ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ
ПЛАН
ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1. Страхование как экономическая категория
1.2. Структура страхового рынка и совершенствование его отраслевой классификации
Глава 2. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ
2.1. Основные тенденции, выявленные мной в развитии страхования в Республике Казахстан
2.2. Состояние рынка потребителей страховых услуг - страхователей
Глава 3. ОПТИМИЗАЦИЯ ПЕРЕСТРАХОВОЧНОЙ ЗАЩИТЫ НА НАЦИОНАЛЬНОМ СТРАХОВОМ РЫНКЕ
3.1. Зарождение рынка перестрахования в Казахстане
3.2. Пути повышения эффективности функционирования рынка перестрахования в Казахстане
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Развитие страхового бизнеса является важным элементом успешного перехода от централизовано планируемой экономики к экономике рыночного типа.
Для Казахстана, где сложилась повышенная степень уязвимости производственной сферы воздействию стихии и технологических катастроф, а неуверенность в своем будущем характерна для большинства населения республики, потенциальная роль страхования особенно велика.
Гарантируя собственникам возмещение ущерба при гибели имущества и потере дохода, создавая защищенность человека на все случаи жизни, страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Резервы страховых компаний служат надежным источником крупномасштабных инвестиций для финансирования экономического развития республики.
Переход к рыночным отношениям оказал серьезное влияние на систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важных структурных изменений. Осуществлен переход от государственной монополии на страховые операции к страховому рынку. В настоящее время активно идет процесс формирования новых страховых компаний, стремящихся строить свою работу с учетом реально существующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.
Современное состояние рынка требует дальнейшего развития и модернизации страхового дела все большей его адаптации к мировым принципам организации страховых отношений. Это касается, прежде всего, несовершенства законодательной и информационной базы, методологических разработок в сфере страхования, а также форм страховой защиты, адекватных требованиям рыночной экономики.
В этой связи особую актуальность приобретает теоретическое обоснование методологических основ организации страхования при становлении рынка, выявление тенденций и особенностей в развитии национального страхового рынка, исследование финансовых отношений и разработка практических рекомендаций их совершенствования в сфере страхования. Возрастающая значимость этих проблем, недостаточное их изучение в отечественной литературе обусловила выбор темы дипломной работы, определила основную цель работы и круг рассматриваемых в ней вопросов.
Цель исследования. Цель исследования заключается в изучении состояния современного национального страхового рынка, с тем чтобы обозначить ключевые проблемы, препятствующие нормальному поступательному развитию страхового бизнеса в Казахстане и обосновать важнейшие направления совершенствования практического формирования конкурентоспособной структуры страхового рынка с учетом опыта зарубежных стран.
Для достижения поставленной цели в диссертационной работе предпринята попытка решения следующих задач:
- исследование с новых позиций, обусловленных переходом к рынку сущности и функции страхования, его значения в общественном производстве и определение признаков, отличающих страхование от других экономических категорий;
- рассмотрение содержания страхового рынка и характеристика его участников;
- анализ состояния современного, страхового рынка республики и выявление основных особенностей и тенденций развития страхового сектора казахстанской экономики;
- характеристика состояния перестраховочного рынка в республике и выработка предложений по оптимизации организации перестраховочной защиты;
Объект исследования. Объект исследования в дипломной работе - это становление и развитие страхового рынка в Республике Казахстан.
Предметом исследования являются финансовые отношения в сфере страхования в условиях функционирования страхового рынка в республике.
Исследование проводилось на основе анализа и обобщения результатов деятельности страховщиков Казахстана.
Информационной базой послужили отчетные данные республиканских страховых компаний о страховых и перестраховочных операциях.
Во введении обоснован выбор темы диссертационной работы, определена ее актуальность, указаны цели и задачи исследования.
В первой главе "Социально-экономическое содержание страхового рынка" раскрыта сущность и функции страхования как самостоятельной категории, его роль и значение в обеспечении непрерывности воспроизводственного процесса, рассмотрены содержание страхового рынка и его участники, осуществлена классификация страховых отношений.
Во второй главе "Проблемы формирования и развития страхового рынка в Республике Казахстан в условиях переходной экономики" проанализировано состояние страхового рынка республики, определен рейтинг страховых компаний и структура национального страхового портфеля по ряду важнейших показателей. Проведен сравнительный анализ зарубежной и отечественной законодательной основы страховой деятельности. Обоснованы теоретические положения и практические рекомендации по рациональному инвестированию временно свободных средств страховых резервов в целях их устойчивого наращивания.
В третьей главе "Оптимизация перестраховочной защиты на национальном страховом рынке" предложены пути более эффективной перестраховочной защиты на страховом рынке Казахстана.
В заключении изложены выводы и предложения, вытекающие из проведенного исследования
Глава 1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1. Страхование как экономическая категория
Для страхования, как специфического направления предпринимательской деятельности, требуется ряд условий ее осуществления. Во-первых, должно быть многообразие специализированных предприятий, которые непосредственно занимаются страхованием и во-вторых, должен существовать большой круг физических и юридических лиц, которые имеют потребность в страховании, согласные участвовать в создании страхового фонда (т.е. уплачивать страховые платежи), чтобы обеспечить себе соответствующее возмещение убытков в случаях, предусмотренных договором. Кроме того, весьма велико число граждан страны, которые, не участвуя в создании страхового фонда непосредственно, заинтересованы в его наличии и получении выплат на основе договора страхования в их пользу при наступлении определенных событий.
Государство также заинтересовано в страховании, как в механизме поддержания надлежащего уровня общественного воспроизводства и возможности покрытия непредвиденных затрат и убытков предприятий, предпринимателей и отдельных граждан без участия государственных ресурсов. Государство может выступать как страхователь, уплачивая страховые взносы за счет бюджетных средств непосредственно или через соответствующие государственные структуры, может быть учредителем или соучредителем страховых компаний, либо выступать гарантом исполнении обязательств по тем видам страхования, где такая поддержка диктуется социальными проблемами или межгосударственным соглашением.
Страхование - это не естественная потребность индивидуума в еде, жилище, одежде и т.п., которую человек ощущает непосредственно и сам стремится удовлетворить. Для того, чтобы возникла потребность в страховании у граждан, предпринимателя, хозяйственника необходим комплекс взаимозависимых условий. Одним из них является достаточно высокий уровень экономической самостоятельности хозяйствующих субъектов.
В условиях рыночных отношений сфера страхования расширяется за счет появления новых страховых интересов и потребностей, которые отражают новые условия жизни и предпринимательства, необходимость защиты коммерческого интереса, уровня жизни и благосостояния, как отдельных граждан, так и целых коллективов, от неправомерных действий третьих лиц, от требований о возмещении ущерба, который может быть причинен в ходе хозяйственно-предпринимательской деятельности.
Человек подвержен разным случайностям, имеющим определенные закономерности и требующие затрат по сохранению уровня доходов и гарантий имущественных интересов. Вступая во взаимоотношения с природой, подвергаясь воздействию природных факторов на свою жизнь и хозяйство, человек также вынужден искать защиты своих имущественных интересов. Взаимодействуя с другими индивидуумами, вступая в общественные, производственные, правовые и иные отношения, принимая на себя или, требуя исполнения обязательств каждый гражданин (или юридическое лицо) вправе искать обеспечения сохранения своих имущественных интересов в случае действия или бездействия другой стороны. Технологическое оснащение быта и производства, рост энерговооружения и т.п., создает дополнительные риски для жизни, имущества людей. Одновременно возрастают стоимостные оценки всех видов рисков, усложнение взаимосвязей между объектами и субъектами.
Расширение межтерриториальных связей как отдельных людей, так и хозяйствующих субъектов, приводит к возникновению имущественных интересов, разбросанных по территории, в т.ч. и других государств, и требует специальной защиты. Все это, да и многое другое, складывается в объективные предпосылки возрастания потребности в страховании, формирования рыночных отношений в страховании.
О возрастании роли и масштабов применения страхования, как универсального способа удовлетворения общественных потребностей в страховой защите, в современных условиях говорит тот факт, что в 1950г. в капиталистическом мире насчитывалось 15 стран с ежегодных сбором страховой премии свыше 100 млн.долларов, а в целом 20 млрд.долларов, или 95% всей страховой премии капиталистических стран. В 1980г. таких стран насчитывалось уже 55, с общим объемом страховой премии 450 млрд.долларов, т.е. 99% сбора всех капиталистических стран. В 1986г. объем аккумулированной страховой премии составил 786,7 млрд.долларов.
Причем такой рост обусловлен как экстенсивными факторами - увеличением объема производства ВНП, ростом населения, инфляцией, так и интенсивными факторами - повышением относительной потребности в страховой защите процесса общественного производства. На относительное увеличение потребности в страховании, в частности, указывает повышение удельного веса страховой премии в ВНП с 4,1% в 1961г. (для всех стран - членов ОЭСР) до 4,9% в 1981г. Для США и Канады этот показатель за аналогичный период вырос с 5,3% до 6,9% и стран Западной Европы с 1,4% до 2,5%, а в 1986г. составил 8,84% в США, 8,34% в Великобритании, 9,20% в Японии. В целом это указывает на более высокие темпы аккумулирования страхового фонда по сравнению с темпами экономического роста.
В странах с развитой рыночной экономикой страховую деятельность осуществляют множество различных по масштабам и формам организации страховых обществ. Современный рынок США представлен 2500 страховым организациями, Великобритании - 840, Италии - 252, Австрии - 170, Франции - 562. Деятельность всех страховых компаний регулируется законодательными актами, за неисполнение которых они несут финансовую ответственность.
Таким образом, обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита (покрытие), формируются предложение и спрос на нее.
В условиях развитых товарно-денежных отношений, присущих современному процессу общественного производства, страховое покрытие предоставляемое страховщиком страхователю, можно рассматривать как специфический товар.
К. Маркс, говоря о признаках товара, отмечал, "что каждый товар представляется с двух точек зрения: как потребительная стоимость и как меновая стоимость". Потребительная стоимость товара "страховое покрытие", приобретаемого страхователем в процессе заключения договора страхования, проявляется двояким образом. Прежде всего она состоит в способности специфического товара "страховое покрытие" удовлетворять потребности страхователя в' определенной, страховой защите и гарантировать возмещение материального ущерба в случае наступления и негативного воздействия различных случайных факторов. Эта сторона потребительской стоимости специфического товара "страховое покрытие" всегда присутствует вне зависимости от того произошел страховой случай или нет. Во-вторых, для конкретного страхователя потребительная стоимость данного товара проявляется также непосредственно в получении соответствующего страхового возмещения при наступлении страхового случая. Удовлетворяется потребность в необходимых денежных средствах для преодоления последствий страхового случая. Такая двойственность в потребительской стоимости во многом определяет специфику товара "страховое покрытие".
Меновая стоимость, определяемая прежде всего "как количественное соотношение , в котором потребительская стоимость обменивается одна на другую", воплощается и опосредствуется страховой премией, выступающей ценой данного товара.
Некоторые советские экономисты, правильно отмечая специфику создания страхового рынка, обеспечивающего необходимую страховую защиту посредством продажи страхового покрытия при заключении договора страхования, неправомерно сужают понятие "страховое покрытие" до платной услуги, отделяя его при этом от более мирского понятия товара. Понятие товар включает в себя также и понятие услуга. К.Маркс по этому поводу отмечал: " Для производителя этих услуг они - товар. Они имеют определенную потребительную стоимость (воображаемую или действительную) и определенную меновую стоимость. Но для покупателя эти услуги - лишь потребительные стоимости,...в виде которых он потребляет свой доход".
На наш взгляд страховой полис - это лишь документальное свидетельство продажи страховой услуги (своеобразная квитанция). Договор страхования, воплощенный в страховом полисе, означает сам факт и условия купли-продажи страхового покрытия. Страховая премия, уплачиваемая страхователем страховщику выступает как цена специфического товара страховое покрытие. Страховой рынок является сферой обращения данного специфического товара.
Заключение договора страхования, предусматривающего уплату соответствующей страховой премии, не сопровождается одновременным движением материальной формы стоимости. Оно лишь означает право страхователя на получение денежного возмещения в будущем при наступлении и за оговоренные заранее последствия страховых случаев, а также обязательство страховщика выплатить это соответствующее страховое возмещение.
С учетом этого более обоснованным видится точка зрения, что страховой рынок это "сфера оказания услуг по страхованию, осуществляемых страховыми компаниями,...выражает определенную систему экономических отношений между страховщиком - продавцом специфического товара страхового покрытия и страхователем - покупателем этого товара".
При этом вопрос о существовании и функционировании страхового рынка будет правомерен только при условии, что предложение представлено более чем одним страховщиком (продавцом). Страховое покрытие как товар реализуется вне рынка, поскольку предложение осуществляется лишь одним товаропроизводителем.
Фактор множественности продавцов выделяется и в определениях страхового рынка, приводимых в исследованиях зарубежных экономистов, где под страховым рынком понимается сфера обращения страхового товара между большим количеством страховщиков и страхователей, с присущим ей свободным изменением ставок страховой премии и условий страхования.
Состояние страхового рынка определяется, прежде всего, спросом на страховое покрытие в процессе расширенного воспроизводства, который зависит как от чисто конъюнктурных факторов, связанных с цикличностью общественного производства, так и долгосрочных факторов. Проблемы изучения спроса на страховом рынке требуют детального анализа с точки зрения интересов страхователей по каждому виду страхования. При существовании многих обособленных страховщиков и наличии спроса, необходимое страховое покрытие всегда будет предложено кем-либо из страховщиков за страховую премию, базирующуюся на соответствующих математических расчетах и с учетом спроса и предложения. Именно этим объясняется широкий ассортимент различных видов предлагаемых страховых услуг.
Вышеуказанные особенности ведут и к регулированию страховым рынком предложения. В данном случае рынок выступает соизмерителем общественно необходимых затрат на страхование, чутко реагирует на прибыльность и рентабельность отдельных видов страхования. При развитом рыночном механизме непривлекательные по качеству и цене страховые услуги не находят спроса на рынке, а их продавцы вынуждены либо изменить условия, либо прекратить страховые операции.
1.2. Структура страхового рынка и совершенствование его отраслевой классификации
Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную систему, объединяющую различные структурные звенья. Первым таким участником страхового рынка являются компании прямого страхования (страховое общество, страховая компания), т.е. специализированная организация проводящая страховые операции. Именно здесь осуществляется процесс формирования особых, специфических фондов, предназначенных для возмещения ущерба тем, кто участвует в создании этих фондов. Всего в 1989 году по зарубежным источникам таких компаний в мире насчитывалось свыше 15 тыс., причем численность их за последние 20 лет существенно не изменилась. Наряду с большим количеством мелких по объему страховой ответственности и активам компаний на страховом рынке выделено около 100 крупных страховых корпораций, чья деятельность носит ярко выраженный международный характер.
Вместе с тем, следует отметить, что средняя доля участия на рынке имущественного страхования в США, Японии, ФРГ, Великобритании, Франции, Канаде, Италии, Нидерландах, Швейцарии, Швеции, Испании и Австрии трех наиболее крупных компаний составила 28,1% с отклонением с 15% в США до 51% в Швеции. Однако ни одна из этих компаний не смогла достичь 20% влияния на рынке, критерия, указывающего на монополизацию рынка. Поэтому при достаточно острой борьбе между страховыми компаниями тем не менее не наблюдается монополизация страхового рынка той или иной компанией. Определяющая роль в этом принадлежит наличию на рынке большого количества мелких страховых компаний, которые не позволяют лидерам жестко диктовать свои условия страхователям.
Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования. И перестраховочные компании следует выделить в качестве второго непременного участника страхового рынка. Перестраховочный рынок выступает исключительно важным фактором развития рынка прямого страхования. При современном уровне концентрации производства и колоссальной стоимости материальных ценностей только механизм, перестрахования позволяет принимать страховщикам на страхование риски и убытки такого масштаба, которые намного превышают возможности даже крупных страховых компаний, а иногда и отдельных страховых рынков. В этом случае распределение риска происходит не только в рамках национальных экономик, а учитывая интернационализацию хозяйственных связей, приобретает международный характер.
В зарубежных странах перестраховочные компании являются обязательным участником страхового рынка. Они являются специализированными компаниями, имеющими по сравнению со страховыми организациями более высокую устойчивость, больший объем собственного уставного капитала, большие ресурсы, инвестированные в различные отрасли хозяйства, бизнеса и коммерции. В настоящее время в мире действует 250 профессиональных пересраховочных компаний, на долю ведущих 15-ти из которых падает 50% перестраховочной премии. Ведущими компаниями являются "Мюних Ре" (ФРГ), 'Свиес Ре" (Швейцария), "Женерал Ре Групп" (США) и др.
Следующим непосредственным участником страхового рынка является покупатель страхового продукта или страхователь. В настоящее время рынок пользователей страховых услуг и направленность их интересов качественно и количественно изменились. Рыночные отношения порождают новый спектр страховых интересов, связанных с реальной возможностью наступления непосредственного события - страхового случая, влекущего за собой гибель или повреждение имущества, либо потерю дохода.
Потребители страховых услуг отличаются друг от друга по самым разным параметрам. Разными могут быть потребности, ресурсы, географическое положение, покупательские отношения и привычки. И на основе этих различных переменных параметров можно осуществить сегментирование страхового рынка, т.е. разбивку рынка на четкие группы покупателей, для каждой из которых могут потребоваться отдельные услуги. Какого-то единого метода сегментирования рынка не существует, однако, наиболее часто применяется деление страхового рынка на 2 основных сегмента - рынки физических и юридических лиц. Эти рынки отличаются друг от друга по психологическим установкам, видам страхования, хотя имеют и общие моменты - любой клиент страховой компании хочет обезопасить себя при минимальных затратах. В свою очередь, рынок физических лиц может подразделяться на различные сектора по географическому принципу (разбивка рынка на разные географические единицы: государства, районы, области и т.д.), демографическому (пол, возраст, уровень дохода, род занятий, образование и т.п.) и психографическому (класс, образ жизни и т.п.) принципу. Рынок юридических лиц сегментируется по отраслевой принадлежности, организационно-правовым формам, размерам (по количеству работающих), годовым объемам оборота и многим другим признакам. Подобное сегментирование потенциальных страхователей производится зарубежными страховыми компаниями при проведении маркетинговых исследований в целях выявления потребительских предпочтений. И в свою очередь, реагируя на запросы потенциальных клиентов страховщики разрабатывают и предлагают новые виды страховых услуг или "модернизируют" старые.
К участникам страхового рынка относятся и так называемые посредники - это страховые агенты и брокеры, которые своими усилиями способствуют продвижению страховых услуг от страховщика к страхователю. При этом необходимо делать различие между этими двумя формами посредничества.. Кроме того, существует и так называемая альтернативная сеть распространения данного страховщика " это совокупность юридических лиц (бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации, нотариальные конторы и др.), выступающих в качестве страховых агентов. Наряду с услугами по основному профилю своей деятельности они предлагают оформить те или иные договоры страхования. Взаимоотношения между страховой компанией и страховании агентами юридическими лицами регулируются генеральными соглашениями о сотрудничестве или контрактами с работниками данных фирм, которые выступают в роли агентов совместителей. В современных условиях преобладающей в работе по распространению полисов акционерных страховых обществ за рубежом является система генеральных страховых агентов. В этом случае вертикальный уровень системы продаж страховых полисов выстраивается в цепочку:
генеральный страховой агент - страховой агент - субагент.
Профессионализм страхового агента определяется по конечному результату, т.е., во-первых, по тому, какой объем поступлений страховых платежей обеспечил он по заключенным и действующим договорам, а во-вторых, какие впечатления о компании в целом остались у клиентов после подписания страхового договора и при наступлении страхового случая. Именно от страхового агента потребитель черпает информацию о страховых услугах, именно он формирует реальный имидж компании у потенциальных страхователей и от него зависит в конечном итоге, будет ли потребитель пользоваться услугами компании вновь. Поэтому эффективность работы любой страховой компании в большей степени зависит от эффективности работы прежде всего низового звена в ее структуре, а именно - страхового представителя (агента). Заслуживает внимания опыт зарубежной страховой практики., Который уделяет большое внимание правильному подбору и обучению страховых представителей. Так, в среднем крупная страховая компания тратит на содержание, обучение и контроль за работой агентов от 10 до 15 тыс. долларов в год.
Деятельность брокеров обычно подлежит лицензированию в органе Государственного страхового надзора или профессиональной ассоциации брокеров. Брокерские услуги широко применяются в практике перестрахования. Традиционно к услугам брокеров прибегают на страховых рынках Великобритании и США; в других странах система страховых брокеров играет подчиненную роль или отсутствует вообще.
Продажа страховых полисов через посредников является ведущей в системе организации заключения договоров страхования. Так, например, в Италии зарегистрировано 30 тыс. агентов, 1200 брокеров. Страховые агенты обеспечивают поступление 82% страховой премии, брокеры - 12%, альтернативная сеть - 6%. Поэтому, чем шире сеть посредников, тем больше потенциальных страхователей узнают о данной страховой компании и смогут воспользоваться ее услугами.
Следующий участник страхового рынка - различные общественные организации и ассоциации (Ассоциации страховых обществ, Союзы Страховщиков). Они, как правило, отвечают за соблюдение своими членами страхового законодательства и уполномочены регулировать их деятельность в интересах страхователей, следить за соблюдением этических норм, поддерживать здоровую конкуренцию. Как свидетельствует зарубежный опыт, страховые ассоциации должны проводить экономические исследования и готовить для органов власти и управления соответствующие практические предложения и рекомендации, разрабатывать коммерческую политику страхового предпринимательства. Они обязаны оперативно информировать страховщиков о всех интересующих их законодательных актах, административных и арбитражных решениях. Немаловажный аспект в деятельности страховых ассоциаций - внешнеэкономический, т.е. представительство в международных страховых ассоциациях, организация научных конференций и симпозиумов. К примеру, членами ассоциации британских, страховщиков являются 450 страховых компаний, интересы- которых она защищает в правительстве, средствах массовой информации.
Кроме названных участников страхового рынка существуют и другие организации, которые профессионально занимаются различными видами деятельности, необходимыми для развития страхования и перестрахования. Это - институт сюрвейеров - профессионалов по оценке имущества, институт "риск-менеджмента" и др.
Наиболее крупные и развитые страховые рынки сформированы в промышленно развитых странах. По объему собранной премии на первом месте находится США с долей в мировом сборе 39%,на втором месте Япония с долей 22,5% и на третьем ФРГ с долей 7.6%.
По сбору премии на душу населения впереди всех стоит Швейцария (2,447 ам.долл.), за ней идут Япония (1,974 ам.дол.), США (1,668 ам.дол.) и ФРГ (1,330 ам.дол.).
В свою очередь, развивающиеся страны, концентрирующие до 50% населения мира, почти 20% экономической деятельности, имеют лишь около 5% общемирового сбора страховой премии. Абсолютный годовой объем страховой премии на душу населения составили в 1996г. в Ираке -10,6 дол., Индии -3,5 дол., Пакистане -2,8 дол., Египте -11,8 дол., Мексике -11,2 дол., Бразилии -17,4 дол., что в десятки и сотни раз ниже уровня промышленного развития стран. Это объясняется, прежде всего, местом этих стран в мировом капиталистическом хозяйстве и уровнем развития производительных сил. Недостаточная емкость национальных страховых рынков, несбалансированность страховых портфелей многих компаний, отсутствие высококвалифицированного персонала, антиинфляционных механизмов в страховании сильно тормозят развитие страхового дела, ставят развивающиеся страны в сильную зависимость от международного страхового рынка. По данным ЮНКТАД из 64 стран в 43 емкость национальных страховых рынков позволяет удовлетворить совокупность в страховой защите менее, чем на 70%, что вынуждает перестраховывать риски за границей.
В структуре мирового сбора страховой премии по различным отраслям доминирующим видом страхования является личное страхование. Это относится, прежде всего, к США, Канаде, Европе, а в последние годы и Японии. На долю личного страхования приходится более 52% мирового сбора страховой премии. И поскольку, наибольший удельный вес во всей собранной в капиталистических странах страховой премии приходится на страхование жизни, то в западной экономической литературе весь страховой рынок часто разделяют на рынок страхования жизни и рынок прочих видов страхования, к которым относятся все виды страхования имущества, ответственности, а также страхование от несчастных случаев и болезней. Именно такой подход положен в основу классификации видов страхования по директиве ЕЭС.
В Германии, в свою очередь, выделяют следующие основные отрасли:
1. личное страхование, которое включает в себя: страхование жизни, страхование на случай болезней, страхование от несчастных случаев,
2. имущественное страхование, куда входят: имущественное страхование как таковое, страхование домашнего имущества, транспортное страхование;
3. страхование рисков, затрагивающих имущество: страхование ответственности, страхование судебных расходов, кредитное страхование;
4. комбинированные отрасли страхования.
Однако, более распространенной в зарубежных странах является классификация по объектам страхования, т.е. по основным отраслям страхования с характерным набором видов для той или иной страны. Это: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. В основе деления страхования на указанные отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Классификация по объектам страхования предполагает выделение и таких ее звеньев как подотрасли и виды страхования.
В российской экономической литературе, в частности, Л.И. Рейтманом вся совокупность страховых отношений подразделяется на следующие отрасли и подотрасли:
1. Страхование уровня жизни граждан:
а) социальное страхование рабочих, служащих и колхозников;
б) личное страхование граждан.
2. Имущественное страхование:
а) страхование имущества государственных предприятий;
б) страхование имущества колхозов, совхозов;
в) страхование имущества общественных и кооперативных организаций;
г) страхование имущества граждан.
3. Страхование ответственности
а) страхование задолженности;
б) страхование на случай возмещения вреда (страхование гражданской ответственности).
4. Страхование предпринимательских рисков:
а) страхование прямых потерь доходов;
б) страхование косвенных потерь доходов.
В целом, следует согласиться с предложенной классификацией и, в частности, с выделением отраслей страхования ответственности и предпринимательских рисков в самостоятельные. Необходимо принять во внимание тот факт, что если даже операции по этим видам страхования находятся в зачаточном состоянии или отсутствуют совсем, тем не менее, теория страхового дела должна отражать всю совокупность возможных страховых отношений.
Иным образом решен вопрос отраслевой классификации страхования в нашей республике. В Указе Президента РК "О страховании" от 3.10.95г. предложена классификация, согласно которой страхование подразделяется по объектам страхования только на две отрасли: личное и имущественное.
Объединение в имущественное страхование трех самостоятельных отраслей ( страхование имущества, страхование предпринимательских рисков и гражданско-правовой ответственности) и сведение их на уровень подотраслей считаем неоправданным.
В основе деления на отрасли лежат принципиальные отличия в объектах страхования: для личного страхования - это жизнь, здоровье и трудоспособность граждан, для имущественного страхования - это материальные ценности, по страхованию ответственности - это обязанность страхователей погашать материальный или иной ущерб, нанесенный третьим лицам. При этом может возмещаться как ущерб, нанесенный имуществу третьих лиц, так и их жизни и здоровью. Уже только это не позволяет отводить страхованию ответственности место подотрасли - имущественного страхования. Более того, страхование ответственности - это очень специфическая отрасль страхования, которая имеет ряд особенностей, отличающих ее от других отраслей.
Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя от предпринимательской деятельности, где опять же объектом страхования выступают не материальные ценности как таковые, а риск неполучения довода (например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшемся или неудавшимся сделкам и т.п.). Учитывая, что каждая из названных отраслей имеет свой специфичный объект страхования, то считаем целесообразным выделение каждой из ник в самостоятельную.
На основе обобщения опыта развитых зарубежных стран, взглядов ученых-экономистов ближнего зарубежья и, исходя из реальной обстановки на национальном страховом рынке, предлагаем за основу классификационную схему, которая позволяет наиболее полно сгруппировать все виды страхования по определенным звеньям.
Таким образом, страхование, являясь объективной экономической категорией, предполагает определенную систему ее функционирования, целостность которой обеспечивается главным образом за счет единства функциональных связей ее звеньев.
Глава 2. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ
2.1. Основные тенденции, выявленные мной в развитии страхования в Республике Казахстан
Становление страхового рынка Казахстана происходит в условиях экономики переходного периода. Такие макроэкономические тенденции как спад производства, резкое снижение инвестиционной деятельности, кризис платежеспособности предприятий, инфляция, безработица, массовые банкротства нерентабельных предприятий прямо влияют на его состояние. Тем не менее в республике идет постепенное формирование и углубление рыночных отношений в сфере страхования. Этому способствуют стабильная политическая обстановка в стране и реформы, проводимые государством.
Разумеется, что проблемы страхования зависят от общего состояния экономики и большинство проблем не возможно решить только внутри самого страхового рынка. Причины, препятствующие развитию казахстанского страхового рынка можно классифицировать следующим образом:
1. внешние, т.е. объективные причины, которые не поддаются практическому контролю и коррекции со стороны системы страхования, носят общегосударственный характер;
2. внутренние - причины, которые корректируются внутри системы страхования за счет внутренних резервов;
3. переходные - причины устранение которых зависимо как от внешних, так и от внутренних условий.
I. Внешние причины
а) Инфляция.
б) Емкость страхового пространства (т.к. финансовых резервов страховщиков даже теоретически недостаточно для покрытия возможных убытков).
в) Низкий уровень готовности объектов страхования
г) Низкий финансовый потенциал страхователей.
д) Отсутствие государственной поддержки (налоговые льготы, создание фондов поддержки, целевое финансирование объектов и т.п.).
2. Правовые.
а) Низкий уровень общего законодательного обеспечения страхового дела.
б) Длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной базы, контроля. Э. Организационные
а) Становление страхового рынка в условиях отсутствия методической базы.
б) Отсутствие в органах законодательства профессиональных страховщиков.
в) Долгая изолированность страхового рынка от мирового страхового бизнеса.
4. Политические. а) Возможность нарушения общеполитической стабильности.
II. Внутренние причины.
1. Внутрисистемная разобщенность.
2. Низкая финансовая устойчивость страховщиков.
III. Переходные причины. 1. Низкий уровень страховой культуры общества.
3. Отсутствие страховой инфраструктуры.
Приведенная классификация подвержена изменениям во времени и не является абсолютной. Она представляет собой попытку систематизации проблем страхования в преломлении несовершенства нашей экономики и позволяет последовательно устранять их в целях стабилизации и совершенствования рынка страховых услуг.
Отсутствие в настоящее время системности в анализе состояния страхового рынка, достаточной отчетной базы для сопоставления результатов, несравнимость многих показателей серьезно затрудняет оценку текущего положения в сфере страхования и надежное прогнозирование, даже на ближайшее будущее. Вместе с тем, в результате обобщения данных о страховых операциях за 1997-1999г., можно выявить некоторые намечающиеся тенденции в развитии страхового рынка Республики Казахстан. Выбор для анализа трех последних лет объясняется тем, что только в 1997г. в связи с созданием органа государственного страхового надзора появилась официальная статистическая отчетность страховщиков о страховой деятельности, а, следовательно, возможность оценки состояния рынка страховых услуг.
Для современного этапа развитие страхового рынка характерно устойчивое увеличение количества страховщиков. Так, если в 1997 г. правом страховой деятельности обладали 22 компании, то в 1999г. уже 53 компании имели лицензии на проведение операций по различным видам страхования.
Основой страхового рынка являются акционерные страховые компании. Такую организационно-правовую форму имеют 43 национальных страховых организаций. Только 9 страховых организаций зарегистрировано в форме товарищества с ограниченной ответственностью, 1 компания является государственной ("Казахинстpax").
На страховом рынке Казахстана функционирует 4 страховые компании с участием иностранного капитала: АО "СК"Алматинская международная страховая группа""(уставный фонд 12 млн.тг.), АО "СК "Сактау""(уставный фонд 12,5 млн.тг.), АК СК "Темир-АТ"(уставный фонд 26,3 млн.тг.) и САО "Альянс-Алатау"(уставный фонд 15,2 млн.тг.). Зарегистрированы следующие филиалы и представительства иностранных страховых компаний: "Alexander Howden Qroup Limited", "SEDQWICK KAZAKHSTAN LIMITED","IOHNSON and HIQQINS SERVICES LIMITED"WILLI5 CORROU GROUP", TOO "Рая международный брокерский дом". ("Raya International Brokerase House Ltd", Казахский филиал "Промышленной страховой компании Россия в г.Алматы. Однако, современное состояние отечественного страхового рынка в целом, обуславливает сдержанную позицию мирового рынка в размещении на нем своих средств.
Более половины всех страховых компаний (32) сосредоточено в г.Алматы. На втором месте по количеству страховых компаний находится г.Караганда., где их функционирует 4. И далее города Актюбинск и Павлодар(См. Таблица 1.).
Таким образом, основное сосредоточение страховых организаций наблюдается в промышленно развитых центрах республики.
Произошло заметное укрупнение отечественных страховых организаций по размеру уставного фонда. Если в 1997г. совокупный уставный фонд составил 33476 тыс.тг., из которого на одну страховую компанию в среднем приходилось 1521,6 тыс.тг., то в 1998г. эти показатели достигли 403700.0 тыс.тг. и 7617,0 тыс.тг.,а в 1999г, - 768099,5 тыс.тг. и 14492,4 тыс.тг. соответственно.
Таблица 1 Дислокация страховых организаций по городам республики
Города
1997
1998
1999
кол-во
уд.вес %
кол-во
уд.вес %
кол-во
уд. вес
1.
Алматы
12
55,0
29
54,7
32
60,3
2.
Актау
-
-
2
3,8
1
1,9
3.
Актюбинск
-
-
3
3,8
2
3,8
4.
Акмола
1
4,5
2
5,6
1
1.9
5.
Жамбыл
-
-
1
1,9
1
1,9
6.
Жезказган
-
-
1
1,9
1
1,9
7.
Караганда
3
13,5
4
7,5
4
7,5
8.
Кокшетау
1
4,5
1
1,9
1
1.9
9.
Костанай
1
4,5
2
3,8
2
3,8
10.
Павлодар
1
4.5
2
3,8
2
3,8
11.
Темиртау
-
-
1
1,9
1
1.9
12.
Усть-Каменогорск
1
4.5
1
1,9
1
1,9
13.
Шымкент
2
9,0
4
7,5
3
5,6
14.
Уральск
-
-
-
-
1
1.9
И т о г о:
22
100
53
100
53
100
Таким образом, в 1999 г., в среднем страховая компания располагала уставным фондом в 9,5 раз больше нежели в 1997г. Однако, состав компаний по величине уставных средств неоднороден (См. Таблица 2).
Таблица 2 Распределение национальных страховых организаций по размеру уставного фонда в 1997-1999 гг.
Годы
Количество страховых компаний
всего
Размер уставного фонда (тыс.тг.)
до 2000
от 2001 до 5000
от 5001 до 10000
от 10001 до 20000
свыше 20000
1997
22
12
9
1
-
-
1998
53
6
34
7
3
3
1999
53
6
2
9
29
7
Отсюда следует, что в 1997 г. свыше 50% страховщиков располагало уставным фондом до 2 млн.тг., тогда как в 1998г. и 1999г. уже только 11% от их общего количества. В 1998г. основная часть страховщиков (77%) повысила свои уставные капиталы от 2 млн. тг. до 10 млн.тг, хотя и это являлось недостаточным в силу требований современного страхового законодательства. К началу 2000 г. проблема повышения размера уставного фонда была решена 85 % страховщиков республики. Следовательно, наметившаяся тенденция уставных капиталов страховых организаций будет продолжена. Действуют на национальном страховом рынке и страховые компании обладающие мощными уставными фондами (свыше 20 млн.тг). Лидерами по этому показателю являются страховые компании "Сенiм" (84,7 млн.тг) и Казахинстрах (76,3 млн.тг.)
Значительно возросли в республике за анализируемый период объемы страховых операций. Из данных Приложения 2 следует, что поступления страховых платежей по всем видам страхования в 1999 г. составили 1298,3 млн.тг., что в 8,2 раза больше по сравнению с 1997г. и в 1,9 раза больше по сравнению с 1998г.
Наиболее высокие темпы роста приводятся на поступления по обязательным видам страхования. В 1998г. они увеличились в 9,4 раза по сравнению с предыдущим годом и составили 62,2 млн.тг., в 1999 г. они возросли в 1,9 раза по сравнению с 1998г. и составили 89,0 млн.тг.
Высокие темпы поступлений страховых платежей характерны для всех отраслей страхования. Так, по личному страхованию в 1998г. они увеличились в 3,0 раза по сравнению с 1997г., а в 1999г. - в 1,3 раза по сравнению с 1998 г. По имущественному страхованию поступление страховых платежей возросло в 6,8 и 2,2 раза соответственно. По видам страхования ответственности значение этого показателя увеличилось в 2,9 и 2,6 раза соответственно по годам.
Произошло значительное изменение структуры поступающих страховых взносов. Удельный вес добровольного личного страхования снизился с 68,8% в 1997г. до 43,6% в 1998г. и до 38,8 % в 1999г. Это вызвано, прежде всего, сокращением доли договоров накопительного страхования. По страхованию имущества удельный вес поступивших взносов в общем объеме повысился с 27,4% в 1997г. до 49,2% в 1999г. Удельный вес взносов по страхованию ответственности снизился с 5,6% до 5,1% соответственно, в основном за счет значительного сокращения операций по страхованию ответственности заемщиков за непогашение кредитов.
Доля поступлений страховых взносов по обязательным видам страхования возросла с 4,2% в 1997г. до 9,1% в 1998г. в общих поступлениях, а в 1999г. сократилось до 6,9%.
Выплаты по договорам страхования увеличились в 1998 году по сравнению с предыдущим периодом в 3,6 раза и составили 195,3 млн.тг., тогда как в 1999г. они ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1. Страхование как экономическая категория
1.2. Структура страхового рынка и совершенствование его отраслевой классификации
Глава 2. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ
2.1. Основные тенденции, выявленные мной в развитии страхования в Республике Казахстан
2.2. Состояние рынка потребителей страховых услуг - страхователей
Глава 3. ОПТИМИЗАЦИЯ ПЕРЕСТРАХОВОЧНОЙ ЗАЩИТЫ НА НАЦИОНАЛЬНОМ СТРАХОВОМ РЫНКЕ
3.1. Зарождение рынка перестрахования в Казахстане
3.2. Пути повышения эффективности функционирования рынка перестрахования в Казахстане
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Развитие страхового бизнеса является важным элементом успешного перехода от централизовано планируемой экономики к экономике рыночного типа.
Для Казахстана, где сложилась повышенная степень уязвимости производственной сферы воздействию стихии и технологических катастроф, а неуверенность в своем будущем характерна для большинства населения республики, потенциальная роль страхования особенно велика.
Гарантируя собственникам возмещение ущерба при гибели имущества и потере дохода, создавая защищенность человека на все случаи жизни, страхование обеспечивает социально-экономическую стабильность в обществе. Резервы страховых компаний служат надежным источником крупномасштабных инвестиций для финансирования экономического развития республики.
Переход к рыночным отношениям оказал серьезное влияние на систему страхования в Республике Казахстан, вызвав ряд важных структурных изменений. Осуществлен переход от государственной монополии на страховые операции к страховому рынку. В настоящее время активно идет процесс формирования новых страховых компаний, стремящихся строить свою работу с учетом реально существующих страховых интересов у всех хозяйствующих субъектов.
Современное состояние рынка требует дальнейшего развития и модернизации страхового дела все большей его адаптации к мировым принципам организации страховых отношений. Это касается, прежде всего, несовершенства законодательной и информационной базы, методологических разработок в сфере страхования, а также форм страховой защиты, адекватных требованиям рыночной экономики.
В этой связи особую актуальность приобретает теоретическое обоснование методологических основ организации страхования при становлении рынка, выявление тенденций и особенностей в развитии национального страхового рынка, исследование финансовых отношений и разработка практических рекомендаций их совершенствования в сфере страхования. Возрастающая значимость этих проблем, недостаточное их изучение в отечественной литературе обусловила выбор темы дипломной работы, определила основную цель работы и круг рассматриваемых в ней вопросов.
Цель исследования. Цель исследования заключается в изучении состояния современного национального страхового рынка, с тем чтобы обозначить ключевые проблемы, препятствующие нормальному поступательному развитию страхового бизнеса в Казахстане и обосновать важнейшие направления совершенствования практического формирования конкурентоспособной структуры страхового рынка с учетом опыта зарубежных стран.
Для достижения поставленной цели в диссертационной работе предпринята попытка решения следующих задач:
- исследование с новых позиций, обусловленных переходом к рынку сущности и функции страхования, его значения в общественном производстве и определение признаков, отличающих страхование от других экономических категорий;
- рассмотрение содержания страхового рынка и характеристика его участников;
- анализ состояния современного, страхового рынка республики и выявление основных особенностей и тенденций развития страхового сектора казахстанской экономики;
- характеристика состояния перестраховочного рынка в республике и выработка предложений по оптимизации организации перестраховочной защиты;
Объект исследования. Объект исследования в дипломной работе - это становление и развитие страхового рынка в Республике Казахстан.
Предметом исследования являются финансовые отношения в сфере страхования в условиях функционирования страхового рынка в республике.
Исследование проводилось на основе анализа и обобщения результатов деятельности страховщиков Казахстана.
Информационной базой послужили отчетные данные республиканских страховых компаний о страховых и перестраховочных операциях.
Во введении обоснован выбор темы диссертационной работы, определена ее актуальность, указаны цели и задачи исследования.
В первой главе "Социально-экономическое содержание страхового рынка" раскрыта сущность и функции страхования как самостоятельной категории, его роль и значение в обеспечении непрерывности воспроизводственного процесса, рассмотрены содержание страхового рынка и его участники, осуществлена классификация страховых отношений.
Во второй главе "Проблемы формирования и развития страхового рынка в Республике Казахстан в условиях переходной экономики" проанализировано состояние страхового рынка республики, определен рейтинг страховых компаний и структура национального страхового портфеля по ряду важнейших показателей. Проведен сравнительный анализ зарубежной и отечественной законодательной основы страховой деятельности. Обоснованы теоретические положения и практические рекомендации по рациональному инвестированию временно свободных средств страховых резервов в целях их устойчивого наращивания.
В третьей главе "Оптимизация перестраховочной защиты на национальном страховом рынке" предложены пути более эффективной перестраховочной защиты на страховом рынке Казахстана.
В заключении изложены выводы и предложения, вытекающие из проведенного исследования
Глава 1. СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ СТРАХОВОГО РЫНКА
1.1. Страхование как экономическая категория
Для страхования, как специфического направления предпринимательской деятельности, требуется ряд условий ее осуществления. Во-первых, должно быть многообразие специализированных предприятий, которые непосредственно занимаются страхованием и во-вторых, должен существовать большой круг физических и юридических лиц, которые имеют потребность в страховании, согласные участвовать в создании страхового фонда (т.е. уплачивать страховые платежи), чтобы обеспечить себе соответствующее возмещение убытков в случаях, предусмотренных договором. Кроме того, весьма велико число граждан страны, которые, не участвуя в создании страхового фонда непосредственно, заинтересованы в его наличии и получении выплат на основе договора страхования в их пользу при наступлении определенных событий.
Государство также заинтересовано в страховании, как в механизме поддержания надлежащего уровня общественного воспроизводства и возможности покрытия непредвиденных затрат и убытков предприятий, предпринимателей и отдельных граждан без участия государственных ресурсов. Государство может выступать как страхователь, уплачивая страховые взносы за счет бюджетных средств непосредственно или через соответствующие государственные структуры, может быть учредителем или соучредителем страховых компаний, либо выступать гарантом исполнении обязательств по тем видам страхования, где такая поддержка диктуется социальными проблемами или межгосударственным соглашением.
Страхование - это не естественная потребность индивидуума в еде, жилище, одежде и т.п., которую человек ощущает непосредственно и сам стремится удовлетворить. Для того, чтобы возникла потребность в страховании у граждан, предпринимателя, хозяйственника необходим комплекс взаимозависимых условий. Одним из них является достаточно высокий уровень экономической самостоятельности хозяйствующих субъектов.
В условиях рыночных отношений сфера страхования расширяется за счет появления новых страховых интересов и потребностей, которые отражают новые условия жизни и предпринимательства, необходимость защиты коммерческого интереса, уровня жизни и благосостояния, как отдельных граждан, так и целых коллективов, от неправомерных действий третьих лиц, от требований о возмещении ущерба, который может быть причинен в ходе хозяйственно-предпринимательской деятельности.
Человек подвержен разным случайностям, имеющим определенные закономерности и требующие затрат по сохранению уровня доходов и гарантий имущественных интересов. Вступая во взаимоотношения с природой, подвергаясь воздействию природных факторов на свою жизнь и хозяйство, человек также вынужден искать защиты своих имущественных интересов. Взаимодействуя с другими индивидуумами, вступая в общественные, производственные, правовые и иные отношения, принимая на себя или, требуя исполнения обязательств каждый гражданин (или юридическое лицо) вправе искать обеспечения сохранения своих имущественных интересов в случае действия или бездействия другой стороны. Технологическое оснащение быта и производства, рост энерговооружения и т.п., создает дополнительные риски для жизни, имущества людей. Одновременно возрастают стоимостные оценки всех видов рисков, усложнение взаимосвязей между объектами и субъектами.
Расширение межтерриториальных связей как отдельных людей, так и хозяйствующих субъектов, приводит к возникновению имущественных интересов, разбросанных по территории, в т.ч. и других государств, и требует специальной защиты. Все это, да и многое другое, складывается в объективные предпосылки возрастания потребности в страховании, формирования рыночных отношений в страховании.
О возрастании роли и масштабов применения страхования, как универсального способа удовлетворения общественных потребностей в страховой защите, в современных условиях говорит тот факт, что в 1950г. в капиталистическом мире насчитывалось 15 стран с ежегодных сбором страховой премии свыше 100 млн.долларов, а в целом 20 млрд.долларов, или 95% всей страховой премии капиталистических стран. В 1980г. таких стран насчитывалось уже 55, с общим объемом страховой премии 450 млрд.долларов, т.е. 99% сбора всех капиталистических стран. В 1986г. объем аккумулированной страховой премии составил 786,7 млрд.долларов.
Причем такой рост обусловлен как экстенсивными факторами - увеличением объема производства ВНП, ростом населения, инфляцией, так и интенсивными факторами - повышением относительной потребности в страховой защите процесса общественного производства. На относительное увеличение потребности в страховании, в частности, указывает повышение удельного веса страховой премии в ВНП с 4,1% в 1961г. (для всех стран - членов ОЭСР) до 4,9% в 1981г. Для США и Канады этот показатель за аналогичный период вырос с 5,3% до 6,9% и стран Западной Европы с 1,4% до 2,5%, а в 1986г. составил 8,84% в США, 8,34% в Великобритании, 9,20% в Японии. В целом это указывает на более высокие темпы аккумулирования страхового фонда по сравнению с темпами экономического роста.
В странах с развитой рыночной экономикой страховую деятельность осуществляют множество различных по масштабам и формам организации страховых обществ. Современный рынок США представлен 2500 страховым организациями, Великобритании - 840, Италии - 252, Австрии - 170, Франции - 562. Деятельность всех страховых компаний регулируется законодательными актами, за неисполнение которых они несут финансовую ответственность.
Таким образом, обязательным условием существования страхового рынка является наличие общественной потребности на страховые услуги и наличие страховщиков, способных удовлетворить эти потребности.
Страховой рынок - это особая социально-экономическая структура, определенная сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита (покрытие), формируются предложение и спрос на нее.
В условиях развитых товарно-денежных отношений, присущих современному процессу общественного производства, страховое покрытие предоставляемое страховщиком страхователю, можно рассматривать как специфический товар.
К. Маркс, говоря о признаках товара, отмечал, "что каждый товар представляется с двух точек зрения: как потребительная стоимость и как меновая стоимость". Потребительная стоимость товара "страховое покрытие", приобретаемого страхователем в процессе заключения договора страхования, проявляется двояким образом. Прежде всего она состоит в способности специфического товара "страховое покрытие" удовлетворять потребности страхователя в' определенной, страховой защите и гарантировать возмещение материального ущерба в случае наступления и негативного воздействия различных случайных факторов. Эта сторона потребительской стоимости специфического товара "страховое покрытие" всегда присутствует вне зависимости от того произошел страховой случай или нет. Во-вторых, для конкретного страхователя потребительная стоимость данного товара проявляется также непосредственно в получении соответствующего страхового возмещения при наступлении страхового случая. Удовлетворяется потребность в необходимых денежных средствах для преодоления последствий страхового случая. Такая двойственность в потребительской стоимости во многом определяет специфику товара "страховое покрытие".
Меновая стоимость, определяемая прежде всего "как количественное соотношение , в котором потребительская стоимость обменивается одна на другую", воплощается и опосредствуется страховой премией, выступающей ценой данного товара.
Некоторые советские экономисты, правильно отмечая специфику создания страхового рынка, обеспечивающего необходимую страховую защиту посредством продажи страхового покрытия при заключении договора страхования, неправомерно сужают понятие "страховое покрытие" до платной услуги, отделяя его при этом от более мирского понятия товара. Понятие товар включает в себя также и понятие услуга. К.Маркс по этому поводу отмечал: " Для производителя этих услуг они - товар. Они имеют определенную потребительную стоимость (воображаемую или действительную) и определенную меновую стоимость. Но для покупателя эти услуги - лишь потребительные стоимости,...в виде которых он потребляет свой доход".
На наш взгляд страховой полис - это лишь документальное свидетельство продажи страховой услуги (своеобразная квитанция). Договор страхования, воплощенный в страховом полисе, означает сам факт и условия купли-продажи страхового покрытия. Страховая премия, уплачиваемая страхователем страховщику выступает как цена специфического товара страховое покрытие. Страховой рынок является сферой обращения данного специфического товара.
Заключение договора страхования, предусматривающего уплату соответствующей страховой премии, не сопровождается одновременным движением материальной формы стоимости. Оно лишь означает право страхователя на получение денежного возмещения в будущем при наступлении и за оговоренные заранее последствия страховых случаев, а также обязательство страховщика выплатить это соответствующее страховое возмещение.
С учетом этого более обоснованным видится точка зрения, что страховой рынок это "сфера оказания услуг по страхованию, осуществляемых страховыми компаниями,...выражает определенную систему экономических отношений между страховщиком - продавцом специфического товара страхового покрытия и страхователем - покупателем этого товара".
При этом вопрос о существовании и функционировании страхового рынка будет правомерен только при условии, что предложение представлено более чем одним страховщиком (продавцом). Страховое покрытие как товар реализуется вне рынка, поскольку предложение осуществляется лишь одним товаропроизводителем.
Фактор множественности продавцов выделяется и в определениях страхового рынка, приводимых в исследованиях зарубежных экономистов, где под страховым рынком понимается сфера обращения страхового товара между большим количеством страховщиков и страхователей, с присущим ей свободным изменением ставок страховой премии и условий страхования.
Состояние страхового рынка определяется, прежде всего, спросом на страховое покрытие в процессе расширенного воспроизводства, который зависит как от чисто конъюнктурных факторов, связанных с цикличностью общественного производства, так и долгосрочных факторов. Проблемы изучения спроса на страховом рынке требуют детального анализа с точки зрения интересов страхователей по каждому виду страхования. При существовании многих обособленных страховщиков и наличии спроса, необходимое страховое покрытие всегда будет предложено кем-либо из страховщиков за страховую премию, базирующуюся на соответствующих математических расчетах и с учетом спроса и предложения. Именно этим объясняется широкий ассортимент различных видов предлагаемых страховых услуг.
Вышеуказанные особенности ведут и к регулированию страховым рынком предложения. В данном случае рынок выступает соизмерителем общественно необходимых затрат на страхование, чутко реагирует на прибыльность и рентабельность отдельных видов страхования. При развитом рыночном механизме непривлекательные по качеству и цене страховые услуги не находят спроса на рынке, а их продавцы вынуждены либо изменить условия, либо прекратить страховые операции.
1.2. Структура страхового рынка и совершенствование его отраслевой классификации
Функционирующий страховой рынок представляет собой сложную систему, объединяющую различные структурные звенья. Первым таким участником страхового рынка являются компании прямого страхования (страховое общество, страховая компания), т.е. специализированная организация проводящая страховые операции. Именно здесь осуществляется процесс формирования особых, специфических фондов, предназначенных для возмещения ущерба тем, кто участвует в создании этих фондов. Всего в 1989 году по зарубежным источникам таких компаний в мире насчитывалось свыше 15 тыс., причем численность их за последние 20 лет существенно не изменилась. Наряду с большим количеством мелких по объему страховой ответственности и активам компаний на страховом рынке выделено около 100 крупных страховых корпораций, чья деятельность носит ярко выраженный международный характер.
Вместе с тем, следует отметить, что средняя доля участия на рынке имущественного страхования в США, Японии, ФРГ, Великобритании, Франции, Канаде, Италии, Нидерландах, Швейцарии, Швеции, Испании и Австрии трех наиболее крупных компаний составила 28,1% с отклонением с 15% в США до 51% в Швеции. Однако ни одна из этих компаний не смогла достичь 20% влияния на рынке, критерия, указывающего на монополизацию рынка. Поэтому при достаточно острой борьбе между страховыми компаниями тем не менее не наблюдается монополизация страхового рынка той или иной компанией. Определяющая роль в этом принадлежит наличию на рынке большого количества мелких страховых компаний, которые не позволяют лидерам жестко диктовать свои условия страхователям.
Экономически обособленные страховые компании строят свои отношения с другими страховщиками на основе перестрахования. И перестраховочные компании следует выделить в качестве второго непременного участника страхового рынка. Перестраховочный рынок выступает исключительно важным фактором развития рынка прямого страхования. При современном уровне концентрации производства и колоссальной стоимости материальных ценностей только механизм, перестрахования позволяет принимать страховщикам на страхование риски и убытки такого масштаба, которые намного превышают возможности даже крупных страховых компаний, а иногда и отдельных страховых рынков. В этом случае распределение риска происходит не только в рамках национальных экономик, а учитывая интернационализацию хозяйственных связей, приобретает международный характер.
В зарубежных странах перестраховочные компании являются обязательным участником страхового рынка. Они являются специализированными компаниями, имеющими по сравнению со страховыми организациями более высокую устойчивость, больший объем собственного уставного капитала, большие ресурсы, инвестированные в различные отрасли хозяйства, бизнеса и коммерции. В настоящее время в мире действует 250 профессиональных пересраховочных компаний, на долю ведущих 15-ти из которых падает 50% перестраховочной премии. Ведущими компаниями являются "Мюних Ре" (ФРГ), 'Свиес Ре" (Швейцария), "Женерал Ре Групп" (США) и др.
Следующим непосредственным участником страхового рынка является покупатель страхового продукта или страхователь. В настоящее время рынок пользователей страховых услуг и направленность их интересов качественно и количественно изменились. Рыночные отношения порождают новый спектр страховых интересов, связанных с реальной возможностью наступления непосредственного события - страхового случая, влекущего за собой гибель или повреждение имущества, либо потерю дохода.
Потребители страховых услуг отличаются друг от друга по самым разным параметрам. Разными могут быть потребности, ресурсы, географическое положение, покупательские отношения и привычки. И на основе этих различных переменных параметров можно осуществить сегментирование страхового рынка, т.е. разбивку рынка на четкие группы покупателей, для каждой из которых могут потребоваться отдельные услуги. Какого-то единого метода сегментирования рынка не существует, однако, наиболее часто применяется деление страхового рынка на 2 основных сегмента - рынки физических и юридических лиц. Эти рынки отличаются друг от друга по психологическим установкам, видам страхования, хотя имеют и общие моменты - любой клиент страховой компании хочет обезопасить себя при минимальных затратах. В свою очередь, рынок физических лиц может подразделяться на различные сектора по географическому принципу (разбивка рынка на разные географические единицы: государства, районы, области и т.д.), демографическому (пол, возраст, уровень дохода, род занятий, образование и т.п.) и психографическому (класс, образ жизни и т.п.) принципу. Рынок юридических лиц сегментируется по отраслевой принадлежности, организационно-правовым формам, размерам (по количеству работающих), годовым объемам оборота и многим другим признакам. Подобное сегментирование потенциальных страхователей производится зарубежными страховыми компаниями при проведении маркетинговых исследований в целях выявления потребительских предпочтений. И в свою очередь, реагируя на запросы потенциальных клиентов страховщики разрабатывают и предлагают новые виды страховых услуг или "модернизируют" старые.
К участникам страхового рынка относятся и так называемые посредники - это страховые агенты и брокеры, которые своими усилиями способствуют продвижению страховых услуг от страховщика к страхователю. При этом необходимо делать различие между этими двумя формами посредничества.. Кроме того, существует и так называемая альтернативная сеть распространения данного страховщика " это совокупность юридических лиц (бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации, нотариальные конторы и др.), выступающих в качестве страховых агентов. Наряду с услугами по основному профилю своей деятельности они предлагают оформить те или иные договоры страхования. Взаимоотношения между страховой компанией и страховании агентами юридическими лицами регулируются генеральными соглашениями о сотрудничестве или контрактами с работниками данных фирм, которые выступают в роли агентов совместителей. В современных условиях преобладающей в работе по распространению полисов акционерных страховых обществ за рубежом является система генеральных страховых агентов. В этом случае вертикальный уровень системы продаж страховых полисов выстраивается в цепочку:
генеральный страховой агент - страховой агент - субагент.
Профессионализм страхового агента определяется по конечному результату, т.е., во-первых, по тому, какой объем поступлений страховых платежей обеспечил он по заключенным и действующим договорам, а во-вторых, какие впечатления о компании в целом остались у клиентов после подписания страхового договора и при наступлении страхового случая. Именно от страхового агента потребитель черпает информацию о страховых услугах, именно он формирует реальный имидж компании у потенциальных страхователей и от него зависит в конечном итоге, будет ли потребитель пользоваться услугами компании вновь. Поэтому эффективность работы любой страховой компании в большей степени зависит от эффективности работы прежде всего низового звена в ее структуре, а именно - страхового представителя (агента). Заслуживает внимания опыт зарубежной страховой практики., Который уделяет большое внимание правильному подбору и обучению страховых представителей. Так, в среднем крупная страховая компания тратит на содержание, обучение и контроль за работой агентов от 10 до 15 тыс. долларов в год.
Деятельность брокеров обычно подлежит лицензированию в органе Государственного страхового надзора или профессиональной ассоциации брокеров. Брокерские услуги широко применяются в практике перестрахования. Традиционно к услугам брокеров прибегают на страховых рынках Великобритании и США; в других странах система страховых брокеров играет подчиненную роль или отсутствует вообще.
Продажа страховых полисов через посредников является ведущей в системе организации заключения договоров страхования. Так, например, в Италии зарегистрировано 30 тыс. агентов, 1200 брокеров. Страховые агенты обеспечивают поступление 82% страховой премии, брокеры - 12%, альтернативная сеть - 6%. Поэтому, чем шире сеть посредников, тем больше потенциальных страхователей узнают о данной страховой компании и смогут воспользоваться ее услугами.
Следующий участник страхового рынка - различные общественные организации и ассоциации (Ассоциации страховых обществ, Союзы Страховщиков). Они, как правило, отвечают за соблюдение своими членами страхового законодательства и уполномочены регулировать их деятельность в интересах страхователей, следить за соблюдением этических норм, поддерживать здоровую конкуренцию. Как свидетельствует зарубежный опыт, страховые ассоциации должны проводить экономические исследования и готовить для органов власти и управления соответствующие практические предложения и рекомендации, разрабатывать коммерческую политику страхового предпринимательства. Они обязаны оперативно информировать страховщиков о всех интересующих их законодательных актах, административных и арбитражных решениях. Немаловажный аспект в деятельности страховых ассоциаций - внешнеэкономический, т.е. представительство в международных страховых ассоциациях, организация научных конференций и симпозиумов. К примеру, членами ассоциации британских, страховщиков являются 450 страховых компаний, интересы- которых она защищает в правительстве, средствах массовой информации.
Кроме названных участников страхового рынка существуют и другие организации, которые профессионально занимаются различными видами деятельности, необходимыми для развития страхования и перестрахования. Это - институт сюрвейеров - профессионалов по оценке имущества, институт "риск-менеджмента" и др.
Наиболее крупные и развитые страховые рынки сформированы в промышленно развитых странах. По объему собранной премии на первом месте находится США с долей в мировом сборе 39%,на втором месте Япония с долей 22,5% и на третьем ФРГ с долей 7.6%.
По сбору премии на душу населения впереди всех стоит Швейцария (2,447 ам.долл.), за ней идут Япония (1,974 ам.дол.), США (1,668 ам.дол.) и ФРГ (1,330 ам.дол.).
В свою очередь, развивающиеся страны, концентрирующие до 50% населения мира, почти 20% экономической деятельности, имеют лишь около 5% общемирового сбора страховой премии. Абсолютный годовой объем страховой премии на душу населения составили в 1996г. в Ираке -10,6 дол., Индии -3,5 дол., Пакистане -2,8 дол., Египте -11,8 дол., Мексике -11,2 дол., Бразилии -17,4 дол., что в десятки и сотни раз ниже уровня промышленного развития стран. Это объясняется, прежде всего, местом этих стран в мировом капиталистическом хозяйстве и уровнем развития производительных сил. Недостаточная емкость национальных страховых рынков, несбалансированность страховых портфелей многих компаний, отсутствие высококвалифицированного персонала, антиинфляционных механизмов в страховании сильно тормозят развитие страхового дела, ставят развивающиеся страны в сильную зависимость от международного страхового рынка. По данным ЮНКТАД из 64 стран в 43 емкость национальных страховых рынков позволяет удовлетворить совокупность в страховой защите менее, чем на 70%, что вынуждает перестраховывать риски за границей.
В структуре мирового сбора страховой премии по различным отраслям доминирующим видом страхования является личное страхование. Это относится, прежде всего, к США, Канаде, Европе, а в последние годы и Японии. На долю личного страхования приходится более 52% мирового сбора страховой премии. И поскольку, наибольший удельный вес во всей собранной в капиталистических странах страховой премии приходится на страхование жизни, то в западной экономической литературе весь страховой рынок часто разделяют на рынок страхования жизни и рынок прочих видов страхования, к которым относятся все виды страхования имущества, ответственности, а также страхование от несчастных случаев и болезней. Именно такой подход положен в основу классификации видов страхования по директиве ЕЭС.
В Германии, в свою очередь, выделяют следующие основные отрасли:
1. личное страхование, которое включает в себя: страхование жизни, страхование на случай болезней, страхование от несчастных случаев,
2. имущественное страхование, куда входят: имущественное страхование как таковое, страхование домашнего имущества, транспортное страхование;
3. страхование рисков, затрагивающих имущество: страхование ответственности, страхование судебных расходов, кредитное страхование;
4. комбинированные отрасли страхования.
Однако, более распространенной в зарубежных странах является классификация по объектам страхования, т.е. по основным отраслям страхования с характерным набором видов для той или иной страны. Это: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности. В основе деления страхования на указанные отрасли лежат принципиальные различия в объектах страхования. Классификация по объектам страхования предполагает выделение и таких ее звеньев как подотрасли и виды страхования.
В российской экономической литературе, в частности, Л.И. Рейтманом вся совокупность страховых отношений подразделяется на следующие отрасли и подотрасли:
1. Страхование уровня жизни граждан:
а) социальное страхование рабочих, служащих и колхозников;
б) личное страхование граждан.
2. Имущественное страхование:
а) страхование имущества государственных предприятий;
б) страхование имущества колхозов, совхозов;
в) страхование имущества общественных и кооперативных организаций;
г) страхование имущества граждан.
3. Страхование ответственности
а) страхование задолженности;
б) страхование на случай возмещения вреда (страхование гражданской ответственности).
4. Страхование предпринимательских рисков:
а) страхование прямых потерь доходов;
б) страхование косвенных потерь доходов.
В целом, следует согласиться с предложенной классификацией и, в частности, с выделением отраслей страхования ответственности и предпринимательских рисков в самостоятельные. Необходимо принять во внимание тот факт, что если даже операции по этим видам страхования находятся в зачаточном состоянии или отсутствуют совсем, тем не менее, теория страхового дела должна отражать всю совокупность возможных страховых отношений.
Иным образом решен вопрос отраслевой классификации страхования в нашей республике. В Указе Президента РК "О страховании" от 3.10.95г. предложена классификация, согласно которой страхование подразделяется по объектам страхования только на две отрасли: личное и имущественное.
Объединение в имущественное страхование трех самостоятельных отраслей ( страхование имущества, страхование предпринимательских рисков и гражданско-правовой ответственности) и сведение их на уровень подотраслей считаем неоправданным.
В основе деления на отрасли лежат принципиальные отличия в объектах страхования: для личного страхования - это жизнь, здоровье и трудоспособность граждан, для имущественного страхования - это материальные ценности, по страхованию ответственности - это обязанность страхователей погашать материальный или иной ущерб, нанесенный третьим лицам. При этом может возмещаться как ущерб, нанесенный имуществу третьих лиц, так и их жизни и здоровью. Уже только это не позволяет отводить страхованию ответственности место подотрасли - имущественного страхования. Более того, страхование ответственности - это очень специфическая отрасль страхования, которая имеет ряд особенностей, отличающих ее от других отраслей.
Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя от предпринимательской деятельности, где опять же объектом страхования выступают не материальные ценности как таковые, а риск неполучения довода (например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшемся или неудавшимся сделкам и т.п.). Учитывая, что каждая из названных отраслей имеет свой специфичный объект страхования, то считаем целесообразным выделение каждой из ник в самостоятельную.
На основе обобщения опыта развитых зарубежных стран, взглядов ученых-экономистов ближнего зарубежья и, исходя из реальной обстановки на национальном страховом рынке, предлагаем за основу классификационную схему, которая позволяет наиболее полно сгруппировать все виды страхования по определенным звеньям.
Таким образом, страхование, являясь объективной экономической категорией, предполагает определенную систему ее функционирования, целостность которой обеспечивается главным образом за счет единства функциональных связей ее звеньев.
Глава 2. ПРОБЛЕМЫ ФОРМИРОВАНИЯ И РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО РЫНКА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДНОЙ ЭКОНОМИКИ
2.1. Основные тенденции, выявленные мной в развитии страхования в Республике Казахстан
Становление страхового рынка Казахстана происходит в условиях экономики переходного периода. Такие макроэкономические тенденции как спад производства, резкое снижение инвестиционной деятельности, кризис платежеспособности предприятий, инфляция, безработица, массовые банкротства нерентабельных предприятий прямо влияют на его состояние. Тем не менее в республике идет постепенное формирование и углубление рыночных отношений в сфере страхования. Этому способствуют стабильная политическая обстановка в стране и реформы, проводимые государством.
Разумеется, что проблемы страхования зависят от общего состояния экономики и большинство проблем не возможно решить только внутри самого страхового рынка. Причины, препятствующие развитию казахстанского страхового рынка можно классифицировать следующим образом:
1. внешние, т.е. объективные причины, которые не поддаются практическому контролю и коррекции со стороны системы страхования, носят общегосударственный характер;
2. внутренние - причины, которые корректируются внутри системы страхования за счет внутренних резервов;
3. переходные - причины устранение которых зависимо как от внешних, так и от внутренних условий.
I. Внешние причины
а) Инфляция.
б) Емкость страхового пространства (т.к. финансовых резервов страховщиков даже теоретически недостаточно для покрытия возможных убытков).
в) Низкий уровень готовности объектов страхования
г) Низкий финансовый потенциал страхователей.
д) Отсутствие государственной поддержки (налоговые льготы, создание фондов поддержки, целевое финансирование объектов и т.п.).
2. Правовые.
а) Низкий уровень общего законодательного обеспечения страхового дела.
б) Длительное становление страхового рынка в условиях полного отсутствия законодательной базы, контроля. Э. Организационные
а) Становление страхового рынка в условиях отсутствия методической базы.
б) Отсутствие в органах законодательства профессиональных страховщиков.
в) Долгая изолированность страхового рынка от мирового страхового бизнеса.
4. Политические. а) Возможность нарушения общеполитической стабильности.
II. Внутренние причины.
1. Внутрисистемная разобщенность.
2. Низкая финансовая устойчивость страховщиков.
III. Переходные причины. 1. Низкий уровень страховой культуры общества.
3. Отсутствие страховой инфраструктуры.
Приведенная классификация подвержена изменениям во времени и не является абсолютной. Она представляет собой попытку систематизации проблем страхования в преломлении несовершенства нашей экономики и позволяет последовательно устранять их в целях стабилизации и совершенствования рынка страховых услуг.
Отсутствие в настоящее время системности в анализе состояния страхового рынка, достаточной отчетной базы для сопоставления результатов, несравнимость многих показателей серьезно затрудняет оценку текущего положения в сфере страхования и надежное прогнозирование, даже на ближайшее будущее. Вместе с тем, в результате обобщения данных о страховых операциях за 1997-1999г., можно выявить некоторые намечающиеся тенденции в развитии страхового рынка Республики Казахстан. Выбор для анализа трех последних лет объясняется тем, что только в 1997г. в связи с созданием органа государственного страхового надзора появилась официальная статистическая отчетность страховщиков о страховой деятельности, а, следовательно, возможность оценки состояния рынка страховых услуг.
Для современного этапа развитие страхового рынка характерно устойчивое увеличение количества страховщиков. Так, если в 1997 г. правом страховой деятельности обладали 22 компании, то в 1999г. уже 53 компании имели лицензии на проведение операций по различным видам страхования.
Основой страхового рынка являются акционерные страховые компании. Такую организационно-правовую форму имеют 43 национальных страховых организаций. Только 9 страховых организаций зарегистрировано в форме товарищества с ограниченной ответственностью, 1 компания является государственной ("Казахинстpax").
На страховом рынке Казахстана функционирует 4 страховые компании с участием иностранного капитала: АО "СК"Алматинская международная страховая группа""(уставный фонд 12 млн.тг.), АО "СК "Сактау""(уставный фонд 12,5 млн.тг.), АК СК "Темир-АТ"(уставный фонд 26,3 млн.тг.) и САО "Альянс-Алатау"(уставный фонд 15,2 млн.тг.). Зарегистрированы следующие филиалы и представительства иностранных страховых компаний: "Alexander Howden Qroup Limited", "SEDQWICK KAZAKHSTAN LIMITED","IOHNSON and HIQQINS SERVICES LIMITED"WILLI5 CORROU GROUP", TOO "Рая международный брокерский дом". ("Raya International Brokerase House Ltd", Казахский филиал "Промышленной страховой компании Россия в г.Алматы. Однако, современное состояние отечественного страхового рынка в целом, обуславливает сдержанную позицию мирового рынка в размещении на нем своих средств.
Более половины всех страховых компаний (32) сосредоточено в г.Алматы. На втором месте по количеству страховых компаний находится г.Караганда., где их функционирует 4. И далее города Актюбинск и Павлодар(См. Таблица 1.).
Таким образом, основное сосредоточение страховых организаций наблюдается в промышленно развитых центрах республики.
Произошло заметное укрупнение отечественных страховых организаций по размеру уставного фонда. Если в 1997г. совокупный уставный фонд составил 33476 тыс.тг., из которого на одну страховую компанию в среднем приходилось 1521,6 тыс.тг., то в 1998г. эти показатели достигли 403700.0 тыс.тг. и 7617,0 тыс.тг.,а в 1999г, - 768099,5 тыс.тг. и 14492,4 тыс.тг. соответственно.
Таблица 1 Дислокация страховых организаций по городам республики
Города
1997
1998
1999
кол-во
уд.вес %
кол-во
уд.вес %
кол-во
уд. вес
1.
Алматы
12
55,0
29
54,7
32
60,3
2.
Актау
-
-
2
3,8
1
1,9
3.
Актюбинск
-
-
3
3,8
2
3,8
4.
Акмола
1
4,5
2
5,6
1
1.9
5.
Жамбыл
-
-
1
1,9
1
1,9
6.
Жезказган
-
-
1
1,9
1
1,9
7.
Караганда
3
13,5
4
7,5
4
7,5
8.
Кокшетау
1
4,5
1
1,9
1
1.9
9.
Костанай
1
4,5
2
3,8
2
3,8
10.
Павлодар
1
4.5
2
3,8
2
3,8
11.
Темиртау
-
-
1
1,9
1
1.9
12.
Усть-Каменогорск
1
4.5
1
1,9
1
1,9
13.
Шымкент
2
9,0
4
7,5
3
5,6
14.
Уральск
-
-
-
-
1
1.9
И т о г о:
22
100
53
100
53
100
Таким образом, в 1999 г., в среднем страховая компания располагала уставным фондом в 9,5 раз больше нежели в 1997г. Однако, состав компаний по величине уставных средств неоднороден (См. Таблица 2).
Таблица 2 Распределение национальных страховых организаций по размеру уставного фонда в 1997-1999 гг.
Годы
Количество страховых компаний
всего
Размер уставного фонда (тыс.тг.)
до 2000
от 2001 до 5000
от 5001 до 10000
от 10001 до 20000
свыше 20000
1997
22
12
9
1
-
-
1998
53
6
34
7
3
3
1999
53
6
2
9
29
7
Отсюда следует, что в 1997 г. свыше 50% страховщиков располагало уставным фондом до 2 млн.тг., тогда как в 1998г. и 1999г. уже только 11% от их общего количества. В 1998г. основная часть страховщиков (77%) повысила свои уставные капиталы от 2 млн. тг. до 10 млн.тг, хотя и это являлось недостаточным в силу требований современного страхового законодательства. К началу 2000 г. проблема повышения размера уставного фонда была решена 85 % страховщиков республики. Следовательно, наметившаяся тенденция уставных капиталов страховых организаций будет продолжена. Действуют на национальном страховом рынке и страховые компании обладающие мощными уставными фондами (свыше 20 млн.тг). Лидерами по этому показателю являются страховые компании "Сенiм" (84,7 млн.тг) и Казахинстрах (76,3 млн.тг.)
Значительно возросли в республике за анализируемый период объемы страховых операций. Из данных Приложения 2 следует, что поступления страховых платежей по всем видам страхования в 1999 г. составили 1298,3 млн.тг., что в 8,2 раза больше по сравнению с 1997г. и в 1,9 раза больше по сравнению с 1998г.
Наиболее высокие темпы роста приводятся на поступления по обязательным видам страхования. В 1998г. они увеличились в 9,4 раза по сравнению с предыдущим годом и составили 62,2 млн.тг., в 1999 г. они возросли в 1,9 раза по сравнению с 1998г. и составили 89,0 млн.тг.
Высокие темпы поступлений страховых платежей характерны для всех отраслей страхования. Так, по личному страхованию в 1998г. они увеличились в 3,0 раза по сравнению с 1997г., а в 1999г. - в 1,3 раза по сравнению с 1998 г. По имущественному страхованию поступление страховых платежей возросло в 6,8 и 2,2 раза соответственно. По видам страхования ответственности значение этого показателя увеличилось в 2,9 и 2,6 раза соответственно по годам.
Произошло значительное изменение структуры поступающих страховых взносов. Удельный вес добровольного личного страхования снизился с 68,8% в 1997г. до 43,6% в 1998г. и до 38,8 % в 1999г. Это вызвано, прежде всего, сокращением доли договоров накопительного страхования. По страхованию имущества удельный вес поступивших взносов в общем объеме повысился с 27,4% в 1997г. до 49,2% в 1999г. Удельный вес взносов по страхованию ответственности снизился с 5,6% до 5,1% соответственно, в основном за счет значительного сокращения операций по страхованию ответственности заемщиков за непогашение кредитов.
Доля поступлений страховых взносов по обязательным видам страхования возросла с 4,2% в 1997г. до 9,1% в 1998г. в общих поступлениях, а в 1999г. сократилось до 6,9%.
Выплаты по договорам страхования увеличились в 1998 году по сравнению с предыдущим периодом в 3,6 раза и составили 195,3 млн.тг., тогда как в 1999г. они ... продолжение
Вы можете абсолютно на бесплатной основе полностью просмотреть эту работу через наше приложение.
Похожие работы
Дисциплины
- Информатика
- Банковское дело
- Оценка бизнеса
- Бухгалтерское дело
- Валеология
- География
- Геология, Геофизика, Геодезия
- Религия
- Общая история
- Журналистика
- Таможенное дело
- История Казахстана
- Финансы
- Законодательство и Право, Криминалистика
- Маркетинг
- Культурология
- Медицина
- Менеджмент
- Нефть, Газ
- Искуство, музыка
- Педагогика
- Психология
- Страхование
- Налоги
- Политология
- Сертификация, стандартизация
- Социология, Демография
- Статистика
- Туризм
- Физика
- Философия
- Химия
- Делопроизводсто
- Экология, Охрана природы, Природопользование
- Экономика
- Литература
- Биология
- Мясо, молочно, вино-водочные продукты
- Земельный кадастр, Недвижимость
- Математика, Геометрия
- Государственное управление
- Архивное дело
- Полиграфия
- Горное дело
- Языковедение, Филология
- Исторические личности
- Автоматизация, Техника
- Экономическая география
- Международные отношения
- ОБЖ (Основы безопасности жизнедеятельности), Защита труда
Реферат
Курсовая работа
Дипломная работа
Материал
Диссертация
Практика
-
-
-
1‑10 стр.
11‑20 стр.
21‑30 стр.
31‑60 стр.
61+ стр.
Основное
Кол‑во стр.
Доп.
Поиск
Ничего не найдено :(
Недавно просмотренные работы
Просмотренные работы не найдены
Заказ
Антиплагиат
Просмотренные работы
ru
ru/