Анализ финансово-хозяйственной деятельности банка на примере АО «Банк Развития Казахстана»

План

Содержание

I. Общая информация о Банке Развития Казахстана ... ... ... ... ... ... .
1.1. Правовые основы деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
1.2. Миссия и задачи ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
II. Кредитование экономики ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
2.1. Кредитование инвестиционных проектов ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2.2. Кредитование экспортных операций ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
2.3. Обслуживание инвестиционных проектов на агентской основе ... ... .
III. Фондирование и управление инвестиционным портфелем ... ... ...
3.1. Обеспечение фондирования и рейтинги ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
3.2. Управление инвестиционным портфелем ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
IV. Анализ основных финансовых показателей ... ... ... ... ... ... ... ...
4.1. Активы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
4.2. Обязательства ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
4.2. Собственный капитал ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
V. Институциональное развитие Банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 21
4.1. Капитализация и лимиты ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 10
4.2. Развитие представительств и совершенствование правовых основ деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 15
4.2. Сотрудничество с международными и отечественными финансовыми организациями ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 15

Дисциплина: Банковское дело
Тип работы: Реферат
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 17 страниц
В избранное:

Содержание
стр.

I. Общая информация о Банке Развития Казахстана ... ... ... ... ... ... .
1.1. Правовые основы деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
1.2. Миссия и задачи ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
II. Кредитование экономики ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
2.1. Кредитование инвестиционных проектов ... ... ... ... ... ... ... ... ...
2.2. Кредитование экспортных операций ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
2.3. Обслуживание инвестиционных проектов на агентской основе ... ... .
III. Фондирование и управление инвестиционным портфелем ... ... ...
3.1. Обеспечение фондирования и рейтинги ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
3.2. Управление инвестиционным портфелем ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
IV. Анализ основных финансовых показателей ... ... ... ... ... ... ... ...
4.1. Активы ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .
4.2. Обязательства ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ...
4.2. Собственный капитал ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ..
V. Институциональное развитие Банка ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 21
4.1. Капитализация и лимиты ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 10
4.2. Развитие представительств и совершенствование правовых основ
деятельности ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... .. 15
4.2. Сотрудничество с международными и отечественными финансовыми
организациями ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... ... . 15

Приложение 1 Финансовая отчетность АО Банк Развития Казахстана (Баланс,
отчет о доходах и расходах, условные и возможные требования и
обязательства) по состоянию на 1 января 2008 года.

Приложение 2 Финансовая отчетность АО Банк Развития Казахстана (Баланс,
отчет о доходах и расходах, условные и возможные требования и
обязательства) по состоянию на 1 апреля 2008 года.

I. Общая информация о Банке Развития Казахстана

1.1. Правовые основы деятельности

Акционерное общество Банк Развития Казахстана создано на основании
Указа Президента РК от 28 декабря 2000 года № 531, в соответствии с Законом
РК от 25 апреля 2001 года № 172-II О Банке Развития Казахстана, во
исполнение Постановления Правительства РК от 18 мая 2001 года № 659 О
создании закрытого акционерного общества Банк Развития Казахстана.
Банк зарегистрирован в Комитете регистрационной службы Министерства
юстиции РК 31 мая 2001 года в форме закрытого акционерного общества и 18
августа 2003 года в соответствии с требованиями законодательства РК
перерегистрирован в форме акционерного общества.
Единственным акционеров Банка является национальная управляющая
компания АО Фонд устойчивого развития Казына.
Законодательство о Банке Развития Казахстана основывается на
Конституции Республики Казахстан и состоит из Закона Республики Казахстан
О Банке Развития Казахстана (далее – Закон о Банке) и иных нормативных
правовых актов.
Вместе с тем, законодательство Республики Казахстан, регулирующее
деятельность акционерных обществ, банковскую деятельность и иные
лицензируемые виды деятельности, применяется к Банку в части, не
урегулированной Законом о Банке.
Согласно Закону Республики Казахстан О банках и банковской
деятельности в Республике Казахстан Банк имеет особый правовой статус,
определяемый Законом о Банке. Целями деятельности Банка, в соответствии с
Законом о Банке, являются совершенствование и повышение эффективности
государственной инвестиционной деятельности, развитие производственной
инфраструктуры и обрабатывающей промышленности, содействие в привлечении
внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.
Основные принципы и приоритеты кредитной политики Банка, инвестиционные
приоритеты, количественные ограничения на привлечение заемных средств,
лимиты, направления, возможные условия, порядок и сроки кредитования,
размещения собственного капитала, софинансирования, предоставления
гарантий, поручительств и иных обязательств, предусматривающих исполнение в
денежной форме, выполнения функций агента установлены в Меморандуме о
кредитной политике Банка, утвержденном национальной управляющей компанией.

1.2. Миссия и задачи

Миссия: Содействие достижению устойчивого долгосрочного экономического
роста РК путем удовлетворения на коммерческой основе не обеспечиваемых
банками второго уровня инвестиционных потребностей ускоренного развития
конкурентоспособного несырьевого сектора экономики страны в кредитных
ресурсах.
Ниша:
• обрабатывающая промышленность, производственная и транспортная
инфраструктура;
• крупные (свыше 5 млн. долларов США) капиталоемкие инвестиционные
проекты с длительными сроками окупаемости;
• содействие экспорту продукции казахстанских производителей.
Задачи:
1) среднесрочное (на срок 5 лет и более) и долгосрочное (на срок 10
лет и более – до 20 лет) кредитование инвестиционных проектов;
2) кредитование, включая софинансирование, экспортных операций
резидентов РК путем предоставления займов резиденту-поставщику
казахстанской продукции;
3) стимулирование кредитования производственного сектора экономики
путем выдачи гарантийных обязательств по займам и кредитам,
предоставляемым другими кредитными институтами, а также
софинансирования;
4) совершенствование механизмов финансирования инвестиционных
проектов, реализуемых Правительством РК;
5) иные задачи в соответствии с законодательными актами РК.

II. Кредитование экономики.

С начала деятельности Банком одобрены и находятся на разных стадиях
реализации 154 инвестиционных проекта и экспортных операций на сумму
6 586,8 млн. долларов США с участием Банка на сумму 2 680,7 млн. долларов
США.
Рис. 1

В отчетном периоде доля участия Банка в одобренных к финансированию
инвестиционных проектах, как и прежде, остается на высоком уровне - 76% от
общего объема, что свидетельствует об инвестиционной направленности
деятельности Банка (рис.2).
Рис. 2

Ссудный портфель Банка на 1 апреля 2008 года составляет 1 184,7 млн.
долларов США, увеличившись с начала года на 447,2 млн. долларов США (более
60%). В структуре ссудного портфеля преобладает доля кредитов на реализацию
инвестиционных проектов - 62%.
В обеспечение кредитов приняты высоколиквидные активы в виде гарантий
банков второго уровня, денег, залогов недвижимого и движимого имущества.

2.1. Кредитование инвестиционных проектов

С начала своей деятельности Банком одобрены к финансированию 78
инвестиционных кредита на сумму 5 334,9 млн. долларов США с участием Банка
2 037,2 млн. долларов США.
В 1-ом квартале были одобрены 3 инвестиционных проекта на сумму 729,3
млн. долларов США с участием Банка – 240,8 млн. долларов США.
Всего по состоянию на 1 апреля 2008 года освоение по одобренным с
начала деятельности Банка инвестиционным проектам составило порядка 892,2
млн. долларов США, в том числе в 1-ом квартале текущего года порядка 208,5
млн. долларов США.
По состоянию на 1 апреля ссудная задолженность по инвестиционным
проектам составила 736,4 млн. долларов США.
В целях комплексного развития территорий Казахстана и их вовлечения в
реализацию Стратегии индустриально-инновационного развития Банком
осуществляется кредитование практически во всех регионах Казахстана.
Наибольший удельный вес в региональной структуре принадлежит г. Астане
(14%), Павлодарской области (13%), межрегиональным проектам (12%) (рис.3).
Рис. 3

Отраслевая структура инвестиционных проектов, одобренных Банком к
финансированию, представлена на рисунке №4. Наибольший удельный вес
занимают проекты в химической отрасли (22%). На проекты в области
транспорта и связи приходится 17%, в металлургической отрасли – 13%, в
электроэнергетике – 11%, производство строительных материалов - 9%.
Рис. 4

По состоянию на 1 апреля 2007 года в Банке находятся:
- на реализации 51 инвестиционный проект на общую сумму 3 669,1 млн.
долларов США с объемом кредитования Банком 1 305,7 млн. долларов США;
- на стадии заключения 15 кредитных соглашений на сумму 630,8 млн.
долларов США;
- на рассмотрении 91 заявка на финансирование инвестиционных проектов
на сумму 5 374,9 млн. долларов США с предполагаемым участием Банка в
размере 4 640,5 млн. долларов США.
Доля среднесрочных (до 10 лет) кредитов на реализацию инвестиционных
проектов составляет 37,5% от объема инвестиционных проектов, долгосрочных
(от 10 лет и более) – 62,5%. Средневзвешенная ставка по инвестиционным
проектам составила 11,17% годовых, средневзвешенный срок предоставления
кредитов – 12,7 года.

2.2. Кредитование экспортных операций

С начала деятельности Банком одобрены 76 экспортных операций на сумму
1 251,8 млн. долларов США с участием Банка в размере 643,5 млн. долларов
США.
В первом квартале 2008 года одобрено 4 экспортных операции на сумму
335,8 млн. долларов США с долей участия Банка в сумме 305 млн. долларов
США.
Освоение по одобренным с начала деятельности Банка экспортным операциям
составило 544,6 млн. долларов США, в том числе за 1 квартал 2008 года –
236,5 млн. долларов США.
По состоянию на 1 апреля ссудная задолженность по экспортным операциям
составила 356,4 млн. долларов США.
Заемщиками в полном объеме выполнены обязательства по 36 кредитам на
общую сумму 194,2 млн. долларов США.
На 1 апреля 2008 года в Банке находятся:
- на реализации 35 экспортных операций на общую сумму 966 млн. долларов
США с объемом кредитования Банком 446,2 млн. долларов США;
- на стадии заключения 2 кредитных соглашений;
- на рассмотрении 13 заявок на финансирование экспортных операций на
сумму 135,3 млн. долларов США с предполагаемым 100%-ным участием Банка.
В отраслевой структуре участия Банка в одобренных к финансированию
экспортных операциях на 1 апреля 2008 года преобладает доля операций по
экспорту продукции сельского хозяйства (67%), химической промышленности
(12%) и текстильной и швейной промышленности (11%).
Рис.5

В региональной структуре объемов участия Банка в финансировании
одобренных экспортных операций более половины занимают межрегиональные
проекты и Южно-Казахстанская область.
Средневзвешенная ставка по кредитам для осуществления экспортных
операций на 1 апреля 2007 года составляет 13,29% годовых, средневзвешенный
срок предоставления кредитов более 2 лет.

2.3. Обслуживание инвестиционных проектов Банком на агентской основе

По состоянию на 1 апреля 2008 года Банк осуществляет обслуживание на
агентской основе 13 инвестиционных проектов, реализуемых за счет средств 3
государственных и 10 гарантированных государством займов, на сумму,
эквивалентную 713,4 млн. долларов США.

III. Фондирование и управление инвестиционным портфелем

3.1. Обеспечение фондирования и рейтинги Банка

Фондирование
В целях обеспечения необходимой базы фондирования Банком используются
различные инструменты заимствования, как на внутреннем, так и на
международном рынках капитала: выпуск и размещение индексированных ценных
бумаг и еврооблигаций, привлечение синдицированных займов, межбанковских и
бюджетных ... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.