Кредитная система, ее становление и развитие в Республике Казахстан

Тип работы: Курсовая работа
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 27 страниц
В избранное:

ПЛАН

Введение

Глава 1. Кредитная система, ее становление и развитие в Республике Казахстан

Глава 2. Сущность международного кредита

Глава 3. Формы и виды международного кредита.

Заключение

Список использованной литературы

Введение

Переход экономики Казахстана на рыночные рельсы невозможен без повышения роли денег, кредита и расчетов. При переходе к рыночной экономике не так уж много факторов могут сравниться в своей значимости с эффективной системой управления финансовыми и денежно-кредитными отношениями и ее сердцем - стабильной и активно функционирующей структурой коммерческих банков. Их обычно на Западе называют рабочими лошадьми экономики. Банковская система в рыночной экономике выполняет триединую роль. Во-первых, развитая структура коммерческих банков управляет системой платежей. Огромное большинство коммерческих сделок производится путем перераспределения средств между различными банковскими вкладами посредством чеков либо электронных переводов. Во-вторых, наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения в производственную, коммерческую сферу. Эффективность осуществления процесса инвестирования средств в значительной степени зависит от способности банковской системы направлять денежные ресурсы именно тем заемщикам, которые найдут способы их оптимального использования. И, в третьих, коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой Национального банка, регулируют количество денег, находящихся в обращении в той или иной экономической системе. Стабильный и умеренный рост денежной массы - это залог обеспечения постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным и выгодным образом. На современном этапе в условиях ограниченности внутренних источников финансирования для обеспечения структурных преобразований экономики важное значение имеет привлечение зарубежных займов и инвестиций. Включение Казахстана в систему мирохозяйственных связей позволило привлечь в республику внешние ресурсы - кредиты международных финансовых и экономических организаций ряда стран в виде финансовой помощи (льготные кредиты), технической помощи, а также в виде экспортных кредитов на двусторонней основе.

Глава 1. Кредитная система, ее становление и развитие в Республике Казахстан

Кредитная система любого государства в значительной степени зависит от типа экономики в целом. Кредитные системы в централизованных экономиках существенно отличаются от аналогичных систем в рыночных экономиках. Это наглядно подтверждают те бурные структурные изменения в кредитной системе нашего государства, которые происходят в настоящее время. Важность кредитной системы в экономике любой страны, конечно, очевидна. Через кредитную систему государство осуществляет политику отраслевого и регионального развития всей экономики в целом.
Кредитная система характеризуется совокупностью финансово-кредитных учреждений, правовыми формами организации и подходами к осуществлению кредитных операций. Банки занимают в ней ведущее звено, осуществляя основную массу кредитных и финансовых операций.
Процесс становления кредитной системы республики уходит далеко в историю. Каждому этапу экономического развития народного хозяйства соответствуют свой тип организации кредитного дела и своя структура кредитной системы, отвечающая соответствующим потребностям в кредитно-финансовом обслуживании.
Как известно, использование товарно-денежных отношений вызвало необходимость формирования банков нового типа. Так, наряду с Государственным банком в Москве был создан Промышленный банк. Банк был создан в 1922 г. как акционерное общество с правом выдачи долгосрочных и срочных ссуд, открытия кредита до востребования в форме специального текущего счета под залог, учета векселей, покупки и продажи по поручению и за счет промышленных и торговых предприятий товаров, имеющих промышленное значение, акций, паев, облигаций и других операций. На базе акционерного общества Электрокредит в 1924 г. был создан Электробанк.
На территории Казахстана банковская система была представлена в виде филиалов Государственного банка и Промышленного банка, а позже и филиалами других банков. Государственный банк (настоящий его правопреемник Национальный банк) являлся в то время аналогом Центрального банка. Первое отделение Промышленного банка было открыто 15 октября 1925 г. По мере развертывания индустриализации росла потребность народного хозяйства в долгосрочных кредитных вложениях в основные фонды. Необходимость дальнейшего роста капитальных вложений потребовала создать специализированный банк, каким оказался Стройбанк, созданный на базе Промышленного банка. Таким образом, все долгосрочное кредитование было сосредоточено в одном банке - Стройбанке, а краткосрочное кредитование было передано Госбанку. Коренным образом менялись направления и формы деятельности банков, которые были призваны активно проводить организацию новых, прогрессивных форм и методов хозяйствования.
К моменту обретения республикой самостоятельности банковская система Казахстана была представлена шестью банками: Госбанком (ныне Национальный банк), Внешэкономбанком (ныне функции розданы нескольким банкам: Алембанк, Эксимбанк), Промстройбанком (ныне ТуранАлембанк), Агропромбанком. Кредсоцбанком и Сбербанком.
С началом преобразований в экономике происходили изменения и в банковской системе. Таким образом, в начале 90-х годов банковская система была представлена Госбанком и рядом коммерческих акционерных банков. В первые годы формирования банковской системы двухуровневость банковской системы не была ярко выражена, так как Госбанк только формировался как классический центральный банк. Период с 1988 по 1991 г. стал первым этапом формирования существующей банковской системы. За это время была осуществлена реорганизация существующих государственных отраслевых банков и созданы первые коммерческие банки.
Далее число банков стало резко расти, появились частные и совместные банки. Благодатной почвой для появления банков стал высокий уровень инфляции, позволявший при негативных процентных ставках с легкостью зарабатывать доходы.
В 1992-1993 гг. состояние банковской системы оценивалось достаточно негативно. Нарушение нормального денежного обращения использовалось отдельными банками в корыстных целях. Дешевые кредитные ресурсы стали привлекательными для многочисленных коммерсантов.
В июле 1993 г. учреждена Ассоциация банков Республики Казахстан. К моменту организации Ассоциации подали заявления 35 банков. Несмотря на то, что Ассоциация банков принимала активное участие во всех важных мероприятиях, она не сложилась в мощную межбанковскую организацию, способную лоббировать интересы банков в государственных органах, хотя события последних дней (назревание сильнейшего банковского кризиса) показывают сплоченность банков в трудный момент и необходимость объединяющей структуры. Если обратиться к деятельности АБР (Ассоциация банков России), то очевидно, что, несмотря на сложности в деятельности банков и центробежные силы, АБР смогла превратиться в мощную силу, способную продвигать необходимые решения.
В октябре 1993 г. Казахстан посетила группа экономических консультантов из Южной Кореи. После детального изучения финансовой и банковской системы эксперты встретились с Президентом Республики Казахстан и предложили свое видение и решение проблем. Они предложили сконцентрировать капитал в одном-двух крупных банках путем объединения существующих крупных банков. Также было предложено реорганизовать мелкие банки и установить минимальный размер уставного капитала. Решение об увеличении минимального уставного фонда было принято немного позднее, примерно через полгода, а предложение о создании крупных банков путем слияния не было реализовано. Развитие банковской системы пошло другим путем, и нельзя сказать, что даже сейчас мы имеем достаточно крупные банки, способные осуществлять финансирование целой отрасли или крупного проекта. Кроме очевидной маломощности банков, мы имеем также очень низкую по международным стандартам капитализацию для подавляющего большинства наших банков. Предположим, что были бы созданы крупные объединенные банки, тогда вполне возможно, что мы были бы белее защищены от ощутимых потерь активов от гиперинфляции и многочисленных злоупотреблений.
До 1994 г. Национальный банк слабо использовал классические пруденциальные нормативы для контроля банков второго уровня. Наиболее выражены были приемы контроля фискального характера. В это время была слабо развита нормативная база деятельности банков, что способствовало многочисленным нарушениям, а также давало возможность осуществлять неправомерные операции.
Сильным ослабляющим фактором денежной системы Казахстана явилось прекращение обращения банкнот Госбанка СССР и банка России выпуска 19.61-1992 гг. на территории ряда стран СНГ. После этого резко увеличился объем незаконного ввоза таких банкнот на территорию Казахстана, что привело к ослаблению финансовой системы страны в целом, повышению уровня инфляции и понижению уровня жизни населения.
Период с 1992 до конца 1993 г. является вторым этапом формирования банковской системы. Основные его черты: постепенный переход Национального банка к выполнению ряда функций Центрального банка, экстенсивное формирование и развитие коммерческих банков.
Сильным толчком к появлению банков способствовало введение собственной национальной валюты:
именно с того периода началось мощное экстенсивно-интенсивное (количественное и качественное) развитие банковской системы. Введение национальной валюты потребовало от Национального банка активных мер по поддержанию стабильности и устойчивости национальной валюты. Вследствие отсутствия опыта и совместного взаимодействия Нацбанка с правительством идея стабильной национальной валюты приказала долго жить, вплоть до середины 1994 г. В то время вынужденно сохранялась практика финансирования бюджетного дефицита за счет прямого заимствования. В этом как раз и состояло противоречие задач, стоящих перед Национальным банком и правительством.
Именно в начале 1994 г. встал вопрос о позитивности процентных ставок. Не секрет, что до середины 1994 г. процентная ставка была негативной, что имело достаточно ощутимые отрицательные последствия. Назовем основные из них:
- неконкурентоспособность банковских депозитов;
- избыточный спрос на кредитные ресурсы, как следствие их постоянный дефицит;
- негативные процентные ставки способствовали усилению инфляции (в 1994 г. инфляция составила 1258%).
В сентябре 1994 г. с целью повышения ликвидности собственного капитала банков были ужесточены требования к структур.е уставных фондов банков второго уровня. Были введены ограничения на оплату уставного фонда неденежными средствами.
С сентября 1994 г. введен новый порядок резервирования, предусматривающий размораживание задепо-нированных в Национальном банке средств коммерческих банков и введение платы за резервы, размещенные в Нацбанке. Банкам было разрешено осуществлять альтернативный порядок резервирования, который более выгоден. Плата определялась равной 25% от ставки рефинансирования.
В октябре 1994 г. в Казахстане функционировало около 200 банков, из них имели лицензию на проведение банковских операций 15 банков.
Именно в 1994 г. вопросы платежного оборота и стабилизации национальной валюты стали настолько актуальными, что вызвали даже внимание Президента Республики Казахстан в виде принятия специального постановления в августе 1994 г.
На 1 января 1995 г. было 237 банков, из них 25 имели генеральную валютную лицензию и по размеру уставного фонда относились к самым крупным банкам республики. Из общего числа только 8 банков имели уставный фонд от 5 млн долл. и выше.
С января 1995 г. началось количественное сжатие банковской системы, основной целью которого явилось повышение надежности банковской системы республики. Сжатие банков достигалось путем ужесточения требований Национального банка, усиления конкуренции между банками. Основной задачей Национального банка стало качественное улучшение деятельности всех банков и формирование группы (10-15) банков, приближающихся к мировым стандартам.
К февралю 1995 г. Национальный банк уже использовал следующие классические денежно-кредитные инструменты:
регулирование объема кредитов рефинансирования;
регулирование уровня ставки рефинансирования;
использование механизма обязательных резервов;
проведение операций с государственными ценными бумагами;
интервенции Национального банка на валютном рынке.
Таблица 1.1 Основные показатели банковской системы, млрд тенге

Кол-во
Обмм
Объем
Вклады,
Собств.
Уставн.
Дата
банков
активов
выдан.
депозиты
капитал
фонд
Доходы

кредитов

01.04.95 г.
153
127
48
9,7
12,8
4,99
7.79
01.10.95 г.
148
215
106
15,8
23,5
6,74
31,00
01.01.96 г.
143
177
74
23,1
26,5
11,2
42,00
01.04. 96 г.
118
181
74 62,7
29.8
15,6
42.00

За полтора года наблюдается тенденция снижения сети банковских учреждений, так как на конец 1995 г. было зарегистрировано 130 (1036 филиалов) банков второго уровня, имеющих лицензию Нацбанка на проведение банковских операций, и их количество снизилось на четверть по сравнению с 1 января 1995 г. и на треть - с 1 января 1994 г. Ухудшение финансового состояния промышленных предприятий в республике отражается на показателях банковской деятельности (рост невозвращенных кредитов), тем самым банки вынуждены закрывать часть действующих нерентабельных филиалов. Величина их уставного капитала колебалась от 20 тыс. тенге и в целом составила более 6,8 млрд тенге, что в 1,4 раза больше, чем было на 1 января 1995 г.
В конце 1995 г. процесс ликвидации переживали 62 банка, действительно ликвидированы только 6. В некоторых случаях эта процедура тянулась целых 2 года. Подобные же проблемы существуют и у России, где должны были быть ликвидированы в 1995 г. 315 банков, но реально прекратили существование также 6. В настоящее время механизм ликвидации банков более отработан и не занимает столь продолжительного времени. На 1 января 2002 г. осталось 77 банков.
Нацбанк как орган государственного регулирования прилагал усилия к тому, чтобы придать нужное направление происходящим изменениям в банковском секторе. Некоторые процессы уже идут не так стихийно, к примеру, слияние банков, которому создается режим благоприятствования. По ряду банков, в соответствии с законодательством, возможно, будет введен режим консервации.
Достаточно длительное время находился в режиме санации один из крупнейших бывших банков - Агропромбанк. Судя по нынешнему состоянию банка, санация дала необходимые результаты: банк осуществляет расчетно-кассовое обслуживание, пытается вернуть потерянных клиентов.
В 1995 г. Национальный банк продемонстрировал другую возможность вмешательства в деятельность банков второго уровня. Крупнейший банк Казахстана Алембанк находился непродолжительное время во временной администрации Нацбанка. Нацбанк использует также механизм слияния банков. Так, в 2002 г. были слиты два крупных банка Туран и Алем, в 2000 г. - Жилстройбанк и Кредсоцбанк.
Еще одним методом является допуск иностранных банков, присутствующих на рынке Казахстана, к приобретению тех казахстанских банков, которые находятся в плохом финансовом положении. Например, в Польше в свое время запрещалось иностранным банкам открывать дочерние банки и филиалы, за исключением тех случаев, когда они приобретали в нагрузку проблемные польские банки.

Глава 2. Сущность международного кредита

Международный кредит - это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и уплаты процента.
Сущность международного кредита проявляется в его принципах: возвратности, срочности, платности.
Принципы международного кредита выражают его связь с экономическими законами рыночной экономики и используются для достижения текущих и стратегических задач субъектов рынка и государства.
Международный кредит выполняет ряд функций, отражающих специфику движения ссудного капитала в сфере международных экономических отношений:
1. Перераспределение ссудных капиталов между странами, что способствует межгосударственному выравниванию прибылей в среднюю прибыль и повышению ее массы.
2. Экономия издержек обращения путем развития кредитных средств в международных расчетах, ускорение этих расчетов, замены наличного валютного оборота международными кредитными операциями.
3. Концентрация и реализация капитала за счет привлечения иностранных кредитов.
4. Регулирование экономики (в то же время между-народный кредит сам является объектом рыночного и государственного регулирования).
Выполняя свои взаимосвязанные функции, международный кредит играет позитивную и негативную роль.
Позитивная роль заключается в том, что такой кредит повышает экономическую эффективность экспортно-импортных операций, создает благоприятные условия для иностранных инвестиций (так как обычно связан с предоставлением льгот инвесторам страны-кредитора), обеспечивает бесперебойность международных расчетных и валютных операций.
Негативная роль международного кредита проявляется в связи с обострением противоречий рыночной экономики:
- усиливаются диспропорции в экономике (иностранный капитал предпочитает более выгодные сферы);
- так как международный кредит представляет собой средство конкурентной борьбы за рынки сбыта, сферы приложения капитала, источники сырья, то по данному капиталу происходит перемещение горящих денег, бегство капиталов, усиливающее нестабильность экономики.
Кредитная политика государства-кредитора направлена на укрепление своих позиций в странах-должниках и на мировых рынках.
Периодически проводится политика кредитной дискриминации - установление худших условий международного кредита для определенных заемщиков с целью оказания на них экономического и политического давления. Основными методами кредитной дискриминации являются: кредитные ограничения, повышение стоимости ссуды, сокращение всего срока или льготного периода, требования дополнительного обеспечения, внезапное сокращение суммы кредита, обусловленность его предоставления мероприятиями экономического и политического характера. Еще более жесткой санкцией является кредитная блокада - отказ предоставлять кредиты определенным странам или заемщикам.
Условия предоставления международных кредитов. Под условиями международных кредитов понимается валюта кредита и валюта платежа, сумма, срок, условия использования и погашения, стоимость, вид обеспечения, методы страхования рисков.
Валютой международных кредитов являются национальные денежные единицы, евровалюты (с конца 50-х годов), международные счетные валютные единицы (СДР, ЭКЮ). Валюта платежа может не совпадать с валютой кредита. Например, мягкие займы, предоставленные в валюте кредитора, погашаются национальной валютой заемщика или товарами традиционного экспорта страны.
Сумма (лимит) кредита - часть ссудного капитала, которая может быть предоставлена в товарной или денежной форме заемщику. Сумма небанковского кредита фиксируется в коммерческом контракте. Сумма банковского кредита (кредитная линия) определяется кредитным соглашением или путем обмена телексами (при краткосрочной ссуде). Кредит может предоставляться в виде одной или нескольких траншей (долей), которые могут различаться по своим условиям. В соответствии с мировой практикой кредит обычно покрывает до 85% стоимости экспортируемых товаров. Остальная часть - авансовыми, наличными и гарантийными платежами импортера экспортеру.
Цикл подготовки решения о выдачи займа и его реализация занимают от 8 месяцев до 1,5 лет, а осуществление выплаты по ним обусловлено рядом процедур, исполнение которых находится под жестким контролем доноров.
Полный срок кредита исчисляется от момента начала использования кредита до его окончательного погашения и включает 3 периода: период использования предоставленного кредита; льготный период - время отсрочки погашения использованного кредита; период погашения кредита, когда осуществляется выплата основного долга и процентов.
Формула расчета полного срока кредита:
Сп = Пи + Лп + Пи, oo.i) где Сп - полный срок кредита;
Пи - период использования;
Лп - льготный период;
Пп - период погашения.
Льготный период встречается в международных долгосрочных банковских кредитах, гарантируемых государством, в консорциальных еврокредитах при крупных поставках машин, оборудования, промышленных комплексов, реализации за рубежом инвестиционных проектов. При этом льготный период может охватывать ряд лет после завершения поставок, строительства. Однако полный срок на показывает, в течение какого периода в распоряжении заемщика находилась вся сумма кредита.
Поэтому для сравнения эффективности кредитов с разными условиями используется понятие среднего срока, показывающего расчетный период, приходящихся в среднем на всю сумму ссуды. Средний срок исчисляется по следующей формуле для случая равномерного использования и погашения кредита:
С = У, Пи + Л + У, па' ^-^ где С - средний срок;
Пи - период использования;
Л - льготный период;
Пп - период погашения.
Например: кредит предоставляется в начале 2000 г., тогда искомый срок может быть подсчитан следующим образом:

По условиям погашения долга различаются ссуды:
- с равномерным погашением равными долями в течение согласованного срока;
- с неравномерным погашением в зависимости от зафиксированного в соглашении принципа и графика (например, увеличение доли к концу срока);
- с единовременным погашением всей суммы;
- равными годовыми взносами основного займа и процентов.
Различаются договорные и скрытые элементы стоимости кредита. Договорные, т. е. обусловленные соглашением, расходы по кредиту делятся на основные и дополнительные. К основным элементам стоимости кредита относятся суммы, которые должники выплачивают непосредственно кредитору: проценты, расходы по оформлению залога, комиссии. К дополнительным относятся суммы, выплаченные заемщиком третьим лицам (например, за гарантию). Сверх основного процента взимается специальная (в зависимости от суммы и срока кредита) и единовременная (независимо от срока и размера ссуды) банковская комиссия. По средне- и долгосрочным кредитам взимаются комиссии за обязательство предоставить ссуду и за резервирование средств. При проведении кредитных операций банковским консорциумом заемщик выплачивает банку-менеджеру единовременную комиссию за управление, за переговоры, а также другим банкам за участие.
Периодически происходит рост процента и амплитуды его колебаний из-за нестабильности экономики, усиления инфляции, колебаний валютных курсов, войны процентных ставок и по другим причинам, отражающим конкурентную борьбу на мировом рынке.
Наряду с ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.