Анализ Платежной системы Республики Казахстан на современном этапе

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 24 страниц
В избранное:

содержание

Введение. . 3

глава 1. Сущность платежной системы . . . 5-9

1. 1 Понятие платежной системы и ее субъекты . . . 5

1. 2 Этапы платежа и классификация платежей7

глава 2. Анализ Платежной системы Республики Казахстан на современном этапе10-17

2. 1 Системы брутто-платежей. . 10

2. 2 Системы нетто-платежей11

2. 3 Система платежей единого корсчета. 17

Глава 3. Перспективы развития платежной системы в Республике Казахстан. ……18-22

Заключение. . 23

Список использованной литературы. . 24

Введение

Актуальность темы настоящей курсовой работы определяется, прежде всего, той ролью, которую играет платежная система в экономической жизни любого государства.

Уровень развития общества определяется не только совершенством политической системы, наличием социальных гарантий для граждан, но и, прежде всего, состоянием экономики. Одним из объективных условий эффективной экономической деятельности субъектов рынка является своевременное и гарантированное получение оплаты за реализованную продукцию (услуги) . В настоящее время данная проблема привлекает особое внимание ввиду возросшей активности на фондовом и валютном рынках, операции на которых составляют значительные суммы денежных средств, весьма ощутимые даже в сравнении с общим объемом промышленных и торговых операций. Рост объема высокостоимостных платежей повлек за собой большую озабоченность относительно рисков, связанных с их осуществлением.

Платежная система является кровеносной системой, обеспечивающей жизнеспособность экономического организма. Посредством ее осуществляется бесперебойная перекачка денежных средств между потребителями и поставщиками товаров и услуг.

Платежная система представляет собой механизм перевода денежных средств от одного субъекта к другому по законам, правилам и стандартам, определяющим права, обязанности и ответственность участников.

Главной задачей платежной системы является своевременное, надежное и эффективное движение денежных средств между субъектами- участниками.

По инициативе большого числа участников экономического процесса ежедневно заключается большое количество сделок между поставщиками товаров/услуг и их покупателями. В большинстве случаев поставщики требуют своевременной оплаты своих товаров и услуг в такой форме, которая позволит им немедленно воспользоваться полученными средствами (если только поставщик товара не готов предоставить кредит) . Для выполнения своих деловых обязательств все участники экономического процесса держат запасы наличных денег на руках или на банковских счетах. Иными словами, либо деньгами хранящимися на счетах в банках.

Держать достаточно крупные суммы наличных денег на руках нецелесообразно в связи с возможным изменением в сроках поступления и расходованием денег. Наличные деньги не удобно держать на руках также в силу неопределенности времени и условий заключения сделок и необходимости осуществления платежа. Кроме того, наличные деньги являются неудобным средством платежа при отдаленном географическом расположении плательщика и получателя денег. В связи с этим для осуществления своих платежей хозяйствующим субъектам удобнее пользоваться услугами банков, которые являются участниками платежной системы.

Платежные системы существуют в различных формах, но цель их всегда одна: позволять осуществлять переводы денег со счета одного клиента на счет другого клиента. Таким образом, платежная система это механизм осуществления платежей и переводов денег с одного, банковского счета на другой, который работает по определенным правилам с использованием соответствующих технических средств.

Первый Вице-президент Федерального резервного банка Ричмонда (США) Брюс Д. Саммерс дает несколько расширенное толкование данного понятия:

платежная система представляет собой ряд правил, учреждений и технических механизмов для перевода денег, является неотъемлемой частью денежно-кредитной системы такой экономики.

Не трудно предположить, какие последствия могут вызвать сбои в платежной системе для финансового сектора. Так, в случае сбоя в платежной системе, обязательства одного или нескольких участников экономического процесса могут быть не выполнены вовремя, в связи с чем может быть подорвано доверие не только к конкретному участнику экономического процесса, но также к стабильности экономики в целом. Данное явление имеет и обратный эффект. Например, не стабильное положение на финансовом рынке одного или нескольких участников окажет нежелательный эффект на работу платежной системы. Так, если возникнут финансовые трудности у одного или нескольких участников платежной системы это вызовет недоверие к ним у остальных участников платежной системы, что приведет к задержке платежей в пользу этих участников и может вызвать системный риск в платежной системе.

Таким образом, между стабильностью на финансовых рынках, рынках банковских услуг и стабильностью платежной системы существует двухсторонняя связь.

Цель работы:

раскрыть сущность платежной системы, ее место и роль в рыночной экономике, охарактеризовать основные способы и механизмы осуществления платежей и переводов денег, принципы организации и функционирования платежных систем.
проанализировать современное состояние платежной системы в Республике Казахстан и определить перспективы дальнейшего развития.

Глава 1. Сущность платежной системы

1. 1 Понятие платежной системы и ее субъекты

Платежная система - это система, обеспечивающая беспрепятственное прохождение платежей. Учитывая, что среди немногочисленных нормативных документов, регламентирующих функционирование платежной системы, нет определения понятия «Платежная система», предлагается следующее определение:

Платежная система представляет собой:

- совокупность договоренностей по поводу погашения обязательств, принимаемых хозяйственными субъектами, приобретающими материальные или финансовые ресурсы, услуги;

- набор методик и средств, при помощи которых достигается окончательный расчет;

- сеть организаций и учреждений, осуществляющих процедуру расчета.

Весь платежный оборот любой экономической системы состоит из наличного и безналичного денежного оборота. Как правило, в развитых экономических государствах основной денежный оборот осуществляется в сфере безналичных расчетов. Наличный оборот связан, в первую очередь, с расчетами населения за товары и услуги и имеет в настоящее время тенденции к сокращению. Широкое распространение получили расчеты с использованием электронных карт. Функционирование системы наличных расчетов целиком определяются денежной политикой государства и состоянием экономической системы (инфляционными процессами, состоянием национальной валюты) .

Использование безналичных расчетов, помимо удобства и безопасности расчетов, способствует сокращению наличной денежной массы, что само по себе облегчает управляемость экономикой. Сфера безналичных расчетов имеет тенденции к постоянному расширению и совершенствованию. Именно систему безналичных расчетов будем в дальнейшем именовать платежной системой государства и далее рассмотрим ее суть, состав и принципы функционирования.

Субъекты платежной системы

Описание сути платежной системы удобнее начать с изучения субъектов-участников, определив их функции и задачи. Всех участников платежной системы можно разделить на две категории - пользователи и агенты. Пользователями платежной системы являются хозяйствующие субъекты и физические лица, которые посредством платежной системы осуществляют взаимные расчеты. Агентами платежной системы являются ее непосредственные участники (банки) и учреждения, осуществляющие процедуру перевода денежных средств (операторы) .

Основными пользователями платежной системы являются юридические лица (хозяйствующие организации, предприятия, учреждения), а также физические лица, которые в процессе производственной и хозяйственной деятельности вступают между собой во взаимоотношения по приобретению товаров и услуг, прочих материальных и финансовых ресурсов. С точки зрения направления денежного потока их можно разделить на две группы - плательщики (клиенты) и получатели (корреспонденты) . В соответствии с установленным порядком, свои денежные средства хозяйствующие органы держат на счетах в банках и осуществлять безналичные расчеты между собой, минуя банк, не могут.

Организациями, осуществляющими обслуживание счетов хозяйствующих органов, являются банковские учреждения. В условиях Республики Казахстан банковская структура имеет двухуровневое строение. Частные, кооперативные и государственные банки являются учреждениями, осуществляющими расчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц и составляют нижний (второй) уровень. Национальный банк, как центральный банк государства, является банком первого уровня. Банки второго уровня непосредственно реализуют процедуру платежа. В соответствии с банковским законодательством, банки несут обязательства перед своими клиентами по беспрепятственному, своевременному и полному переводу денежных средств клиентов.

Сеть банков второго уровня в Республике Казахстан имеет развитую структуру. С позиций анализа функционирования платежной системы все коммерческие банки можно разделить на две группы:

- самостоятельные банки (например ИшимБанк, ЦеснаБанк, СенимБанк) ;

- головные банки и их филиалы (Казкоммерцбанк, Народный Банк, Центркредитбанк)

Аккумулированные средства своих клиентов и собственные средства коммерческого банка составляют его корреспондентский счет, который открывается в Управлении платежных систем Национального Банка Республики Казахстан. Через корреспондентский счет коммерческого банка производятся все межбанковские расчеты.

В настоящее время осуществляется перевод филиалов банков второго уровня на расчеты через единый корреспондентский счет головного банка. Это означает, что филиалы головного банка закрывают корсчет в учреждении Национального банка и все расчеты производятся через головной банк

В условиях Казахстана операторами платежной системы являются областные расчетные (клиринговые) палаты;

Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов;

Национальный банк.

Оператор платежной системы осуществляет непосредственный перевод денежных средств из банка плательщика в банк получателя. С точки зрения оператора платеж состоит из операции списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика, зачисления средств на корреспондентский счет банка получателя и выдачи банкам подтверждающих эту операцию документов.

Роль Национального Банка в обеспечении функционирования платежной системы чрезвычайно высока. В соответствии с Указом Президента Республики Казахстан, имеющим силу Закона « О Национальном Банке »:

« . . . Национальный Банк организует, координирует и регулирует функционирование платежной системы, устанавливает формы, способы и порядок осуществления расчетов, кассового обслуживания банков и их клиентов.

Национальный Банк Казахстана устанавливает экономическую ответственность банков и их клиентов за нарушения правил совершения расчетных операций».

1. 2 Этапы платежа и классификация платежей

Изучив состав участников платежной системы, перейдем к освещению основных этапов совершения платежа и предварительно дадим определение платежа, согласно Закона о платежах и переводе денег:

Платеж - исполнение денежного обязательства, с использованием наличных денег либо без их использования путем перевода денег, либо выдачи платежного документа, содержащего денежное обязательство, либо приказ о выплате денег.

По срокам и месту осуществления процедуры совершения платежа выделим три этапа:

- первый - списание денежных средств с банковского счета плательщика;

- второй - перевод средств с корреспондентского счета банка плательщика на корреспондентский счет банка получателя;

- третий - зачисление средств на счет получателя платежа;

Основные этапы платежа

Списание средств со счета плательщика производится на основании платежных документов, предъявляемых клиентом в обслуживающий коммерческий банк. Основным документом, дающим право банку на выполнение этой операции, является соответствующим образом оформленное платежное поручение.

После обработки в коммерческом банке платежные поручения с отметкой банка передаются в учреждение - оператор платежной системы. Одновременно плательщику выдается выписка лицевого счета клиента с отметкой о списании средств.

Оператор платежной системы (учреждение Национального Банка или другое уполномоченное учреждение) в соответствии с существующей технологией производят перевод средств с корсчета банка плательщика на корсчет банка получателя. По завершению этой операции банкам-участникам платежа выдаются документы (выписки корреспондентского счета), подтверждающие факт перевода средств.

Банк второго уровня, получив документы, подтверждающие получение средств на корреспондентский счет, осуществляет зачисление платежа на счет его получателя и формирует документы, подтверждающие завершение расчетов (выписка лицевого счета и копии платежных поручений) .

Классификация платежей

Все разнообразие безналичных платежей, осуществляемых в Республике Казахстан, можно классифицировать по следующим признакам:

- по месту нахождения банка плательщика и банка получателя:

- внутрибанковские платежи являются частным случаем, когда и плательщик, и получатель обслуживаются в одном и том же банке, в этом случае платеж состоит из перевода средств с одного расчетного счета (клиента) на другой (получателя) . Этот вид платежа имеет минимальные сроки и, как правило, проводится в течение одного дня. При этом единственным условием его осуществления является наличие достаточных средств на счете плательщика. Механизм реализации таких платежей целиком определяется самим банком.

- межфилиальные платежи - это платежи, возникающие в условиях, когда плательщик и получатель обслуживаются в различных филиалах одного и того же коммерческого банка, работающего в условиях единого корреспондентского счета (например, клиент и корреспондент обслуживаются в различных филиалах Народного банка) . В этой ситуации платеж между филиалами производится путем перечисления средств с субкорреспондентского счета филиала на субкорреспондентский счет другого. И в этом случае, несмотря на большoе количество проводок, платеж не выходит за пределы банка. Технология их исполнения также определяется коммерческим банком.

- межбанковские платежи возникают тогда, когда плательщик и получатель обслуживаются в разных банках. Проводки выполняются в различных банках и при участии учреждения (учреждений) Национального Банка. Помимо достаточности средств на счету плательщика необходимым условием проведения межбанковского платежа является достаточность средств на корреспондентском счете банка плательщика.

- по срокам проведения платежа:

- обычные платежи - эта группа платежей до недавнего времени была основной; под обычными платежами будем понимать такие платежи, окончательность и безотзывность которых наступает после расчета операционного дня в учреждении Национального банка.

- платежи реального времени, (которые еще называют ON-Line платежи) по сравнению с обычными платежами имеют преимущество в том, что их окончательность и безотзывность наступает непосредственно после расчетной процедуры, которая производится, как правило, сразу после передачи данных о платеже в расчетное учреждение. В свою очередь, получив платеж, клиент может осуществить встречный платеж. Очевидно, что платежи реального времени существенно ускоряют оборот денежных средств.

Наиболее распространенным в настоящее время способом передачи информации о платеже является электронный Электронным платежом называется платеж, основанный на безбумажной технологии, когда его реквизиты передаются по каналам компьютерной связи. Зачисление средств получателю производится на основании электронной копии после процедуры проверки его достоверности.

Наиболее важным элементом каждой платежной системы является набор средств и методов, посредством которых достигается окончательный расчет. Способы его достижения позволяют выделить системы, использующие брутто-расчеты и нетто-расчеты.

Системы, с помощью которых расчеты осуществляются на суммарной основе »один за одним», очередными проводками по каждой отдельной операции, либо в пакетном режиме, называются системами брутто-расчетов (или расчетов на валовой основе) . Примерами таких систем является система FedWire в США, система срочных электронных платежей в системе КУБАЖ.

Системы, базирующиеся на завершении клиринговой процедуры, известны как системы нетто-расчетов (или расчетов на «чистой основе») . Среди них можно выделить системы двусторонних нетто-расчетов между парами участников и системы многосторонних нетто-расчетов. Примером систем, реализующих принцип многосторонних нетто-расчетов в Казахстане, являются областные Расчетные Палаты и Казахстанский Центр Межбанковских Расчетов.

Глава 2. Анализ платежной системы Республики Казахстан на современном этапе

2. 1 Системы брутто-платежей

Система платежей, осуществляемых через территориальные учреждения Нацбанка, работает по принципу брутто-расчетов. Как уже говорилось выше, система брутто-расчетов подразумевает проведение платежей по принципу « один за одним». При этом необходимым условием проведения расчетов является наличие средств на корреспондентском счету банка плательщика.

Участниками системы срочных платежей являются банки второго уровня, имеющие корреспондентский счет в учреждении Национального Банка.

Основным платежным инструментом данной платежной системы служит срочный электронный платеж. Под таким платежом понимается механизм расчетов, основанный на электронной технологии проведения платежа, подразумевающей передачу информации по каналам компьютерной связи, систему контроля за его прохождением и зачислением. Обязательным признаком срочного электронного платежа является зачисление его корреспонденту в тот же день.

Определив необходимость проведения платежа через систему срочных электронных платежей, плательщик передает платежное поручение в обслуживающий банк с пометкой »срочный электронный платеж». В соответствии с существующей технологией, коммерческий банк без задержки осуществляет ввод реквизитов платежа в компьютер и в соответствующем формате передает его по каналам связи в обслуживающее учреждение Национального банка. Приняв платеж, учреждение Нацбанка после проверки текущего остатка корреспондентского счета на достаточность средств, передает его в учреждение Нацбанка, обслуживающее банк получателя. В учреждении Нацбанка, обслуживающем банк получателя, платеж помещается в картотеку и формируется запрос на подтверждение, который передается в учреждение Нацбанка, отправившее срочный электронный платеж. На основании оригинала платежного поручения, которое доставляет банк отправителя, учреждение Нацбанка отправителя формирует подтверждение и передает его в учреждение Нацбанка получателя. Эта процедура называется обменом вторичными электронными документами. Только после ее завершения и получения в учреждении Нацбанка получателя подтверждения производится зачисление средств платежа на корреспондентский счет банка получателя. В филиал Нацбанка отправителя формируется извещение о зачислении платежа.

В конце дня учреждения Нацбанка передают в Департамент информатизации данные об отправленных и принятых срочных платежах. Окончательный расчет по срочным платежам осуществляется Департаментом информатизации в результате решения задачи операционного дня. Только после этой процедуры расчеты по срочным электронным платежам приобретают окончательность и безотзывность. По результатам решения операционного дня учреждениям Нацбанка передается информация по зачисленным срочным платежам и итоговые проводки по корреспондентским счетам банков второго уровня.

Такой несколько громоздкий механизм прохождения платежа через учреждения Нацбанка вполне объясним той ролью, которые должны играть срочные электронные платежи в платежной системе. Разработчиками платежной системы предполагалось, что этим способом будут проводиться только крупные расчеты банков и их клиентов на межбанковском рынке кредитных ресурсов, рынках капитала (ценных бумаг) и иностранной валюты. Такие платежи, как правило, связаны с переводами крупных сумм, задержка которых может приводить к крупным убыткам для пользователей. Так как при этих расчетах ответственность за осуществление расчетов целиком и полностью ложится на Нацбанк, меры по защите системы от несанкционированного доступа являются обоснованными и необходимыми.

Передача информации о срочных платежах производится через телекоммуникационную сеть BANKNet с использованием средств криптозащиты.

Правила расчетов изложены в «Положении о порядке проведения срочных электронных платежей учреждениями Национального Банка» и «Описании технологического процесса системы КУБАЖ».

2. 2 Системы нетто-платежей

Система крупных платежей (СКП) Казахстанского Центра Межбанковских Расчетов представляет собой механизм межбанковских расчетов, посредством которого осуществляется перевод высокоприоритетных платежей пользователей.

Высокоприоритетный платеж - платеж, для которого первостепенное значение имеет срок его исполнения, в частности платеж, связанный с операциями на межбанковском рынке кредитных ресурсов, рынках капитала (ценных бумаг) и иностранной валюты.

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.