ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ИНОСТРАННЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В КАЗАХСТАНЕ
ПЛАН
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. Соотношение инвестиционной политики и инвестиционного права.
1.1. Правовые основы современной инвестиционной политики
1.2. Общая характеристика инвестиционного права.
Глава 2. ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ИНОСТРАННЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В КАЗАХСТАНЕ.
2.1. Правовые проблемы становления иностранной инвестиционной деятельности в Казахстане.
2.2 Проблемы совершенствования законодательства об иностранных инвестициях в Республике Казахстан.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
сПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Современное понимание и основополагающее значение инвестиций и инвестиционного процесса, существовавших во все времена и у всех пародов, для экономики складывается и возрастает с развитием рынка. После формировании национальных и международного рынков, инвестиции и инвестиционный процесс приобретают непреходящее значение для национальной и мировой экономики. Другими словами, основу современной рыночной экономики всех стран и мировой экономики в целом составляют отношения, связанные с инвестированием в производство материальных и духовных благ в общество.
Инвестирование, или инвестиционный процесс, в одной стране связано непосредственно с международным инвестированием — с мировым рынком инвестиций, в силу действия факторов разделения труда, мирового хозяйства и международного рынка.
Правовое регулирование инвестиционных отношений на национальном и международном уровне ведет к формированию систем регулирования, т. е. становлению инвестиционного права соответственно национального и международного. Существование правового регулирования (инвестиционных отношений в странах с развитой рыночной экономикой посредством системы законов и подзаконных актов, относящихся непосредственно к регулированию всех товарно-денежных отношений рынка (инвестиции, товаров, труда и т. д.), не привело к оформлению выделения из системы правового регулирования экономических отношений — инвестиционного права, как это произошло, например, с торговым и трудовым правом. Однако это вовсе не означает, что в странах с развитой рыночной экономикой нет инвестиций, инвестиционных отношений и правовых норм, регулирующих эти отношения. Становление и развитие рыночной экономики в России требует, по видимому, создания систем правового регулирования по каждому виду товарно-денежных отношений: инвестиционных, коммерческих и пр.
Выделение и формирование отраслей права по видам экономических отношений (по предмету регулирования) представляется целесообразным: во-первых, потому, что становление и развитие рынка и рыночной экономики в развитых странах шло естественным путем, эволюционным, а затем сознательно регулировалось через государственно-правовые институты, тогда как в современных условиях становление рыночной экономики — только на базе государственно-правового регулирования инвестиционных и других экономических отношении; во-вторых, эволюционно регулируемое развитие рыночной экономики развитых стран шло в соответствии с накоплением опыта и, следовательно, подъема культуры всех общественных отношений — политических (в том числе правовых), экономических и т. д., в то время как в условиях планово-централизованной экономики жесткое государственно-правовое регулирование экономических отношений опиралось не на развитие их собственнической товарно-денежной основы и как бы было прервано эволюционное развитие этих отношений. Поэтому и представляется наиболее целесообразным переход к рыночной экономике начать с правового регулирования экономических, товарно-денежных отношений с учетом мирового опыта регулирования, т. е., с одной стороны, исходя из опыта развитых стран, принять общие законы по регулированию экономических отношений и, с другой — учитывая опыт развивающихся стран, принять специальное законодательство и прежде всего инвестиционное, определяющее инвестиционные отношения как внутри страны, как и вовне.
Для любого суверенного государства важной задачей является вхождение в систему мировой экономики. Большое значение придается привлечению иностранных капиталовложений. Во всем мире идет активная работа по привлечению иностранных инвестиций.
В 90 годы магистральной тенденцией в государственном регулировании иностранных прямых инвестиций стала либерализация. Практически все страны мира сейчас активно приветствуют прямые иностранные инвестиции и стремятся улучшить климат для них: отменяют существовавшие ранее ограничения, укрепляют гарантии от экспроприации и национализации, дают большой простор действию рыночной конкуренции.
При написании дипломного исследования, автор поставил перед собой следующие цели:
определить правовые нормы, регламентирующие привлечение иностранных инвестиций в Российскую Федерацию;
обосновать необходимость совершенствования правового регулирования иностранных инвестиций;
изучить теоретические основы соотношения инвестиционной политики инвестиционного права;
обозначить вопросы обеспечения иностранных инвестиций.
Теоретической основой дипломного исследования стали работы ... ... ..
Дипломная работа состоит из введения, четырех глав, заключения.
Первая глава дипломной работы определяет понятие и сущность инвестиций и инвестирования, правовые формы привлечения иностранных инвестиций. В заключение главы дается правовая характеристика закона об иностранных инвестициях РФ. Вторая глава посвящена теоретическим вопросам соотношения инвестиционной политики государства и инвестиционного права. В третей главе рассматриваются вопросы договорного обеспечения иностранных инвестиций. К примеру, определяется юридическая природа инвестиционных контрактов – соглашений. Заключительная глава дипломного исследования посвящена особенностям правового регулирования иностранных инвестиций в Республике Казахстан.
Глава 1 Соотношение инвестиционной политики и инвестиционного права.
1.1. Правовые основы современной инвестиционной политики
Инвестиционная политика выступает одним из важнейших постоянных средств целенаправленной деятельности государства в социально-экономическом развитии. Эта политика составляет сердцевинную основу всей политической сферы государства или, другими словами, — это основа всей государственно-политической деятельности (всех видов политики государства), в том числе: социальной, экономической, экологической и пр., вплоть до уголовной и любой другой существующей в современном обществе. От инвестиций и инвестиционной политики зависит в огромной степени рост производственного потенциала страны, темпы экономического роста, увеличение объемов и качества производства материальных и духовных благ, развитие всей инфраструктуры. Инвестиционная политика представляет собой главную целенаправленную и научно обоснованную функцию, а именно — деятельность государства по мобилизации инвестиционных средств на организацию воспроизводства материальных и духовных благ в обществе. Современная инвестиционная политика — основной рычаг осуществления структурных изменений в экономике, проведения в жизнь модернизации сельского хозяйства, освоения территории и природных ресурсов, устранения диспропорций в экономическом развитии регионов страны, обеспечения занятости населения, развития науки и техники, решения экологических проблем. Современная инвестиционная политика должна базироваться на следующих подходах: с одной стороны, оптимизация производства для удовлетворения человеческих потребностей, с другой — минимизация использования природных ресурсов в условиях их истощения, обеспечивая (по возможности восполнимый) ущерб природной среде. Названные подходы можно осуществить только учитывая достижения современной науки, техники и технологии, что в свою очередь вызывает капиталоемкость инвестиций.
Таким образом, в современных условиях значение инвестиционной политики — инвестиционной деятельности и инвестиционного права вообще — заметно возрастает. Особую роль инвестиционная политика приобретает в современных условиях совершенствования товарно-денежных отношений и рынка для нашей страны. Нельзя не отметить, что эта политика не имеет столь большого значения при развитых товарно-денежных отношениях капиталистического рынка, поскольку в условиях саморегулирующейся капиталистической экономики инвестиционная политика имеет в основном корректирующее и регламентирующее значение. В нашей стране новая инвестиционная политика находит свое конкретное воплощение в современных экономических мероприятиях, которые находят свое выражение в соответствующих нормативных актах (законах). Инвестиционная политика имеет и внешний аспект, включающий в себя привлечение иностранных инвестиций в экономику России для решения задачи ускоренного развития народного хозяйства на базе современной техники, технологии и организации производства. Эту задачу возможно решить созданием смешанных и совместных предприятий, т. е. посредством использования прямых иностранных частных инвестиций. В связи с этим становятся актуальными вопросы правового регулирования иностранных инвестиций в России. Мировой опыт исходит из того, что правовое регулирование иностранных частных инвестиций включает в себя два аспекта: национально-правовой (внутригосударственный) и международно-правовой. Что такое инвестиционный процесс как не социально-экономическая закономерность с точки зрения правового регулирования? Безусловно, инвестиционная политика государства состоит в том, чтобы обеспечить развитие воспроизводства материальных и духовных благ в обществе. С организационно-правовой стороны эта сфера политики государства представляет собой деятельность соответствующих его органов по определению целей и задач этой политики, нахождение средств в ее реализации.
Как видно иностранные инвестиции появляются только в условиях развития производства и рынка, т. е. когда на международном рынке экспорт капитала превышает существовавший до этого экспорт товаров. Инвестиции в этот период осуществляются в основном в форме акционерного капитала, более того, акционерная форма инвестирования становится организационно-правовой формой и средством реализации инвестиций в инвестиционном процессе, как в национальной экономике, так и в международных экономических отношениях.
Инвестиции в современных условиях невозможны без существования рыночной экономики на национальном и мировом уровнях. В основном сложились и развиваются мировая экономика и мировой рынок, экономика подавляющего большинства стран мира — рыночная. В тех странах, где она рыночной не считается, тем не менее, существует инвестиционный процесс и рынок, так как без этих условий вообще невозможно расширенное производство и распределение. Однако рынок и инвестиционный процесс не могут функционировать, развиваться и соответственно развивать нормально экономику, если не созданы определенные политические, экономические и правовые условия в данной стране.
Политические причины неразвитости экономики заключаются в том, что в этих странах сверх меры "политизируются" и идеологизируются экономические институты и категории, каковыми являются, например, рынок и инвестиции. Складывается ненормальное или устаревшее с позиций современной науки отношение к экономическим основам жизни общества — видам и формам собственности, инвестициям к рынку.
В советской науке иностранные инвестиции определялись как экспорт капитала на стадии империалистического развития капиталистических стран, а также как средство эксплуатации, закабаления народов колониальных и развивающихся стран. Такое идеологизированное отношение к экономическим явлениям международных отношений не раскрывает их диалектически противоречивую сущность с истинно научных позиций.1 Не останавливаясь на социально-политическом значении экспорта и импорта капитала, т. е. иностранных инвестиций, хотелось бы подчеркнуть их главную функцию и значение в условиях существования мирового рынка, как основного экономического явления, от которого во многом зависит решение национальных, интернациональных и транснациональных проблем. А с правовой точки зрения иностранные инвестиции — это иностранная частная или государственная собственность и ее соответствующий статус в международном и национальном праве. Иностранные инвестиции в условиях существования мирового рынка и мирового хозяйства — это своего рода торговля производством в широком смысле. Если речь идет о прямых инвестициях, то это значит, что капитал по своему техническому уровню и составу более высокий вывозится, продается и, таким образом, инвестируется в производство другой страны, как части общего мирового рынка, создавая тем самым более совершенные в научно-техническом отношении предприятия-производства (совместные и смешанные предприятия или филиалы иностранных предприятий). Безусловно, инвестиционный процесс, как в национальном, так и в международном масштабах невозможен без правового регулирования.
Государство должно выступать организатором инвестиционного процесса и главным инвеститором - это его основная функция сточки зрения социальной политика. Инвестиции - это прежде всего производительные расходы, т, е. расходы, которые пошли на воспроизводство жизни, материальных и духовных благ, как необходимых условий жизни человека в обществе. Это нормальные расходы с точки зрения функционирования производства, затраченные на его расширение или модернизацию. Но в обществе существуют и расходы, которые производительными назвать нельзя. К ним относятся расходы на оборону (или военные расходы). Экономическое развитие некоторых стран свидетельствует: чем меньше расходы на оборону, например в Японии, Швейцарии, Швеции и других странах, тем значительно выше темпы экономического роста. Это естественно, ибо инвестиционный процесс на каждый новый цикл получает за счет уменьшения оборонных расходов дополнительно необходимый объем инвестиций. Другими словами, для нормального развития экономики требуется постоянный приток средств, чтобы обеспечить расширенное воспроизводство. В инвестиционном процессе важен, конечно, не только экстенсивный метод развития, т. е. количественный рост инвестиций, но и, что особенно важно, их качественный рост. Высокий технический состав капитала или наукоемкие, высокотехнические, высокотехнологические инвестиции как раз отражают их качественную сторону. Развитие науки влияет не только на производство товаров, но и на их качество, потребительские свойства, на условия труда на производстве, а в конечном счете, на самого человека. Чтобы обеспечить и количественный, и качественный рост инвестиций, необходима соответствующая инвестиционная политика.
Количественный рост инвестиций обеспечивается последовательной внутренней инвестиционной политикой (мобилизация средств за счет сокращения непроизводительных расходов). Качественный рост инвестиций обеспечивается проведением как внутренней (привлечение и использование достижений науки и техники), так соответствующей внешней инвестиционной политики (привлечение иностранных инвестиций — капиталов более высокого по техническому составу и свойству). И внутренняя и внешняя инвестиционные политики предполагают необходимость привлечения различных форм инвестиций из различных источников инвестирования. В соответствии с основными видами собственности существует два источника инвестирования:
1) государственная собственность — государственный капитал, инвестиции;
2) частная собственность — частный капитал, инвестиции.
Форм инвестирования тоже две: 1) ссудная форма - ссудный капитал, инвестиции в виде займов и кредитов; 2) предпринимательская форма — предпринимательский капитал в виде прямых и портфельных инвестиций. Прямые инвестиции — инвестирование непосредственно в производственные предприятия. Портфельные инвестиции — это покупка облигаций, других ценных бумаг предприятий, банков и других участников инвестиционного процесса. Государственные инвестиции, государственная собственность (инвеститор само государство) вкладываются, как правило, в инфраструктуру, в широком смысле этого слова, включающую в себя производственную, социально-бытовую, культурную и другие сферы общественного воспроизводства. Это вполне естественно, ибо именно государство должно быть самым мощным участником инвестиционного процесса. Оно может распоряжаться государственной собственностью и бюджетными средствами для непосредственного инвестирования в капиталоемкие сферы инфраструктуры — здравоохранение, образование, науку, культуру, экологию. Осуществив инвестирование в эти отрасли, государство создает тем самым благоприятный инвестиционный климат для вложения частного капитала непосредственно в производство. Таким образом, именно государство — инвеститор является, как правило, непосредственным инициатором и участником инвестиционного процесса, через правовое регулирование обеспечивающее и учитывающее интересы конкретных собственников-инвеститоров. Существо и смысл инвестиционной политики состоит в нахождении оптимальных правовых средств — правового регулирования инвестиционного процесса, инвестиций. В арсенале государства, осуществляющего рациональную инвестиционную политику, имеются два вида средств правового регулирования — национально-правовое и международно-правовое.
Внешняя инвестиционная политика государства с правовой точки зрения представляет собой создание благоприятного правового климата для иностранных инвестиций, что предполагает использование национально-правового регулирования, национально-правовых форм и норм (законов и других нормативных актов), а также соответственно международно-правового регулирования, международно-правовых форм и норм (двусторонних и многосторонних договоров и соглашений). Названное выше должно исходить из учета инвестиционной политики как внутренней, так и внешней. Инвестиционный процесс представляет собой совокупность юридических норм, регламентирующих отношения, складывающиеся между различными участниками инвестирования — инвеститорами (физические и юридические лица - национальные и иностранные государства и международные организации — собственники капиталов — инвестиций, которые и являются субъектами инвестиционного права). Из единства предмета регулирования инвестиционного процесса, в условиях единого и взаимозависимого мира, формируется инвестиционное право, состоящее, как уже было сказано, из двух видов и сфер правового регулирования — национально-правового и международно-правового. Современная инвестиционная политика должна исходить не из эгоистических интересов классов, групп, союзов, а из общечеловеческих мировых интересов рационального использования ресурсов земли и рациональной организации экологически чистого производства. Инвестиционная политика в условиях научно-технического прогресса взаимосвязанного и взаимозависимого мира должна быть реальной, демократичной и основываться на достижениях современной науки и практики. Такое состояние современной инвестиционной политики может быть достигнуто только в случае, если эта политика будет опираться на право, как средство определения (формирования) и реализации ее. При этом следует подчеркнуть, что современная инвестиционная политика и инвестиционное право как государственное, так и международное должны сохранить преемственность и использовать национальный и мировой опыт.
Итак, основу социально-экономического развития отдельных стран и всего мира в целом составляет инвестиционный процесс, как объективная общественно-необходимая закономерность, лежащая в основе экономической и всякой другой социальной политики, направленной на воспроизводство жизни, материальных и духовных благ человека, условий развития и выживания на территории отдельных государств и мирового сообщества в целом. Требования (и критерии) к инвестиционной политике:
1. Прежде всего, она должна быть политикой разума, здравого смысла граждан в стране и мире в целом.
2. Она должна базироваться на непреходящих общечеловеческих ценностях и принципах.
3. В основу должны быть положены принципы саморазвития и самоинвестирования.
4. Главной целью инвестиционной политики должен быть человек (объект и субъект инвестирования).
5. И наконец, инвестиционная политика должна быть политикой реализации, разумных интересов всех или большинства членов общества.1
Определение или формирование инвестиционной политики, как внутригосударственной, так и международной, должны определяться через нормативные правовые акты законодательных органов. В этих целях в законодательных органах государств и в международных организациях (например, Организации Объединенных Наций и др.) необходимо создать совместные институты инвестиционной политики и инвестиционного права. В структуре исполнительных органов (правительствах) необходимо предусмотреть создание соответствующих межведомственных институтов по реализации инвестиционной политики. Национальное и международное инвестиционное право должно базироваться на единых юридических принципах, обеспечивая свободное развитие инвестиционного процесса и гарантировать всем участникам инвестиционных отношений, независимо от их статуса, свободную реализацию своих правомочий: право владения, право пользования и право распоряжения инвестиционными средствами (собственностью).
Что представляют собой отношения, возникающие в инвестиционном процессе, в экономике страны? Субъектами этих производственных отношений являются инвеститоры — собственники средств (инвестиции в любой форме), вложенных в создание, расширение или модернизацию производства материальных (товаров и услуг) и духовных благ, а также в инфраструктуру. Такие отношения (или возникновение таких отношений) возможны при нормальной рыночной экономике, когда существует как национальный, так и международный рынок товаров, капиталов и т. д. Ибо только в этих условиях возможен нормальный инвестиционный процесс, основанный на разделении труда. Как национальные, так и иностранные инвестиции вкладываются в производство и инфраструктуру в широком смысле этого слова. Именно инвестиционный процесс представляет собой с точки зрения источников инвестирования единый, а точнее, двуединый и неделимый процесс — необходимый и объективный экономический производственный процесс — явление закономерное. И здесь возникает необходимость его глубокого познания и сознательное влияние на него. С правовой точки зрения влияние на инвестиционный процесс означает создание определенных правовых условий (гарантий) участникам инвестиционных отношений, которые независимо от субъективных причин всегда стимулировали бы инвестирование в производство, т. е. инвестиционную деятельность. А это в свою очередь — основное требование к инвестиционной политике в обществе.
Инвестиционные отношения в условиях рыночной экономики, как уже отмечалось, это прежде всего отношения собственников. Невозможно себе представить рыночные отношения несобственников товаров и инвестиций, поэтому в стране, переходящей на рыночную экономику, необходимо прежде всего создать условия существования всех видов и форм собственности, начиная с частной — индивидуальной, и кончая государственной и общенародной (национальной). Создать условия нормального инвестирования с правовой точки зрения — это создать правовые предпосылки взаимодействия в инвестиционном процессе всех видов и форм собственности и собственников — субъектов инвестиционных отношений как национальных, так и иностранных, а поэтому правовое регулирование инвестиционных отношений (инвестиционное право) включает в себя национально-правовое регулирование и международно-правовое. Эти условия должны стимулировать различных собственников инвестировать в производство, а значит — в будущее. С точки зрения непрерывности инвестиционного процесса его саморазвития и воспроизводства такие условия может выполнить только индивидуально конкретный человек — субъект, непременно заинтересованный и обладающий собственностью. В этом и состоит суть саморазвивающейся и саморегулирующейся экономики и инвестиционного процесса. Создание правовых условий объективно существующему инвестиционному процессу требует четких правовых форм и норм, которые отвечали бы созданию разноплановой, смешанной, открытой рыночной экономики, и на национальном, и на мировом уровнях. Это объективный императив современного состояния взаимозависимого и неделимого , мира и человечества.
Что же представляет собой инвестиционное право, регулирующее инвестиционные отношения? Лучше всего ответит на этот вопрос анализ иностранного инвестиционного права, включающего в себя и национально-правовое, и международно-правовое регулирование инвестиционных отношений. Это не означает, что не существует правовое регулирование национального инвестиционного процесса. Но правовое регулирование иностранных инвестиций нагляднее свидетельствует об объективности и взаимозависимости инвестиционного процесса и инвестиционной политики как внутренней, так и внешней. В общем виде оно представляет собой регулирование инвестиционных отношений как отношений собственности в международном и национальном праве. Сущность этого процесса состоит в создании правовых условий и гарантий инвеститорам — собственникам, а также в определении соответствующих организационно-правовых форм инвестирования: смешанных и совместных предприятии, иностранных предприятии, их филиалов и т. д. Это и является характерной особенностью регулирования инвестиционных отношений— отношений собственности, о чем свидетельствует национальное и международное право. Именно в национальном праве, как в специальных нормативных актах (законодательство) об иностранных инвестициях, так и в нормативных актах общего характера (гражданское, торговое, финансовое, банковское, таможенное законодательство) содержатся нормы, определяющие его правовые формы. Такие положения находятся в двух- и многосторонних договорах и соглашениях.
Это свидетельствует о том, что инвестиционный процесс, объективно существующий как внутри, так и вовне, предполагает публично-правовое и частно-правовое регулирование, что означает: условия и гарантии инвестирования должны определяться публичной властью, т. е. необходимостью сочетания интересов индивидуальных инвеститоров с общественными. В этом случае право воздействует на частный интерес, стимулирует индивидуальных конкретных собственников во имя общественного. Таким образом, условия и гарантии инвестирования определяются государственной властью либо в национальном праве (одна страна), либо международном праве при двух- и многостороннем порядке. Существо частно-правового (частное право) регулирования рассматриваемых отношений состоит в определении организационно-правовых форм субъектов инвестиционных отношении, т. е. наделение конкретных субъектов инвестирования соответствующим статусом или правами и обязанностями по отношению друг к другу. В публично-правовом регулировании четко прослеживаются вертикальные отношения субъектов инвестирования с государственной властью (вертикаль) — органики, т. е. субъекты инвестиционных отношений находятся в подвластном положении, которое обеспечивает им правовые гарантии и защиту государства. В частноправовом регулировании наблюдается горизонталь в отношениях между субъектами инвестирования с равным статусом, наделенных самостоятельностью и автономной волей. Субъекты вовлекаются в инвестиционный процесс собственным интересом и собственностью, а государство определяет условия и пределы внешней свободы в их взаимодействии друг с другом.
Сложность инвестиционных отношении, как отношении собственности, заключается и в том, что они по сути дела лежат в основе общественного процесса воспроизводства. А кроме того: в них участвуют многочисленные субъекты права (физические и юридические лица различных видов), представляющие собой различные виды и формы собственности. В связи со сложностью и многообразием инвестиционных отношении (прямые и портфельные инвестиции — предпринимательская форма, ссудная, частные и государственные инвестиции, национальные и международные-иностранные и т. д.) в настоящее время невозможно свести их только к отношениям по вертикали и горизонтали. Возникают и диагональные отношения. Примером могут служить отношения между государствами, принимающими иностранные инвестиции и транснациональными корпорациями, инвестирующими капиталы в них. Сложность этих отношений — в невозможности определить источник инвестирования, так как транснациональные корпорации осуществляют свою деятельность на территории нескольких стран и собственность их по происхождению носит не национальный, а транснациональный характер. Некоторые транснациональные корпорации в экономическом отношении являются более мощными, чем национальные инвеститоры, включая и само государство. Они осуществляют крупные инвестиции, которые могут определять структуру и судьбу экономики некоторых стран. В инвестиционном процессе им нет равных субъектов или соответствующих структур. Эти субъекты инвестиционных отношений возникли в международных экономических отношениях во второй половине XX столетия. Их появление означает монополизацию ими рынка международных инвестиций. Как и всякое явление, монополизация (или монополия) содержит в себе положительные и отрицательные аспекты. Представляется, что создание и развитие транснациональных корпорации отражает объективную закономерность современных международных отношений и, возможно, это есть симптомы и признаки того, что уже сейчас закладываются основы будущей смешанной мировой экономики, поскольку смешанная экономика отдельных стран уже существует.
Чтобы уменьшить отрицательные последствия участия транснациональных корпорации в инвестиционном процессе, необходимо использовать право или правовое регулирование деятельности этих корпораций. О важности этой проблемы свидетельствует разработка Кодекса поведения транснациональных корпораций в ООН. С правовой точки зрения нормы поведения ТНК нельзя безапелляционно отнести к нормам международного права как публичного, так и частного. Представляется, что это нормы и субъекты другой системы права, которые находятся в стадии формирования. Возможно, это и есть транснациональное право. Объективность и закономерность инвестиционных процессов в общественно-экономической жизни позволяют сделать вывод о сущности права вообще и его субъектах в особенности. В этом контексте право представляется как рациональные нормы разумного поведения людей в природе и между собой, исходя из общечеловеческих принципов и ценностей. Из сказанного следует, что основным и универсальным субъектом права является человек - личность – гражданин - физическое лицо. Все другие субъекты права: государства и юридические лица, организации — есть производные субъекты. Мировой инвестиционный процесс (процесс инвестирования) в условиях существования мирового рынка представляет собой процесс движения инвестиции из одной отрасли в другую, в сферах производства, из одной страны в другую. Зависит это непрерывное движение от спроса, предложения, а также других условий инвестирования.
В национальном и мировом масштабе регулирование отношений собственности определяется видами собственности - и частной, и государственной (общенациональной и общенародной) и организационно-правовыми формами инвестирования. Независимо от видов собственности и субъектов инвестирования (собственников) должно соблюдаться основное правило, или императив, регулирования инвестиций — это предоставление свободы реализации всех трех правомочий собственника (права владения, права пользования и права распоряжения собственностью). В инвестиционный процесс должны быть вовлечены все граждане. И в действительности мы все являемся собственниками, но существующие системы права не наделяют нас правами собственников. Политизированное право лишает людей присвоения результатов их труда — отчуждает от собственности и от власти. Это отчуждение зависит от подхода к правовому регулированию собственности в каждой национально-правовой и международно-правовой системе. Рассматриваемый процесс представляет собой инвестирование в различных формах: частных, государственных, в ссудной и производственной, прямых и портфельных и т. д. Наличие разнопорядковых инвестиций в процессе инвестирования предполагает еще большую разновидность участников инвестиционных отношений — субъектов, инвеститоров-собственников. Вообще в условиях рыночной экономики субъектами отношений на рынке должны выступать только собственники, и это обстоятельство обязывает юридическую науку заниматься этими проблемами в первую очередь.
Согласование интересов всех и каждого, т. е. согласование общих и общественных интересов и необходимости с частными и индивидуальными, — это сущность регулирования отношений собственности. Именно с позиции согласования интересов, с позиции баланса интересов собственника должны строиться инвестиционная политика и регулирование, да и не только инвестиционная, но и всякая другая политика в обществе и мире в целом.
Правовая основа инвестиций — это прежде всего регулирование отношений собственников и по поводу собственности — создание нормальных условий реализации всех правомочий собственников (владения, пользования, распоряжения), а также создание организационно-правовых форм деятельности субъектов и инвестиционных отношений. Смысл рационального правового регулирования в национальной, общемировой смешанной экономике путем создания оптимальных условий развития производства материальных и духовных благ через посредство сотрудничества всех форм и видов собственности и собственников.
1.2. Общая характеристика инвестиционного права.
Рассмотренные выше вопросы: об инвестициях, инвестиционной политике, инвестиционном процессе и, наконец, об инвестиционных отношениях позволяют сделать вывод общетеоретического характера о конституировании инвестиционного права в системе национального и международного права. Основными исходными данными теоретического обоснования любой отрасли права, в том числе и инвестиционного, является наличие особого рода общественных отношении, т. е. предмета регулирования. В данном случае есть обособленные экономические инвестиционные отношения по воспроизводству материальных и духовных благ, участниками которых выступают все субъекты инвестиционного процесса: государство (его органы), физические и юридические лица, в том числе иностранные. Имеются в виду сложные общественно необходимые экономические отношения между собственниками. Исходя из специфики данных отношений, круга и уровня субъектов, инвестиционное право по логике регулирования инвестиционного процесса включает в себя нормы публично-правового и частно-правового характера, т. е. оно состоит из публично-правового и частно-правового регулирования. Это сочетание выражает, на наш взгляд, характер и существо этих отношений и представляет собой, таким образом, способ или метод правового регулирования инвестиционных отношений. С точки зрения общей теории права для обоснования инвестиционного права имеется в наличии два критерия: предмет регулирования — обособленные общественно необходимые инвестиционные отношении и метод регулирования — особый способ воздействия норм права на отношения, выражающиеся в сочетании публично-правового и частно-правового регулирования в зависимости от характера отношений. Главным и ведущим, по нашему мнению, в определении инвестиционного права, как, впрочем, и любого другого, является критерий наличия и выделения особой группы инвестиционных отношений из всей совокупности общественных, экономических отношений, т. е. прежде всего наличия предмета правового регулирования. Метод правового регулирования, как критерий обоснования наличия отрасли права, есть производное, зависящее от предмета и поэтому являющееся как бы дополнительным признаком. Отсюда многие отрасли национального и международного права имеют одни и те же, или схожие методы регулирования.
Почему инвестиционным отношениям присущ именно такой метод сочетания публично-правового и частно-правового регулирования?
Во-первых, классическое разделение права на публичное и частное со времен римского права означает деление правовых норм в зависимости от предмета и метода регулирования. Так общественно-важные отношения, выражающие общественные, публичные интересы, регулировались нормами публичного права, а отношения, выражающие интересы частных лиц, соответственно регулировались нормами частного права. В данном случае инвестиционные отношения являются общественно-важными и необходимыми для развития экономики страны и поэтому вызывают необходимость быть урегулированными нормами публичного права во имя достижения общественного интереса. С другой стороны, инвестиционные отношения — это отношения по поводу собственности в связи с участием в них конкретных субъектов-собственников, реализующих свой частный интерес. Нормы публично-правового характера, как правило, выражают государственно-властное веление во имя достижения общественного государственного интереса. Они, таким образом, создают правовые условия и гарантии реализации и функционирования деятельности субъектов в общественных отношениях, в инвестиционном процессе. В этом случае правовые отношения носят характер власти и подчинения, т. е. налицо вертикальные отношения. Нормы законов о собственности и инвестиционной деятельности в основе своей имеют публично-правовой императивный характер. В то же время инвестиционные отношения в условиях рыночной экономики представляют собой реализацию интересов частных, конкретных собственников в отношениях друг с другом на равных и гарантированных правом условиях и относятся, таким образом, к горизонтальным отношениям, для которых характерны автономия воли в пределах дозволенных государством правил поведения. Таким образом, государство и власть через введение общеобязательных норм для участников инвестиционного процесса организует необходимые и общественно-важные инвестиционные отношения, развивая или ограничивая правовые условия и гарантии деятельности. В этом заключается основная роль государства как организатора и регулятора инвестиционных отношений. Однако на этом роль и функции государства в инвестиционном процессе не заканчиваются. Любое государство в современных условиях должно являться по существу и главным инвеститором, т. е. участником инвестиционных отношений. В силу обладания собственностью, государство располагает большими инвестиционными возможностями и должно инвестировать, как правило, в общегосударственные программы, непроизводственную сферу, инфраструктуру и т. д. Это вовсе не означает, что государство не может быть участником инвестиционных отношений наряду с частными лицами. Так, оно может быть участником конкретного инвестиционного проекта, наряду с физическими и юридическими лицами, в том числе и иностранными. Это типично для инвестиционных отношений смешанной рыночной экономики и, кроме того, свидетельствует о наличии диагональных правовых отношении по осуществлению инвестиционной деятельности между субъектами различного уровня, или статуса.
Диагональные правовые отношения — это отношения различных по статусу субъектов. В теории права до недавнего времени признавались нормальными правовые отношения субъектов одного уровня статуса, т. е. вертикальные и горизонтальные. Наличие диагональных отношении считалось чем-то аномальным или чрезвычайным. Экономические отношения, в том числе инвестиционные, в условиях смешанной (многоукладной) и существующей на основе сочетания многих видов и форм собственности рыночной экономики, вероятно, могут и должны быть правовыми отношениями субъектов любого уровня и в различном сочетании.
Во-вторых, существующее деление права на публичное и частное есть не что иное, как способ организации правового регулирования вообще. И разве можно себе представить существование публичного права и общественного интереса для самих себя, т. е. без реализации общественного интереса через совокупность частных конкретных отношений и только через конкретно индивидуальный - частный интерес? Другими словами, никакой частный интерес в обществе не может быть правомерно реализован без заинтересованности в нем других частных лиц и общества в целом. Публично-правовое регулирование — это властные отношения или организация законодательной, исполнительной и судебной власти в обществе, направленной на регулирование общественно-необходимых отношений и развитие их в нужном направлении. Таким образом, публично-правовое регулирование представляет собой организационно-правовой механизм регулирования всего инвестиционного процесса.
Задача современного государства заключается в том, чтобы правильно определить общественный и частный интерес, найти их оптимальное согласование и определить адекватные правовые условия и гарантии реализации в жизни.
Частно-правовое регулирование инвестиционных отношений предполагает свободу выбора для субъектов-инвеститоров в условиях смешанной рыночной экономики заниматься любой инвестиционной деятельностью за свой счет и за счет своей собственности — инвестиционных средств на свой страх и риск, т. е. под свою ответственность. Таким образом, частно-правовое регулирование не представляет собой властных отношений (отношений власти и подчинения), скорее наоборот, эти отношения направлены на сотрудничество юридически равных партнеров в достижении экономических и духовных интересов. Этот тип, или вид, регулирования в экономических — инвестиционных отношениях доложен быть, видимо, преобладающим. Именно в этих отношениях может реализоваться принцип разрешено все, что не запрещено, который соответствует духу и содержанию частно-правового регулирования.
И, наконец, в-третьих, главное основание в пользу сочетания публично-правового и частно-правового метода регулирования, как метода регулирования инвестиционного права и инвестиционных отношений, состоит в том, что в условиях рыночной экономики нормальный инвестиционный процесс (инвестиционная деятельность) базируется на частной и государственной собственности. А это значит, что каждой собственности должен соответствовать присущий ее характеру и метод правового регулирования. Следовательно, инвестиционному процессу, как единому и неделимому процессу по воспроизводству материальных и духовных благ в обществе, должен быть присущ именно метод сочетания публично-правового и частно-правового регулирования инвестиционных отношений как в национальной, так и международной системе права.
Сочетание публично-правового и частно-правового регулирования инвестиционных отношении в условиях рыночной экономики может быть наглядно продемонстрировано на примере финансирования инвестиционной деятельности за счет банковских кредитов. Государственный орган (парламент или другой), реализующий инвестиционную политику, принимает решение о снижении (поднятии) кредитных ставок на инвестирование в ту или иную отрасль экономики, регион и т. д. Это решение выполняет центральный банк страны через другие коммерческие банки. Все потенциальные инвеститоры — физические или юридические лица — в этом случае имеют равные возможности на получение льготного кредита независимо от их государственной и ведомственной принадлежности и начала инвестиционной деятельности и, следовательно, начала гражданско-правовых отношений между банками и клиентами - инвеститорами в соответствии с положениями норм гражданского права и других отраслей, составляющих частно-правовое регулирование в системе национального права. Свидетельством такого регулирования инвестиционных отношений в стране может служить, например, воздействие государства на инвестиционную деятельность посредством налогообложения. Государство принимает решение о снижении процентных ставок налогообложения или вообще освобождает от налогов в какой-либо сфере экономики. По логике экономического развития в ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. Соотношение инвестиционной политики и инвестиционного права.
1.1. Правовые основы современной инвестиционной политики
1.2. Общая характеристика инвестиционного права.
Глава 2. ОСОБЕННОСТИ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ИНОСТРАННЫХ ИНВЕСТИЦИЙ В КАЗАХСТАНЕ.
2.1. Правовые проблемы становления иностранной инвестиционной деятельности в Казахстане.
2.2 Проблемы совершенствования законодательства об иностранных инвестициях в Республике Казахстан.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
сПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ВВЕДЕНИЕ
Современное понимание и основополагающее значение инвестиций и инвестиционного процесса, существовавших во все времена и у всех пародов, для экономики складывается и возрастает с развитием рынка. После формировании национальных и международного рынков, инвестиции и инвестиционный процесс приобретают непреходящее значение для национальной и мировой экономики. Другими словами, основу современной рыночной экономики всех стран и мировой экономики в целом составляют отношения, связанные с инвестированием в производство материальных и духовных благ в общество.
Инвестирование, или инвестиционный процесс, в одной стране связано непосредственно с международным инвестированием — с мировым рынком инвестиций, в силу действия факторов разделения труда, мирового хозяйства и международного рынка.
Правовое регулирование инвестиционных отношений на национальном и международном уровне ведет к формированию систем регулирования, т. е. становлению инвестиционного права соответственно национального и международного. Существование правового регулирования (инвестиционных отношений в странах с развитой рыночной экономикой посредством системы законов и подзаконных актов, относящихся непосредственно к регулированию всех товарно-денежных отношений рынка (инвестиции, товаров, труда и т. д.), не привело к оформлению выделения из системы правового регулирования экономических отношений — инвестиционного права, как это произошло, например, с торговым и трудовым правом. Однако это вовсе не означает, что в странах с развитой рыночной экономикой нет инвестиций, инвестиционных отношений и правовых норм, регулирующих эти отношения. Становление и развитие рыночной экономики в России требует, по видимому, создания систем правового регулирования по каждому виду товарно-денежных отношений: инвестиционных, коммерческих и пр.
Выделение и формирование отраслей права по видам экономических отношений (по предмету регулирования) представляется целесообразным: во-первых, потому, что становление и развитие рынка и рыночной экономики в развитых странах шло естественным путем, эволюционным, а затем сознательно регулировалось через государственно-правовые институты, тогда как в современных условиях становление рыночной экономики — только на базе государственно-правового регулирования инвестиционных и других экономических отношении; во-вторых, эволюционно регулируемое развитие рыночной экономики развитых стран шло в соответствии с накоплением опыта и, следовательно, подъема культуры всех общественных отношений — политических (в том числе правовых), экономических и т. д., в то время как в условиях планово-централизованной экономики жесткое государственно-правовое регулирование экономических отношений опиралось не на развитие их собственнической товарно-денежной основы и как бы было прервано эволюционное развитие этих отношений. Поэтому и представляется наиболее целесообразным переход к рыночной экономике начать с правового регулирования экономических, товарно-денежных отношений с учетом мирового опыта регулирования, т. е., с одной стороны, исходя из опыта развитых стран, принять общие законы по регулированию экономических отношений и, с другой — учитывая опыт развивающихся стран, принять специальное законодательство и прежде всего инвестиционное, определяющее инвестиционные отношения как внутри страны, как и вовне.
Для любого суверенного государства важной задачей является вхождение в систему мировой экономики. Большое значение придается привлечению иностранных капиталовложений. Во всем мире идет активная работа по привлечению иностранных инвестиций.
В 90 годы магистральной тенденцией в государственном регулировании иностранных прямых инвестиций стала либерализация. Практически все страны мира сейчас активно приветствуют прямые иностранные инвестиции и стремятся улучшить климат для них: отменяют существовавшие ранее ограничения, укрепляют гарантии от экспроприации и национализации, дают большой простор действию рыночной конкуренции.
При написании дипломного исследования, автор поставил перед собой следующие цели:
определить правовые нормы, регламентирующие привлечение иностранных инвестиций в Российскую Федерацию;
обосновать необходимость совершенствования правового регулирования иностранных инвестиций;
изучить теоретические основы соотношения инвестиционной политики инвестиционного права;
обозначить вопросы обеспечения иностранных инвестиций.
Теоретической основой дипломного исследования стали работы ... ... ..
Дипломная работа состоит из введения, четырех глав, заключения.
Первая глава дипломной работы определяет понятие и сущность инвестиций и инвестирования, правовые формы привлечения иностранных инвестиций. В заключение главы дается правовая характеристика закона об иностранных инвестициях РФ. Вторая глава посвящена теоретическим вопросам соотношения инвестиционной политики государства и инвестиционного права. В третей главе рассматриваются вопросы договорного обеспечения иностранных инвестиций. К примеру, определяется юридическая природа инвестиционных контрактов – соглашений. Заключительная глава дипломного исследования посвящена особенностям правового регулирования иностранных инвестиций в Республике Казахстан.
Глава 1 Соотношение инвестиционной политики и инвестиционного права.
1.1. Правовые основы современной инвестиционной политики
Инвестиционная политика выступает одним из важнейших постоянных средств целенаправленной деятельности государства в социально-экономическом развитии. Эта политика составляет сердцевинную основу всей политической сферы государства или, другими словами, — это основа всей государственно-политической деятельности (всех видов политики государства), в том числе: социальной, экономической, экологической и пр., вплоть до уголовной и любой другой существующей в современном обществе. От инвестиций и инвестиционной политики зависит в огромной степени рост производственного потенциала страны, темпы экономического роста, увеличение объемов и качества производства материальных и духовных благ, развитие всей инфраструктуры. Инвестиционная политика представляет собой главную целенаправленную и научно обоснованную функцию, а именно — деятельность государства по мобилизации инвестиционных средств на организацию воспроизводства материальных и духовных благ в обществе. Современная инвестиционная политика — основной рычаг осуществления структурных изменений в экономике, проведения в жизнь модернизации сельского хозяйства, освоения территории и природных ресурсов, устранения диспропорций в экономическом развитии регионов страны, обеспечения занятости населения, развития науки и техники, решения экологических проблем. Современная инвестиционная политика должна базироваться на следующих подходах: с одной стороны, оптимизация производства для удовлетворения человеческих потребностей, с другой — минимизация использования природных ресурсов в условиях их истощения, обеспечивая (по возможности восполнимый) ущерб природной среде. Названные подходы можно осуществить только учитывая достижения современной науки, техники и технологии, что в свою очередь вызывает капиталоемкость инвестиций.
Таким образом, в современных условиях значение инвестиционной политики — инвестиционной деятельности и инвестиционного права вообще — заметно возрастает. Особую роль инвестиционная политика приобретает в современных условиях совершенствования товарно-денежных отношений и рынка для нашей страны. Нельзя не отметить, что эта политика не имеет столь большого значения при развитых товарно-денежных отношениях капиталистического рынка, поскольку в условиях саморегулирующейся капиталистической экономики инвестиционная политика имеет в основном корректирующее и регламентирующее значение. В нашей стране новая инвестиционная политика находит свое конкретное воплощение в современных экономических мероприятиях, которые находят свое выражение в соответствующих нормативных актах (законах). Инвестиционная политика имеет и внешний аспект, включающий в себя привлечение иностранных инвестиций в экономику России для решения задачи ускоренного развития народного хозяйства на базе современной техники, технологии и организации производства. Эту задачу возможно решить созданием смешанных и совместных предприятий, т. е. посредством использования прямых иностранных частных инвестиций. В связи с этим становятся актуальными вопросы правового регулирования иностранных инвестиций в России. Мировой опыт исходит из того, что правовое регулирование иностранных частных инвестиций включает в себя два аспекта: национально-правовой (внутригосударственный) и международно-правовой. Что такое инвестиционный процесс как не социально-экономическая закономерность с точки зрения правового регулирования? Безусловно, инвестиционная политика государства состоит в том, чтобы обеспечить развитие воспроизводства материальных и духовных благ в обществе. С организационно-правовой стороны эта сфера политики государства представляет собой деятельность соответствующих его органов по определению целей и задач этой политики, нахождение средств в ее реализации.
Как видно иностранные инвестиции появляются только в условиях развития производства и рынка, т. е. когда на международном рынке экспорт капитала превышает существовавший до этого экспорт товаров. Инвестиции в этот период осуществляются в основном в форме акционерного капитала, более того, акционерная форма инвестирования становится организационно-правовой формой и средством реализации инвестиций в инвестиционном процессе, как в национальной экономике, так и в международных экономических отношениях.
Инвестиции в современных условиях невозможны без существования рыночной экономики на национальном и мировом уровнях. В основном сложились и развиваются мировая экономика и мировой рынок, экономика подавляющего большинства стран мира — рыночная. В тех странах, где она рыночной не считается, тем не менее, существует инвестиционный процесс и рынок, так как без этих условий вообще невозможно расширенное производство и распределение. Однако рынок и инвестиционный процесс не могут функционировать, развиваться и соответственно развивать нормально экономику, если не созданы определенные политические, экономические и правовые условия в данной стране.
Политические причины неразвитости экономики заключаются в том, что в этих странах сверх меры "политизируются" и идеологизируются экономические институты и категории, каковыми являются, например, рынок и инвестиции. Складывается ненормальное или устаревшее с позиций современной науки отношение к экономическим основам жизни общества — видам и формам собственности, инвестициям к рынку.
В советской науке иностранные инвестиции определялись как экспорт капитала на стадии империалистического развития капиталистических стран, а также как средство эксплуатации, закабаления народов колониальных и развивающихся стран. Такое идеологизированное отношение к экономическим явлениям международных отношений не раскрывает их диалектически противоречивую сущность с истинно научных позиций.1 Не останавливаясь на социально-политическом значении экспорта и импорта капитала, т. е. иностранных инвестиций, хотелось бы подчеркнуть их главную функцию и значение в условиях существования мирового рынка, как основного экономического явления, от которого во многом зависит решение национальных, интернациональных и транснациональных проблем. А с правовой точки зрения иностранные инвестиции — это иностранная частная или государственная собственность и ее соответствующий статус в международном и национальном праве. Иностранные инвестиции в условиях существования мирового рынка и мирового хозяйства — это своего рода торговля производством в широком смысле. Если речь идет о прямых инвестициях, то это значит, что капитал по своему техническому уровню и составу более высокий вывозится, продается и, таким образом, инвестируется в производство другой страны, как части общего мирового рынка, создавая тем самым более совершенные в научно-техническом отношении предприятия-производства (совместные и смешанные предприятия или филиалы иностранных предприятий). Безусловно, инвестиционный процесс, как в национальном, так и в международном масштабах невозможен без правового регулирования.
Государство должно выступать организатором инвестиционного процесса и главным инвеститором - это его основная функция сточки зрения социальной политика. Инвестиции - это прежде всего производительные расходы, т, е. расходы, которые пошли на воспроизводство жизни, материальных и духовных благ, как необходимых условий жизни человека в обществе. Это нормальные расходы с точки зрения функционирования производства, затраченные на его расширение или модернизацию. Но в обществе существуют и расходы, которые производительными назвать нельзя. К ним относятся расходы на оборону (или военные расходы). Экономическое развитие некоторых стран свидетельствует: чем меньше расходы на оборону, например в Японии, Швейцарии, Швеции и других странах, тем значительно выше темпы экономического роста. Это естественно, ибо инвестиционный процесс на каждый новый цикл получает за счет уменьшения оборонных расходов дополнительно необходимый объем инвестиций. Другими словами, для нормального развития экономики требуется постоянный приток средств, чтобы обеспечить расширенное воспроизводство. В инвестиционном процессе важен, конечно, не только экстенсивный метод развития, т. е. количественный рост инвестиций, но и, что особенно важно, их качественный рост. Высокий технический состав капитала или наукоемкие, высокотехнические, высокотехнологические инвестиции как раз отражают их качественную сторону. Развитие науки влияет не только на производство товаров, но и на их качество, потребительские свойства, на условия труда на производстве, а в конечном счете, на самого человека. Чтобы обеспечить и количественный, и качественный рост инвестиций, необходима соответствующая инвестиционная политика.
Количественный рост инвестиций обеспечивается последовательной внутренней инвестиционной политикой (мобилизация средств за счет сокращения непроизводительных расходов). Качественный рост инвестиций обеспечивается проведением как внутренней (привлечение и использование достижений науки и техники), так соответствующей внешней инвестиционной политики (привлечение иностранных инвестиций — капиталов более высокого по техническому составу и свойству). И внутренняя и внешняя инвестиционные политики предполагают необходимость привлечения различных форм инвестиций из различных источников инвестирования. В соответствии с основными видами собственности существует два источника инвестирования:
1) государственная собственность — государственный капитал, инвестиции;
2) частная собственность — частный капитал, инвестиции.
Форм инвестирования тоже две: 1) ссудная форма - ссудный капитал, инвестиции в виде займов и кредитов; 2) предпринимательская форма — предпринимательский капитал в виде прямых и портфельных инвестиций. Прямые инвестиции — инвестирование непосредственно в производственные предприятия. Портфельные инвестиции — это покупка облигаций, других ценных бумаг предприятий, банков и других участников инвестиционного процесса. Государственные инвестиции, государственная собственность (инвеститор само государство) вкладываются, как правило, в инфраструктуру, в широком смысле этого слова, включающую в себя производственную, социально-бытовую, культурную и другие сферы общественного воспроизводства. Это вполне естественно, ибо именно государство должно быть самым мощным участником инвестиционного процесса. Оно может распоряжаться государственной собственностью и бюджетными средствами для непосредственного инвестирования в капиталоемкие сферы инфраструктуры — здравоохранение, образование, науку, культуру, экологию. Осуществив инвестирование в эти отрасли, государство создает тем самым благоприятный инвестиционный климат для вложения частного капитала непосредственно в производство. Таким образом, именно государство — инвеститор является, как правило, непосредственным инициатором и участником инвестиционного процесса, через правовое регулирование обеспечивающее и учитывающее интересы конкретных собственников-инвеститоров. Существо и смысл инвестиционной политики состоит в нахождении оптимальных правовых средств — правового регулирования инвестиционного процесса, инвестиций. В арсенале государства, осуществляющего рациональную инвестиционную политику, имеются два вида средств правового регулирования — национально-правовое и международно-правовое.
Внешняя инвестиционная политика государства с правовой точки зрения представляет собой создание благоприятного правового климата для иностранных инвестиций, что предполагает использование национально-правового регулирования, национально-правовых форм и норм (законов и других нормативных актов), а также соответственно международно-правового регулирования, международно-правовых форм и норм (двусторонних и многосторонних договоров и соглашений). Названное выше должно исходить из учета инвестиционной политики как внутренней, так и внешней. Инвестиционный процесс представляет собой совокупность юридических норм, регламентирующих отношения, складывающиеся между различными участниками инвестирования — инвеститорами (физические и юридические лица - национальные и иностранные государства и международные организации — собственники капиталов — инвестиций, которые и являются субъектами инвестиционного права). Из единства предмета регулирования инвестиционного процесса, в условиях единого и взаимозависимого мира, формируется инвестиционное право, состоящее, как уже было сказано, из двух видов и сфер правового регулирования — национально-правового и международно-правового. Современная инвестиционная политика должна исходить не из эгоистических интересов классов, групп, союзов, а из общечеловеческих мировых интересов рационального использования ресурсов земли и рациональной организации экологически чистого производства. Инвестиционная политика в условиях научно-технического прогресса взаимосвязанного и взаимозависимого мира должна быть реальной, демократичной и основываться на достижениях современной науки и практики. Такое состояние современной инвестиционной политики может быть достигнуто только в случае, если эта политика будет опираться на право, как средство определения (формирования) и реализации ее. При этом следует подчеркнуть, что современная инвестиционная политика и инвестиционное право как государственное, так и международное должны сохранить преемственность и использовать национальный и мировой опыт.
Итак, основу социально-экономического развития отдельных стран и всего мира в целом составляет инвестиционный процесс, как объективная общественно-необходимая закономерность, лежащая в основе экономической и всякой другой социальной политики, направленной на воспроизводство жизни, материальных и духовных благ человека, условий развития и выживания на территории отдельных государств и мирового сообщества в целом. Требования (и критерии) к инвестиционной политике:
1. Прежде всего, она должна быть политикой разума, здравого смысла граждан в стране и мире в целом.
2. Она должна базироваться на непреходящих общечеловеческих ценностях и принципах.
3. В основу должны быть положены принципы саморазвития и самоинвестирования.
4. Главной целью инвестиционной политики должен быть человек (объект и субъект инвестирования).
5. И наконец, инвестиционная политика должна быть политикой реализации, разумных интересов всех или большинства членов общества.1
Определение или формирование инвестиционной политики, как внутригосударственной, так и международной, должны определяться через нормативные правовые акты законодательных органов. В этих целях в законодательных органах государств и в международных организациях (например, Организации Объединенных Наций и др.) необходимо создать совместные институты инвестиционной политики и инвестиционного права. В структуре исполнительных органов (правительствах) необходимо предусмотреть создание соответствующих межведомственных институтов по реализации инвестиционной политики. Национальное и международное инвестиционное право должно базироваться на единых юридических принципах, обеспечивая свободное развитие инвестиционного процесса и гарантировать всем участникам инвестиционных отношений, независимо от их статуса, свободную реализацию своих правомочий: право владения, право пользования и право распоряжения инвестиционными средствами (собственностью).
Что представляют собой отношения, возникающие в инвестиционном процессе, в экономике страны? Субъектами этих производственных отношений являются инвеститоры — собственники средств (инвестиции в любой форме), вложенных в создание, расширение или модернизацию производства материальных (товаров и услуг) и духовных благ, а также в инфраструктуру. Такие отношения (или возникновение таких отношений) возможны при нормальной рыночной экономике, когда существует как национальный, так и международный рынок товаров, капиталов и т. д. Ибо только в этих условиях возможен нормальный инвестиционный процесс, основанный на разделении труда. Как национальные, так и иностранные инвестиции вкладываются в производство и инфраструктуру в широком смысле этого слова. Именно инвестиционный процесс представляет собой с точки зрения источников инвестирования единый, а точнее, двуединый и неделимый процесс — необходимый и объективный экономический производственный процесс — явление закономерное. И здесь возникает необходимость его глубокого познания и сознательное влияние на него. С правовой точки зрения влияние на инвестиционный процесс означает создание определенных правовых условий (гарантий) участникам инвестиционных отношений, которые независимо от субъективных причин всегда стимулировали бы инвестирование в производство, т. е. инвестиционную деятельность. А это в свою очередь — основное требование к инвестиционной политике в обществе.
Инвестиционные отношения в условиях рыночной экономики, как уже отмечалось, это прежде всего отношения собственников. Невозможно себе представить рыночные отношения несобственников товаров и инвестиций, поэтому в стране, переходящей на рыночную экономику, необходимо прежде всего создать условия существования всех видов и форм собственности, начиная с частной — индивидуальной, и кончая государственной и общенародной (национальной). Создать условия нормального инвестирования с правовой точки зрения — это создать правовые предпосылки взаимодействия в инвестиционном процессе всех видов и форм собственности и собственников — субъектов инвестиционных отношений как национальных, так и иностранных, а поэтому правовое регулирование инвестиционных отношений (инвестиционное право) включает в себя национально-правовое регулирование и международно-правовое. Эти условия должны стимулировать различных собственников инвестировать в производство, а значит — в будущее. С точки зрения непрерывности инвестиционного процесса его саморазвития и воспроизводства такие условия может выполнить только индивидуально конкретный человек — субъект, непременно заинтересованный и обладающий собственностью. В этом и состоит суть саморазвивающейся и саморегулирующейся экономики и инвестиционного процесса. Создание правовых условий объективно существующему инвестиционному процессу требует четких правовых форм и норм, которые отвечали бы созданию разноплановой, смешанной, открытой рыночной экономики, и на национальном, и на мировом уровнях. Это объективный императив современного состояния взаимозависимого и неделимого , мира и человечества.
Что же представляет собой инвестиционное право, регулирующее инвестиционные отношения? Лучше всего ответит на этот вопрос анализ иностранного инвестиционного права, включающего в себя и национально-правовое, и международно-правовое регулирование инвестиционных отношений. Это не означает, что не существует правовое регулирование национального инвестиционного процесса. Но правовое регулирование иностранных инвестиций нагляднее свидетельствует об объективности и взаимозависимости инвестиционного процесса и инвестиционной политики как внутренней, так и внешней. В общем виде оно представляет собой регулирование инвестиционных отношений как отношений собственности в международном и национальном праве. Сущность этого процесса состоит в создании правовых условий и гарантий инвеститорам — собственникам, а также в определении соответствующих организационно-правовых форм инвестирования: смешанных и совместных предприятии, иностранных предприятии, их филиалов и т. д. Это и является характерной особенностью регулирования инвестиционных отношений— отношений собственности, о чем свидетельствует национальное и международное право. Именно в национальном праве, как в специальных нормативных актах (законодательство) об иностранных инвестициях, так и в нормативных актах общего характера (гражданское, торговое, финансовое, банковское, таможенное законодательство) содержатся нормы, определяющие его правовые формы. Такие положения находятся в двух- и многосторонних договорах и соглашениях.
Это свидетельствует о том, что инвестиционный процесс, объективно существующий как внутри, так и вовне, предполагает публично-правовое и частно-правовое регулирование, что означает: условия и гарантии инвестирования должны определяться публичной властью, т. е. необходимостью сочетания интересов индивидуальных инвеститоров с общественными. В этом случае право воздействует на частный интерес, стимулирует индивидуальных конкретных собственников во имя общественного. Таким образом, условия и гарантии инвестирования определяются государственной властью либо в национальном праве (одна страна), либо международном праве при двух- и многостороннем порядке. Существо частно-правового (частное право) регулирования рассматриваемых отношений состоит в определении организационно-правовых форм субъектов инвестиционных отношении, т. е. наделение конкретных субъектов инвестирования соответствующим статусом или правами и обязанностями по отношению друг к другу. В публично-правовом регулировании четко прослеживаются вертикальные отношения субъектов инвестирования с государственной властью (вертикаль) — органики, т. е. субъекты инвестиционных отношений находятся в подвластном положении, которое обеспечивает им правовые гарантии и защиту государства. В частноправовом регулировании наблюдается горизонталь в отношениях между субъектами инвестирования с равным статусом, наделенных самостоятельностью и автономной волей. Субъекты вовлекаются в инвестиционный процесс собственным интересом и собственностью, а государство определяет условия и пределы внешней свободы в их взаимодействии друг с другом.
Сложность инвестиционных отношении, как отношении собственности, заключается и в том, что они по сути дела лежат в основе общественного процесса воспроизводства. А кроме того: в них участвуют многочисленные субъекты права (физические и юридические лица различных видов), представляющие собой различные виды и формы собственности. В связи со сложностью и многообразием инвестиционных отношении (прямые и портфельные инвестиции — предпринимательская форма, ссудная, частные и государственные инвестиции, национальные и международные-иностранные и т. д.) в настоящее время невозможно свести их только к отношениям по вертикали и горизонтали. Возникают и диагональные отношения. Примером могут служить отношения между государствами, принимающими иностранные инвестиции и транснациональными корпорациями, инвестирующими капиталы в них. Сложность этих отношений — в невозможности определить источник инвестирования, так как транснациональные корпорации осуществляют свою деятельность на территории нескольких стран и собственность их по происхождению носит не национальный, а транснациональный характер. Некоторые транснациональные корпорации в экономическом отношении являются более мощными, чем национальные инвеститоры, включая и само государство. Они осуществляют крупные инвестиции, которые могут определять структуру и судьбу экономики некоторых стран. В инвестиционном процессе им нет равных субъектов или соответствующих структур. Эти субъекты инвестиционных отношений возникли в международных экономических отношениях во второй половине XX столетия. Их появление означает монополизацию ими рынка международных инвестиций. Как и всякое явление, монополизация (или монополия) содержит в себе положительные и отрицательные аспекты. Представляется, что создание и развитие транснациональных корпорации отражает объективную закономерность современных международных отношений и, возможно, это есть симптомы и признаки того, что уже сейчас закладываются основы будущей смешанной мировой экономики, поскольку смешанная экономика отдельных стран уже существует.
Чтобы уменьшить отрицательные последствия участия транснациональных корпорации в инвестиционном процессе, необходимо использовать право или правовое регулирование деятельности этих корпораций. О важности этой проблемы свидетельствует разработка Кодекса поведения транснациональных корпораций в ООН. С правовой точки зрения нормы поведения ТНК нельзя безапелляционно отнести к нормам международного права как публичного, так и частного. Представляется, что это нормы и субъекты другой системы права, которые находятся в стадии формирования. Возможно, это и есть транснациональное право. Объективность и закономерность инвестиционных процессов в общественно-экономической жизни позволяют сделать вывод о сущности права вообще и его субъектах в особенности. В этом контексте право представляется как рациональные нормы разумного поведения людей в природе и между собой, исходя из общечеловеческих принципов и ценностей. Из сказанного следует, что основным и универсальным субъектом права является человек - личность – гражданин - физическое лицо. Все другие субъекты права: государства и юридические лица, организации — есть производные субъекты. Мировой инвестиционный процесс (процесс инвестирования) в условиях существования мирового рынка представляет собой процесс движения инвестиции из одной отрасли в другую, в сферах производства, из одной страны в другую. Зависит это непрерывное движение от спроса, предложения, а также других условий инвестирования.
В национальном и мировом масштабе регулирование отношений собственности определяется видами собственности - и частной, и государственной (общенациональной и общенародной) и организационно-правовыми формами инвестирования. Независимо от видов собственности и субъектов инвестирования (собственников) должно соблюдаться основное правило, или императив, регулирования инвестиций — это предоставление свободы реализации всех трех правомочий собственника (права владения, права пользования и права распоряжения собственностью). В инвестиционный процесс должны быть вовлечены все граждане. И в действительности мы все являемся собственниками, но существующие системы права не наделяют нас правами собственников. Политизированное право лишает людей присвоения результатов их труда — отчуждает от собственности и от власти. Это отчуждение зависит от подхода к правовому регулированию собственности в каждой национально-правовой и международно-правовой системе. Рассматриваемый процесс представляет собой инвестирование в различных формах: частных, государственных, в ссудной и производственной, прямых и портфельных и т. д. Наличие разнопорядковых инвестиций в процессе инвестирования предполагает еще большую разновидность участников инвестиционных отношений — субъектов, инвеститоров-собственников. Вообще в условиях рыночной экономики субъектами отношений на рынке должны выступать только собственники, и это обстоятельство обязывает юридическую науку заниматься этими проблемами в первую очередь.
Согласование интересов всех и каждого, т. е. согласование общих и общественных интересов и необходимости с частными и индивидуальными, — это сущность регулирования отношений собственности. Именно с позиции согласования интересов, с позиции баланса интересов собственника должны строиться инвестиционная политика и регулирование, да и не только инвестиционная, но и всякая другая политика в обществе и мире в целом.
Правовая основа инвестиций — это прежде всего регулирование отношений собственников и по поводу собственности — создание нормальных условий реализации всех правомочий собственников (владения, пользования, распоряжения), а также создание организационно-правовых форм деятельности субъектов и инвестиционных отношений. Смысл рационального правового регулирования в национальной, общемировой смешанной экономике путем создания оптимальных условий развития производства материальных и духовных благ через посредство сотрудничества всех форм и видов собственности и собственников.
1.2. Общая характеристика инвестиционного права.
Рассмотренные выше вопросы: об инвестициях, инвестиционной политике, инвестиционном процессе и, наконец, об инвестиционных отношениях позволяют сделать вывод общетеоретического характера о конституировании инвестиционного права в системе национального и международного права. Основными исходными данными теоретического обоснования любой отрасли права, в том числе и инвестиционного, является наличие особого рода общественных отношении, т. е. предмета регулирования. В данном случае есть обособленные экономические инвестиционные отношения по воспроизводству материальных и духовных благ, участниками которых выступают все субъекты инвестиционного процесса: государство (его органы), физические и юридические лица, в том числе иностранные. Имеются в виду сложные общественно необходимые экономические отношения между собственниками. Исходя из специфики данных отношений, круга и уровня субъектов, инвестиционное право по логике регулирования инвестиционного процесса включает в себя нормы публично-правового и частно-правового характера, т. е. оно состоит из публично-правового и частно-правового регулирования. Это сочетание выражает, на наш взгляд, характер и существо этих отношений и представляет собой, таким образом, способ или метод правового регулирования инвестиционных отношений. С точки зрения общей теории права для обоснования инвестиционного права имеется в наличии два критерия: предмет регулирования — обособленные общественно необходимые инвестиционные отношении и метод регулирования — особый способ воздействия норм права на отношения, выражающиеся в сочетании публично-правового и частно-правового регулирования в зависимости от характера отношений. Главным и ведущим, по нашему мнению, в определении инвестиционного права, как, впрочем, и любого другого, является критерий наличия и выделения особой группы инвестиционных отношений из всей совокупности общественных, экономических отношений, т. е. прежде всего наличия предмета правового регулирования. Метод правового регулирования, как критерий обоснования наличия отрасли права, есть производное, зависящее от предмета и поэтому являющееся как бы дополнительным признаком. Отсюда многие отрасли национального и международного права имеют одни и те же, или схожие методы регулирования.
Почему инвестиционным отношениям присущ именно такой метод сочетания публично-правового и частно-правового регулирования?
Во-первых, классическое разделение права на публичное и частное со времен римского права означает деление правовых норм в зависимости от предмета и метода регулирования. Так общественно-важные отношения, выражающие общественные, публичные интересы, регулировались нормами публичного права, а отношения, выражающие интересы частных лиц, соответственно регулировались нормами частного права. В данном случае инвестиционные отношения являются общественно-важными и необходимыми для развития экономики страны и поэтому вызывают необходимость быть урегулированными нормами публичного права во имя достижения общественного интереса. С другой стороны, инвестиционные отношения — это отношения по поводу собственности в связи с участием в них конкретных субъектов-собственников, реализующих свой частный интерес. Нормы публично-правового характера, как правило, выражают государственно-властное веление во имя достижения общественного государственного интереса. Они, таким образом, создают правовые условия и гарантии реализации и функционирования деятельности субъектов в общественных отношениях, в инвестиционном процессе. В этом случае правовые отношения носят характер власти и подчинения, т. е. налицо вертикальные отношения. Нормы законов о собственности и инвестиционной деятельности в основе своей имеют публично-правовой императивный характер. В то же время инвестиционные отношения в условиях рыночной экономики представляют собой реализацию интересов частных, конкретных собственников в отношениях друг с другом на равных и гарантированных правом условиях и относятся, таким образом, к горизонтальным отношениям, для которых характерны автономия воли в пределах дозволенных государством правил поведения. Таким образом, государство и власть через введение общеобязательных норм для участников инвестиционного процесса организует необходимые и общественно-важные инвестиционные отношения, развивая или ограничивая правовые условия и гарантии деятельности. В этом заключается основная роль государства как организатора и регулятора инвестиционных отношений. Однако на этом роль и функции государства в инвестиционном процессе не заканчиваются. Любое государство в современных условиях должно являться по существу и главным инвеститором, т. е. участником инвестиционных отношений. В силу обладания собственностью, государство располагает большими инвестиционными возможностями и должно инвестировать, как правило, в общегосударственные программы, непроизводственную сферу, инфраструктуру и т. д. Это вовсе не означает, что государство не может быть участником инвестиционных отношений наряду с частными лицами. Так, оно может быть участником конкретного инвестиционного проекта, наряду с физическими и юридическими лицами, в том числе и иностранными. Это типично для инвестиционных отношений смешанной рыночной экономики и, кроме того, свидетельствует о наличии диагональных правовых отношении по осуществлению инвестиционной деятельности между субъектами различного уровня, или статуса.
Диагональные правовые отношения — это отношения различных по статусу субъектов. В теории права до недавнего времени признавались нормальными правовые отношения субъектов одного уровня статуса, т. е. вертикальные и горизонтальные. Наличие диагональных отношении считалось чем-то аномальным или чрезвычайным. Экономические отношения, в том числе инвестиционные, в условиях смешанной (многоукладной) и существующей на основе сочетания многих видов и форм собственности рыночной экономики, вероятно, могут и должны быть правовыми отношениями субъектов любого уровня и в различном сочетании.
Во-вторых, существующее деление права на публичное и частное есть не что иное, как способ организации правового регулирования вообще. И разве можно себе представить существование публичного права и общественного интереса для самих себя, т. е. без реализации общественного интереса через совокупность частных конкретных отношений и только через конкретно индивидуальный - частный интерес? Другими словами, никакой частный интерес в обществе не может быть правомерно реализован без заинтересованности в нем других частных лиц и общества в целом. Публично-правовое регулирование — это властные отношения или организация законодательной, исполнительной и судебной власти в обществе, направленной на регулирование общественно-необходимых отношений и развитие их в нужном направлении. Таким образом, публично-правовое регулирование представляет собой организационно-правовой механизм регулирования всего инвестиционного процесса.
Задача современного государства заключается в том, чтобы правильно определить общественный и частный интерес, найти их оптимальное согласование и определить адекватные правовые условия и гарантии реализации в жизни.
Частно-правовое регулирование инвестиционных отношений предполагает свободу выбора для субъектов-инвеститоров в условиях смешанной рыночной экономики заниматься любой инвестиционной деятельностью за свой счет и за счет своей собственности — инвестиционных средств на свой страх и риск, т. е. под свою ответственность. Таким образом, частно-правовое регулирование не представляет собой властных отношений (отношений власти и подчинения), скорее наоборот, эти отношения направлены на сотрудничество юридически равных партнеров в достижении экономических и духовных интересов. Этот тип, или вид, регулирования в экономических — инвестиционных отношениях доложен быть, видимо, преобладающим. Именно в этих отношениях может реализоваться принцип разрешено все, что не запрещено, который соответствует духу и содержанию частно-правового регулирования.
И, наконец, в-третьих, главное основание в пользу сочетания публично-правового и частно-правового метода регулирования, как метода регулирования инвестиционного права и инвестиционных отношений, состоит в том, что в условиях рыночной экономики нормальный инвестиционный процесс (инвестиционная деятельность) базируется на частной и государственной собственности. А это значит, что каждой собственности должен соответствовать присущий ее характеру и метод правового регулирования. Следовательно, инвестиционному процессу, как единому и неделимому процессу по воспроизводству материальных и духовных благ в обществе, должен быть присущ именно метод сочетания публично-правового и частно-правового регулирования инвестиционных отношений как в национальной, так и международной системе права.
Сочетание публично-правового и частно-правового регулирования инвестиционных отношении в условиях рыночной экономики может быть наглядно продемонстрировано на примере финансирования инвестиционной деятельности за счет банковских кредитов. Государственный орган (парламент или другой), реализующий инвестиционную политику, принимает решение о снижении (поднятии) кредитных ставок на инвестирование в ту или иную отрасль экономики, регион и т. д. Это решение выполняет центральный банк страны через другие коммерческие банки. Все потенциальные инвеститоры — физические или юридические лица — в этом случае имеют равные возможности на получение льготного кредита независимо от их государственной и ведомственной принадлежности и начала инвестиционной деятельности и, следовательно, начала гражданско-правовых отношений между банками и клиентами - инвеститорами в соответствии с положениями норм гражданского права и других отраслей, составляющих частно-правовое регулирование в системе национального права. Свидетельством такого регулирования инвестиционных отношений в стране может служить, например, воздействие государства на инвестиционную деятельность посредством налогообложения. Государство принимает решение о снижении процентных ставок налогообложения или вообще освобождает от налогов в какой-либо сфере экономики. По логике экономического развития в ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
