно стремиться к предоставлению всего набора услуг. Напротив для того или иного банка окажется наиболее рациональным сконцентрироваться на каких-то определенных операциях. Специализация банка на определенных операциях и их выполнение может оказаться для него более эффективным направлением развития и позволит сократить затраты на проведение операций и, в конечном счете, увеличить их доход.
Глава 2. Рынок банковских услуг и их характеристика.
2.1 Кредитная система
Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках. Это наглядно подтверждают те бурные структурные изменения в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитной системы в экономике любой страны, конечно, очевидна. Через кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.
Кредитная система характеризуется совокупностью финансово-кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Банки занимают в ней ведущее звено, осуществляя основную массу кредитных и финансовых операций.
Процесс становления кредитной системы республики уходит далеко в историю. Каждому этапу экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании.
Как известно, использование товарно-денежных отношений вызвало необходимость формирования банков нового типа. Так, наряду с Государственным банком в Москве был создан Промышленный банк. Банк был создан в 1922 г. как акционерное общество с правом выдачи долгосрочных и срочных ссуд, открытия кредита до востребования в форме специального текущего счета под залог, учета векселей, покупки и продажи по поручению и за счет промышленных и торговых предприятий товаров, имеющих промышленное значение, акций, паев, облигаций и других операций. На базе акционерного общества Электрокредит в 1924 г. был создан Электробанк.
На территории Казахстана банковская система была представлена в виде филиалов Государственного банка и Промышленного банка, а позже и филиалами других банков. Государственный банк (настоящий его правопреемник Национальный банк) являлся в то время аналогом Центрального банка. Первое отделение Промышленного банка было открыто 15 октября 1925 г. По мере развертывания индустриализации росла потребность народного хозяйства в долгосрочных кредитных вложениях в основные фонды. Необходимость дальнейшего роста капитальных вложений потребовала создать специализированный банк, каким оказался Стройбанк, созданный на базе Промышленного банка. Таким образом, все долгосрочное кредитование было сосредоточено в одном банке — Стройбанке, а краткосрочное кредитование было передано Госбанку. Коренным образом менялись направления и формы деятельности банков, которые были призваны активно проводить организацию новых, прогрессивных форм и методов хозяйствования.
К моменту обретения республикой самостоятельности банковская система Казахстана была представлена шестью банками: Госбанком (ныне Национальный банк), Внешэкономбанком (ныне функции розданы нескольким банкам: Алембанк, Эксимбанк), Промстройбанком (ныне ТуранАлембанк), Агропромбанком. Кредсоцбанком и Сбербанком.
С началом преобразований в экономике происходили изменения и в банковской системе. Таким образом, в начале 90-х годов банковская система была представлена Госбанком и рядом коммерческих акционерных банков. В первые годы формирования банковской системы двухуровневость банковской системы не была ярко выражена, так как Госбанк только формировался как классический центральный банк. Период с 1988 по 1991 г. стал первым этапом формирования существующей банковской системы. За это время была осуществлена реорганизация существующих государственных отраслевых банков и созданы первые коммерческие банки.
Далее число банков стало резко расти, появились частные и совместные банки. Благодатной почвой для появления банков стал высокий уровень инфляции, позволявший при негативных процентных ставках с легкостью зарабатывать доходы.
В 1992—1993 гг. состояние банковской системы оценивалось достаточно негативно. Нарушение нормального денежного обращения использовалось отдельными банками в корыстных целях. Дешевые кредитные ресурсы стали привлекательными для многочисленных коммерсантов.
В июле 1993 г. учреждена Ассоциация банков Республики Казахстан. К моменту организации Ассоциации подали заявления 35 банков. Несмотря на то, что Ассоциация банков принимала активное участие во всех важных мероприятиях, она не сложилась в мощную межбанковскую организацию, способную лоббировать интересы банков в государственных органах, хотя события последних дней (назревание сильнейшего банковского кризиса) показывают сплоченность банков в трудный момент и необходимость объединяющей структуры. Если обратиться к деятельности АБР (Ассоциация банков России), то очевидно, что, несмотря на сложности в деятельности банков и центробежные силы, АБР смогла превратиться в мощную силу, способную продвигать необходимые решения.
На 1 января 1995 г. было 237 банков, из них 25 имели генеральную валютную лицензию и по размеру уставного фонда относились к самым крупным банкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставный фонд от 5 млн долл. и выше.
С января 1995 г. началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которого явилось повышение надежности банковской системы республики. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и формирование группы (10—15) банков, приближающихся к мировым стандартам.
К февралю 1995 г. Национальный банк уже использовал следующие классические денежно-кредитные инструменты:
регулирование объема кредитов рефинансирования;
регулирование уровня ставки рефинансирования;
использование механизма обязательных резервов;
проведение операций с государственными ценными бумагами;
интервенции Национального банка на валютном рынке.
Таблица 1.1 Основные показатели банковской системы, млрд. Тенге.
Дата
Кол-во
Банков
Обмм
активов
Объем
Выдачи кредитов
Вклады,
Депозиты
Собств.
Капитал
Уставн.
Фонд
Доходды
01.04.95 г.
153
127
48
9,7
12,8
4,99
7.79
01.10.95 г.
148
215
106
15,8
23,5
6,74
31,00
01.01.96 г.
143
177
74
23,1
26,5
11,2
42,00
01.04. 96 г.
118
181
74
62,7
29.8
15,6
42.00
За полтора года наблюдается тенденция снижения сети банковских учреждений, так как на конец 1995 г. было зарегистрировано 130 (1036 филиалов) банков второго уровня, имеющих лицензию Нацбанка на проведение банковских операций, и их количество снизилось на четверть по сравнению с 1 января 1995 г. и на треть — с 1 января 1994 г. Ухудшение финансового состояния промышленных предприятий в республике отражается на показателях банковской деятельности (рост невозвращенных кредитов), тем самым банки вынуждены закрывать часть действующих нерентабельных филиалов. Величина их уставного капитала колебалась от 20 тыс. тенге и в целом составила более 6,8 млрд. тенге, что в 1,4 раза больше, чем было на 1 января 1995 г.
В конце 1995 г. процесс ликвидации переживали 62 банка, действительно ликвидированы только 6. В некоторых случаях эта процедура тянулась целых 2 года. Подобные же проблемы существуют и у России, где должны были быть ликвидированы в 1995 г. 315 банков, но реально прекратили существование также 6. В настоящее время механизм ликвидации банков более отработан и не занимает столь продолжительного времени. На 1 января 1998 г. осталось 77 банков.
Нацбанк как орган государственного регулирования прилагал усилия к тому, чтобы придать нужное направление происходящим изменениям в банковском секторе. Некоторые процессы уже идут не так стихийно, к примеру, слияние банков, которому создается режим благоприятствования. По ряду банков, в соответствии с законодательством, возможно, будет введен режим консервации.
Достаточно длительное время находился в режиме санации один из крупнейших бывших банков — Агропромбанк. Судя по нынешнему состоянию банка, санация дала необходимые результаты: банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, пытается вернуть потерянных клиентов.
В 1995 г. Национальный банк продемонстрировал другую возможность вмешательства в деятельность банков второго уровня. Крупнейший банк Казахстана Алембанк находился непродолжительное время во временной администрации Нацбанка. Нацбанк использует также механизм слияния банков. Так, в 1996 г. были слиты два крупных банка Туран и Алем, в 1997 г. — Жилстройбанк и Кредсоцбанк.
Еще одним методом является допуск иностранных банков, присутствующих на рынке Казахстана, к приобретению тех казахстанских банков, которые находятся в плохом финансовом положении. Например, в Польше в свое время запрещалось иностранным банкам открывать дочерние банки и филиалы, за исключением тех случаев, когда они приобретали в нагрузку проблемные польские банки.
2.2 Кредитные услуги.
Структура кредитных операций у различных банков различные и зависят от его активов; от расположения главного офиса, от наличия сети отделений и их разветвленности, и других немаловажных факторов. Кроме того влияние на структуру кредитных операций оказывают и внешние экономические условия.
Обычно используется следующая классификация по признакам:
в зависимости от получателя;
от обеспеченности;
по срокам;
по методу погашения.
В зависимости от получателя ссуды классифицируются по:
государственным предприятиям и организациям;
акционерным обществам и товариществам;
арендаторам и лицам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью;
другими банками;
прочим хозяйствам, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации и т.д.
В современных условиях развития получила тенденция перехода от объекта кредитования к субъекту. Данная тенденция связана с тем, что банки желая уменьшить риск не возврата ссуды, уделяют больше внимания анализу кредитоспособности заемщика. Каждая заявка на получение кредита должна быть подвергнута всестороннему анализу со стороны банка, для того чтобы выявить риск, связанный с не возвратом ссуды. На возникающие у банка в процессе анализа вопросы заемщик должен дать убедительные ответы, иначе, заявка должна быть отвергнута безвозвратно. С другой стороны, очень не многие заявки могут полностью отвечать условиям, которые банк ставит перед заемщиком. В данном случае от руководителя банка требуется компетентно дать взвешенную оценку сильных и слабых сторон сделки и принять обоснованный риск.
Кроме оценки кредитной заявки, необходимо произвести анализ самого заемщика, т.е оценить его профессиональные способности, платежеспособность, финансовое состояние, как в настоящем периоде, так и за ряд предшествующих лет (обычно за последние 3года)
Но, в связи с тем что риск неплатежеспособности все еще остается, банку следует оградить себя от этого путем истребования у заемщика обеспечения.
В зависимости от наличия обеспечения ссуды подразделяются на:
1) ссуды бланковые, не имеющие обеспечения и основанные на доверии к заемщику.
2) Ссуды обеспеченные. Формами обеспечения возвратности могут быть: залог движимого или недвижимого имущества клиента; гарантия или поручительства банков II уровня. Основное требование к таким ссудам – реализуемость залога.
Причиной того, что банки требуют залог служит риск не возврата ссуды и связанные с ними убытки. Обеспечение не гарантирует возврата ссуды, но уменьшает риск, т.е. в случае не возврата кредита банк сможет реализовать заложенное имущество и тем сам покрыть полностью или частично свои убытки.
При заключении кредитного договора необходимо выработать условия преимущественного права банка распоряжаться залогом. Кроме того, стоимость заложенного имущества должна быть не меньше, а иногда и больше в несколько раз размера ссуды. Также, обеспечение зависит от срока ссуды. Чем больший срок выдачи ссуды, тем возрастает риск неуплаты по ним возрастает.
Не менее важен вид обеспечения, для банка, при определении процентной ставки, подлежащей взысканию с заемщика за пользовании ссудой. Чем выше степень риска выдачи кредита (в зависимости от качества обеспечения), тем он дороже.
При выдаче необеспеченных ссуд особое внимание уделяется финансовому положению и репутации заемщика, его будущим доходам и состоянию прошлых платежей по ранее полученным ссудам. Как правило ссуды выдаются в крупных размерах в основном деловым фирмам. Некоторые компании банки рассматривают как первоклассных заемщиков. Последние получают ссуды по льготным процентным ставкам.
В зарубежной практике такого рода ссуды выдаются так же и частным лицам.
Но будь это обеспеченная ссуда или ссуда без обеспечения, она всегда выдается на определенный срок, после которого ссуда должна быть погашена заемщиком с уплатой процентов по ней.
По сроку ссуды делятся на:
краткосрочные, не более 1 года;
среднесрочные, более 1 года;
долгосрочные, более 5 лет;
краткосрочные ссуды имеют две формы, которые широко используются в мировой практике.
Во-первых, это относиться ссуды. То есть краткосрочные ссуды до востребования, которые могут погашаться в любое время по требованию банка или заемщика.
Во-вторых, это овердрафты. По овердрафту могут кредитоваться коммерческие предприятия. Суть данной ссуды в разрешении банкам, при наличии соответствующего сближения, заемщику иметь на счету д6ебетовое сальдо в пределах установленного лимита. Кредитование по овердрафту позволяет решать клиенту проблему финансирования краткосрочной задолженности, в периоды, когда расходы временно превышают денежные поступления.
После окончания срока использования ссуды она должна быть погашения ссуды классифицируется как погашение:
единовременно;
в рассрочку
в первом случа6е основная сумма долга погашена в полном объеме на определенную дату, а проценты по ней могут уплачиваться через различные промежутки времени или на момент истечения срока ссуды.
Ссуды в рассрочку более удобны, т.к. предполагают погашение ссуды равными частями в значительной мере отмечается от существовавшей, когда каждый клиент закрепятся за определенным банком. В настоящие время в связи с вводом в рынок созданы условия для конкуренции между банками, т.е. когда клиент по своему усмотрению выбирают банк, или может открыть ссудные счета в нескольких банках. При этом данная ситуация предполагает систему контроля над действиями заемщика со стороны банка.
Поэтому закрепление заемщика за одним банком имеет свои преимущества. Банк достаточно долго знает заемщика для того, чтобы выдать или не выдать клиенту кредит.
Специфику современной системы кредитования следующим образом. Расширение кредитных услуг как правило зависит от ресурсов банка, т.е. объем выдаваемых кредитов стоит в прямой зависимости от привлеченных средств, что конечном итоге влияет на прибыль банка. Влияние на прибыль оказывает и коммерческий характер кредита, т.е. банк может выбрать для себя такой проект, вложения в который дадут по прошествии времени максимальную отдачу.
Отношение между банком и заемщиком осуществляются на договорной основе с заключением кредитного договора, где оговариваются условия сделки, обязанность и ответственность сторон. Заключаемая сделка содержит в себе традиционные и специфические принципы кредитования. Так, например, обеспечение кредита является традиционным принципом. Однако и его коснулись значительные изменения. А именно, выявлено, что наличие обеспечения в материальных запасах еще не является гарантией возврата кредита. При этом упор делается на легко реализуемые активы и имущество заемщика в целом.
Помимо вышеизложенной классификации в практике западных банков существуют и другие, более разнообразные виды и формы кредитных услуг.
Такое разнообразие является прежде всего результатом длительного исторического и экономического развития данных стран, а также тем, что они давно функционируют в условиях рыночной экономики. В то время как банковская система Казахстана делает на рынке первые шаги. Отсюда классификацию представляемых ею ссуд можно выразить следующей схемой:
Следовательно основное содержание кредитных услуг выражено в разнообразии выдаваемых банком видов ссуд и в порядке оформления данных сделок.
2.3 Доходы коммерческих банков. Виды банковского бизнеса.
Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, от которых они получают доход, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
В соответствии с Законом "О банках в Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие операции:
привлечение депозитов на платной основе;
ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание;
предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;
финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов, депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;
покупку, продажу и хранение платежных документов и иных денных бумаг и другие операции с ними;
выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих требований (факторинг):
оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в качестве агента клиентов по их риску;
услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый бизнес),
финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права продажи (форфейтинг);
доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами);
оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;
осуществление лизинговых операций.
При наличии специальной лицензии Нацбанка банки могут осуществлять другие банковские операции, в т.ч. проведение операций с иностранной валютой; привлечение денежных вкладов населения; оказание услуг по пересылке денег (инкассация).
Группируя эти операции коммерческих банков, можем сформулировать выполняемые ими основные виды бизнеса:
аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений (депозитные операции);
кредитование экономики и населения (активные операции);
организация и проведение безналичных расчетов;
инвестиционная деятельность;
прочие финансовые услуги клиентам
Аккумулирование временно свободных денежных средств
Это первая традиционно-базовая функция коммерческих банков. Пассив банка состоит из собственного капитала и привлеченных средств. Собственный капитал — важная и неотъемлемая часть кредитных ресурсов банка, хотя он составляет лишь до 10% всех его ресурсов. Низкий уровень собственного капитала в составе финансовых ресурсов по сравнению с другими предприятиями объясняется тем, что, во-первых, банки как финансовый посредник на финансовых рынках мобилизуют крупные суммы временно свободных средств других предприятий, учреждений и населения в виде депозитов. При этом они эффективно ими управляют, т. е. обеспечивают их сохранность и предоставляют на прибыльной основе ссуды заемщикам. Во-вторых, существует система государственного страхования депозитов, это снижает опасность массового изъятия вкладов. В-третьих, привлекаемые банками депозиты мобильны, более ликвидны и легче реализуются на рынке, чем активы других
предприятий, размещенные в материальных объектах (оборудование, здания и т.д.).
Все эти обязательства дают возможность коммерческим банкам при малых соотношениях собственного капитала и привлеченных ресурсов осуществлять свои задачи и нормально функционировать по сравнению с другими предприятиями. Собственный капитал необходим прежде всего для начала.
Кредитование экономики и населения.
Вторая традиционно-базовая функция коммерческих банков — кредитование экономики и населения. Эта функция относится к важнейшей области банковской деятельности и к актвивным операциям банков. Благодаря ей банки и относятся к кредитному институту.
Кредитные операции — это отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления первого второму определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности возвратности. Банковские кредитные операции бывают активными и пассивными. Активные кредитные операции возникают при предоставлении банкам ссуды заемщику, а пассивные, наоборот, когда банк выступает в роли заемщика, а клиенты — в роли кредитора. Соответственно существуют две формы кредитных операций: ссуды и депозиты. Первая функция, которую мы рассматривали в предыдущем разделе, — это пассивные кредитные операции банка, т.е. в форме депозита.
Рассмотрим активные ссудные операции банков. Предприятия, фирмы, концерны берут ссуды для пополнения своих товарных запасов, выплаты заработной платы, покупки оборудования и т.д.;
сельскохозяйственные предприятия, фермеры — чтобы покрыть свои расходы на покупку семян, горюче-смазочных материалов и удобрений; разовые потребители (население) — для покупки автомобиля, дома, товаров длительного пользования и т.д.; правительство — для финансирования текущих расходов. Все эти заемщики берут ссуды в основном из коммерческих банков, которые аккумулированные денежные средства (депозитные и недепозитные) размещают в целях получения дохода.
2.4 Организация и проведение безналичных расчетов
Третья традиционно-базовая функция коммерческих банков — организация и проведение безналичных расчетов. Она относится к банковским услугам клиентам или комиссионным операциям банков.
Выполнение данной функции связано прежде всего с концентрацией и хранением на банковских счетах свободных денежных средств хозяйства, государства и населения. Коммерческие банки открывают различные виды счетов: расчетный, текущий, лицевой, депозитный, контокоррентный и т.д.
Такие счета оформляются как физическим, так и юридическим лицам. По поручению клиентов работники банка при наличии соответствующих платежных документов зачисляют или списывают со счета клиента сумму, указанную в платежом документе. Безналичные расчеты — это движение денег банковского оборота, т.е. перечисление денежных сумм в виде записей по счетам хозорганов в порядке выполнения ими обязательств по платежам.
Широкое развитие безналичных расчетов позволяет значительно ограничить сферу движения наличных денег и сократить издержки обращения, связанные с затратами труда для изготовления, транспортировки, хранения и учета денежных знаков. Внедрение эффективных форм безналичных расчетов способствует ускорению платежей и оборачиваемости денежных средств в расчетах и, в конечном счете, ускорению банковского оборота денег. Безналичные расчеты опосредствуют "обмен веществ", хозяйственные связи в народном хозяйстве, и от их четкости и непрерывности зависит общая эффективность функционирования экономики в целом. Значение безналичных расчетов состоит прежде всего в том, что они способствуют кругообороту фондов хозорганов, завершению хозяйственных сделок.
Исходя из этого роль банков при выполнении своей функции как посредника в расчетах огромна, и от четкой и эффективной их работы зависит нормальное функционирование народного хозяйства.
Безналичные расчеты включают в себя совокупность форм и способов расчетов, принципов их проведения, а также требований, которым должны отвечать безналичные расчеты. Наиболее постоянны и наименее подвержены изменениям принципы расчетов. Требования, предъявляемые к расчетам, меняются по мере развития и совершенствования методов управления экономики. В свою очередь, формы и способы расчетов должны соответствовать этим требованиям, приспосабливаться к ним по мере ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Введение.
Глава I. Общая характеристика банковских операций и услуг.
1.1. Классификация банковских операций и услуг
1.2. Свойства банковских услуг и развитие банковских операций
Глава 2. Рынок банковских услуг и их характеристика.
2.1 Кредитная система
2.2. кредитные услуги.
2.3 Доходы коммерческих банков. Виды банковского бизнеса.
2.4 Организация и проведение безналичных расчетов
2.5 Инвестиционные услуги.
2.6. Вкладные услуги.
Глава III Проблемы применения традиционных банковских
услуг и развитие новых.
Заключение
Список использованной литературы.
Введение.
Банковская система одна из важнейших и неотъемлемых структур в рыночной экономике. Развитие банков неотрывно связано с развитием товарного производства. С его расширением, растут и развиваются банки, увеличивая количество, и качество предлагаемых услуг. Сегодня структура банковской системы резко усложняется. Как правило появляются новые виды финансовых учреждений, что порождает новые виды услуг и методы обслуживания клиентов. В связи с вышесказанным Банки Казахстана должны быть заинтересованы в обмене опытом в сфере услуг с зарубежными банками т.к. мировая экономика банковского дела сформировалась именно под влиянием тех факторов, что действуют в настоящий момент в Казахстане.
Создание устойчивой гибкой и эффективной банковской инфраструктуры – одна из главных задач банковской системы Казахстана на данном этапе. А такую инфраструктуру невозможно создать без разрешения спектра банковских услуг. Что порождает конкуренцию между различными банкам и подталкивает последних к поиску путей привлечения дополнительных клиентов, что в свою очередь приводит к улучшению качества и увеличению количества предлагаемых услуг.
Цель данной работы выявить наличие существующих в мировой практике банковских услуг и их применения в банковской системе Республики Казахстан.
Методологический основой работы являются законы и нормативные акты, в частности:
Указы Президента РК, имеющих силу Закона О национальном банке РК, О банках и банковской деятельности в РК.
Временные положения и инструкции о банковской деятельности, статистические данные Нацбанка и другие материалы, основанные на современном и зарубежном опыте работы в банковской сфере.
Через банки в мировой практике осуществляются такие операции как: страховые операции; купля – продажа ценных бумаг; посреднические сделки; управление имуществом клиента, а также оказывают консультационные услуги, в сфере обслуживания народнохозяйственных программ; ведение статистики предприятий имеющих подсобные хозяйства. В этом свете, обращение к опыту зарубежных банков в этой части также немаловажно.
Построение нового банковского механизма возможно, во-первых, лишь путем восстановления утраченных в свое время рациональных принципов функционирования кредитных учреждений, которые с успехом применяются в цивилизованном мире и во-вторых быстро и безболезненно внедряя многовековой опыт рыночных отношений. Отсюда столь велико значение вдумчивого и последовательного изучения приемов и форм аккумуляции денежных ресурсов; кредитования и расчетов, которые, являются продуктом длительного исторического отбора в жестких условиях хозяйственного развития и конкуренции.
Задача данной работы состоит в раскрытии банковских услуг на примере ТуранАлем банка для привлечения клиентов, а также увеличения конкурентоспособности банков на рынке банковских услуг.
Банковская система РК не стоит на месте, и имеет много перспектив для развития и усовершенствования своих возможностей, что и подтверждается актуальностью избранной темы.
Глава 1 .Общая характеристика банковских операций и услуг.
1.1 Классификация банковских операций и услуг.
Специфика банка определяется особенностями его деятельности. Результатом этой деятельности является создание банковского продукта. Банковскими продуктами являются: 1) создание платежных средств и 2) предоставление услуг.
Создание платежных средств проявляет себя на уровне экономики в целом (или, как говорят, на макро уровне). Известно, что обмен продуктами труда производится не в форме обмена одного продукта на другой, а в форме купли –продажи. Товаропроизводитель выводит на рынок свой товар. Покупатель же в свою очередь может приобрести необходимый ему товар только в том случае, если он продаст свой собственный продукт. В рыночном хозяйстве для совершения акта купли-продажи нужны деньги как всеобщее платежное средство. Без их помощи обмен между товаропроизводителями может не состоятся. Следовательно, банк производит выпуск денег, необходимых для приобретения и потребления, материальных благ и продолжения процесса воспроизводства.
Второй составной частью продукта банка является предоставление ими различных услуг. Которые классифицируются следующим образом:
Критерий классификации
Тип предоставляемых услуг.
1. в зависимости от соответствия специфики банковской деятельности.
-- Специфические услуги
-- неспецифические услуги
2. в зависимости от субъектов получения услуг
-- юридические лица
-- физические лица
3. в зависимости от способа формирования и размещения ресурсов банка
-- активные операции
-- пассивные операции
5. в зависимости от связи с движением материального продукта
-- услуги, связанные с движением материального продукта.
-- чистые услуги
Как показывает предоставленная таблица, банковские, прежде всего, подразделяются на специфические и неспецифические услуги. К специфическим услуга банка относятся три вида выполняемых ими операций:
1) депозитные операции;
2) кредитные операции;
3) расчетные операции;
Депозитные операции—это операции связанные с помещением денежных средств клиентов в банк во вклады (депозиты). За помещение денег на депозит клиенты банка как правило получают ссудный процент.
Кредитная операция – это операция являющаяся основной операцией банка, так как в общей сумме активов банка основной удельный кредитный вес составляют именно кредитные операции. Но в силу ряда экономических причин кризиса, инфляции, которые порождают более высокиериски, банки предпочитают заниматься не только кредитованием, но идругими не менее доходными и менее рискованными операциями (например, валютными операциями).
И, наконец расчетные операции – это операции которые производит банки, и осуществляются как в безналичной так и в наличной форме. По поручению клиентов банки могут открывать различные счета с которых производятся такие операции как платежи, связанные с покупкой или продажей ТМЦ; выплат зарплаты, перечислением налогов, сборов и других не менее значимых платежей.
Рассмотренные нами три типа банковских операций иногда называют традиционными банковскими операциями. Оттенок традиционности эти операции приобретают прежде всего в том смысле, что исторически на протяжении длительного времени они переходят как наследие от одного поколения банков к другому. Важно отметить, что эти операции являются самыми древними: их выполняли старые банковские дома, выполняют и современные большие и малые банки. Во-вторых оттенок традиционности данные операции закрепляют также тем, что создают условия сохранности статуса банка.
К разряду традиционных банковских операций оттесняют помимо всего прочего и кассовые операции. В современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть банковской деятельности. Трудно себе представить, что банк, занимаясь депозитами, осуществляя кредитование и расчеты не ведет кассовых операций.
Промежуточное положение между традиционными и нетрадиционными операциями занимают, так называемые дополнительные операции. Это такие операции как: возможные операции; операции с ценными бумагами; операции с золотом, драгоценными металлическими и слитными. Эти операции могут и не выполнятся банками.
В состав нетрадиционных банковских услуг входят все другие услуги такие как;
посреднические услуги
услуги, направленные на развитие предприятия (внедрение) на биржу, размещение акций, юридическая помощь, информационные услуги и поддержка и т.п.)
предоставление гарантии и поручительств;
доверительные операции (включая консультации и помощь в управлении собственностью по поручению клиента);
бухгалтерская помощь предприятиям;
представление клиентских интересов в судебных органах;
услуги по предоставлению сейфов;
туристические услуги и т.д.
В соответствии с выше рассмотренной нами классификацией, и в зависимости от субъектов получения услуги предоставляются как юридическим, так и физическим лицам. При этом практический набор услуг независимо от статуса клиента может быть в различных банках одинаков, неодинаковым может оказаться только их объем.
А поскольку банки аккумулируют (собирают) сводные денежные средства и перераспределяют их, направляя их на возвратной основе нуждающимся в них хозяйствующими организациями, то банковские услуги могут осуществятся в форме как пассивных, так и активных операций. С помощью пассивных операций банки формируют свои ресурсы. Осуществляя же активные операции, банки размещают привлеченные и собственные ресурсы на различные нужды как хозяйственных, так и населения.
В зависимости от платы на предоставленные банковские услуги подразделяются на платные и бесплатные. По ряду соображений и исходя из интересов банка отдельных операции составе расчетных, кредитных и депозитных могут осуществляться на бесплатной основе.
Нередко особо выделяются также банковские услуги, как приносящие и не приносящие банковскому доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство активных операций позволяют банку получать доход, в то время как пассивные операции банка предполагают выплату по определенным видам вкладов. Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их цена соответственно дороже. Например, обработке аккредитива стоит в банке дороже, чем обычный перевод денег по платежному поручению клиента.
В зависимости от связи с движением материального продукта банковские услуги подразделяются на два вида: во-первых услуги связанные сего движением и во-вторых чистые услуги. Поскольку банки своими денежными операциями обслуживают главным образом движение материально продукта, их основная часть бесспорно относиться к первому виду услуг. Способствуя продвижению товаров, данные услуги банка (такие как, например, услуги предприятия транспорту, связи, торговли) созлдают новую дополнительную стоимость. Чистые услуги предоставляются организациям, занятым непосредственно материальным производством, а также отдельным гражданам для удовлетворения их личных потребностей.
1.2 Свойства банковских услуг и развитие банковских операций.
Как отмечалось, продуктом банка являются различного рода услуги. В отличии от других продуктов к примеру от продукта сельского хозяйства банковский продукт не имеет материальную или иную вещественную оболочку. Кредиты и расчеты совершаются в порядке записей по счетам, в безналичной денежной форме. Поэтому в отличие от отраслей материального производства, где продукт приобретает конкурентную товарную форму, банковский продукт нельзя складировать, производить прозапас.
Важнейшим и главным свойством любых банковских услуг является их производительный характер даже в такой простейшей форме, как прием денег от населения и предприятий во вклады заключен огромный производственный смысл. Банк не просто собирает деньги он превращает неработающие, неиспользуемые денежные ресурсы в работающие активы. В равной степени это относиться и к кредитам, предоставляемым предприятиям и фирмам на развитие своей производственной и финансовой деятельности. Так или иначе банки через банковские операции, обслуживая хозяйственную деятельность своих клиентов способствует развитию и ускорению производства.
Характерным свойством банковских услуг является и то, что объектом выступают не просто деньги, а капитал перемещаемый в огромных суммах с помощью каналов банковской связи с одного счета на другой, из одного региона (предприятия, сектора экономики) в другой. Движение по счетам предприятий - это преимущественно движение капиталов в денежной форме.
Свойства банковских услуг заключается и в том, что они охватывают как активные, так и пассивные операции. Принимая вклады и осуществляя тем самым пассивные операции, бани дают возможность своим клиентам не только хранить свои денежные средства в безопасном месте, но и получать определенный доход в виде процентов по депозитам. Размещая акции клиентов, предоставляя им ссуду, выполняя валютные и другие активные операции, банки оказывают существенные услуги народному хозяйству, способствуют при этом продвижению товарных масс; купле-продаже товаром; экономии общественных затрат.
Отсюда мы видим, операции, выполняемые банкам, могут осуществлять и другие предприятия и фирмы. Эти операции не являются монополией различных банков. Это относиться не столько как к традиционным банковским операциям сколько как к другим нетрадиционным услугам. Известно, как правило предоставления таких услуг как помощь; консультации; различные посреднические и информационные услуги, аренду сейфов и другие возможные услуги могут оказывать также и специальные фирмы и агентства. Важно, поэтому, также заметить, что банки, будучи крупными кредитными институтами, могут выполнять не свойственные, то есть небанковские операции – операции, которые традиционно выполняют другие хозяйствующие субъекты.
Такое положение дела обусловлено тем, что на рынке банковских услуг в жестких условиях рыночного хозяйствования возникает серьезная и масштабная конкуренция. Появление на рынке новых продавцов банковских услуг (таких как торговые организации, финансово-промышленные компании, различные агентства и т.д.) зачастую сокращает возможность расширения наиболее прибыльных операций, что в свою очередь вынуждает банки искать новые источники доходов. Именно в силу этого особенно быстро за последние годы стали развиваться и внедряться не чисто банковские операции, а другие нетрадиционные для банка услуги.
Следовательно можно особо выделить такие банковские услуги как:
Свойства банковских услуг:
не могут быть произведены про запас;
носят производительный характер;
объектом банковских услуг выступает капитал;
охватывают активные и пассивные операции;
не являются монополией только банка;
могут относиться к небанковским операциям.
Эволюция стандартного набора банковских услуг такова, что постепенно под влиянием различных факторов (таких как конкуренция; освоения новой технологии, изобретение нового банковского продукта и др.) на рынке происходит как рост их объема, так и расширение их состава. Еще недавно, несколько лет тому назад отечественные банки не работали с сертификатами, векселями, кредитными карточками; в их профессиональном лексиконе не употреблялись такие понятия, как факторинг, лизинг, опцион, банкомет и прочее. И это объяснялось тем, что банки работали в условиях централизованной распределительной системы, когда ряд услуг был просто не нужен. Рынок в свою очередь предъявил новые требования к работе, вследствие того, что оказались вынужденными осваивать новейшие операции, в которых заинтересованы клиенты банка. В целом можно отметить, что в банковском секторе экономики Казахстана наметилась тенденция к универсальной деятельности банков, универсализации банковских услуг. Важно также, чтобы банки правильно определили свое место на рынке, оценили свои финансовые, кадровые и производственные возможности. Иногда не обязательно стремиться к предоставлению всего набора услуг. Напротив для того или иного банка окажется наиболее рациональным сконцентрироваться на каких-то определенных операциях. Специализация банка на определенных операциях и их выполнение может оказаться для него более эффективным направлением развития и позволит сократить затраты на проведение операций и, в конечном счете, увеличить их доход.
Глава 2. Рынок банковских услуг и их характеристика.
2.1 Кредитная система
Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках. Это наглядно подтверждают те бурные структурные изменения в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитной системы в экономике любой страны, конечно, очевидна. Через кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.
Кредитная система характеризуется совокупностью финансово-кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Банки занимают в ней ведущее звено, осуществляя основную массу кредитных и финансовых операций.
Процесс становления кредитной системы республики уходит далеко в историю. Каждому этапу экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании.
Как известно, использование товарно-денежных отношений вызвало необходимость формирования банков нового типа. Так, наряду с Государственным банком в Москве был создан Промышленный банк. Банк был создан в 1922 г. как акционерное общество с правом выдачи долгосрочных и срочных ссуд, открытия кредита до востребования в форме специального текущего счета под залог, учета векселей, покупки и продажи по поручению и за счет промышленных и торговых предприятий товаров, имеющих промышленное значение, акций, паев, облигаций и других операций. На базе акционерного общества Электрокредит в 1924 г. был создан Электробанк.
На территории Казахстана банковская система была представлена в виде филиалов Государственного банка и Промышленного банка, а позже и филиалами других банков. Государственный банк (настоящий его правопреемник Национальный банк) являлся в то время аналогом Центрального банка. Первое отделение Промышленного банка было открыто 15 октября 1925 г. По мере развертывания индустриализации росла потребность народного хозяйства в долгосрочных кредитных вложениях в основные фонды. Необходимость дальнейшего роста капитальных вложений потребовала создать специализированный банк, каким оказался Стройбанк, созданный на базе Промышленного банка. Таким образом, все долгосрочное кредитование было сосредоточено в одном банке — Стройбанке, а краткосрочное кредитование было передано Госбанку. Коренным образом менялись направления и формы деятельности банков, которые были призваны активно проводить организацию новых, прогрессивных форм и методов хозяйствования.
К моменту обретения республикой самостоятельности банковская система Казахстана была представлена шестью банками: Госбанком (ныне Национальный банк), Внешэкономбанком (ныне функции розданы нескольким банкам: Алембанк, Эксимбанк), Промстройбанком (ныне ТуранАлембанк), Агропромбанком. Кредсоцбанком и Сбербанком.
С началом преобразований в экономике происходили изменения и в банковской системе. Таким образом, в начале 90-х годов банковская система была представлена Госбанком и рядом коммерческих акционерных банков. В первые годы формирования банковской системы двухуровневость банковской системы не была ярко выражена, так как Госбанк только формировался как классический центральный банк. Период с 1988 по 1991 г. стал первым этапом формирования существующей банковской системы. За это время была осуществлена реорганизация существующих государственных отраслевых банков и созданы первые коммерческие банки.
Далее число банков стало резко расти, появились частные и совместные банки. Благодатной почвой для появления банков стал высокий уровень инфляции, позволявший при негативных процентных ставках с легкостью зарабатывать доходы.
В 1992—1993 гг. состояние банковской системы оценивалось достаточно негативно. Нарушение нормального денежного обращения использовалось отдельными банками в корыстных целях. Дешевые кредитные ресурсы стали привлекательными для многочисленных коммерсантов.
В июле 1993 г. учреждена Ассоциация банков Республики Казахстан. К моменту организации Ассоциации подали заявления 35 банков. Несмотря на то, что Ассоциация банков принимала активное участие во всех важных мероприятиях, она не сложилась в мощную межбанковскую организацию, способную лоббировать интересы банков в государственных органах, хотя события последних дней (назревание сильнейшего банковского кризиса) показывают сплоченность банков в трудный момент и необходимость объединяющей структуры. Если обратиться к деятельности АБР (Ассоциация банков России), то очевидно, что, несмотря на сложности в деятельности банков и центробежные силы, АБР смогла превратиться в мощную силу, способную продвигать необходимые решения.
На 1 января 1995 г. было 237 банков, из них 25 имели генеральную валютную лицензию и по размеру уставного фонда относились к самым крупным банкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставный фонд от 5 млн долл. и выше.
С января 1995 г. началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которого явилось повышение надежности банковской системы республики. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и формирование группы (10—15) банков, приближающихся к мировым стандартам.
К февралю 1995 г. Национальный банк уже использовал следующие классические денежно-кредитные инструменты:
регулирование объема кредитов рефинансирования;
регулирование уровня ставки рефинансирования;
использование механизма обязательных резервов;
проведение операций с государственными ценными бумагами;
интервенции Национального банка на валютном рынке.
Таблица 1.1 Основные показатели банковской системы, млрд. Тенге.
Дата
Кол-во
Банков
Обмм
активов
Объем
Выдачи кредитов
Вклады,
Депозиты
Собств.
Капитал
Уставн.
Фонд
Доходды
01.04.95 г.
153
127
48
9,7
12,8
4,99
7.79
01.10.95 г.
148
215
106
15,8
23,5
6,74
31,00
01.01.96 г.
143
177
74
23,1
26,5
11,2
42,00
01.04. 96 г.
118
181
74
62,7
29.8
15,6
42.00
За полтора года наблюдается тенденция снижения сети банковских учреждений, так как на конец 1995 г. было зарегистрировано 130 (1036 филиалов) банков второго уровня, имеющих лицензию Нацбанка на проведение банковских операций, и их количество снизилось на четверть по сравнению с 1 января 1995 г. и на треть — с 1 января 1994 г. Ухудшение финансового состояния промышленных предприятий в республике отражается на показателях банковской деятельности (рост невозвращенных кредитов), тем самым банки вынуждены закрывать часть действующих нерентабельных филиалов. Величина их уставного капитала колебалась от 20 тыс. тенге и в целом составила более 6,8 млрд. тенге, что в 1,4 раза больше, чем было на 1 января 1995 г.
В конце 1995 г. процесс ликвидации переживали 62 банка, действительно ликвидированы только 6. В некоторых случаях эта процедура тянулась целых 2 года. Подобные же проблемы существуют и у России, где должны были быть ликвидированы в 1995 г. 315 банков, но реально прекратили существование также 6. В настоящее время механизм ликвидации банков более отработан и не занимает столь продолжительного времени. На 1 января 1998 г. осталось 77 банков.
Нацбанк как орган государственного регулирования прилагал усилия к тому, чтобы придать нужное направление происходящим изменениям в банковском секторе. Некоторые процессы уже идут не так стихийно, к примеру, слияние банков, которому создается режим благоприятствования. По ряду банков, в соответствии с законодательством, возможно, будет введен режим консервации.
Достаточно длительное время находился в режиме санации один из крупнейших бывших банков — Агропромбанк. Судя по нынешнему состоянию банка, санация дала необходимые результаты: банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, пытается вернуть потерянных клиентов.
В 1995 г. Национальный банк продемонстрировал другую возможность вмешательства в деятельность банков второго уровня. Крупнейший банк Казахстана Алембанк находился непродолжительное время во временной администрации Нацбанка. Нацбанк использует также механизм слияния банков. Так, в 1996 г. были слиты два крупных банка Туран и Алем, в 1997 г. — Жилстройбанк и Кредсоцбанк.
Еще одним методом является допуск иностранных банков, присутствующих на рынке Казахстана, к приобретению тех казахстанских банков, которые находятся в плохом финансовом положении. Например, в Польше в свое время запрещалось иностранным банкам открывать дочерние банки и филиалы, за исключением тех случаев, когда они приобретали в нагрузку проблемные польские банки.
2.2 Кредитные услуги.
Структура кредитных операций у различных банков различные и зависят от его активов; от расположения главного офиса, от наличия сети отделений и их разветвленности, и других немаловажных факторов. Кроме того влияние на структуру кредитных операций оказывают и внешние экономические условия.
Обычно используется следующая классификация по признакам:
в зависимости от получателя;
от обеспеченности;
по срокам;
по методу погашения.
В зависимости от получателя ссуды классифицируются по:
государственным предприятиям и организациям;
акционерным обществам и товариществам;
арендаторам и лицам, занимающимся индивидуальной трудовой деятельностью;
другими банками;
прочим хозяйствам, включая органы власти, совместные предприятия, международные объединения и организации и т.д.
В современных условиях развития получила тенденция перехода от объекта кредитования к субъекту. Данная тенденция связана с тем, что банки желая уменьшить риск не возврата ссуды, уделяют больше внимания анализу кредитоспособности заемщика. Каждая заявка на получение кредита должна быть подвергнута всестороннему анализу со стороны банка, для того чтобы выявить риск, связанный с не возвратом ссуды. На возникающие у банка в процессе анализа вопросы заемщик должен дать убедительные ответы, иначе, заявка должна быть отвергнута безвозвратно. С другой стороны, очень не многие заявки могут полностью отвечать условиям, которые банк ставит перед заемщиком. В данном случае от руководителя банка требуется компетентно дать взвешенную оценку сильных и слабых сторон сделки и принять обоснованный риск.
Кроме оценки кредитной заявки, необходимо произвести анализ самого заемщика, т.е оценить его профессиональные способности, платежеспособность, финансовое состояние, как в настоящем периоде, так и за ряд предшествующих лет (обычно за последние 3года)
Но, в связи с тем что риск неплатежеспособности все еще остается, банку следует оградить себя от этого путем истребования у заемщика обеспечения.
В зависимости от наличия обеспечения ссуды подразделяются на:
1) ссуды бланковые, не имеющие обеспечения и основанные на доверии к заемщику.
2) Ссуды обеспеченные. Формами обеспечения возвратности могут быть: залог движимого или недвижимого имущества клиента; гарантия или поручительства банков II уровня. Основное требование к таким ссудам – реализуемость залога.
Причиной того, что банки требуют залог служит риск не возврата ссуды и связанные с ними убытки. Обеспечение не гарантирует возврата ссуды, но уменьшает риск, т.е. в случае не возврата кредита банк сможет реализовать заложенное имущество и тем сам покрыть полностью или частично свои убытки.
При заключении кредитного договора необходимо выработать условия преимущественного права банка распоряжаться залогом. Кроме того, стоимость заложенного имущества должна быть не меньше, а иногда и больше в несколько раз размера ссуды. Также, обеспечение зависит от срока ссуды. Чем больший срок выдачи ссуды, тем возрастает риск неуплаты по ним возрастает.
Не менее важен вид обеспечения, для банка, при определении процентной ставки, подлежащей взысканию с заемщика за пользовании ссудой. Чем выше степень риска выдачи кредита (в зависимости от качества обеспечения), тем он дороже.
При выдаче необеспеченных ссуд особое внимание уделяется финансовому положению и репутации заемщика, его будущим доходам и состоянию прошлых платежей по ранее полученным ссудам. Как правило ссуды выдаются в крупных размерах в основном деловым фирмам. Некоторые компании банки рассматривают как первоклассных заемщиков. Последние получают ссуды по льготным процентным ставкам.
В зарубежной практике такого рода ссуды выдаются так же и частным лицам.
Но будь это обеспеченная ссуда или ссуда без обеспечения, она всегда выдается на определенный срок, после которого ссуда должна быть погашена заемщиком с уплатой процентов по ней.
По сроку ссуды делятся на:
краткосрочные, не более 1 года;
среднесрочные, более 1 года;
долгосрочные, более 5 лет;
краткосрочные ссуды имеют две формы, которые широко используются в мировой практике.
Во-первых, это относиться ссуды. То есть краткосрочные ссуды до востребования, которые могут погашаться в любое время по требованию банка или заемщика.
Во-вторых, это овердрафты. По овердрафту могут кредитоваться коммерческие предприятия. Суть данной ссуды в разрешении банкам, при наличии соответствующего сближения, заемщику иметь на счету д6ебетовое сальдо в пределах установленного лимита. Кредитование по овердрафту позволяет решать клиенту проблему финансирования краткосрочной задолженности, в периоды, когда расходы временно превышают денежные поступления.
После окончания срока использования ссуды она должна быть погашения ссуды классифицируется как погашение:
единовременно;
в рассрочку
в первом случа6е основная сумма долга погашена в полном объеме на определенную дату, а проценты по ней могут уплачиваться через различные промежутки времени или на момент истечения срока ссуды.
Ссуды в рассрочку более удобны, т.к. предполагают погашение ссуды равными частями в значительной мере отмечается от существовавшей, когда каждый клиент закрепятся за определенным банком. В настоящие время в связи с вводом в рынок созданы условия для конкуренции между банками, т.е. когда клиент по своему усмотрению выбирают банк, или может открыть ссудные счета в нескольких банках. При этом данная ситуация предполагает систему контроля над действиями заемщика со стороны банка.
Поэтому закрепление заемщика за одним банком имеет свои преимущества. Банк достаточно долго знает заемщика для того, чтобы выдать или не выдать клиенту кредит.
Специфику современной системы кредитования следующим образом. Расширение кредитных услуг как правило зависит от ресурсов банка, т.е. объем выдаваемых кредитов стоит в прямой зависимости от привлеченных средств, что конечном итоге влияет на прибыль банка. Влияние на прибыль оказывает и коммерческий характер кредита, т.е. банк может выбрать для себя такой проект, вложения в который дадут по прошествии времени максимальную отдачу.
Отношение между банком и заемщиком осуществляются на договорной основе с заключением кредитного договора, где оговариваются условия сделки, обязанность и ответственность сторон. Заключаемая сделка содержит в себе традиционные и специфические принципы кредитования. Так, например, обеспечение кредита является традиционным принципом. Однако и его коснулись значительные изменения. А именно, выявлено, что наличие обеспечения в материальных запасах еще не является гарантией возврата кредита. При этом упор делается на легко реализуемые активы и имущество заемщика в целом.
Помимо вышеизложенной классификации в практике западных банков существуют и другие, более разнообразные виды и формы кредитных услуг.
Такое разнообразие является прежде всего результатом длительного исторического и экономического развития данных стран, а также тем, что они давно функционируют в условиях рыночной экономики. В то время как банковская система Казахстана делает на рынке первые шаги. Отсюда классификацию представляемых ею ссуд можно выразить следующей схемой:
Следовательно основное содержание кредитных услуг выражено в разнообразии выдаваемых банком видов ссуд и в порядке оформления данных сделок.
2.3 Доходы коммерческих банков. Виды банковского бизнеса.
Коммерческие банки практически занимаются всеми видами кредитных, расчетных и финансовых операций, от которых они получают доход, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.
В соответствии с Законом "О банках в Республике Казахстан" банки могут выполнять следующие операции:
привлечение депозитов на платной основе;
ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов, их кассовое обслуживание;
предоставление юридическим и физическим лицам краткосрочных и долгосрочных кредитов на условиях возвратности, срочности и платности;
финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств;
выпуск собственных ценных бумаг (чеков, векселей, аккредитивов, депозитных сертификатов, акций и других долговых обязательств) в порядке, предусмотренном законом;
покупку, продажу и хранение платежных документов и иных денных бумаг и другие операции с ними;
выдачу поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
приобретение права требования поставок товара и оказания услуг, принятие риска исполнения таких требований и инкассации этих требований (факторинг):
оказание брокерских услуг по банковским операциям, выступать в качестве агента клиентов по их риску;
услуги по хранению документов и ценностей для клиентов (сейфовый бизнес),
финансирование коммерческих сделок, в т.ч. без права продажи (форфейтинг);
доверительные операции по поручению клиентов (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами);
оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;
осуществление лизинговых операций.
При наличии специальной лицензии Нацбанка банки могут осуществлять другие банковские операции, в т.ч. проведение операций с иностранной валютой; привлечение денежных вкладов населения; оказание услуг по пересылке денег (инкассация).
Группируя эти операции коммерческих банков, можем сформулировать выполняемые ими основные виды бизнеса:
аккумулирование временно свободных денежных средств, сбережений и накоплений (депозитные операции);
кредитование экономики и населения (активные операции);
организация и проведение безналичных расчетов;
инвестиционная деятельность;
прочие финансовые услуги клиентам
Аккумулирование временно свободных денежных средств
Это первая традиционно-базовая функция коммерческих банков. Пассив банка состоит из собственного капитала и привлеченных средств. Собственный капитал — важная и неотъемлемая часть кредитных ресурсов банка, хотя он составляет лишь до 10% всех его ресурсов. Низкий уровень собственного капитала в составе финансовых ресурсов по сравнению с другими предприятиями объясняется тем, что, во-первых, банки как финансовый посредник на финансовых рынках мобилизуют крупные суммы временно свободных средств других предприятий, учреждений и населения в виде депозитов. При этом они эффективно ими управляют, т. е. обеспечивают их сохранность и предоставляют на прибыльной основе ссуды заемщикам. Во-вторых, существует система государственного страхования депозитов, это снижает опасность массового изъятия вкладов. В-третьих, привлекаемые банками депозиты мобильны, более ликвидны и легче реализуются на рынке, чем активы других
предприятий, размещенные в материальных объектах (оборудование, здания и т.д.).
Все эти обязательства дают возможность коммерческим банкам при малых соотношениях собственного капитала и привлеченных ресурсов осуществлять свои задачи и нормально функционировать по сравнению с другими предприятиями. Собственный капитал необходим прежде всего для начала.
Кредитование экономики и населения.
Вторая традиционно-базовая функция коммерческих банков — кредитование экономики и населения. Эта функция относится к важнейшей области банковской деятельности и к актвивным операциям банков. Благодаря ей банки и относятся к кредитному институту.
Кредитные операции — это отношения между кредитором и заемщиком по поводу предоставления первого второму определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности возвратности. Банковские кредитные операции бывают активными и пассивными. Активные кредитные операции возникают при предоставлении банкам ссуды заемщику, а пассивные, наоборот, когда банк выступает в роли заемщика, а клиенты — в роли кредитора. Соответственно существуют две формы кредитных операций: ссуды и депозиты. Первая функция, которую мы рассматривали в предыдущем разделе, — это пассивные кредитные операции банка, т.е. в форме депозита.
Рассмотрим активные ссудные операции банков. Предприятия, фирмы, концерны берут ссуды для пополнения своих товарных запасов, выплаты заработной платы, покупки оборудования и т.д.;
сельскохозяйственные предприятия, фермеры — чтобы покрыть свои расходы на покупку семян, горюче-смазочных материалов и удобрений; разовые потребители (население) — для покупки автомобиля, дома, товаров длительного пользования и т.д.; правительство — для финансирования текущих расходов. Все эти заемщики берут ссуды в основном из коммерческих банков, которые аккумулированные денежные средства (депозитные и недепозитные) размещают в целях получения дохода.
2.4 Организация и проведение безналичных расчетов
Третья традиционно-базовая функция коммерческих банков — организация и проведение безналичных расчетов. Она относится к банковским услугам клиентам или комиссионным операциям банков.
Выполнение данной функции связано прежде всего с концентрацией и хранением на банковских счетах свободных денежных средств хозяйства, государства и населения. Коммерческие банки открывают различные виды счетов: расчетный, текущий, лицевой, депозитный, контокоррентный и т.д.
Такие счета оформляются как физическим, так и юридическим лицам. По поручению клиентов работники банка при наличии соответствующих платежных документов зачисляют или списывают со счета клиента сумму, указанную в платежом документе. Безналичные расчеты — это движение денег банковского оборота, т.е. перечисление денежных сумм в виде записей по счетам хозорганов в порядке выполнения ими обязательств по платежам.
Широкое развитие безналичных расчетов позволяет значительно ограничить сферу движения наличных денег и сократить издержки обращения, связанные с затратами труда для изготовления, транспортировки, хранения и учета денежных знаков. Внедрение эффективных форм безналичных расчетов способствует ускорению платежей и оборачиваемости денежных средств в расчетах и, в конечном счете, ускорению банковского оборота денег. Безналичные расчеты опосредствуют "обмен веществ", хозяйственные связи в народном хозяйстве, и от их четкости и непрерывности зависит общая эффективность функционирования экономики в целом. Значение безналичных расчетов состоит прежде всего в том, что они способствуют кругообороту фондов хозорганов, завершению хозяйственных сделок.
Исходя из этого роль банков при выполнении своей функции как посредника в расчетах огромна, и от четкой и эффективной их работы зависит нормальное функционирование народного хозяйства.
Безналичные расчеты включают в себя совокупность форм и способов расчетов, принципов их проведения, а также требований, которым должны отвечать безналичные расчеты. Наиболее постоянны и наименее подвержены изменениям принципы расчетов. Требования, предъявляемые к расчетам, меняются по мере развития и совершенствования методов управления экономики. В свою очередь, формы и способы расчетов должны соответствовать этим требованиям, приспосабливаться к ним по мере ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
