ОТЧЕТ О ПРАКТИКЕ АО БТА Банк

Тип работы: Отчет по практике
Бесплатно: Антиплагиат
Объем: 40 страниц
В избранное:

Министерство Образования и Науки Республики Казахстан колледж КазНУ им. Аль-Фараби

ОТЧЕТ О ПРАКТИКЕ

Место практики: АО «БТА Банк»

Выполнила: студентка 2 курса

«финансы» группа ФР-204

Каржаубаева А. Б.

Руководитель практики:

Тусупбаева Г. М.

Хусанбаева М. А.

Алматы 2010

Содержание

Введение . . …… стр. 3

История банка . . . стр. 5

2. О правлении. стр. 11

3. Ценности и принципы банка. . стр. 12

4. Макроэкономическое окружение и банковская среда стр. 14

5. Группа БТА и приоритеты развития. . стр. 16

6. Система корпоративного управления. стр. 17

7. Политика управления человеческими ресурсами. ……. стр. 19

8. Информационные системы банка . . . стр. 22

9. Управление рисками……. . . . стр. 23

10. Социальная активность и благотворительность …. …стр. 26

11. Кредиты . . . …стр. 27

12. Депозиты. стр. 30

13. Платежи и переводы …. стр. 31

14. Собственные операции на фондовых рынкахстр. 35

15. Синдицированные займы. стр. 38

Заключение стр. 39

Список использованной литературы . . стр. 42

Введение

С 19 апреля по 20 июня 2010 года я проходила производственную и учебную практики в бухгалтерском отделе АО «БТА Банк». Основная цель практик - закрепление, расширение и систематизация знаний, полученных в процессе обучения, на основе изучения деятельности конкретной организации. А так же сбор, обработка и анализ информации для выполнения отчета по практике.

За период практики я ознакомилась с деятельностью банка, более глубоко познала значение бухгалтерского учета на предприятии.

Банк работает в сфере корпоративного и розничного бизнеса, торгового финансирования, фондового рынка, лизинга, ипотеки, пенсионных накоплений и др. У банка имеется 22 филиала и 193 расчётно-кассовых отделов (РКО) по Казахстану, представительства в Баку, Бишкеке, Душанбе, Екатеринбурге, Киеве, Минске, Москве, Тбилиси и Шанхае.

За период своей работы банк получил несколько наград. «Лучший банк в СНГ» и «Лучший банк в центральной Азии» от журнала «Euromoney» в 2005г. Другой журнал - «The Banker» - присудил ему статус «Банк года в Казахстане 2005».

15 октября 1925 года решением Президиума Центрального совета народного хозяйства Казахстана на территории республики было открыто отделение Промышленного банка (Промбанка) .

В течение советского периода Казахстана банк несколько раз реорганизовывался. В 1991 году был преобразован в Казахский республиканский банк Государственного коммерческого промышленно-строительного банка «Туранбанк». В 1991 году на его основе был создан Казахский акционерный банк «Туранбанк». В 1992 году банк был переименован в Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан «Alem Bank Kazakhstan».

Закрытое акционерное общество «БанкТуранАлем» было создано 15 января 1997 года на основании Постановления правительства Республики Казахстан "О реорганизации Казахского акционерного банка «Туранбанк» и акционерного банка «АлемБанк Казахстан». ЗАО «БанкТуранАлем» с 1 октября 1998 года переименовано в ОАО «Банк ТуранАлем», а затем - в АО «Банк ТуранАлем».

Весной 2008 года банк провёл ребрендинг, в результате которого были изменены название, логотип и фирменный стиль банка. В настоящий момент название компании АО «БТА Банк» перестало быть акронимом.

Консолидированные активы банка по МСФО на октябрь 2007 года составляли $24 млрд (на 31 декабря 2005 - $7, 45 млрд), собственные средства на эту дату - $3, 6 млрд, чистая прибыль за 9 месяцев 2007 года - $486 млн (за 2005 год - $109, 87 млн) .

Согласно данным АФН за январь-май 2009 года активы банка составили 2, 66 трлн тенге, собственный капитал «минус» 785 млрд тенге.

На 30 июня 2009 года совокупный внешний долг банка $12, 15 млрд, внутренний $2, 38 млрд. Совокупный объём выпущенных облигаций - $6, 21 млрд, при этом $5, 19 млрд приходится на еврооблигации и $1, 02 млрд на внутренние облигации. Задолженность по торговому финансированию составляет $3, 56 млрд. В структуре корпоративного ссудного портфеля по отраслям доминирует отрасль строительства и недвижимости - 32, 3 % ссудного портфеля, 13, 3 % - нефтегазовый сектор, 11 % - оптовая торговля и 8, 9 % - промышленное строительство.

Согласно данным АФН за январь-сентябрь 2009 года активы банка составили 2, 13 трлн тенге, дефицит собственного капитала - 1, 4 трлн тенге. Чистый убыток банка составил за указанный период 2, 01 трлн тенге.

1. История банка

История создания акционерного общества АО "БТА Банк" начинается с 15 октября 1925 года. Тогда по решению Президиума Центрального Совета народного хозяйства Казахстана на территории республики открыли отделение Промышленного банка (Промбанка) .

О Промбанке (1925-1991)

В дальнейшем отделение Промышленного банка претерпело различные реорганизации.

7 июня 1932 года в соответствии с Постановлением Совета Народных комиссаров республики "Об организации на территории Казахстана специальных банков долгосрочных вложений" в Алма-Ате на базе Промбанка образовали Казахскую краевую контору банка финансирования строительства и электрохозяйства СССР.

11 июля 1949 года распоряжением Совета Министров СССР Алматинская межобластная контора была реорганизована в Казахскую республиканскую контору Промбанка СССР, в дальнейшем ее переименовали в Казахскую республиканскую контору Стройбанка СССР. 17 июля 1987 года Совместным Постановлением ЦК КПСС и Совета Министров СССР за №821 "О совершенствовании системы банков в стране и усилении их воздействия на повышение эффективности экономики" на базе трех государственных банков (Стройбанк СССР, Госбанк СССР, Внешторгбанк) сформировали 6 банков:

- Государственный банк СССР;

- Промышленно - строительный банк СССР;

- Внешэкономбанк СССР;

- Агропромбанк СССР;

- Жилищный строительный банк СССР;

- Сберегательный банк СССР.

4 марта 1991 года Приказом Государственного коммерческого промышленно- строительного банка СССР за №126 Казахский республиканский банк Промстройбанк СССР был преобразован в Казахский республиканский банк Государственного коммерческого промышленно- строительного банка "Туранбанк".

О Туранбанке (1991-1997)

24 июля 1991 года постановлением Кабинета Министров Казахской ССР №444 создали Казахский акционерный банк "Туранбанк". На акционерном собрании Председателем Правления КАБ "Туранбанк" был избран Бейсенов Ораз Макаевич. Филиальная сеть КАБ "Туранбанк" включала 66 филиалов.

23 января 1990 года приказом банка Внешнеэкономической деятельности СССР был открыт Казахский республиканский банк Внешэкономбанка СССР в г. Алма-Ате на основании соглашения от 11 декабря 1989 года между Советом Министров Казахской ССР и Внешэкономбанком СССР.

О АлемБанке (1992-1997)

14 февраля 1992 года решением собрания учредителей за №3, одобренным постановлением Кабинета Министров Республики Казахстан от 28 августа 1992 года № 710 Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан был переименован в Банк Внешнеэкономической деятельности Республики Казахстан "ALEM BANK KAZAKHSTAN". Председателем Правления был избран Иришев Берлин Кенжетаевич.

Акционерный банк "ALEM BANK KAZAKHSTAN" на протяжении ряда лет являлся агентом Правительства Республики Казахстан по привлечению иностранных кредитов под гарантии государства.

Филиальная сеть АБ "ALEM BANK KAZAKHSTAN" включала 20 филиалов.

О Банке ТуранАлем (1997-2007)

15 января 1997 года на основании постановления Правительства Республики Казахстан от 15. 01. 97 №73 "О реорганизации Казахского акционерного банка "Туранбанк" и акционерного банка "АлемБанк Казахстан" было создано Закрытое акционерное общество "БанкТуранАлем". Данным постановлением Министерству финансов Республики Казахстан делегировали полномочия по владению и пользованию акциями Банка ТуранАлем, с правом утверждения его устава и формирования органов управления банка. На общем собрании акционеров Председателем Правления ЗАО "БанкТуранАлем" был избран Татишев Ержан Нурельдаемович.

1 октября 1998 года Закрытое акционерное общество "БанкТуранАлем" переименовали в Открытое акционерное общество "Банк ТуранАлем" - ОАО "Банк ТуранАлем".

26 сентября 2003 года ОАО "Банк ТуранАлем" в связи с перерегистрацией было переименовано в Акционерное Общество "Банк ТуранАлем". Тогда же в 2003 году кредитный рейтинг банка был повышен Standard&Poor`s до уровня BB-.

По результатам 2003 года, Банк ТуранАлем занимал 31% казахстанского рынка документарного бизнеса (документарные аккредитивы, банковские гарантии, финансирование торговли) и являлся лидером биржевого финансового рынка Казахстана.

В 2004 году прогноз рейтинга банка по версии Standard&Poor`s и Moody’s был повышен со «стабильного» на «позитивный». Также этот год был ознаменован активным построением представительской сети в СНГ.

В 2005 году банку был присвоен кредитный рейтинг ‘BB’, «стабильный» от Fitch. В этом же году Банк ТуранАлем вошел в три листинга журнала "The Banker" - «Новички ТОП 1000 из Региона Центральной и Восточной Европы», «ТОП 1000» и «ТОП по Казахстану».

В 2006 году банк первым из казахстанских БВУ привлек исламский синдицированный заем мурабаха на 200 млн. долл. США. В этом же году одним из первых в Казахстане банк запустил систему Интернет-банкинга.

По результатам 2006 года Банк ТуранАлем впервые вошел в пятерку крупнейших банков по размеру активов в СНГ. Был реализован масштабный проект в области социальной ответственности бизнеса - «Золотая коллекция казахского кино». Посредством всенародного голосования были выбраны 20 фильмов казахского кино, которые были отреставрированы на средства банка.

В 2007 году ТуранАлем утвердил новую стратегию развития - стать ведущим финансовым институтом в СНГ. Возникла необходимость в новом образе банка, который бы соответствовал новым бизнес-задачам. Так родилась и была реализована идея ребрендинга, о начале которого было официально объявлено 7 ноября 2007 года. Согласно замыслу разработчиков, новый логотип банка должен был отражать современность и инновационность финансового института. Фисташковый цвет - это искренность, благополучие, оптимизм. Алый - сила и энергия. Форма логотипа также неслучайна - последовательно расположенные квадраты символизируют надежность и устойчивость, их пересечение создает эффект прозрачности, одного из ключевых качеств работы современного банка.

О БТА Банке (с 2008 года)

В феврале 2008 года была завершена процедура перерегистрации АО "Банк ТуранАлем" и финансовый институт получил новое официальное название - АО "БТА Банк". Работы по ренеймингу и ревизуализации банка и его дочерних компаний были завершены в течение 2008 года.

В 2008 году БТА Банк был признан крупнейшим банком в Казахстане по размеру активов, собственному капиталу и чистой прибыли, согласно ежегодному рейтингу ТОП 1000 мировых банков, проводимому международным изданием The Banker.

В этом же году АО "БТА Банк" первым из банков республики внедрил систему управления информационной безопасностью. Область действия СУИБ распространяется на систему предоставления дистанционных банковских услуг юридическим лицам "БТА-Online", которая в результате сертификации признана международными экспертами продуктом с наивысшим уровнем защищенности.

В 2008 году Министерство индустрии и торговли признало "БТА Банк" лучшим в сфере содействия продвижению экспорта в Казахстане - банку было присуждено первое место в специальной номинации "За содействие продвижению экспорта" за внесенный вклад в поддержку компаний посредством инструментов торгового финансирования.

В конце 2008 году банком была запущена программа «Қамқор» для получения пенсионных выплат и государственных пособий.

В декабре 2008 году в Актау состоялся запуск металлургического завода с производственной мощностью 300 тыс. тонн готовой продукции, в том числе стальной заготовки, арматуры, сортового проката. Данный проект компании ТОО "Caspian Stal" был профинансирован БТА Банком на общую сумму 47, 5 млн. долларов США. В рамках строительства завода приобретен цех по обжигу извести, построено пожарное депо на 2 автомашины, склады закрытого хранения сыпучих материалов, площадки для выгрузки и хранения шлаков.

В рамках антикризисных мер 2 февраля 2009 года Правительство РК приняло предложение Агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций о выкупе контрольного пакета акций АО «БТА БанкФондом национального благосостояния «Самрук-Казына» в размере 75, 1% акций. Выкуп был осуществлен через дополнительную эмиссию - в результате банк получил дополнительный капитал в размере 251 319 485 425 тенге.

На протяжении всего 2009 года БТА Банк принимал активное участие в реализации стабилизационных программ, инициированных Правительством РК в рамках поддержки реального сектора экономики - поддержки МСБ и агропромышленного комплекса, рефинансирование ипотечных займов и финансирование завершения жилищного строительства. По программам кредитования субъектов малого и среднего бизнеса банк освоил средства на сумму 36, 9 млрд. тенге в рамках траншей Казына- I, Казына-II и Казына-III.

С 2007 БТА Банк участвует в программе Министерства Сельского Хозяйства «Система конкурсных грантов», которая реализуется совместно с Всемирным Банком. Всего через БТА Банк за 2009 год профинансировано грантов на сумму 1, 7 млрд. тенге.

В 2009 году группа БТА успешно завершила рефинансирование ипотечных кредитов - было освоено свыше 37 млрд. тенге, перезаключены договора с 10 300 заемщиками.

Из 120 млрд. тенге, выделенных банковскому сектору для рефинансирования ипотечных займов, на долю БТА пришлось 37 млрд. тенге или 31 % от общей суммы государственных средств. Наибольшую активность проявили заемщики в гг. Алматы, Астана, Актобе, Караганда, Атырау и Восточно-Казахстанской области.

В рамках программы «Финансирование завершения строительства по городам Астана и Алматы» на счетах банка размещено средств на сумму 20, 4 млрд. тенге по следующим проектам:

- ЖК «Гранд Астана», г. Астана - 13 538 млн. тенге;

- ЖК «Сәтті», ЖК «Отандастар», г. Астана - 1 677 млн. тенге;

- ЖК «Тау Самал», г. Алматы - 4 573 млн. тенге.

23 апреля 2009г. в связи с получением банком требований о досрочном исполнении своих долговых обязательств БТА Банк принял решение прекратить все выплаты основных сумм задолженности, включая и те, срок выплаты которых наступил с 20 апреля. Этот шаг предпринят в целях обеспечения единого подхода ко всем кредиторам.

30 июня 2009 г. БТА Банк заключило с АФН соглашение по вопросам реструктуризации обязательств банка.

17 июля 2009г. БТА Банк опубликовал консолидированную финансовую отчетность, проверенную компанией Ernst & Young LLP в соответствии с МСФО. Одновременно аудиторскими компаниями KPMG LLP и Deloitte были проведена независимые финансовые проверки деятельности Банка (due diligence), которые были сфокусированы на кредитном портфеле банка и других финансовых инвестициях. . Результаты данной проверки были использованы как независимое подтверждение финансового состояния БТА Банка на момент принятия решений по реструктуризации задолженности.

3 Сентября 2009г. АО «БТА Банк» подписало Соглашение об основных принципах реструктуризации (Agreement on Principles) и Соглашение о назначении Комитета Кредиторов (Appoinment Letter) с Комитетом Кредиторов, в следующем составе: RBS (ABN AMRO Bank N. V. ), Commerzbank Atkiengesellschaft, D. E. Shaw group, KfW (представляющий свои отделения DEG - Deutsche Investitions-und mbH и KfW IPEX-Bank), Euler Hermes Kreditversicherungs AG (действующий за и от имени Федеративной Республики Германии), Export-Import Bank of the United States, Fortis Investment Management UK Limited, Gramercy Advisors LLC, ING Asia Private Bank Limited, JPMorgan Chase Bank, N. A., Mediobanca - Banca di Credito Finanziario S. p. A., Standard Chartered Bank и Wachovia Bank N. A. Финансовым консультантом Комитета кредиторов была назначена компания Deloitte LLP, а юридическим консультантом компания Baker&McKenzie.

Меморандум о взаимопонимании, подписанный между АО «БТА Банк» и АО Фонд Национального благосостояния «Самрук-Казына».

25 сентября 2009г. Правление АФН РК одобрило план реструктуризации БТА Банка в редакции банка

6 октября 2009г. Специализированный финансовый суд г. Алматы принял решение в полном объеме удовлетворить заявление БТА Банка о реструктуризации. В соответствие с законом Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» решение о реструктуризации банка было признано обоснованным и соответствующим всем требованиям законодательства.

7 декабря 2009г. в Лондоне был завершен основной этап переговоров с кредиторами БТА Банка, в установленный АФН срок были подписаны «Основные коммерческие условия» (Principal Commercial Terms Sheet) проводимой банком финансовой реструктуризации.

18 декабря 2009г. решение по делу о реструктуризации, инициированное в отношении БТА в Специализированном финансовом суде г. Алматы, было признано в Великобритании в качестве основного иностранного судопроизводства. Такое признание было получено в соответствии с приказом Высокого суда правосудия Англии и Уэльса в соответствии с Модельным Законом ЮНСИТРАЛ о трансграничной несостоятельности, как указано в Положении о Трансграничной Несостоятельности от 2006 г.

17 февраля 2010г. Соломенский районный суд г. Киева вынес решение о признании легитимным на территории Украины решения Специализированного финансового суда г. Алматы от 16 октября 2009 года по делу о реструктуризации БТА Банка. Соответствующее решение вступило в законную силу 23 февраля 2010 года.

2 марта 2010г. Суд США по делам о финансовой несостоятельности, находящимся под юрисдикцией Южного округа штата Нью-Йорк, признал дело о реструктуризации, инициированное в отношении БТА в Специализированном финансовом суде г. Алматы в качестве основного иностранного судопроизводства.

18 апреля 2010г. БТА Банк и Комитет Кредиторов подписали Соглашение об условиях реструктуризации (Detailed Terms relating to Restructuring of Financial Indebtedness of JSC BTA Bank) . Данное соглашение включало в себя все опции, которые банк готов предложить своим кредиторам, и юридическую часть, предписывающую процедуры неоходимые для реализации реструктуризации и положения по внутреннему корпоративному управлению на период реструктуризации.

28 мая 2010 г. План реструктуризации финансовой задолженности АО «БТА Банк» на сумму 2 442 млрд. тенге (16, 65 млрд. долларов США) был одобрен на Собрании в Алматы кредиторами, владеющими обязательствами Банка в размере 2 247, 4 млрд. тенге, что составило 92, 03 процентов от общего объема финансовой задолженности.

В голосовании участвовали кредиторы по всем видам долговых инструментов БТА Банка, в том числе внешних и внутренних облигаций, двусторонних и синдицированных займов, исламских финансовых инструментов, соглашений по торговому финансированию и деривативов.

9 июня 2010г. Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансовых рынков и финансовых организаций (АФН) постановлением №83 от 4 июня 2010 г. утвердило предложенный План реструктуризации БТА Банка.

Финансовыми консультантами Банка в области реструктуризации являются Lazard Freres и UBS AG, юридическим консультантом - White & Case LLP.

2. О правлении.

Правление - это коллегиальный исполнительный орган, осуществляющий руководство текущей деятельностью банка. Правление состоит из председателя, его заместителей, а также управляющих директоров банка.

Основные функции и полномочия Правления:

- обеспечение выполнения решений общего собрания акционеров и совета директоров банка;

- обеспечение устойчивого финансово-экономического состояния банка;

- реализация бизнес-стратегии;

- назначение старшего менеджмента и представителей филиалов банка;

- другие вопросы, не отнесенные к компетенции общего собрания акционеров и совета директоров банка.

Члены Правления АО "БТА Банк" - признанные профессионалы, имеющие большой опыт работы, как в Казахстане, так и за рубежом. Высокий профессиональный уровень руководства подтверждается лидирующими позициями и высокими рейтингами банка. В разные годы члены Правления занимали управленческие должности в ряде крупнейших казахстанских и зарубежных финансовых структур, а также государственных органов.

3. Ценности и принципы банка

Честность и ответственность

Честность - основа всех наших взаимоотношений и ведения дел. БТА Банк нацелен на строгое соблюдение моральных ценностей и принципов каждым сотрудником. БТА берет на себя ответственность за действия и соблюдение соглашений в отношениях с сотрудниками, клиентами, поставщиками, государством и обществом.

Уважение

БТА уважает каждого человека и его права.

Стремление к улучшению

БТА постоянно улучшает качество своих продуктов и услуг, поддерживая инновации, высокие стандарты профессионализма и предпринимательский дух.

Командная работа и сотрудничество

... продолжение

Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.